中远海特:中远海运特种运输股份有限公司2021年第三季度报告

2021年第三季度报告
证券代码：600428证券简称：中远海特
中远海运特种运输股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务
报表信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币本报告期年初至报告比上年同期末比上年项目本报告期年初至报告期末期增减变同期增减变
动幅度(%)动幅度(%)
营业收入2381200930.3441.565980221870.528.48
归属于上市公司股东的净利润267468435.72322.56413712119.19205.56归属于上市公司股东的扣除非
258210024.47426.09395132987.22306.95
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额不适用不适用1025501250.1519.97
基本每股收益（元/股）0.125322.560.193205.56
稀释每股收益（元/股）0.125322.560.193205.56
1/162021年第三季度报告
增加2.09增加2.85个
加权平均净资产收益率（%）2.744.25个百分点百分点本报告期末比上年度末本报告期末上年度末增减变动幅
度(%)
总资产22517805045.6721576529677.654.36归属于上市公司股东的所有者
9899326028.559542794004.833.74
权益
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币项目本报告期金额年初至报告期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已主要是固定资产处置
265491.704166018.02计提资产减值准备的冲销部分）收益计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合主要是收到的企业所国家政策规定、按照一定标准定3586422.245405706.53得税返还及以工代训额或定量持续享受的政府补助除补贴
外）除上述各项之外的其他营业外收
8033855.2812745956.78主要是违约金收入
入和支出其他符合非经常性损益定义的损
123982.09914338.19
益项目
减：所得税影响额2753965.514625014.19少数股东权益影响额（税-2625.4527873.36
后）
合计9258411.2518579131.97
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
√适用□不适用本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。
单位：元币种：人民币项目涉及金额原因
广州远洋投资有限公司委托管理服务4875000.03注
中海汽车船运输有限公司委托管理服务943396.23注
注：本报告期，公司收到广州远洋投资有限公司及其下属公司的委托管理服务费4875000.03元
2/162021年第三季度报告
(不含税)，公司下属子公司广州中远海运滚装运输有限公司收到中海汽车船运输有限公司委托管理服务费943396.23元（不含税），计入其他业务收入。公司未将上述托管费收入作为非经常性损益列示，主要是基于以下考虑：在广州远洋投资有限公司和中海汽车船运输有限公司所从事的业务与公司及子公司的正常经营业务相关，并具有持续性，且公司依据托管协议提供了对应的管理服务，托管关系具有商业实质；托管费的收取基础是被托管方的人工成本计算，收支基本相抵，并未发现显著不公允导致误导报表使用者对未来盈利能力预期的情形。
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用变动比例主要原因项目名称
（%）
货币资金-34.74报告期偿还银行借款所致
应收账款47.62报告期末应收已完航次运费增加
预付款项42.36报告期末预付船舶港口使费备用金增加
合同资产121.37报告期末应收未完航次收入同比增加
在建工程36.73报告期末基建工程支出同比增加
长期待摊费用-44.54报告期费用摊销导致净额减少
短期借款-54.98报告期偿还银行借款所致
预收款项32.84报告期末预收房租增加
合同负债77.11报告期末预收未完航次运费同比增加
应付职工薪酬80.54报告期末未结算的船员租金增加
应交税费71.34报告期末应交所得税增加
其他应付款38.23报告期末未付的船舶建造进度款增加
报告期公司开始执行新租赁准则，与租赁相关的长期应付款调长期应付款-89.58整至租赁负债
递延收益-70.25报告期末未分摊的递延收益减少
税金及附加61.94主要是上年同期受疫情影响根据税局政策申请减免了房产税
研发费用85.47主要是报告期研发投入支出增加
其他收益124.26主要是报告期个税手续费返还及进项税加计抵扣增加
投资收益215.76主要是参股公司效益同比上升主要是上年同期收回长账龄应收款项增加导致信用减值损失减
信用减值损失-106.01少
主要是报告期固定资产处置收益同比增加，且上年同期基数较资产处置收益88998.41小
主要是上年同期由于客户合同违约收到违约金收入，本报告期营业外收入-67.44此项收益减少
营业外支出-98.99主要是上年同期处置船舶产生损失，本报告期无此项损失所得税费用658.47主要是报告期利润总额增加导致所得税费用增加
3/162021年第三季度报告
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先股股东报告期末普通股股东总数935200总数（如有）前10名股东持股情况
持有有质押、标记持股比限售条或冻结情况股东名称股东性质持股数量
例(%)件股份股份数量数量状态
中国远洋运输有限公司国有法人108314734450.460无无
前海开源基金－包商银行－前海境内非国有
1851696998.630未知未知
开源定增11号资产管理计划法人
银华基金－农业银行－银华中证
其他115101000.540未知未知金融资产管理计划
工银瑞信基金－农业银行－工银
其他112209480.520未知未知瑞信中证金融资产管理计划
耿晓奇境内自然人107014700.500未知未知
中国广州外轮代理有限公司国有法人102563010.480未知未知
大成基金－农业银行－大成中证
其他81957320.380未知未知金融资产管理计划
丁凯境内自然人69770000.330未知未知
华夏基金－农业银行－华夏中证
其他62634700.290未知未知金融资产管理计划
郑鹏境内自然人56400080.260未知未知前10名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流股份种类及数量股东名称通股的数量股份种类数量中国远洋运输有限公司1083147344人民币普通股1083147344
前海开源基金－包商银行－前海
185169699人民币普通股185169699
开源定增11号资产管理计划
银华基金－农业银行－银华中证
11510100人民币普通股11510100
金融资产管理计划
工银瑞信基金－农业银行－工银
11220948人民币普通股11220948
瑞信中证金融资产管理计划耿晓奇10701470人民币普通股10701470中国广州外轮代理有限公司10256301人民币普通股10256301
大成基金－农业银行－大成中证
8195732人民币普通股8195732
金融资产管理计划
4/162021年第三季度报告
丁凯6977000人民币普通股6977000
华夏基金－农业银行－华夏中证
6263470人民币普通股6263470
金融资产管理计划郑鹏5640008人民币普通股5640008
1、报告期，持有公司股份5%以上的股东为中国远洋运输有限公
司和前海开源基金，中国远洋运输有限公司所持公司股份未发生质押、冻结情形。公司未知其他无限售条件股东所持有股份有无上述股东关联关系或一致行动的发生质押、冻结情形。
说明2、中国广州外轮代理公司与本公司属同一控股股东中国远洋运
输有限公司，除此之外，公司未知以上无限售条件股东之间的关联关系情况或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人情况。
1、耿晓奇通过普通帐户持有3733071股，通过信用担保账户
持有6968399股；
前10名股东及前10名无限售股
2、丁凯通过普通帐户持有884800股，通过信用担保账户持有
东参与融资融券及转融通业务情
6092200股；
况说明（如有）
3、郑鹏通过普通帐户持有0股，通过信用担保账户持有
5640008股。
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用√不适用
四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
(二)财务报表合并资产负债表
2021年9月30日
编制单位:中远海运特种运输股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金987956766.751513788601.54结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据23749672.1525304516.42
5/162021年第三季度报告
项目2021年9月30日2020年12月31日
应收账款459913633.87311543828.45应收款项融资
预付款项788526577.41553906442.39应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款161230402.62177201204.47
其中：应收利息282631.41278094.10
应收股利5373036.50买入返售金融资产
存货378482757.74344813291.48
合同资产600492605.78271260554.59持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产108039358.45116176501.44
流动资产合计3508391774.773313994940.78
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资1491152234.911516067676.67其他权益工具投资
其他非流动金融资产567163819.13567163819.13
投资性房地产288837886.56241485256.02
固定资产14294105432.1015131511930.18
在建工程483543879.15353641970.23生产性生物资产油气资产
使用权资产1490769082.88
无形资产252874259.33309312079.20开发支出商誉
长期待摊费用4420956.737971576.34
递延所得税资产136545720.11135380429.10其他非流动资产
非流动资产合计19009413270.9018262534736.87
资产总计22517805045.6721576529677.65
流动负债：
短期借款648540000.001440591003.25向中央银行借款
6/162021年第三季度报告
项目2021年9月30日2020年12月31日拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款1369924327.891309909801.22
预收款项747376.74562630.27
合同负债291014742.49164309498.80卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬546893213.75302915692.01
应交税费109455740.1063882675.93
其他应付款289882054.55209712783.71
其中：应付利息14065101.0124808466.16应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债792476810.24876987956.46其他流动负债
流动负债合计4048934265.764368872041.65
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款5823476389.325528623008.11应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债1075243389.73
长期应付款61209532.67587317651.60
长期应付职工薪酬1168742116.941168742116.94
预计负债3572129.35
递延收益231817.28779089.57
递延所得税负债413058542.93358866704.37其他非流动负债
非流动负债合计8545533918.227644328570.59
负债合计12594468183.9812013200612.24
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）2146650771.002146650771.00其他权益工具
其中：优先股
7/162021年第三季度报告
项目2021年9月30日2020年12月31日永续债
资本公积4306154039.314297753539.31
减：库存股
其他综合收益-558551141.10-567857567.18专项储备
盈余公积864889908.69864889908.69一般风险准备
未分配利润3140182450.652801357353.01归属于母公司所有者权益（或股东权
9899326028.559542794004.83
益）合计
少数股东权益24010833.1420535060.58
所有者权益（或股东权益）合计9923336861.699563329065.41
负债和所有者权益（或股东权益）总计22517805045.6721576529677.65
公司负责人：陈威主管会计工作负责人：郑斌会计机构负责人：张庆华
8/162021年第三季度报告
合并利润表
2021年1—9月
编制单位：中远海运特种运输股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计2021年前三季度（1-92020年前三季度（1-9项目月）月）
一、营业总收入5980221870.525512522551.85
其中：营业收入5980221870.525512522551.85利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本5449714650.815419877896.18
其中：营业成本4699329805.794711595745.12利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加18027397.7011132086.40
销售费用32652490.0937793917.25
管理费用484627080.29396954864.41
研发费用17756806.339573993.58
财务费用197321070.61252827289.42
其中：利息费用157756445.35195559725.35
利息收入3637848.474716361.71
加：其他收益1009810.48450277.96
投资收益（损失以“－”号填列）33822729.9910711451.45
其中：对联营企业和合营企业的投资收
14128789.00-11894904.79
益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“－”号填-719496.6711970868.33
列）资产减值损失（损失以“－”号填列）
9/162021年第三季度报告资产处置收益（损失以“－”号填
4216938.824732.90
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）568837202.33115781986.31
加：营业外收入18091606.9555558153.87
减：营业外支出144606.7314311042.84
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）586784202.55157029097.34
减：所得税费用168943870.5022274205.48
五、净利润（净亏损以“－”号填列）417840332.05134754891.86
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”
417840332.05134754891.86号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏
413712119.19135393572.35损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号填
4128212.86-638680.49
列）
六、其他综合收益的税后净额-22121178.49-80226682.59
（一）归属母公司所有者的其他综合收益
-22047648.92-80173664.75的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益-22047648.92-80173664.75
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额-22047648.92-80173664.75
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的
-73529.57-53017.84税后净额
七、综合收益总额395719153.5654528209.27
（一）归属于母公司所有者的综合收益总
391664470.2755219907.60
额
10/162021年第三季度报告
（二）归属于少数股东的综合收益总额4054683.29-691698.33
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.1930.063
（二）稀释每股收益(元/股)0.1930.063
公司负责人：陈威主管会计工作负责人：郑斌会计机构负责人：张庆华
11/162021年第三季度报告
合并现金流量表
2021年1—9月
编制单位：中远海运特种运输股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2021年前三季度2020年前三季度
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金5656324988.655734704858.82客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还34353175.1364337412.78
收到其他与经营活动有关的现金39385654.80155524473.82
经营活动现金流入小计5730063818.585954566745.42
购买商品、接受劳务支付的现金3517184385.723812975324.63客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金965780121.151073263957.23
支付的各项税费98462372.5289349822.75
支付其他与经营活动有关的现金123135689.04124164236.09
经营活动现金流出小计4704562568.435099753340.70
经营活动产生的现金流量净额1025501250.15854813404.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金31602693.26
取得投资收益收到的现金97130528.3176856534.51
处置固定资产、无形资产和其他长期
5251204.9878900180.25
资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计133984426.55155756714.76
12/162021年第三季度报告
项目2021年前三季度2020年前三季度
（1-9月）（1-9月）购建固定资产、无形资产和其他长期
644115389.05411472954.63
资产支付的现金
投资支付的现金70000000.00240123200.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计714115389.05651596154.63
投资活动产生的现金流量净额-580130962.50-495839439.87
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金901969.84
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金2777773519.153938493211.95收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计2777773519.153939395181.79
偿还债务支付的现金3400632493.943974758080.92
分配股利、利润或偿付利息支付的现
186568771.01228357942.74
金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金122459273.2452351232.20
筹资活动现金流出小计3709660538.194255467255.86
筹资活动产生的现金流量净额-931887019.04-316072074.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-40175423.57-45591530.62响
五、现金及现金等价物净增加额-526692154.96-2689639.84
加：期初现金及现金等价物余额1464303073.04851436629.90
六、期末现金及现金等价物余额937610918.08848746990.06
公司负责人：陈威主管会计工作负责人：郑斌会计机构负责人：张庆华
13/162021年第三季度报告
(三)2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用□不适用合并资产负债表
单位:元币种:人民币项目2020年12月31日2021年1月1日调整数
流动资产：
货币资金1513788601.541513788601.54结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据25304516.4225304516.42
应收账款311543828.45311543828.45应收款项融资
预付款项553906442.39552624103.80-1282338.59应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款177201204.47177201204.47
其中：应收利息278094.10278094.10应收股利买入返售金融资产
存货344813291.48344813291.48
合同资产271260554.59271260554.59持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产116176501.44116176501.44
流动资产合计3313994940.783312712602.19-1282338.59
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资1516067676.671516067676.67其他权益工具投资
其他非流动金融资产567163819.13567163819.13
投资性房地产241485256.02241485256.02
固定资产15131511930.1814327224159.23-804287770.95
在建工程353641970.23353641970.23生产性生物资产油气资产
使用权资产1207336780.331207336780.33
14/162021年第三季度报告
项目2020年12月31日2021年1月1日调整数
无形资产309312079.20309312079.20开发支出商誉
长期待摊费用7971576.347971576.34
递延所得税资产135380429.10135380429.10其他非流动资产
非流动资产合计18262534736.8718665583746.25403049009.38
资产总计21576529677.6521978296348.44401766670.79
流动负债：
短期借款1440591003.251440591003.25向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款1309909801.221309909801.22
预收款项562630.27562630.27
合同负债164309498.80164309498.80卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬302915692.01302915692.01
应交税费63882675.9363882675.93
其他应付款209712783.71209712783.71
其中：应付利息24808466.1624808466.16应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债876987956.46919766768.4342778811.97其他流动负债
流动负债合计4368872041.654411650853.6242778811.97
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款5528623008.115528623008.11应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债833864968.10833864968.10
长期应付款587317651.60113105956.96-474211694.64
15/162021年第三季度报告
项目2020年12月31日2021年1月1日调整数
长期应付职工薪酬1168742116.941168742116.94预计负债
递延收益779089.57779089.57
递延所得税负债358866704.37358866704.37其他非流动负债
非流动负债合计7644328570.598003981844.05359653273.46
负债合计12013200612.2412415632697.67402432085.43
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）2146650771.002146650771.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积4297753539.314297753539.31
减：库存股
其他综合收益-567857567.18-567857567.18专项储备
盈余公积864889908.69864889908.69一般风险准备
未分配利润2801357353.012800757420.88-599932.13归属于母公司所有者权益
9542794004.839542194072.70-599932.13（或股东权益）合计
少数股东权益20535060.5820469578.07-65482.51所有者权益（或股东权
9563329065.419562663650.77-665414.64
益）合计负债和所有者权益
21576529677.6521978296348.44401766670.79（或股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用□不适用
财政部2018年发布修订的《企业会计准则第21号—租赁》（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。
中远海特自2021年1月1日起开始执行新租赁准则，对会计政策相关内容进行调整。
根据该修订后会计准则中有关新旧准则衔接的相关规定，公司对2021年1月1日首次执行该准则的累积影响数，调整本年期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并按照假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值（采用首次执行日本公司的增量借款利率作为折现率）计量使用权资产。