众生药业:2021年第三季度报告

广东众生药业股份有限公司2021年第三季度报告
证券代码：002317证券简称：众生药业公告编号：2021-072
广东众生药业股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不
存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报
告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否本报告期比上年同期增年初至报告期末比上年本报告期年初至报告期末减同期增减
营业收入（元）613485638.2116.85%1823582996.8939.17%归属于上市公司股东的
25964108.95-76.36%313762527.564.07%
净利润（元）归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净89661165.3748.19%297096525.0066.50%利润（元）经营活动产生的现金流
————321952847.34-10.72%
量净额（元）
基本每股收益（元/股）0.03-78.57%0.392.63%
稀释每股收益（元/股）0.03-78.57%0.392.63%
1广东众生药业股份有限公司2021年第三季度报告
加权平均净资产收益率0.73%-1.98%8.45%1.18%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）5017314751.924776078558.125.05%归属于上市公司股东的
3757877619.303524977152.626.61%
所有者权益（元）
(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备
13183.92111650.69的冲销部分）
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免0.000.00计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定942505.646192029.27额或定量持续享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费0.000.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成
本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资0.000.00产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益0.000.00
委托他人投资或管理资产的损益0.000.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项
0.000.00
资产减值准备
债务重组损益0.000.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等0.000.00交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部
0.000.00
分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
0.000.00
的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益0.000.00除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生报告期内公司持有的纳入的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、-93272013.57-3631518.58交易性金融资产的股票发交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资生公允价值变动所致收益报告期内追回逾期应收账
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回19829227.9719829227.97款转回坏账准备所致
对外委托贷款取得的损益0.000.00采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
0.000.00
公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益
0.000.00
进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入0.000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-110412.13-1057197.12
其他符合非经常性损益定义的损益项目198.20357843.15
减：所得税影响额-8900171.765132183.79
2广东众生药业股份有限公司2021年第三季度报告
少数股东权益影响额（税后）-81.793849.03
合计-63697056.4216666002.56--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
公司继续贯彻落实年度经营策略，2021年年初至报告期末，公司实现营业收入182358.30万元，同比增加39.17%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润29709.65万元，同比增加66.50%。
单位：元项目2021年9月30日2020年12月31日变动比率主要原因报告期内预付的服务费和研发费已结
预付款项50893976.7494943118.80-46.40%算所致
其他流动资产132140196.1843908163.23200.95%报告期内大额存单存储增加所致报告期内公司投资的产业基金产生公
其他权益工具投资118186836.1586993070.4635.86%允价值变动所致
在建工程59657886.4022989014.80159.51%报告期内生产车间建设投入增加所致
使用权资产6619853.02--报告期内首次执行新租赁准则所致报告期内发生了租入固定资产的装修
长期待摊费用6650819.31232400.362761.79%支出所致报告期内一年以上到期的银行大额存
其他非流动资产458125715.3057757310.91693.19%单增加所致
应付账款56225259.3888783847.86-36.67%支付上年末大额原材料采购款所致
预收款项5478.0735672.33-84.64%报告期内其他预收款减少所致上年末计提的年终奖金于本报告期内
应付职工薪酬23281154.2946450162.90-49.88%发放所致上年末计提的营销服务费于本报告期
其他应付款68721638.41124095617.48-44.62%内支付所致
合同负债17657751.8325959716.53-31.98%报告期内预收货款减少所致报告期内根据销售合同待转确认增值
其他流动负债3732619.376418578.86-41.85%税销项税额减少所致报告期内获得三年期银行流动资金贷
长期借款320000000.00225000000.0042.22%款所致
租赁负债7493706.49--报告期内首次执行新租赁准则所致
库存股151597172.71100009162.0851.58%报告期内回购公司股份所致
3广东众生药业股份有限公司2021年第三季度报告
报告期内公司投资的产业基金产生公
其他综合收益44536973.9118040971.48146.87%允价值变动所致报告期内子公司完成第二轮股权融资
少数股东权益197466498.84101511007.4994.53%所致
单位：元
项目2021年1-9月2020年1-9月变动比率主要原因
营业收入1823582996.891310310490.1039.17%报告期内销售收入增长所致
营业成本602442914.15459616463.1831.08%报告期内销售收入增长所致
税金及附加18578463.519538877.7394.77%报告期内销售收入增长所致
销售费用690189389.66468440787.5047.34%报告期内销售收入增长所致
研发费用87165221.9258217499.1849.72%报告期内研发投入持续增加所致报告期内融资利息支出减少和存款利
财务费用3034353.3014873685.98-79.60%息收入增加共同影响所致投资收益（损失以主要是去年同期处置子公司确认收益
17962238.4599919897.20-82.02%“－”号填列）所致公允价值变动收益报告期内公司持有的纳入交易性金融
（损失以“－”号填-3631518.5838724818.52-109.38%资产的股票发生公允价值变动所致
列）信用减值损失（损失主要是报告期内追回逾期应收账款转
16203005.2110755255.9950.65%以“-”号填列）回坏账准备所致资产减值损失（损失报告期内计提存货跌价准备同比减少-347619.86-505947.4531.29%以“-”号填列）所致资产处置收益（损失
19077.03404295.17-95.28%报告期内资产处置同比减少所致以“－”号填列）报告期内收到合同违约金及生产设备
营业外收入1040031.24491547.30111.58%报废收入同比增加所致主要是去年同期捐赠抗疫药品和捐款
营业外支出2004654.703571996.16-43.88%所致报告期内子公司众生睿创尚未开始盈
少数股东损益-6564638.84-2555465.19-156.89%利及完成第二轮融资后少数股东持股比例增加所致其他权益工具投资报告期内公司投资的产业基金发生公
26514700.842435813.46988.54%
公允价值变动允价值变动所致外币财务报表折算报告期内美元汇率波动影响外币报表
-18698.41-78599.0876.21%差额折算差额同比增加所致报告期内认购银行大额存单增加及去投资活动产生的现
-650387170.38253767531.91-356.29%年同期收到处置子公司股权转让款共金流量净额同影响所致
报告期内回购公司股份、子公司众生筹资活动产生的现
-16760261.58-47458529.9564.68%睿创完成第二轮融资及银行贷款同比金流量净额减少所致汇率变动对现金及报告期内美元汇率波动导致外币现金
47443.80453177.14-89.53%
现金等价物的影响折算的影响同比减少所致报告期内认购银行大额存单及去年同现金及现金等价物
-345147140.82567354662.27-160.83%期收到处置子公司股权转让款共同影净增加额响所致
4广东众生药业股份有限公司2021年第三季度报告
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先报告期末普通股股东总数419420
股股东总数（如有）前10名股东持股情况
持有有限售条件质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量的股份数量股份状态数量
张玉冲境内自然人11.37%9264050069480375质押45720000
张玉立境内自然人11.37%926405000质押19760000全国社保基金六
其他2.89%235304000零四组合
叶惠棠境内自然人2.48%202103150香港中央结算有
境外法人1.85%150822010限公司
龙超峰境内自然人1.74%1420000010650000
周启宝境内自然人1.67%135793560
陈永红境内自然人1.66%1350000010125000
吕良丰境内自然人1.63%132916650
赵希平境内自然人1.27%103500007762500前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量张玉立92640500人民币普通股92640500全国社保基金六零四组合23530400人民币普通股23530400张玉冲23160125人民币普通股23160125叶惠棠20210315人民币普通股20210315香港中央结算有限公司15082201人民币普通股15082201周启宝13579356人民币普通股13579356吕良丰13291665人民币普通股13291665李煜坚10000000人民币普通股10000000肖艳7800600人民币普通股7800600珠海市瑞丰汇邦资产管理有限公
司－瑞丰汇邦跃奔联合一号私募7110000人民币普通股7110000证券投资基金
公司控股股东、实际控制人张玉冲与张玉立为姐妹关系，张玉立所持股份所涉及的股东表决权全部由张玉冲享有。根据《上市公司收购管理办法》，张玉冲女士与张玉立女士上述股东关联关系或一致行动的为一致行动人。除此之外，公司未知前10名股东之间、前10名无限售条件股东之间，说明
以及前10名无限售条件股东和前10名股东之间是否存在关联关系，是否属于一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务情股东吕良丰普通证券账户持有3637103股，通过中国中金财富证券有限公司客户信用况说明（如有）交易担保证券账户持有9654562股，实际合计持有13291665股。
注：报告期末，广东众生药业股份有限公司回购专用证券账户持股数量17031000股，持股比例2.09%，不
5广东众生药业股份有限公司2021年第三季度报告
纳入前10名股东列示。
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
三、其他重要事项
√适用□不适用1、公司于2021年2月7日召开第七届董事会第九次会议，审议通过了《关于回购公司股份的方案》，公司同意使用自有资金不少于人民币5000万元（含），不超过人民币10000万元（含），以集中竞价交易方式回购公司部分A股社会公众股股份，拟回购的股份将全部用于员工持股计划或者股权激励，回购价格不超过人民币14.00元/股（含）。本次回购股份的实施期限为自董事会审议通过本次回购公司股份方案之日起6个月内。
截至报告期末，公司通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份，实际回购区间为2021年3月26日至2021年8月5日，使用的总金额为51588010.63元（不含交易费用），累计回购股份数量为5927093股，占公司总股本的0.73%，最高成交价格为9.09元/股，最低成交价格为8.26元/股。至此，本次股份回购的实施期限已届满，公司本次回购的总金额在回购方案计划金额的范围内，公司本次股份回购事项实施完毕。
具体内容详见：公司于2021年2月8日在《证券时报》和巨潮资讯网的《广东众生药业股份有限公司第七届董事会第九次会议决议公告》，公告编号：2021-008；《广东众生药业股份有限公司关于回购公司股份的方案》，公告编号：2021-009；《广东众生药业股份有限公司独立董事关于公司相关事项的独立意见》；于2021年2月10日在《证券时报》和巨潮资讯网
的《广东众生药业股份有限公司回购报告书》，公告编号：2021-010；《广东众生药业股份有限公司关于回购股份事项前十名股东持股信息的公告》，公告编号：2021-011；于2021年3月2日在《证券时报》和巨潮资讯网的《广东众生药业股份有限公司关于回购公司股份的进展公告》，公告编号：2021-013；于2021年3月27日在《证券时报》和巨潮资讯网的《广东众生药业股份有限公司关于首次回购公司股份的公告》，公告编号：2021-016；于2021年4月6日在《证券时报》和巨潮资讯网的《广东众生药业股份有限公司关于回购公司股份的进展公告》，公告编号：2021-020；于2021年5月8日在《证券时报》和巨潮资讯网的《广东众生药业股份有限公司关于回购公司股份的进展公告》，公告编号：2021-033；于2021年6月2日在《证券时报》和巨潮资讯网的《广东众生药业股份有限公司关于回购公司股份的进展公告》，公告编号：2021-040；于2021年7月3日在《证券时报》和巨潮资讯网的《广东众生药业股份有限
6广东众生药业股份有限公司2021年第三季度报告公司关于回购公司股份的进展公告》，公告编号：2021-046；于2021年8月3日在《证券时报》和巨潮资讯网的《广东众生药业股份有限公司关于回购公司股份的进展公告》，公告编号：
2021-053；于2021年8月10日在《证券时报》和巨潮资讯网的《广东众生药业股份有限公司关于股份回购实施结果暨股份变动公告》，公告编号：2021-054。
2、公司于2021年8月26日召开第七届董事会第十三次会议，审议通过了《关于核销应收账款坏账的议案》，同意广东众生医药贸易有限公司对广东东稷药业有限公司无法收回的应收账款3149.91万元进行坏账核销，本次核销的应收账款坏账已全额计提坏账准备，不会对公司当期损益产生影响。同时，对已收回部分款项共计人民币1982.92万元进行转回处理，预计将增加公司2021年度合并报表利润总额1982.92万元，最终数据以会计师事务所审计的财务数据为准。
具体内容详见：公司于2021年8月28日在《证券时报》和巨潮资讯网的《广东众生药业股份有限公司第七届董事会第十三次会议决议公告》，公告编号：2021-056；《广东众生药业股份有限公司第七届监事会第七次会议决议公告》，公告编号：2021-057；《广东众生药业股份有限公司关于核销应收账款坏账的公告》，公告编号：2021-060；《广东众生药业股份有限公司独立董事关于公司相关事项的独立意见》。
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广东众生药业股份有限公司
2021年09月30日
单位：元项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金978490116.361323644945.62
结算备付金0.000.00
拆出资金0.000.00
交易性金融资产311015042.60306646561.18
衍生金融资产0.000.00
应收票据539198574.97552756255.64
应收账款475995875.77402808376.64
应收款项融资0.000.00
预付款项50893976.7494943118.80
7广东众生药业股份有限公司2021年第三季度报告
应收保费0.000.00
应收分保账款0.000.00
应收分保合同准备金0.000.00
其他应收款4323508.384768184.08
其中：应收利息0.000.00
应收股利0.00200000.00
买入返售金融资产0.000.00
存货369615800.23403832815.43
合同资产0.000.00
持有待售资产0.000.00
一年内到期的非流动资产0.000.00
其他流动资产132140196.1843908163.23
流动资产合计2861673091.233133308420.62
非流动资产：
发放贷款和垫款0.000.00
债权投资0.000.00
其他债权投资0.000.00
长期应收款0.000.00
长期股权投资79071642.6577882918.60
其他权益工具投资118186836.1586993070.46
其他非流动金融资产0.000.00
投资性房地产28891263.8432921822.27
固定资产532317687.24534976132.02
在建工程59657886.4022989014.80
生产性生物资产0.000.00
油气资产0.000.00
使用权资产6619853.020.00
无形资产268492694.60268188071.53
开发支出356504535.03315333069.92
商誉208626197.09208626197.09
长期待摊费用6650819.31232400.36
递延所得税资产32496530.0636870129.54
其他非流动资产458125715.3057757310.91
非流动资产合计2155641660.691642770137.50
资产总计5017314751.924776078558.12
流动负债：
短期借款400000000.00481000000.00
向中央银行借款0.000.00
拆入资金0.000.00
交易性金融负债0.000.00
衍生金融负债0.000.00
应付票据0.000.00
应付账款56225259.3888783847.86
8广东众生药业股份有限公司2021年第三季度报告
预收款项5478.0735672.33
合同负债17657751.8325959716.53
卖出回购金融资产款0.000.00
吸收存款及同业存放0.000.00
代理买卖证券款0.000.00
代理承销证券款0.000.00
应付职工薪酬23281154.2946450162.90
应交税费43417705.8836827041.15
其他应付款68721638.41124095617.48
其中：应付利息0.000.00
应付股利0.000.00
应付手续费及佣金0.000.00
应付分保账款0.000.00
持有待售负债0.000.00
一年内到期的非流动负债10000000.0010000000.00
其他流动负债3732619.376418578.86
流动负债合计623041607.23819570637.11
非流动负债：
保险合同准备金0.000.00
长期借款320000000.00225000000.00
应付债券0.000.00
其中：优先股0.000.00
永续债0.000.00
租赁负债7493706.490.00
长期应付款0.000.00
长期应付职工薪酬0.000.00
预计负债0.000.00
递延收益43622358.0939443448.94
递延所得税负债67812961.9765576311.96
其他非流动负债0.000.00
非流动负债合计438929026.55330019760.90
负债合计1061970633.781149590398.01
所有者权益：
股本814461076.00814461076.00
其他权益工具0.000.00
其中：优先股0.000.00
永续债0.000.00
资本公积1570479819.771465655631.43
减：库存股151597172.71100009162.08
其他综合收益44536973.9118040971.48
专项储备0.000.00
盈余公积248078163.54248078163.54
一般风险准备0.000.00
9广东众生药业股份有限公司2021年第三季度报告
未分配利润1231918758.791078750472.25
归属于母公司所有者权益合计3757877619.303524977152.62
少数股东权益197466498.84101511007.49
所有者权益合计3955344118.143626488160.11
负债和所有者权益总计5017314751.924776078558.12
法定代表人：陈永红主管会计工作负责人：龙春华会计机构负责人：丁衬欢
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入1823582996.891310310490.10
其中：营业收入1823582996.891310310490.10
利息收入0.000.00
已赚保费0.000.00
手续费及佣金收入0.000.00
二、营业总成本1500319429.751095305528.08
其中：营业成本602442914.15459616463.18
利息支出0.000.00
手续费及佣金支出0.000.00
退保金0.000.00
赔付支出净额0.000.00
提取保险责任准备金净额0.000.00
保单红利支出0.000.00
分保费用0.000.00
税金及附加18578463.519538877.73
销售费用690189389.66468440787.50
管理费用98909087.2184618214.51
研发费用87165221.9258217499.18
财务费用3034353.3014873685.98
其中：利息费用22448823.2030007516.18
利息收入19175489.8814236346.55
加：其他收益6549872.429028660.76投资收益（损失以“－”号填
17962238.4599919897.20
列）
其中：对联营企业和合营企业
-163803.98-2929242.40的投资收益以摊余成本计量的金融
0.000.00
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）0.000.00净敞口套期收益（损失以“－”
0.000.00号填列）公允价值变动收益（损失以-3631518.5838724818.52“－”号填列）
10广东众生药业股份有限公司2021年第三季度报告信用减值损失（损失以“-”号填
16203005.2110755255.99
列）资产减值损失（损失以“-”号填-347619.86-505947.45
列）资产处置收益（损失以“-”号填
19077.03404295.17
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）360018621.81373331942.21
加：营业外收入1040031.24491547.30
减：营业外支出2004654.703571996.16
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）359053998.35370251493.35
减：所得税费用51856109.6371326285.24
五、净利润（净亏损以“－”号填列）307197888.72298925208.11
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”
307197888.72298925208.11号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”
0.000.00号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润313762527.56301480673.30
2.少数股东损益-6564638.84-2555465.19
六、其他综合收益的税后净额26496002.432357214.38归属母公司所有者的其他综合收益
26496002.432357214.38
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
26514700.842435813.46
合收益
1.重新计量设定受益计划变
0.000.00
动额
2.权益法下不能转损益的其
0.000.00
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
26514700.842435813.46
值变动
4.企业自身信用风险公允价
0.000.00
值变动
5.其他0.000.00
（二）将重分类进损益的其他综合
-18698.41-78599.08收益
1.权益法下可转损益的其他
0.000.00
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
0.000.00
动
3.金融资产重分类计入其他
0.000.00
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
0.000.00
备
5.现金流量套期储备0.000.00
6.外币财务报表折算差额-18698.41-78599.08
7.其他0.000.00
11广东众生药业股份有限公司2021年第三季度报告
归属于少数股东的其他综合收益的
0.000.00
税后净额
七、综合收益总额333693891.15301282422.49归属于母公司所有者的综合收益
340258529.99303837887.68
总额
归属于少数股东的综合收益总额-6564638.84-2555465.19
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.390.38
（二）稀释每股收益0.390.38
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：陈永红主管会计工作负责人：龙春华会计机构负责人：丁衬欢
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1810933745.631594665521.98客户存款和同业存放款项净增加
0.000.00
额
向中央银行借款净增加额0.000.00向其他金融机构拆入资金净增加
0.000.00
额
收到原保险合同保费取得的现金0.000.00
收到再保业务现金净额0.000.00
保户储金及投资款净增加额0.000.00
收取利息、手续费及佣金的现金0.000.00
拆入资金净增加额0.000.00
回购业务资金净增加额0.000.00
代理买卖证券收到的现金净额0.000.00
收到的税费返还22810870.5314196252.47
收到其他与经营活动有关的现金49112805.6278149462.73
经营活动现金流入小计1882857421.781687011237.18
购买商品、接受劳务支付的现金419759903.89386072864.85
客户贷款及垫款净增加额0.000.00存放中央银行和同业款项净增加
0.000.00
额
支付原保险合同赔付款项的现金0.000.00
拆出资金净增加额0.000.00
支付利息、手续费及佣金的现金0.000.00
支付保单红利的现金0.000.00支付给职工以及为职工支付的现
162170638.21138373977.41
金
支付的各项税费203232264.92146476614.48
12广东众生药业股份有限公司2021年第三季度报告
支付其他与经营活动有关的现金775741767.42655495297.27
经营活动现金流出小计1560904574.441326418754.01
经营活动产生的现金流量净额321952847.34360592483.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金130007471.97492942000.00
取得投资收益收到的现金7264878.0519215758.24
处置固定资产、无形资产和其他
1335530.0021203028.37
长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到
0.00225537097.91
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金0.00445576.36
投资活动现金流入小计138607880.02759343460.88
购建固定资产、无形资产和其他
148973850.67105633044.79
长期资产支付的现金
投资支付的现金639360000.00355510000.00
质押贷款净增加额0.000.00取得子公司及其他营业单位支付
0.0040411017.39
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金661199.734021866.79
投资活动现金流出小计788995050.40505575928.97
投资活动产生的现金流量净额-650387170.38253767531.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金201835700.0021713461.94
其中：子公司吸收少数股东投资
201835700.0021713461.94
收到的现金
取得借款收到的现金390057073.74934056217.87
收到其他与筹资活动有关的现金379412.58466982.13
筹资活动现金流入小计592272186.32956236661.94
偿还债务支付的现金376000000.00813923694.83
分配股利、利润或偿付利息支付
180637217.73188191419.32
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
0.000.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金52395230.171580077.74
筹资活动现金流出小计609032447.901003695191.89
筹资活动产生的现金流量净额-16760261.58-47458529.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的
47443.80453177.14
影响
五、现金及现金等价物净增加额-345147140.82567354662.27
加：期初现金及现金等价物余额1322379370.27819879303.67
六、期末现金及现金等价物余额977232229.451387233965.94
13广东众生药业股份有限公司2021年第三季度报告
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位：元项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产：
货币资金1323644945.621323644945.620.00
结算备付金0.000.000.00
拆出资金0.000.000.00
交易性金融资产306646561.18306646561.180.00
衍生金融资产0.000.000.00
应收票据552756255.64552756255.640.00
应收账款402808376.64402808376.640.00
应收款项融资0.000.000.00
预付款项94943118.8094943118.800.00
应收保费0.000.000.00
应收分保账款0.000.000.00
应收分保合同准备金0.000.000.00
其他应收款4768184.084768184.080.00
其中：应收利息0.000.000.00
应收股利200000.00200000.000.00
买入返售金融资产0.000.000.00
存货403832815.43403832815.430.00
合同资产0.000.000.00
持有待售资产0.000.000.00一年内到期的非流动
0.000.000.00
资产
其他流动资产43908163.2343908163.230.00
流动资产合计3133308420.623133308420.620.00
非流动资产：
发放贷款和垫款0.000.000.00
债权投资0.000.000.00
其他债权投资0.000.000.00
长期应收款0.000.000.00
长期股权投资77882918.6077882918.600.00
其他权益工具投资86993070.4686993070.460.00
其他非流动金融资产0.000.000.00
投资性房地产32921822.2732921822.270.00
固定资产534976132.02534976132.020.00
14广东众生药业股份有限公司2021年第三季度报告
在建工程22989014.8022989014.800.00
生产性生物资产0.000.000.00
油气资产0.000.000.00
使用权资产0.007916471.427916471.42
无形资产268188071.53268188071.530.00
开发支出315333069.92315333069.920.00
商誉208626197.09208626197.090.00
长期待摊费用232400.36232400.360.00
递延所得税资产36870129.5436870129.540.00
其他非流动资产57757310.9157757310.910.00
非流动资产合计1642770137.501650686608.927916471.42
资产总计4776078558.124783995029.547916471.42
流动负债：
短期借款481000000.00481000000.000.00
向中央银行借款0.000.000.00
拆入资金0.000.000.00
交易性金融负债0.000.000.00
衍生金融负债0.000.000.00
应付票据0.000.000.00
应付账款88783847.8688783847.860.00
预收款项35672.3335672.330.00
合同负债25959716.5325959716.530.00
卖出回购金融资产款0.000.000.00
吸收存款及同业存放0.000.000.00
代理买卖证券款0.000.000.00
代理承销证券款0.000.000.00
应付职工薪酬46450162.9046450162.900.00
应交税费36827041.1536827041.150.00
其他应付款124095617.48124095617.480.00
其中：应付利息0.000.000.00
应付股利0.000.000.00
应付手续费及佣金0.000.000.00
应付分保账款0.000.000.00
持有待售负债0.000.000.00一年内到期的非流动
10000000.0010000000.000.00
负债
其他流动负债6418578.866418578.860.00
流动负债合计819570637.11819570637.110.00
非流动负债：
保险合同准备金0.000.000.00
长期借款225000000.00225000000.000.00
应付债券0.000.000.00
其中：优先股0.000.000.00
15广东众生药业股份有限公司2021年第三季度报告
永续债0.000.000.00
租赁负债0.008521930.798521930.79
长期应付款0.000.000.00
长期应付职工薪酬0.000.000.00
预计负债0.000.000.00
递延收益39443448.9439443448.940.00
递延所得税负债65576311.9665576311.960.00
其他非流动负债0.000.000.00
非流动负债合计330019760.90338541691.698521930.79
负债合计1149590398.011158112328.808521930.79
所有者权益：
股本814461076.00814461076.000.00
其他权益工具0.000.000.00
其中：优先股0.000.000.00
永续债0.000.000.00
资本公积1465655631.431465655631.430.00
减：库存股100009162.08100009162.080.00
其他综合收益18040971.4818040971.480.00
专项储备0.000.000.00
盈余公积248078163.54248078163.540.00
一般风险准备0.000.000.00
未分配利润1078750472.251078293935.63-456536.62归属于母公司所有者权益
3524977152.623524520616.00-456536.62
合计
少数股东权益101511007.49101362084.74-148922.75
所有者权益合计3626488160.113625882700.74-605459.37
负债和所有者权益总计4776078558.124783995029.547916471.42调整情况说明
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否
公司第三季度报告未经审计。
广东众生药业股份有限公司董事会
2021年10月27日
16