黄山旅游:黄山旅游2021年第三季度报告

2021年第三季度报告
证券代码：600054证券简称：黄山旅游
900942 黄山 B股
黄山旅游发展股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务
报表信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币年初至报告期本报告期比上末比上年同期项目本报告期年同期增减变年初至报告期末增减变动幅度
动幅度(%)
(%)
营业收入208219026.95-18.08668971623.3747.26归属于上市公司股东的净
-9881913.98-124.4124619072.18151.36利润归属于上市公司股东的扣
-16827087.07-154.98-707992.6199.05除非经常性损益的净利润
1/152021年第三季度报告
经营活动产生的现金流量
不适用不适用77078850.27201.80净额
基本每股收益（元/股）-0.0135-124.320.0338151.45
稀释每股收益（元/股）-0.0135-124.320.0338151.45
减少1.18个增加1.68个
加权平均净资产收益率（%）-0.230.58百分点百分点本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减
变动幅度(%)
总资产5037816217.244893855661.572.94归属于上市公司股东的所
4275737531.084262652858.900.31
有者权益
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币项目本报告期金额年初至报告期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减
1176904.681208490.71值准备的冲销部分）
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一
738431.857677387.10
定标准定额或定量持续享受的政府补助除
外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占
5211636.83
用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益3728469.598765019.25
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
2/152021年第三季度报告
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交3833583.5810142392.61易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出631926.441560444.28
其他符合非经常性损益定义的损益项目864000.00
减：所得税影响额2527329.048857342.70
少数股东权益影响额（税后）636814.011244963.29
合计6945173.0925327064.79
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用
项目名称变动比例（%）主要原因
主要系去年同期受新冠疫情影响，本期进山人数营业收入（年初至报告期末）47.26
同比上升34.82%，导致营业收入增长。
归属于上市公司股东的净利润主要系去年同期受新冠疫情影响，本期进山人数
151.36（年初至报告期末）同比上升34.82%，营业收入增加导致利润增加。
归属于上市公司股东的扣除非经常主要系去年同期受新冠疫情影响，本期进山人数
99.05
性损益的净利润（年初至报告期末）同比上升34.82%，营业收入增加导致利润增加。
主要系本期营业收入增加，导致销售商品、提供经营活动产生的现金流量净额201.80劳务收到的现金增加。
主要系去年同期受新冠疫情影响，本期进山人数基本每股收益（年初至报告期末）151.45
同比上升34.82%，营业收入增加导致利润增加。
主要系去年同期受新冠疫情影响，本期进山人数稀释每股收益（年初至报告期末）151.45
同比上升34.82%，营业收入增加导致利润增加。
归属于上市公司股东的净利润主要系三季度受新冠疫情影响进山人数同比下
-124.41（本报告期）降27.47%，营业收入减少、利润亏损所致。
3/152021年第三季度报告
归属于上市公司股东的扣除非经常主要系三季度受新冠疫情影响进山人数同比下
-154.98
性损益的净利润（本报告期）降27.47%，营业收入减少、利润亏损所致。
主要系三季度受新冠疫情影响进山人数同比下
基本每股收益（本报告期）-124.32
降27.47%，营业收入减少、利润亏损所致。
主要系三季度受新冠疫情影响进山人数同比下
稀释每股收益（本报告期）-124.32
降27.47%，营业收入减少、利润亏损所致。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先股股东总数报告期末普通股股东总数524480（如有）前10名股东持股情况
质押、标记或冻持股持有有限售条件结情况股东名称股东性质持股数量比例股份数量
(%)股份数量状态
黄山旅游集团有限公司国有法人29659575040.660无0
科威特政府投资局-自有资金其他89520381.230未知-
中国建设银行股份有限公司-中欧新
其他86737181.190未知-蓝筹灵活配置混合型证券投资基金
兴业银行股份有限公司-中欧新趋势
其他80474791.100未知-
股票型证券投资基金(LOF)
中国工商银行股份有限公司-中欧精
选灵活配置定期开放混合型发起式其他71559470.980未知-证券投资基金
GAOLING FUNDL.P. 其他 6169215 0.85 0 未知 -
VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL
其他61673540.850未知-
STOCK INDEX FUND
中国工商银行股份有限公司-中欧匠
其他41342390.570未知-心两年持有期混合型证券投资基金
VANGUARD EMERGING MARKETS STOCK
其他36019030.490未知-
INDEX FUND境内自然
杨廷栋31500000.430未知-人前10名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类数量黄山旅游集团有限公司296595750人民币普通股296595750
科威特政府投资局-自有资金8952038人民币普通股8952038
4/152021年第三季度报告
中国建设银行股份有限公司-中欧新
8673718人民币普通股8673718
蓝筹灵活配置混合型证券投资基金
兴业银行股份有限公司-中欧新趋势
8047479人民币普通股8047479
股票型证券投资基金(LOF)
中国工商银行股份有限公司-中欧精选灵活配置定期开放混合型发起式7155947人民币普通股7155947证券投资基金
GAOLING FUNDL.P. 6169215 境内上市外资股 6169215
VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL
6167354境内上市外资股6167354
STOCK INDEX FUND
中国工商银行股份有限公司-中欧匠
4134239人民币普通股4134239
心两年持有期混合型证券投资基金
VANGUARD EMERGING MARKETS STOCK
3601903境内上市外资股3601903
INDEX FUND杨廷栋3150000人民币普通股3150000
前10名股东中，国有法人股东黄山旅游集团与其余9名股东之间不存在上述股东关联关系或一致行动的说关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的明一致行动人。公司未知其余无限售条件股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
前10名股东及前10名无限售股东参
报告期末，在前10名股东及前10名无限售股东中，公司未获悉有参与融与融资融券及转融通业务情况说明资融券及转融通业务的情况。
（如有）
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用□不适用
1、年初至报告期末，黄山景区累计接待进山人数为131.25万人，同比上升34.82%。
2、报告期，花山谜窟景区综合提升工程项目已完工并开园营业。
3、报告期，公司召开第八届董事会第二次会议，审议通过了《关于参与认购南京赛富股权投资基金（有限合伙）基金份额暨对外投资的议案》，同意公司全资子公司黄山云巅投资管理有限公司作为有限合伙人以自有资金10000万元参与认购南京赛富股权投资基金（有限合伙）后续募集份额，该事项详见公司2021-037号公告。
4、报告期，公司召开第八届董事会第二次会议，审议通过了《关于对外投资设立合资公司的议案》，同意公司与上海云鑫创业投资有限公司共同投资设立合资公司，合资公司注册资本为12000万元，其中公司以其所持全资子公司黄山智慧旅游有限公司100%股权作价出资3500万元，
并另以现金形式出资2110万元，共计认缴5610万元；上海云鑫创业投资有限公司认缴4590万元；公司拟设立一个主体作为合资公司员工持股平台，员工持股平台认缴1800万元，该事项详见公司2021-038号公告。
5/152021年第三季度报告
四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
(二)财务报表合并资产负债表
2021年9月30日
编制单位:黄山旅游发展股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金593810179.261972691242.26结算备付金拆出资金
交易性金融资产1042207016.46衍生金融资产
应收票据165155.27
应收账款17669357.0715152685.73应收款项融资
预付款项32523726.8820374210.31应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款19251134.8915139573.13
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货32214346.3029179102.35合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产235315135.5729405583.93
流动资产合计1972990896.432082107552.98
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款262165312.49
长期股权投资249702829.5855821822.26
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其他权益工具投资50169600.0057600000.00
其他非流动金融资产311167145.95263270326.37投资性房地产
固定资产1487969415.591536282056.40
在建工程405218067.88275577221.11生产性生物资产油气资产
使用权资产218389287.21
无形资产168887048.11171793145.33开发支出
商誉20336771.3620336771.36
长期待摊费用116731282.32107686612.48
递延所得税资产25635092.8126795503.11
其他非流动资产10618780.0034419337.68
非流动资产合计3064825320.812811748108.59
资产总计5037816217.244893855661.57
流动负债：
短期借款5000000.005000000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款84592082.54111577754.04
预收款项1407473.741229279.57
合同负债16695919.0514989313.19卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬32710107.2139666919.87
应交税费11315949.1165088278.56
其他应付款125182153.28120038597.24
其中：应付利息
应付股利27814731.7720448616.59应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债32848755.84643420.56
其他流动负债958474.29759838.77
流动负债合计310710915.06358993401.80
非流动负债：
7/152021年第三季度报告
保险合同准备金
长期借款2624580.002624580.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债188081852.49
长期应付款2359209.402573683.24长期应付职工薪酬预计负债
递延收益42064215.6343029568.53
递延所得税负债16502964.1820873559.27其他非流动负债
非流动负债合计251632821.7069101391.04
负债合计562343736.76428094792.84
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）729379440.00729379440.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积367102137.31367102137.31
减：库存股
其他综合收益13044837.1724579237.17专项储备
盈余公积375683134.81375683134.81一般风险准备
未分配利润2790527981.792765908909.61
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计4275737531.084262652858.90
少数股东权益199734949.40203108009.83
所有者权益（或股东权益）合计4475472480.484465760868.73
负债和所有者权益（或股东权益）总计5037816217.244893855661.57
公司负责人：章德辉主管会计工作负责人：袁洪栋会计机构负责人：王雁合并利润表
2021年1—9月
编制单位：黄山旅游发展股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
2021年前三季度2020年前三季度
项目
（1-9月）（1-9月）一、营业总收入668971623.37454274894.53
其中：营业收入668971623.37454274894.53利息收入
8/152021年第三季度报告
已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本652124887.75517795265.94
其中：营业成本418139114.32345550202.35利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加16684147.124910848.38
销售费用25929364.6119194404.31
管理费用190290394.35157866879.66研发费用
财务费用1081867.35-9727068.76
其中：利息费用8774235.0247547.47
利息收入8897427.4010203826.50
加：其他收益6314341.558043479.93
投资收益（损失以“－”号填列）3655812.1017840377.44
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-12618992.68-6088393.12以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）8039212.1916213575.44
信用减值损失（损失以“－”号填列）3939342.69-3042415.17
资产减值损失（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）55688.58
三、营业利润（亏损以“－”号填列）38851132.73-24465353.77
加：营业外收入6541731.062660526.88
减：营业外支出2463794.866020192.03
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）42929068.93-27825018.92
减：所得税费用14316942.0019919047.43
五、净利润（净亏损以“－”号填列）28612126.93-47744066.35
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）28612126.93-47744066.35
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号
24619072.18-47935936.75
填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）3993054.75191870.40
六、其他综合收益的税后净额-11534400.00-167016212.71
9/152021年第三季度报告
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-11534400.00-167016212.71
1.不能重分类进损益的其他综合收益-11534400.00-167016212.71
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动-11534400.00-167016212.71
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额17077726.93-214760279.06
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额13084672.18-214952149.46
（二）归属于少数股东的综合收益总额3993054.75191870.40
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.0338-0.0657
（二）稀释每股收益(元/股)0.0338-0.0657
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。
公司负责人：章德辉主管会计工作负责人：袁洪栋会计机构负责人：王雁合并现金流量表
2021年1—9月
编制单位：黄山旅游发展股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2021年前三季度2020年前三季度
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金673626589.65464858133.07客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额
10/152021年第三季度报告
回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金160796404.9899741157.88
经营活动现金流入小计834422994.63564599290.95
购买商品、接受劳务支付的现金200608261.23193475138.04客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金236308032.88206368522.47
支付的各项税费104205346.1479502826.22
支付其他与经营活动有关的现金216222504.11160972293.53
经营活动现金流出小计757344144.36640318780.26
经营活动产生的现金流量净额77078850.27-75719489.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金609000000.00794376628.76
取得投资收益收到的现金8447673.6514491782.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
177842.2865407.04
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额-972308.29
收到其他与投资活动有关的现金281937387.4310203826.50
投资活动现金流入小计898590595.07819137644.33
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
221347035.15116014659.02
付的现金
投资支付的现金2107448800.001262482342.42质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金115000000.00
投资活动现金流出小计2328795835.151493497001.44
投资活动产生的现金流量净额-1430205240.08-674359357.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金1300000.002000000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计1300000.002000000.00
偿还债务支付的现金2903377.60
分配股利、利润或偿付利息支付的现金148582.9279549906.43
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
11/152021年第三季度报告
支付其他与筹资活动有关的现金26906090.27
筹资活动现金流出小计27054673.1982453284.03
筹资活动产生的现金流量净额-25754673.19-80453284.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-1378881063.00-830532130.45
加：期初现金及现金等价物余额1972691242.261801357943.33
六、期末现金及现金等价物余额593810179.26970825812.88
公司负责人：章德辉主管会计工作负责人：袁洪栋会计机构负责人：王雁
(三)2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用□不适用合并资产负债表
单位:元币种:人民币项目2020年12月31日2021年1月1日调整数
流动资产：
货币资金1972691242.261972691242.26结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据165155.27165155.27
应收账款15152685.7315152685.73应收款项融资
预付款项20374210.3116801404.95-3572805.36应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款15139573.1315139573.13
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货29179102.3529179102.35合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产29405583.9329405583.93
流动资产合计2082107552.982078534747.62-3572805.36
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
12/152021年第三季度报告
长期应收款262165312.49262165312.49
长期股权投资55821822.2655821822.26
其他权益工具投资57600000.0057600000.00
其他非流动金融资产263270326.37263270326.37投资性房地产
固定资产1536282056.401536282056.40
在建工程275577221.11275577221.11生产性生物资产油气资产
使用权资产267439279.64267439279.64
无形资产171793145.33171793145.33开发支出
商誉20336771.3620336771.36
长期待摊费用107686612.48107686612.48
递延所得税资产26795503.1126795503.11
其他非流动资产34419337.6834419337.68
非流动资产合计2811748108.593079187388.23267439279.64
资产总计4893855661.575157722135.85263866474.28
流动负债：
短期借款5000000.005000000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款111577754.04111577754.04
预收款项1229279.571229279.57
合同负债14989313.1914989313.19卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬39666919.8739666919.87
应交税费65088278.5665088278.56
其他应付款120038597.24120038597.24
其中：应付利息
应付股利20448616.5920448616.59应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债643420.5638722298.9638078878.40
其他流动负债759838.77759838.77
13/152021年第三季度报告
流动负债合计358993401.80397072280.2038078878.40
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款2624580.002624580.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债225787595.88225787595.88
长期应付款2573683.242573683.24长期应付职工薪酬预计负债
递延收益43029568.5343029568.53
递延所得税负债20873559.2720873559.27其他非流动负债
非流动负债合计69101391.04294888986.92225787595.88
负债合计428094792.84691961267.12263866474.28
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）729379440.00729379440.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积367102137.31367102137.31
减：库存股
其他综合收益24579237.1724579237.17专项储备
盈余公积375683134.81375683134.81一般风险准备
未分配利润2765908909.612765908909.61归属于母公司所有者权益（或
4262652858.904262652858.90股东权益）合计
少数股东权益203108009.83203108009.83
所有者权益（或股东权益）
4465760868.734465760868.73
合计负债和所有者权益（或股
4893855661.575157722135.85263866474.28东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用□不适用2018年12月7日，财政部发布了《企业会计准则第21号——租赁》（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月
1日起施行。本公司作为境内上市企业，于2021年1月1日执行该准则，对以前年度不进行追溯
14/152021年第三季度报告调整。执行新租赁准则对公司合并资产负债表年初数的具体影响科目及金额详见上述调整报表。
各项目调整情况说明如下：
·预付款项：调整金额为预付租金金额转入使用权资产。
·使用权资产：调整金额为对不符合短期租赁及低价值租赁的其他租赁合同按租赁负债现值确认使用权资产。
·一年内到期的非流动负债：调整金额为一年内需支付的租赁负债。
·租赁负债：调整金额为一年以上需支付的租赁负债现值。
特此公告。
黄山旅游发展股份有限公司董事会
2021年10月30日