悦康药业:悦康药业集团股份有限公司2021年第三季度报告

2021年第三季度报告
证券代码：688658证券简称：悦康药业
悦康药业集团股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务
报表信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币本报告期年初至报告期比上年同末比上年同期项目本报告期年初至报告期末期增减变增减变动幅度
动幅度(%)(%)
营业收入1213806795.758.053345210497.6119.26归属于上市公司股东
160603263.0731.92373543535.0447.07
的净利润
1/162021年第三季度报告
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益144910173.3851.80354150966.6563.75的净利润经营活动产生的现金
不适用不适用284815436.921.65流量净额基本每股收益（元/
0.365.880.8316.90
股）稀释每股收益（元/
0.365.880.8316.90
股）
加权平均净资产收益减少4.89减少10.19个
4.3710.16率（%）个百分点百分点
研发投入合计44270179.6128.05152653189.6058.28
研发投入占营业收入增加0.57增加1.12个
3.654.56
的比例（%）个百分点百分点本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减
变动幅度(%)
总资产5178815071.455456996871.58-5.10归属于上市公司股东
3751967858.053580924323.014.78
的所有者权益
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币项目本报告期金额年初至报告期末金额说明非流动性资产处置损
益（包括已计提资产
250880.44-4454360.26
减值准备的冲销部
分）计入当期损益的政府
补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按18363984.5526234429.93照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保
2565319.202999974.14
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
2/162021年第三季度报告
金融负债产生的公允
价值变动损益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其
-1593922.59-1565392.62他营业外收入和支出
减：所得税影响额3828376.033749528.41少数股东权益影
64795.8872554.39响额（税后）
合计15693089.6919392568.39
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用
项目名称变动比例（%）主要原因
主要系公司加强市场推广，产品归属于上市公司股东的
31.92结构持续优化，高毛利品种收入
净利润_本报告期提升所致。
归属于上市公司股东的
47.07原因同上。
净利润_年初至报告期末归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净51.80原因同上。
利润_本报告期归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净63.75原因同上。
利润_年初至报告期末主要系研发项目持续推进及新立
研发投入_年初至报告期
58.28项研发项目增加，相应支出增长
末所致。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
3/162021年第三季度报告
报告期末表决权恢复的报告期末普通股股东总数21983优先股股东总数（如0有）前10名股东持股情况持
包含转融质押、标记或股持有有限股东持股通借出股冻结情况股东名称比售条件股性质数量份的限售例份数量股份股份数量数量
(%)状态境内
1802
阜阳京悦永顺信息咨询有非国40.1802401180240
4012无0
限公司有法0520120
0
人境内
宁波惟精昫竔股权投资合非国30606.83060000306000无0
伙企业（有限合伙）有法00000000人境内
霍尔果斯三荣股权投资管非国14403.21440000144000无0
理合伙企业（有限合伙）有法00000000人境内
霍尔果斯德峰股权投资管非国12782.81278000127800无0
理合伙企业（有限合伙）有法00004000人境内
霍尔果斯锦然股权投资管非国12782.81278000127800无0
理合伙企业（有限合伙）有法00004000人境内
非国12312.71231218146998中信证券投资有限公司无0有法21804080人境内
10582.3
张静自然0-无0
01065
人境内
北京厚德成长投资有限公非国90002.0900000
9000000无0
司有法00000人
4/162021年第三季度报告
境内北京海纳有容投资管理有
非国83991.8839988
限公司－宁波鹏力股权投8399880无0有法88070
资合伙企业（有限合伙）人苏州厚扬景桥创业投资有境内
限公司－宁波梅山保税港非国77991.7779976
7799760无0
区厚扬天弘股权投资中心有法76030（有限合伙）人前10名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流通股股份种类及数量股东名称的数量股份种类数量张静10580106人民币普通股10580106党金社1865398人民币普通股1865398牟阳蓉835929人民币普通股835929王勤剑783026人民币普通股783026蒋剑龙659410人民币普通股659410高卫439288人民币普通股439288陶学艳427325人民币普通股427325上海玖鹏资产管理中心（有限合伙）－玖鹏－渤
390000人民币普通股390000
海量化对冲1号私募证券投资基金牟莉356781人民币普通股356781吴丽园328274人民币普通股328274
1、霍尔果斯三荣股权投资管理合伙企业(有限合伙)的执行事务合
伙人委派代表为于剑铭，系于伟仕之孙；霍尔果斯德峰股权投资管理合伙企业(有限合伙)的执行事务合伙人委派代表为于晓慧系于
上述股东关联关系或一致伟仕孙女；霍尔果斯锦然股权投资管理合伙企业(有限合伙)的执行行动的说明事务合伙人委派代表为张梦雨系于伟仕外孙女。
2、除此之外，公司未接到其他股东有存在关联关系或一致行动人
协议的声明，未知其他股东之间是否存在关联有关系或一致行动协议。
5/162021年第三季度报告
1、中信证券投资有限公司参与战略配售，跟投比例为公司发行数
量的3%，即2700000股，限售期为24个月，限售期自公司股票在上海证券交易所上市之日（2020年12月24日）起开始计算。
截至报告期末，中信证券投资有限公司转融通借出股份2387700股。
2、党金社通过普通证券账户持有11162股，通过信用证券账户持
有1854236股，合计持有公司1865398股；
前10名股东及前10名无3、牟阳蓉通过普通证券账户持有0股，通过信用证券账户持有限售股东参与融资融券及835929股，合计持有公司835929股；
转融通业务情况说明（如4、陶学艳通过普通证券账户持有0股，通过信用证券账户持有有）427325股，合计持有公司427325股；
5、上海玖鹏资产管理中心（有限合伙）－玖鹏－渤海量化对冲1号
私募证券投资基金通过普通证券账户持有0股，通过信用证券账户持有390000股，合计持有公司390000股；
6、牟莉通过普通证券账户持有0股，通过信用证券账户持有
356781股，合计持有公司356781股；
7、吴丽园通过普通证券账户持有0股，通过信用证券账户持有
328274股，合计持有公司328274股；
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用√不适用
四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
(二)财务报表合并资产负债表
2021年9月30日
编制单位:悦康药业集团股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金2235683085.512534922501.23结算备付金拆出资金
6/162021年第三季度报告
交易性金融资产80000000.00衍生金融资产
应收票据33125289.0049760445.87
应收账款571593450.95564700261.92
应收款项融资22425173.7046236527.46
预付款项22817083.1014659670.74应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款15268045.156113870.03
其中：应收利息4427963.88应收股利买入返售金融资产
存货552308568.55626601669.21
合同资产6992252.668733151.73持有待售资产
一年内到期的非流动资产14545630.17
其他流动资产22888284.8025834976.62
流动资产合计3563101233.423892108704.98
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产1207187477.611206262636.53
在建工程67385382.47107765610.84生产性生物资产油气资产
使用权资产14189165.41
无形资产133670735.32134044145.12
开发支出132692643.2882968809.52
商誉6151146.99
长期待摊费用2044460.254283278.34
递延所得税资产10535720.318954170.35
其他非流动资产41857106.3920609515.90
非流动资产合计1615713838.031564888166.60
资产总计5178815071.455456996871.58
流动负债：
7/162021年第三季度报告
短期借款9009625.00160240356.94向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据259945019.07257389793.50
应付账款418593950.60523580839.27
预收款项164921.23772193.25
合同负债25818061.6262785802.38卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬34061453.2247916798.86
应交税费81125269.1374169514.98
其他应付款481434306.62602850267.63
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债2025017.0341367425.35
其他流动负债2939468.698095648.79
流动负债合计1315117092.211779168640.95
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债12411510.45长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益89203269.6991933722.34
递延所得税负债6250000.00其他非流动负债
非流动负债合计107864780.1491933722.34
负债合计1422981872.351871102363.29
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）450000000.00450000000.00其他权益工具
8/162021年第三季度报告
其中：优先股永续债
资本公积2645177299.842645177299.84
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积47022263.2147022263.21一般风险准备
未分配利润609768295.00438724759.96归属于母公司所有者权益（或股东权
3751967858.053580924323.01
益）合计
少数股东权益3865341.054970185.28
所有者权益（或股东权益）合计3755833199.103585894508.29负债和所有者权益（或股东权
5178815071.455456996871.58
益）总计
公司负责人：于伟仕主管会计工作负责人：刘燕会计机构负责人：冯洁合并利润表
2021年1—9月
编制单位：悦康药业集团股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
项目2021年前三季度（1-9月）2020年前三季度（1-9月）
一、营业总收入3345210497.612804915697.25
其中：营业收入3345210497.612804915697.25利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本2917180291.912558710012.92
其中：营业成本1052388558.981012812547.37利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加42527360.6132388568.80
销售费用1579805067.061268905272.38
管理费用166376478.46131656544.71
研发费用98871475.7480746081.30
9/162021年第三季度报告
财务费用-22788648.9432200998.36
其中：利息费用3678905.7921391204.25
利息收入22726058.471562554.51
加：其他收益26102494.9340236231.53投资收益（损失以3366274.20“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失-3463037.5012789114.45以“－”号填列）资产减值损失（损失-23922348.85-14087155.84以“－”号填列）资产处置收益（损失
7039.99以“－”号填列）三、营业利润（亏损以
430120628.47285143874.47“－”号填列）
加：营业外收入1217837.342808613.94
减：营业外支出7478995.271570545.93四、利润总额（亏损总额以
423859470.54286381942.48“－”号填列）
减：所得税费用51420779.7332633474.88五、净利润（净亏损以
372438690.81253748467.60“－”号填列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润
372438690.81253748467.60（净亏损以“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”373543535.04253998838.22号填列）2.少数股东损益（净-1104844.23-250370.62亏损以“-”号填列）
10/162021年第三季度报告
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的
其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其
他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额372438690.81253748467.60
（一）归属于母公司所有
373543535.04253998838.22
者的综合收益总额
（二）归属于少数股东的
-1104844.23-250370.62综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/
0.830.71
股)
（二）稀释每股收益(元/
0.830.71
股)
11/162021年第三季度报告
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。
公司负责人：于伟仕主管会计工作负责人：刘燕会计机构负责人：冯洁合并现金流量表
2021年1—9月
编制单位：悦康药业集团股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2021年前三季度2020年前三季度
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金3660673359.403403575107.44客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还4631448.6211097196.21
收到其他与经营活动有关的现金36968611.8798292861.62
经营活动现金流入小计3702273419.893512965165.27
购买商品、接受劳务支付的现金1029550260.531201677291.45客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金244752646.11206743919.23
支付的各项税费363212957.23273146744.83
支付其他与经营活动有关的现金1779942119.101551192589.60
经营活动现金流出小计3417457982.973232760545.11
经营活动产生的现金流量净额284815436.92280204620.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金160000000.00
取得投资收益收到的现金2999974.14
处置固定资产、无形资产和其他长期28250.00资产收回的现金净额
12/162021年第三季度报告
处置子公司及其他营业单位收到的现2746256.92金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计165774481.06
购建固定资产、无形资产和其他长期
92791921.3667106407.02
资产支付的现金
投资支付的现金240000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现
6834532.8564000053.88
金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计339626454.21131106460.90
投资活动产生的现金流量净额-173851973.15-131106460.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金9000000.00195030846.04收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计9000000.00195030846.04
偿还债务支付的现金160030846.04325375000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
204621081.4319339438.50
金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金50651172.0769583928.24
筹资活动现金流出小计415303099.54414298366.74
筹资活动产生的现金流量净额-406303099.54-219267520.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-40873.13-1130461.78响
五、现金及现金等价物净增加额-295380508.90-71299823.22
加：期初现金及现金等价物余额2386245792.16244655206.96
六、期末现金及现金等价物余额2090865283.26173355383.74
公司负责人：于伟仕主管会计工作负责人：刘燕会计机构负责人：冯洁
(二)2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用□不适用合并资产负债表
单位:元币种:人民币项目2020年12月31日2021年1月1日调整数
13/162021年第三季度报告
流动资产：
货币资金2534922501.232534922501.23结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据49760445.8749760445.87
应收账款564700261.92564700261.92
应收款项融资46236527.4646236527.46
预付款项14659670.7414659670.74应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款6113870.036113870.03
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货626601669.21626601669.21
合同资产8733151.738733151.73持有待售资产
一年内到期的非流动资产14545630.1714545630.17
其他流动资产25834976.6225834976.62
流动资产合计3892108704.983892108704.98
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产1206262636.531206262636.53
在建工程107765610.84107765610.84生产性生物资产油气资产
使用权资产15891865.2615891865.26
无形资产134044145.12134044145.12
开发支出82968809.5282968809.52
商誉--
长期待摊费用4283278.344283278.34
递延所得税资产8954170.358954170.35
14/162021年第三季度报告
其他非流动资产20609515.9020609515.90
非流动资产合计1564888166.601580780031.8615891865.26
资产总计5456996871.585472888736.8415891865.26
流动负债：
短期借款160240356.94160240356.94向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据257389793.50257389793.50
应付账款523580839.27523580839.27
预收款项772193.25772193.25
合同负债62785802.3862785802.38卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬47916798.8647916798.86
应交税费74169514.9874169514.98
其他应付款602850267.63602850267.63
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债41367425.3541367425.35
其他流动负债8095648.798095648.79
流动负债合计1779168640.951779168640.95
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债15891865.2615891865.26长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益91933722.3491933722.34递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计91933722.34107825587.6015891865.26
15/162021年第三季度报告
负债合计1871102363.291886994228.5515891865.26
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）450000000.00450000000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积2645177299.842645177299.84
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积47022263.2147022263.21一般风险准备
未分配利润438724759.96438724759.96归属于母公司所有者权益
3580924323.013580924323.01（或股东权益）合计
少数股东权益4970185.284970185.28所有者权益（或股东权
3585894508.293585894508.29
益）合计负债和所有者权益
5456996871.585472888736.8415891865.26（或股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用□不适用根据财政部于2018年12月7日发布的《关于修订印发的通知》（财会〔2018〕35号），对于修订后的《企业会计准则第21号——租赁》（简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。
公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行当年年初财务报表相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前的经营租赁，本公司根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，使用权资产按照与租赁负债相等的金额进行必要调整。
因此，新租赁准则所致会计政策的变更，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。
特此公告。
悦康药业集团股份有限公司董事会
2021年10月28日