华联综超:华联综超2021年第三季度报告

2021年第三季度报告
证券代码：600361证券简称：华联综超
北京华联综合超市股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务
报表信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币本报告期年初至报告期比上年同末比上年同期项目本报告期年初至报告期末期增减变增减变动幅度
动幅度(%)(%)
营业收入1872669991.70-6.416146364795.480.96归属于上市公司股东的净
-140308063.49-514.41-159287918.87-236.15利润归属于上市公司股东的扣
-118576636.03-920.19-145290742.50-253.98除非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量不适用不适用350089633.41-24.47
1/162021年第三季度报告
净额
基本每股收益（元/股）-0.21-520.00-0.24-233.33
稀释每股收益（元/股）
加权平均净资产收益率减少7.70减少11.39个百
-6.49-7.20
（%）个百分点分点本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减
变动幅度(%)
总资产11505302431.358217689095.3340.01归属于上市公司股东的所
2099735496.792804920387.39-25.14
有者权益
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币年初至报告期末项目本报告期金额说明金额非流动性资产处置损益（包括已计提资-27725746.12-31315915.19产减值准备的冲销部分）
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与公司正常4157946.1415943245.82经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初
2/162021年第三季度报告
至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期1227089.581646264.26
保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支-7043556.08-5485251.47出其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额-7652839.01-5214480.21
少数股东权益影响额（税后）
合计-21731427.47-13997176.37
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用
项目名称变动比例（%）主要原因
预付款项-36.93预付工程、费用减少所致
在建工程453.87筹建新店数量增加
使用权资产/执行新租赁准则新增科目
无形资产-68.94执行新租赁准则导致
应付票据50.35商品结算中应付票据结算方式占比加大
预收款项47.52预收租金增长
应交税费-41.09增值税、所得税的下降执行新租赁准则导致一年内到期的租赁负债
一年内到期的非流动负债1846.46增加
长期借款-64.07借款偿还
3/162021年第三季度报告
租赁负债/执行新租赁准则新增科目
未分配利润-243.14执行新租赁准则等导致
利息费用170.18执行新租赁准则导致财务费用增长
利息收入-38.54存款减少导致利息收入减少
投资收益-52.28联营企业净利润下降导致投资收益减少
公允价值变动收益114.15持有的交易性金融资产的公允价值变动所致
信用减值损失-3890.34采用预期信用损失模型，计提坏账准备营业外收入-56.07收到的罚款及赔偿款同比减少对闭店门店资产进行处置损失增加导致营业
营业外支出371.14外支出增加
收到的税费返还3312.61收到的税费返还增加
处置固定资产、无形资产和其他对闭店门店资产进行处置收回的现金净额增
52.20
长期资产收回的现金净额加
收到其他与投资活动有关的现金-100.00同期收到业绩补偿款，本期未收到购置固定资产、无形资产和其他筹建新店数量增加
94.75
长期资产支付的现金
投资支付的现金-100.00同期有对外投资，本期无此业务取得借款收到的现金-43.40筹资规模下降所致
收到其他与筹资活动有关的现金-100.00同期定期存款质押解付，本期无此业务偿还债务支付的现金-37.54筹资规模下降，到期债务下降二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先报告期末普通股股东总数31187无
股股东总数（如有）前10名股东持股情况
持有有质押、标记或冻结持股比限售条情况股东名称股东性质持股数量
例(%)件股份股份数量数量状态北京华联集团投资控股有境内非国有
19419595129.170质押135200000
限公司法人海南亿雄商业投资管理有境内非国有
9024835013.550质押63170000
限公司法人境内非国有
洋浦万利通科技有限公司7806347011.720质押76762170法人北京华联商厦股份有限公境内非国有
35490000.530无0
司法人
沈成荣境内自然人25589000.380无0
4/162021年第三季度报告
陈素青境内自然人20158000.300无0
赵晓明境内自然人19740000.300无0
孙海涛境内自然人19500000.290无0中信里昂资产管理有限公
其他16719530.250无0
司－客户资金
严雅凤境内自然人16100000.240无0前10名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类数量北京华联集团投资控股有
194195951人民币普通股194195951
限公司海南亿雄商业投资管理有
90248350人民币普通股90248350
限公司洋浦万利通科技有限公司78063470人民币普通股78063470北京华联商厦股份有限公
3549000人民币普通股3549000
司沈成荣2558900人民币普通股2558900陈素青2015800人民币普通股2015800赵晓明1974000人民币普通股1974000孙海涛1950000人民币普通股1950000中信里昂资产管理有限公
1671953人民币普通股1671953
司－客户资金严雅凤1610000人民币普通股1610000
上述股东关联关系或一致北京华联集团投资控股有限公司、洋浦万利通科技有限公司、海南
行动的说明亿雄商业投资管理有限公司之间没有关联关系，北京华联集团投资控股有限公司是北京华联商厦股份有限公司的控股股东。其他股东关联关系未知。
前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转
融通业务情况说明（如有）
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用□不适用1.公司于2021年8月6日召开第七届董事会第四十一次会议，审议通过了《关于公司重大资产出售及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》等与该交易相关的议案，同意公司拟向控股股东华联集团或其指定的第三方出售截至评估基准日之全部资产与负债，并拟向山东创新集团有限公司、崔立新、杨爱美、耿红玉、王伟以及山东创新金属科技有限公司（以下简称“创新金属”）财务投资人以发行股份购买资产的方式，购买其持有的创新金属100%股权，同时募集配套资金。
5/162021年第三季度报告
本次交易涉及的拟置出资产、标的资产的审计、评估工作尚未全部完成。经各方初步估算，创新金属100%股权的预估值在121.3亿元至122亿元之间，本次发行的发行价格为3.44元/股，最终发行价格尚须经中国证监会核准；置出资产的预估值为22.90亿元，双方初步商定置出资产的交易对价为22.90亿元，全部由华联集团以现金方式支付。最终交易价格，应在《置出资产评估报告》出具后，由双方依据置出资产评估价值进行协商确定。
以上重大资产重组事项详情请参看公司于2021年8月7日、9月17日分别在《中国证券报》、
《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）上刊载的华联综超
重大资产出售及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案、华联综超第七届董事会第四
十一次会议决议公告、华联综超重大资产出售及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案修订说明的公告等相关公告。
2.公司于2021年7月19日召开第七届董事会第四十次会议，审议通过了《关于设立子公司的议案》，同意公司出资1000万元在北京设立一家全资子公司，用于经营商业项目。目前，北京子公司已完成工商登记。
3.公司于2021年10月11日召开第七届董事会第四十三次会议，审议通过了如下议案：
（1）《关于转让北京华联综合超市（新加坡）采购有限公司股权的议案》同意将本公司持有的
北京华联综合超市（新加坡）采购有限公司100%股权转让给全资子公司北京华联生活超市有限公司。参考以2020年12月31日为基准日的净资产值，并合理考虑其他影响本次转让的因素，本次转让价款为5795.07万元。目前转让手续正在办理中。
（2）《关于转让天安德源（山西）农业有限公司股权的议案》，同意将本公司持有的天安德源（山
西）农业有限公司4.1667%股权转让给全资子公司北京华联生活超市有限公司。本次转让价款为
50万元。目前转让手续正在办理中。
四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
(二)财务报表合并资产负债表
2021年9月30日
编制单位:北京华联综合超市股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金2394122187.893012971664.51
6/162021年第三季度报告
结算备付金拆出资金
交易性金融资产22059570.0022037193.75衍生金融资产应收票据
应收账款60859842.9056833882.74应收款项融资
预付款项46203980.7473257169.00应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款53407930.6647351399.03
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货1006787581.521095444386.62合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产368189542.92385904754.21
流动资产合计3951630636.634693800449.86
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资1360762074.781338823825.47
其他权益工具投资500000.00500000.00其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产680123439.45688230055.81
在建工程63984704.2611552249.42生产性生物资产油气资产
使用权资产4078759585.32
无形资产41301076.33132970692.41开发支出
商誉126164252.52126164252.52
长期待摊费用1135709031.981145987428.57
递延所得税资产36367630.0849660141.27
其他非流动资产30000000.0030000000.00
非流动资产合计7553671794.723523888645.47
7/162021年第三季度报告
资产总计11505302431.358217689095.33
流动负债：
短期借款945730945.201113559953.58向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据224442674.05149282088.50
应付账款2214597154.122702030737.18
预收款项4363570.072957902.73
合同负债444754449.80342705194.17卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬47671694.0752056785.14
应交税费26762873.5445426865.60
其他应付款685809504.28720504000.83
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债429331127.8322057024.27
其他流动负债53407064.1443552589.84
流动负债合计5076871057.105194133141.84
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款63250204.85176049327.35应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债4229064923.39长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益
递延所得税负债36380749.2239492842.41其他非流动负债
非流动负债合计4328695877.46215542169.76
负债合计9405566934.565409675311.60
所有者权益（或股东权益）：
8/162021年第三季度报告
实收资本（或股本）665807918.00665807918.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1686352817.051686352817.05
减：库存股
-1854259.70250744.77其他综合收益专项储备
盈余公积147141594.67174653545.54一般风险准备
未分配利润-397712573.23277855362.03归属于母公司所有者权益（或股东权
2099735496.792804920387.39
益）合计
少数股东权益3093396.34
所有者权益（或股东权益）合计2099735496.792808013783.73
负债和所有者权益（或股东权益）
11505302431.358217689095.33
总计
公司负责人：陈琳主管会计工作负责人：冯晓英会计机构负责人：王莹合并利润表
2021年1—9月
编制单位：北京华联综合超市股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
项目2021年前三季度（1-9月）2020年前三季度（1-9月）
一、营业总收入6146364795.486087634552.55
其中：营业收入6146364795.486087634552.55利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本6264481331.526007008238.71
其中：营业成本4297897131.064101782217.07利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加15190419.8618222161.38
销售费用1472318591.401578357780.42
管理费用216004583.10228041160.32
9/162021年第三季度报告
研发费用
财务费用263070606.1080604919.52
其中：利息费用269997806.1499932824.90
利息收入27268676.2744368104.81
加：其他收益15943245.8220562124.15
投资收益（损失以“－”号填列）21254139.2444535709.47
其中：对联营企业和合营企业21938249.3143430541.12的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”-5567079.38
787686.25号填列）信用减值损失（损失以“－”号填261574.75-9914579.93
列）资产减值损失（损失以“－”号填列）资产处置收益（损失以“－”号填19095805.33列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）-70950239.33140418642.83
加：营业外收入13131414.2329894009.30
减：营业外支出67485698.1414324030.33
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-125304523.24155988621.80
减：所得税费用33326197.0838983646.16
五、净利润（净亏损以“－”号填列）-158630720.32117004975.64
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-158630720.32117004975.64“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润-159287918.87116995418.81（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号9556.83
657198.55
填列）
六、其他综合收益的税后净额-2105004.47-2647179.20
（一）归属母公司所有者的其他综-2647179.20
-2105004.47合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合
收益
10/162021年第三季度报告
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收-2105004.47-2647179.20
益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额-2105004.47-2647179.20
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-160735724.79114357796.44
（一）归属于母公司所有者的综合114348239.61
-161392923.34收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益657198.559556.83总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)-0.240.18
（二）稀释每股收益(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。
公司负责人：陈琳主管会计工作负责人：冯晓英会计机构负责人：王莹合并现金流量表
2021年1—9月
编制单位：北京华联综合超市股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2021年前三季度2020年前三季度
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金9946111867.669928902135.82客户存款和同业存放款项净增加额
11/162021年第三季度报告
向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还12436559.19364429.08
收到其他与经营活动有关的现金231708314.36224104230.39
经营活动现金流入小计10190256741.2110153370795.29
购买商品、接受劳务支付的现金8431373946.248272720001.32客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金701210623.40686115059.19
支付的各项税费144849522.54143869304.43
支付其他与经营活动有关的现金562733015.62587178937.79
经营活动现金流出小计9840167107.809689883302.73
经营活动产生的现金流量净额350089633.41463487492.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金858578.011105168.35
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收3980049.28
6057692.35
回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金31628934.20
投资活动现金流入小计6916270.3636714151.83
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支117803245.22
229418229.49
付的现金
投资支付的现金500000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金35303029.10
投资活动现金流出小计264721258.59118303245.22
投资活动产生的现金流量净额-257804988.23-81589093.39
12/162021年第三季度报告
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金1508000000.002664317833.47
收到其他与筹资活动有关的现金30725390.88
筹资活动现金流入小计1508000000.002695043224.35
偿还债务支付的现金1694360374.972712672502.19
分配股利、利润或偿付利息支付的现金118481755.02110598551.39
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金457312171.57600000000.00
筹资活动现金流出小计2270154301.563423271053.58
筹资活动产生的现金流量净额-762154301.56-728227829.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-106356.49714333.42
五、现金及现金等价物净增加额-669976012.87-345615096.64
加：期初现金及现金等价物余额2961652252.863811872740.49
六、期末现金及现金等价物余额2291676239.993466257643.85
公司负责人：陈琳主管会计工作负责人：冯晓英会计机构负责人：王莹
(三)2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用□不适用合并资产负债表
单位:元币种:人民币项目2020年12月31日2021年1月1日调整数
流动资产：
货币资金3012971664.513012971664.51结算备付金拆出资金
交易性金融资产22037193.7522037193.75衍生金融资产应收票据
应收账款56833882.7456833882.74应收款项融资
预付款项73257169.0073257169.00应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款47351399.0347351399.03
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货1095444386.621095444386.62
13/162021年第三季度报告
合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产385904754.21385904754.21
流动资产合计4693800449.864693800449.86
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资1338823825.471338823825.47
其他权益工具投资500000.00500000.00其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产688230055.81688230055.81
在建工程11552249.4211552249.42生产性生物资产油气资产
使用权资产4067371545.914067371545.91
无形资产132970692.41132970692.41开发支出
商誉126164252.52126164252.52
长期待摊费用1145987428.571145987428.57
递延所得税资产49660141.2749660141.27
其他非流动资产30000000.0030000000.00
非流动资产合计3523888645.477591260191.384067371545.91
资产总计8217689095.3312285060641.244067371545.91
流动负债：
短期借款1113559953.581113559953.58向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据149282088.50149282088.50
应付账款2702030737.182702030737.18
预收款项2957902.732957902.73
合同负债342705194.17342705194.17卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬52056785.1452056785.14
14/162021年第三季度报告
应交税费45426865.6045426865.60
其他应付款720504000.83720504000.83
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债22057024.2722057024.27
其他流动负债43552589.8443552589.84
流动负债合计5194133141.845194133141.84
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款176049327.35176049327.35应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债4567850469.824567850469.82长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益
递延所得税负债39492842.4139492842.41其他非流动负债
非流动负债合计215542169.764783392639.584567850469.82
负债合计5409675311.609977525781.424567850469.82
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）665807918.00665807918.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1686352817.051686352817.05
减：库存股
其他综合收益250744.77250744.77专项储备
盈余公积174653545.54124605653.15-50047892.39一般风险准备
未分配利润277855362.03-172575669.49-450431031.52归属于母公司所有者权益（或股东2804920387.392304441463.48-500478923.91权益）合计
少数股东权益3093396.343093396.34
所有者权益（或股东权益）合计2808013783.732307534859.82-500478923.91负债和所有者权益（或股东权8217689095.3312285060641.244067371545.91益）总计
15/162021年第三季度报告
各项目调整情况的说明：
√适用□不适用财政部于2018年12月7日发布的《企业会计准侧第21号——租赁》（财会[2018]35号，以下简称“新租赁准则”），本公司自2021年1月1日起执行上述新租赁准则，并对财务报表相关项目做出调整。
特此公告。
北京华联综合超市股份有限公司董事会
2021年10月27日