*ST澄星:江苏澄星磷化工股份有限公司2021年第三季度报告

江苏澄星磷化工股份有限公司2021年第三季度报告
证券代码：600078 证券简称：*ST澄星
江苏澄星磷化工股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人江永康、主管会计工作负责人及会计机构负责人花伟云（会计主管人员）保证季
度报告中财务报表信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币本报告期比年初至报告期上年同期增末比上年同期项目本报告期年初至报告期末减变动幅度增减变动幅度
(%)(%)
营业收入1010645781.4929.592491130164.9210.19归属于上市公司股东的
105194307.838740.5092906235.841525.32
净利润归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净93566976.125254.9257342960.085816.76利润
经营活动产生的现金流不适用不适用377349132.14-8.55
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量净额
基本每股收益（元/股）0.167900.000.141300.00
稀释每股收益（元/股）0.167900.000.141300.00加权平均净资产收益率不适用不适用不适用不适用
（%）本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减
变动幅度(%)
总资产5240945800.785427605985.51-3.44归属于上市公司股东的
-382835149.95-476148123.24不适用所有者权益
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币项目本报告期金额年初至报告期末金额非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲-7030.302736.65销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续2118473.416420618.04享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费14543799.0443157142.80
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-812193.30-989793.27
其他符合非经常性损益定义的损益项目52083.55
减：所得税影响额3946829.9411947849.54
少数股东权益影响额（税后）268887.201131662.47
合计11627331.7135563275.76
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用
项目名称变动比例（%）主要原因主要是由于本期黄磷销售价格上
归属于上市公司股东的净利润-本报告期8740.50涨导致销售毛利率上升所致
归属于上市公司股东的净利润-年初至报主要是由于本期黄磷销售价格上
1525.32
告期末涨导致销售毛利率上升所致
基本每股收益（元/股）-本报告期7900.00主要是由于本期黄磷销售价格上
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涨导致销售毛利率上升所致主要是由于本期黄磷销售价格上
稀释每股收益（元/股）-本报告期7900.00涨导致销售毛利率上升所致主要是由于本期黄磷销售价格上
基本每股收益（元/股）-年初至报告期末1300.00涨导致销售毛利率上升所致主要是由于本期黄磷销售价格上
稀释每股收益（元/股）-年初至报告期末1300.00涨导致销售毛利率上升所致
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先股股东报告期末普通股股东总数417090总数（如有）前10名股东持股情况
质押、标记或冻结情持有有限售持股比况股东名称股东性质持股数量条件股份数
例(%)量股份数量状态境内非国
江阴澄星实业集团有限公司17082669325.780冻结170826693有法人境内非国
江阴汉盈投资有限公司10610792116.010质押106107921有法人
郁磊未知30380000.460未知
黄东未知23200110.350未知
陈欣未知21266000.320未知
金正忠未知20000000.300未知
刘大江未知19853000.300未知
饶张义未知19492530.290未知
邹志刚未知18000000.270未知
刘晓彪未知17999000.270未知前10名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类数量江阴澄星实业集团有限公司170826693人民币普通股170826693江阴汉盈投资有限公司106107921人民币普通股106107921郁磊3038000人民币普通股3038000黄东2320011人民币普通股2320011陈欣2126600人民币普通股2126600金正忠2000000人民币普通股2000000刘大江1985300人民币普通股1985300饶张义1949253人民币普通股1949253
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邹志刚1800000人民币普通股1800000刘晓彪1799900人民币普通股1799900上述股东关联关系或一致行公司控股股东江阴澄星实业集团有限公司与其他九大股东无关联关系
动的说明或一致行动人关系，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人关系。
前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通无
业务情况说明（如有）
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用□不适用
一、停产、复产情况
1、公司江阴本部生产工厂因安全生产许可证到期，需要换领新的安全生产许可证，于2021年4月9日起停产，并于2021年5月29日恢复生产。又因设备检修及防控黄磷价格波动风险需要，于2021年9月23日起停产，并于2021年10月29日中午恢复生产。
2、因公司全资子公司云南宣威磷电有限责任公司生产工厂因受黄磷生产管控限电影响，于
2021年9月23日起停产，并于2021年10月11日中午恢复生产。
3、公司控股子公司云南弥勒市磷电化工有限责任公司生产工厂因受黄磷生产管控限电影响，
于2021年9月23日起大幅减产。又因高铁线路建设需要，供电局暂停供电，于2021年10月23日起停产，预计于2021年11月13日左右开始生产，目前尚处于停产中。
4、全资子公司广西钦州澄星化工科技有限公司生产工厂因设备检修及防控黄磷价格波动风险需要，于2021年9月23日起停产，并于2021年9月29日晚上恢复生产。
二、质押、冻结情况
截止目前，公司控股股东江阴澄星实业集团有限公司（以下简称“澄星集团”）持有公司股份累计质押数量为170826693股，占其所持有公司股份总额的100%，占公司目前总股本的25.78%；
澄星集团持有公司股份累计冻结数量为170826693股，占其所持有公司股份总额的100%，占公司目前总股本的25.78%。
三、资金占用情况截止2021年9月30日，公司控股股东江阴澄星实业集团有限公司（以下简称“澄星集团”或“集团”）及其相关方仍占用公司资金本息合计2223347882.40元（未经审计），目前尚未归还。公司已向澄星集团发《欠款催收函》，要求澄星集团尽快归还占用公司的资金及利息。
四、诉讼情况
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截止目前，公司涉及诉讼（仲裁）的金额为2140362889.60元。
五、其他情况公司在2021年度期末经审计净资产能否由负变正以及能否出具标准无保留意见的审计报告
具有较大的不确定性，目前面临较大的退市风险。
四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
(二)财务报表合并资产负债表
2021年9月30日
编制单位:江苏澄星磷化工股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金339611402.99396368526.00结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款203542930.69201439238.74
应收款项融资80464702.5566345317.74
预付款项262514655.4194311004.45应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款16610989.8416725660.51
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货715501100.06855181516.76合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产20453915.8610894413.60
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流动资产合计1638699697.401641265677.80
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产405232020.58420580078.10
固定资产2216456114.992375297558.54
在建工程459206744.27437958966.55生产性生物资产油气资产
使用权资产459579.64
无形资产279829259.48288660452.48开发支出
商誉737714.75737714.75
长期待摊费用43114184.7347843365.65
递延所得税资产76850372.9793716361.10
其他非流动资产120360111.97121545810.54
非流动资产合计3602246103.383786340307.71
资产总计5240945800.785427605985.51
流动负债：
短期借款3550440666.823715442000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据57000000.00156600000.00
应付账款401131439.13557677436.63预收款项
合同负债139946407.1380136336.36卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬9339395.6247654598.07
应交税费81308678.7031315032.82
其他应付款421238830.80243210184.76
其中：应付利息应付股利
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应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债193164598.22163591838.22
其他流动负债24686293.8728829287.42
流动负债合计4878256310.295024456714.28
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款291540000.00331540000.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债197082.64
长期应付款55510000.0055668068.58长期应付职工薪酬
预计负债15619370.3115619370.31
递延收益25672673.3830548093.60递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计388539126.33433375532.49
负债合计5266795436.625457832246.77
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）662572861.00662572861.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积145153689.62145153689.62
减：库存股其他综合收益
专项储备18885616.3318478878.88
盈余公积139755297.63139755297.63一般风险准备
未分配利润-1349202614.53-1442108850.37归属于母公司所有者权益（或股东权-382835149.95-476148123.24益）合计
少数股东权益356985514.11445921861.98
所有者权益（或股东权益）合计-25849635.84-30226261.26
负债和所有者权益（或股东权益）5240945800.785427605985.51总计
公司负责人：江永康主管会计工作负责人：花伟云会计机构负责人：花伟云合并利润表
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2021年1—9月
编制单位：江苏澄星磷化工股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
项目2021年前三季度（1-9月）2020年前三季度（1-9月）
一、营业总收入2491130164.922260684894.54
其中：营业收入利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本2245827896.082223083616.19
其中：营业成本1982429066.171941020649.36利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加26710665.9420454946.47
销售费用46454231.8058105121.57
管理费用95832015.2676996031.34研发费用
财务费用94401916.91126506867.45
其中：利息费用138319869.35127196667.88
利息收入46646981.0912568995.09
加：其他收益6472701.5910587844.67投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以-48153231.24620868.81“－”号填列）资产减值损失（损失以“－”号填列）
8/14江苏澄星磷化工股份有限公司2021年第三季度报告资产处置收益（损失以
2736.6526413.82“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号
203624475.8448836405.65
填列）
加：营业外收入180113.37907862.09
减：营业外支出1009904.891278051.25四、利润总额（亏损总额以“－”
202794684.3248466216.49号填列）
减：所得税费用45824796.356550301.08五、净利润（净亏损以“－”号
156969887.9741915915.41
填列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损
156969887.9741915915.41以“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净
92906235.845716195.45利润（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以
64063652.1336199719.96“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他
综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综
合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值
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准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额156969887.9741915915.41
（一）归属于母公司所有者的
92906235.845716195.45
综合收益总额
（二）归属于少数股东的综合
64063652.1336199719.96
收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.140.01
（二）稀释每股收益(元/股)0.140.01
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。
公司负责人：江永康主管会计工作负责人：花伟云会计机构负责人：花伟云合并现金流量表
2021年1—9月
编制单位：江苏澄星磷化工股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2021年前三季度2020年前三季度
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1977421755.281744798063.65客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还4241377.815771836.36
收到其他与经营活动有关的现金6515751.9629743784.50
经营活动现金流入小计1988178885.051780313684.51
购买商品、接受劳务支付的现金1229061854.901036062550.30客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额
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支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金148940319.04133093388.03
支付的各项税费135023683.05109710108.79
支付其他与经营活动有关的现金97803895.9288804302.13
经营活动现金流出小计1610829752.911367670349.25
经营活动产生的现金流量净额377349132.14412643335.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资3539.8241335.17产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计3539.8241335.17
购建固定资产、无形资产和其他长期资39948497.43188873756.32产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金725400.69
投资活动现金流出小计40673898.12188873756.32
投资活动产生的现金流量净额-40670358.30-188832421.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金680100.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的680100.00现金
取得借款收到的现金1230000000.002367700000.00
收到其他与筹资活动有关的现金30000000.00499445576.98
筹资活动现金流入小计1260000000.002867825676.98
偿还债务支付的现金1214085815.843140460000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金211218406.25181939572.76
其中：子公司支付给少数股东的股利、40000000.00利润
支付其他与筹资活动有关的现金79077393.9064796271.79
筹资活动现金流出小计1504381615.993387195844.55
筹资活动产生的现金流量净额-244381615.99-519370167.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-1201369.72-266385.20
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五、现金及现金等价物净增加额91095788.13-295825638.66
加：期初现金及现金等价物余额184480229.661860276800.87
六、期末现金及现金等价物余额275576017.791564451162.21
公司负责人：江永康主管会计工作负责人：花伟云会计机构负责人：花伟云
(三)2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用□不适用合并资产负债表
单位:元币种:人民币项目2020年12月31日2021年1月1日调整数
流动资产：
货币资金396368526.00396368526.00结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款201439238.74201439238.74
应收款项融资66345317.7466345317.74
预付款项94311004.4594311004.45应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款16725660.5116725660.51
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货855181516.76855181516.76合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产10894413.6010894413.60
流动资产合计1641265677.801641265677.80
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产420580078.10420580078.10
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固定资产2375297558.542374843999.63-453558.91
在建工程437958966.55437958966.55生产性生物资产油气资产
使用权资产453558.91453558.91
无形资产288660452.48288660452.48开发支出
商誉737714.75737714.75
长期待摊费用47843365.6547843365.65
递延所得税资产93716361.1093716361.10
其他非流动资产121545810.54121545810.54
非流动资产合计3786340307.713786340307.71
资产总计5427605985.515427605985.51
流动负债：
短期借款3715442000.003715442000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据156600000.00156600000.00
应付账款557677436.63557677436.63预收款项
合同负债80136336.3680136336.36卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬47654598.0747654598.07
应交税费31315032.8231315032.82
其他应付款243210184.76243210184.76
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债163591838.22163591838.22
其他流动负债28829287.4228829287.42
流动负债合计5024456714.285024456714.28
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款331540000.00331540000.00应付债券
13/14江苏澄星磷化工股份有限公司2021年第三季度报告
其中：优先股永续债
租赁负债158068.58158068.58
长期应付款55668068.5855510000.00-158068.58长期应付职工薪酬
预计负债15619370.3115619370.31
递延收益30548093.6030548093.60递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计433375532.49433375532.49
负债合计5457832246.775457832246.77
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）662572861.00662572861.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积145153689.62145153689.62
减：库存股其他综合收益
专项储备18478878.8818478878.88
盈余公积139755297.63139755297.63一般风险准备
未分配利润-1442108850.37-1442108850.37
归属于母公司所有者权益-476148123.24-476148123.24（或股东权益）合计
少数股东权益445921861.98445921861.98
所有者权益（或股东权益）-30226261.26-30226261.26合计负债和所有者权益（或5427605985.515427605985.51股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用□不适用
公司自2021年1月1日起执行财会[2018]35号文发布的《企业会计准则第21号—租赁》，根据新租赁准则的要求，公司将首次执行新租赁准则的累计影响数，调整2021年年初财务报表相关项目，将满足使用权资产核算要求的金额由“固定资产”项目调整至“使用权资产”项目列报，将长期应付款调整至“融资租赁负债”项目列报。
特此公告。
江苏澄星磷化工股份有限公司董事会
2021年10月28日