新亚制程:2021年第三季度报告

新亚电子制程（广东）股份有限公司2021年第三季度报告
证券代码：002388证券简称：新亚制程公告编号：2021-055
新亚电子制程（广东）股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信
息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否年初至报告期末比本报告期本报告期比上年同期增减年初至报告期末上年同期增减
营业收入（元）657374120.09-6.14%1807917194.169.25%归属于上市公司股东的
9202041.0439.33%40342819.5913.57%
净利润（元）归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净8667289.1847.22%38883610.3118.72%利润（元）经营活动产生的现金流
————-427776718.79-36.00%
量净额（元）
基本每股收益（元/股）0.01837.40%0.079713.05%
稀释每股收益（元/股）0.01837.40%0.079713.05%
加权平均净资产收益率0.77%0.22%3.30%0.35%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）2633938459.822457955332.937.16%
1新亚电子制程（广东）股份有限公司2021年第三季度报告
归属于上市公司股东的
1401696072.271207720005.6416.06%
所有者权益（元）
(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备
17888.306516.80的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定529496.831201489.90额或定量持续享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出84263.551040408.32
减：所得税影响额98267.71401829.94
少数股东权益影响额（税后）-1370.89387375.80
合计534751.861459209.28--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
单位：元
科目名称期末余额/本报告期期初余额/上年同期同比增减变动原因
货币资金875211782.08851607220.792.77%
应收票据13157119.2915533663.58-15.30%
应收账款1053410330.70605467964.5973.98%主要系报告期内华为销售业务及其围绕核心客户供应链业务增长所致
其他应收款5383418.054412430.0022.01%
预付账款158051129.14123001061.7528.50%
存货365766948.08425534031.95-14.05%主要系报告期内处置子公司深圳市科素花岗玉有限公司（以下简称“科素花岗玉”）股权导致存货减少
长期股权投资1971979.131846359.706.80%
投资性房地产40472582.7441742181.78-3.04%
固定资产74724925.35276059537.60-72.93%主要系报告期内处置子公司科素花岗玉股权导致固定资产减少
在建工程9242280.70-100.00%主要系报告期内处置子公司科素花岗玉股权导致在建工程减少
无形资产5342575.0052335717.32-89.79%主要系报告期内处置子公司科素花岗
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玉股权导致无形资产减少
商誉5657592.085657592.080.00%
递延所得税资产14152987.6322021736.94-35.73%主要系报告期内处置子公司科素花岗玉股权导致递延所得税资产减少
短期借款726610258.31721242674.130.74%
应付票据19400000.0063762412.35-69.57%主要系报告期内处置子公司科素花岗玉股权导致应付票据减少
应付账款332226854.73309193298.767.45%
应交税费22718253.1222977329.15-1.13%
合同负债40838425.458539165.53378.25%主要系报告期内随着业务增长导致合同负债增加所致
应付职工薪酬12029792.7018055469.67-33.37%主要系报告期内处置子公司科素花岗玉股权导致应付职工薪酬减少
其他应付款29749332.109872193.37201.34%主要系报告期内员工股权激励导致其他应付款增加所致
营业收入1807917194.161654898023.839.25%
营业成本1639757925.701493650807.929.78%
销售费用49369841.6849438340.68-0.14%
管理费用43868284.2041705950.745.18%
财务费用9025620.65-1318658.32784.45%主要系报告期保理业务减少，财务费用重分类至营业成本减少所致
研发费用13548514.2017457740.75-22.39%
信用减值损失7788231.2322500727.56-65.39%主要系报告期内收回合同期内各项金融资产冲回减值损失
归属于母公司股东40342819.5935521435.4913.57%的净利润
经营活动产生的现-427776718.79-314533755.73-36.00%主要系报告期内随着公司业务应收款
金流量净额增长、备货库存增加导致现金流出
投资活动产生的现261701378.41-5672122.244713.82%主要系报告期收到处置子公司科素花金流量净额岗玉股权转让款
筹资活动产生的现212873128.1667586661.74214.96%主要系公司在报告期内银行短期贷款金流量净额现金流入影响所致
现金及现金等价物46294561.29-251975222.67118.37%主要系受上述三项因素综合影响所致净增加额
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先报告期末普通股股东总数310850
股股东总数（如有）前10名股东持股情况
持有有限售条件质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量的股份数量股份状态数量
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深圳市新力达电
境内非国有法人41.52%2119418730质押127394900子集团有限公司
徐琦境内自然人4.11%2098556015739170西藏金浦彰驰信质押16000000
境内非国有法人3.13%160000000息科技有限公司冻结16000000
张寿春境内自然人2.96%151118020江西伟宸信息技
境内非国有法人2.04%104166600术有限公司
许珊怡境内自然人1.23%62956674721750
许伟明境内自然人0.39%20000000深圳市新亚电子制程股份有限公
其他0.34%17425000
司－2021年员工持股计划
徐先恒境内自然人0.25%12600000
李桂珍境内自然人0.24%12476000前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量深圳市新力达电子集团有限公司211941873人民币普通股211941873西藏金浦彰驰信息科技有限公司16000000人民币普通股16000000张寿春15111802人民币普通股15111802江西伟宸信息技术有限公司10416660人民币普通股10416660徐琦5246390人民币普通股5246390许伟明2000000人民币普通股2000000深圳市新亚电子制程股份有限公
1742500人民币普通股1742500
司－2021年员工持股计划许珊怡1573917人民币普通股1573917徐先恒1260000人民币普通股1260000李桂珍1247600人民币普通股1247600
1、因公司原实际控制人之一许伟明先生于2019年5月6日因病逝世，徐琦女士、许珊怡
女士等作为许伟明先生的继承人共同继承遗产；截止报告期末，徐琦女士直接持有公司
20985560股，持股比例为4.11%；许珊怡女士直接持有公司6295667股，持股比例为
上述股东关联关系或一致行动的
1.23%，徐琦女士系公司实际控制人。上述股东中，徐琦女士、许珊怡女士、深圳市新力
说明达电子集团有限公司与江西伟宸信息技术有限公司为一致行动人；
2、除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人的情况。
前10名普通股股东中，公司股东深圳市新力达电子集团有限公司通过普通证券账户持有公司股票数量为146341873股，通过投资者信用证券账户持有公司股票数量为65600000前10名股东参与融资融券业务情股，合计持有公司股票数量为211941873股；公司股东江西伟宸信息技术有限公司通过况说明（如有）
普通证券账户持有公司股票数量为60股，通过投资者信用证券账户持有公司股票数量为
10416600股，合计持有公司股票数量为10416660股。
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
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三、其他重要事项
√适用□不适用
（一）、有关公司2021年限制性股票激励计划的相关情况
为进一步完善公司法人治理结构，健全公司中长期激励约束机制，充分调动公司高层管理人员及员工的积极性，实现公司和股东价值最大化，公司依据相关法律法规要求，报告期内，公司制定并审议通过了关于公司2021年限制性股票激励计划的相关议案，并于2021年6月16日完成了2021年限制性股票激励计划首次授予登记工作，本次授予2021年限制性股票的激励对象共55人，授予数量为669.75万股。具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。
（二）、有关公司2021年员工持股计划的相关情况
为进一步促进企业与员工共同成长，实现稳定发展的长期目标，报告期内，公司依据相关法律法规要求，审议通过了关于公司2021年员工持股计划的相关议案，并于2021年6月17日将“回购专用证券账户”持有的回购股票1742500股过户至“公司－2021年员工持股计划”专户。具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。
（三）、关于公司转让深圳市科素花岗玉有限公司股权的事项
基于科素花岗玉未实现原《增资协议》设置的业绩承诺目标，2021年6月，公司收到业绩承诺人及其委
托的第三方所支付的回购科素花岗玉51%股权款项人民币26538.40万元。本次回购事项完成后，公司将不再
持有科素花岗玉股权。该事项有利于公司进一步改善资产结构，提升公司的偿付能力和抗风险能力，同时剥离暂未盈利资产有利于公司聚焦主营业务的未来持续发展。具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。
（四）、有关公司拟引入战略股东暨控股股东拟协议转让部分股权的相关事项
为引入优质国有资本作为战略投资人，优化和完善股东结构，提升公司治理能力，提高公司资信等级，促进公司整体业务发展，2021年7月23日，公司与珠海格力金融投资管理有限公司（以下简称“格力金投”）签署《战略合作协议》，双方拟在股权、产业协同等方面展开合作。2021年7月26日，公司控股股东深圳市新力达电子集团有限公司（简称“新力达集团”）与珠海格金六号股权投资基金合伙企业（有限合伙）签订了
《股份转让协议》，新力达集团拟将其持有的51046410股公司股份（占公司总股本10.00%）转让给格金六号。本次股份转让有利于公司引入优质国有资本作为战略投资人，不会导致公司控股股东、实际控制人发生变化。报告期内，有关此次协议转让的相关手续尚在办理中。以上相关事项，具体请查阅公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。
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四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：新亚电子制程（广东）股份有限公司
2021年09月30日
单位：元项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金875211782.08851607220.79结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据13157119.2915533663.58
应收账款1053410330.70605467964.59应收款项融资
预付款项158051129.14123001061.75应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款5383418.054412430.00
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货365766948.08425534031.95合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产5033270.9415308903.67
流动资产合计2476013998.282040865276.33
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资1971979.131846359.70其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产40472582.7441742181.78
固定资产74724925.35276059537.60
在建工程9242280.70
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生产性生物资产油气资产
使用权资产12372720.59
无形资产5342575.0052335717.32开发支出
商誉5657592.085657592.08
长期待摊费用3229099.027206943.01
递延所得税资产14152987.6322021736.94
其他非流动资产977707.47
非流动资产合计157924461.54417090056.60
资产总计2633938459.822457955332.93
流动负债：
短期借款726610258.31721242674.13向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据19400000.0063762412.35
应付账款332226854.73309193298.76预收款项
合同负债40838425.458539165.53卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬12029792.7018055469.67
应交税费22718253.1222977329.15
其他应付款29749332.109872193.37
其中：应付利息1614166.67666850.84
应付股利669750.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债11759516.291155267.32
流动负债合计1195332432.701154797810.28
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债12915104.25
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长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益8561875.319297763.19
递延所得税负债597191.47其他非流动负债
非流动负债合计21476979.569894954.66
负债合计1216809412.261164692764.94
所有者权益：
股本510464100.00503766600.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积692602386.05475416573.32
减：库存股29221747.319999922.31其他综合收益专项储备
盈余公积29624803.9329624803.93一般风险准备
未分配利润198226529.60208911950.70
归属于母公司所有者权益合计1401696072.271207720005.64
少数股东权益15432975.2985542562.35
所有者权益合计1417129047.561293262567.99
负债和所有者权益总计2633938459.822457955332.93
法定代表人：许雷宇主管会计工作负责人：胡丹会计机构负责人：陈多佳
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入1807917194.161654898023.83
其中：营业收入1807917194.161654898023.83利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本1759223356.131604589254.71
其中：营业成本1639757925.701493650807.92利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额
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保单红利支出分保费用
税金及附加3653169.703655072.94
销售费用49369841.6849438340.68
管理费用43868284.2041705950.74
研发费用13548514.2017457740.75
财务费用9025620.65-1318658.32
其中：利息费用
利息收入5032639.242570570.90
加：其他收益1201489.903054678.89投资收益（损失以“－”号填
125619.4228297.39
列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-7788231.23-22500727.56
列）资产减值损失（损失以“-”号填
377371.3597955.20
列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）42610087.4730988973.04
加：营业外收入1104575.50476794.36
减：营业外支出57650.38249443.05
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）43657012.5931216324.35
减：所得税费用11995431.737675081.46
五、净利润（净亏损以“－”号填列）31661580.8623541242.89
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”
31661580.8623541242.89号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润40342819.5935521435.49
2.少数股东损益-8681238.73-11980192.60
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
9新亚电子制程（广东）股份有限公司2021年第三季度报告
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额31661580.8623541242.89归属于母公司所有者的综合收益
40342819.5935521435.49
总额
归属于少数股东的综合收益总额-8681238.73-11980192.60
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.07970.0705
（二）稀释每股收益0.07970.0705
法定代表人：许雷宇主管会计工作负责人：胡丹会计机构负责人：陈多佳
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金2303040353.772025304815.57客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额
10新亚电子制程（广东）股份有限公司2021年第三季度报告
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还1800911.615995501.19
收到其他与经营活动有关的现金92340761.7575526352.75
经营活动现金流入小计2397182027.132106826669.51
购买商品、接受劳务支付的现金2613448632.472191600809.30客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现
69826056.4172921691.04
金
支付的各项税费47324252.1434810260.42
支付其他与经营活动有关的现金94359804.90122027664.48
经营活动现金流出小计2824958745.922421360425.24
经营活动产生的现金流量净额-427776718.79-314533755.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金2000000.00
取得投资收益收到的现金1042678.85
处置固定资产、无形资产和其他
46090.0026000.00
长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到
263387717.82400000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金13309095.70
投资活动现金流入小计263433807.8216777774.55
购建固定资产、无形资产和其他
1732429.416450465.81
长期资产支付的现金
投资支付的现金2000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金13999430.98
投资活动现金流出小计1732429.4122449896.79
投资活动产生的现金流量净额261701378.41-5672122.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金24222825.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金746527830.24748636936.77
11新亚电子制程（广东）股份有限公司2021年第三季度报告
收到其他与筹资活动有关的现金308558644.60183830276.95
筹资活动现金流入小计1079309299.84932467213.72
偿还债务支付的现金503950000.00527715407.88
分配股利、利润或偿付利息支付
78078576.2274817796.69
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
50661486.36
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金282946546.32262347347.41
筹资活动现金流出小计864975122.54864880551.98
筹资活动产生的现金流量净额241334177.3067586661.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-503226.49643993.56影响
五、现金及现金等价物净增加额47755610.43-251975222.67
加：期初现金及现金等价物余额724798824.24387448399.91
六、期末现金及现金等价物余额772554434.67135473177.24
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位：元项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产：
货币资金851607220.79851607220.79结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据15533663.5815533663.58
应收账款605467964.59605467964.59应收款项融资
预付款项123001061.75123001061.75应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款4412430.004412430.00
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货425534031.95425534031.95合同资产
12新亚电子制程（广东）股份有限公司2021年第三季度报告
持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产15308903.6715308903.67
流动资产合计2040865276.332040865276.33
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资1846359.701846359.70其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产41742181.7841742181.78
固定资产276059537.60276059537.60
在建工程9242280.709242280.70生产性生物资产油气资产
使用权资产13804329.5013804329.50
无形资产52335717.3252335717.32开发支出
商誉5657592.085657592.08
长期待摊费用7206943.017206943.01
递延所得税资产22021736.9422021736.94
其他非流动资产977707.47977707.47
非流动资产合计417090056.60430894386.1013804329.50
资产总计2457955332.932471759662.4313804329.50
流动负债：
短期借款721242674.13721242674.13向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据63762412.3563762412.35
应付账款309193298.76309193298.76预收款项
合同负债8539165.538539165.53卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬18055469.6718055469.67
应交税费22977329.1522977329.15
13新亚电子制程（广东）股份有限公司2021年第三季度报告
其他应付款9872193.379872193.37
其中：应付利息666850.84666850.84应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债1155267.321155267.32
流动负债合计1154797810.281154797810.28
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债13804329.5013804329.50长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益9297763.199297763.19
递延所得税负债597191.47597191.47其他非流动负债
非流动负债合计9894954.6623699284.1613804329.50
负债合计1164692764.941178497094.4413804329.50
所有者权益：
股本503766600.00503766600.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积475416573.32475416573.32
减：库存股9999922.319999922.31其他综合收益专项储备
盈余公积29624803.9329624803.93一般风险准备
未分配利润208911950.70208911950.70归属于母公司所有者权益
1207720005.641207720005.64
合计
少数股东权益85542562.3585542562.35
所有者权益合计1293262567.991293262567.99
负债和所有者权益总计2457955332.932471759662.4313804329.50
14新亚电子制程（广东）股份有限公司2021年第三季度报告
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否
公司第三季度报告未经审计。
新亚电子制程（广东）股份有限公司董事会
2021年10月28日
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