海伦钢琴:2021年第三季度报告

海伦钢琴股份有限公司2021年第三季度报告
证券代码：300329证券简称：海伦钢琴公告编号：2021-033
海伦钢琴股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的
真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否本报告期比上年同期年初至报告期末比上本报告期年初至报告期末增减年同期增减
营业收入（元）135028002.46-5.54%386273609.3220.05%归属于上市公司股东
11926359.222.85%36668804.2883.13%
的净利润（元）归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益11803878.0821.11%36194989.82121.42%
的净利润（元）经营活动产生的现金
————-50295525.88-29.97%
流量净额（元）
基本每股收益（元/股）0.04722.61%0.145082.62%
稀释每股收益（元/股）0.04722.83%0.145083.08%加权平均净资产收益
1.19%0.00%3.62%1.57%
率本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）1482329379.621289732534.9314.93%归属于上市公司股东
1029732679.01996751959.653.31%
的所有者权益（元）
(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元年初至报告期期末项目本报告期金额说明金额非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备
8452.1912470.10的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定256726.30663208.30额或定量持续享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益-14045.217773.97
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-103898.05-105237.99
减：所得税影响额22877.18103031.64
少数股东权益影响额（税后）1876.911368.28
合计122481.14473814.46--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
1海伦钢琴股份有限公司2021年第三季度报告
的情况说明
□适用√不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
1.资产负债表项目
项目2021年9月30日2020年12月31日增减比原因说明
货币资金87279737.61100926180.82-13.52%主要系募投项目投入较多资金所致。
主要系报告期内销售回款减少以及信用期内应收
应收账款147991934.17107046435.8338.25%货款增加所致。
预付款项59570581.8951881229.9714.82%主要系预付供应商材料款增加所致。
存货315915973.29282227420.7511.94%
长期股权投资338058337.12316446596.206.83%
其他权益工具投资31030838.5522530838.5537.73%主要系海伦艺术教育对外投资所致。
固定资产246529329.30200814201.6822.76%主要系购买人才公寓所致。
在建工程153047547.38105144036.8745.56%主要系募投项目投入所致。
短期借款258648100.0063836839.58305.17%主要系募投项目投入增加以及采购预付增加所致。
应付账款72731067.3484502748.61-13.93%
应付职工薪酬8061426.4913919433.32-42.09%主要系上年12月工资和年终奖发放所致。
应交税费4315297.946828028.70-36.80%主要系上年增值税和所得税上交所致。
其他应付款39619171.3447494532.11-16.58%主要系海伦艺术教育对外投资款的支付所致。
库存股0.002711244.00-100.00%主要系激励绩效股回购所致。
2.利润表项目
项目2021年1-9月2020年1-9月增减比原因说明
营业总收入386273609.32321770032.5920.05%主要系销售量增加所致。
营业成本285291515.67240455219.4618.65%主要系销售量增加导致销售成本增加所致。
销售费用22059472.7521655081.761.87%
管理费用31984961.8429217289.819.47%
研发费用16289543.1314692983.6310.87%
财务费用5398986.151261354.86328.03%主要系贷款利息增加以及利息收入减少所致。
其他收益663208.304091331.44-83.79%主要系与企业经营活动相关的政府补助减少所致。
投资收益17140273.9710434935.3664.26%主要系海伦艺术教育对外投资收益增加所致。
信用减值损失-4103.26-3128694.86-99.87%主要系其他应收款收回所致。
资产处置收益12470.10237579.32-94.75%主要系报告期内出售固定资产减少所致。
归属于母公司所有者的主要系报告期内销售收入增加、海伦艺术教育对外
36668804.2820023779.0583.13%
净利润投资收益增加所致。
项目2021年1-9月2020年1-9月增减比原因说明
经营活动产生的现金流量主要系采购材料支付增加，职工薪酬支付增加以及-50295525.88-38697130.94-29.97%净额政府补助收入减少所致。
投资活动产生的现金流量
-147718190.22-80012508.12-84.62%主要系购买人才公寓以及募投项目投入支出所致。
净额筹资活动产生的现金流量
184631471.5045821152.10302.94%主要系短期信用借款增加所致。
净额
汇率变动对现金及现金等-562479.16-499415.99-12.63%
2海伦钢琴股份有限公司2021年第三季度报告
价物的影响
3.现金流量表项目
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的报告期末普通股股东总数331960
优先股股东总数（如有）前10名股东持股情况
持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量宁波北仑海伦投
境内非国有法人27.41%693168000资有限公司四季香港投资有
境外法人16.98%429314000限公司
黄万鹏境内自然人1.23%31000000
王志新境内自然人0.43%10975000
陈国良境内自然人0.37%9450000
孙建祥境内自然人0.33%8414000
袁雯静境内自然人0.23%5935000
UBS AG 境外法人 0.23% 585099 0宁波大榭开发区
同心企业管理服境内非国有法人0.23%5759800务有限公司
陈开中境内自然人0.23%5691000前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量宁波北仑海伦投资有限公司69316800人民币普通股69316800四季香港投资有限公司42931400人民币普通股42931400黄万鹏3100000人民币普通股3100000王志新1097500人民币普通股1097500陈国良945000人民币普通股945000孙建祥841400人民币普通股841400袁雯静593500人民币普通股593500
UBS AG 585099 人民币普通股 585099宁波大榭开发区同心企业管理服务
575980人民币普通股575980
有限公司陈开中569100人民币普通股569100
上述股东关联关系或一致行动的说宁波北仑海伦投资有限公司与四季香港投资有限公司为公司控股股东，其他股东明未知是否存在关联关系或一致行动关系。
公司股东黄万鹏除通过普通证券账户持有200000股外，还通过中国中金财富证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有2900000股，实际合计持有前10名股东参与融资融券业务股东
3100000股；公司股东陈开中除通过普通证券账户持有0股外，还通过国海证券
情况说明（如有）
股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有569100股，实际合计持有569100股。
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
(三)限售股份变动情况
√适用□不适用
单位：股本期解除限售本期增加限售股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期股数股数
2021年7月27
股权激励限售股67110067110000股权激励限售日
合计67110067110000----
3海伦钢琴股份有限公司2021年第三季度报告
三、其他重要事项
□适用√不适用
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：海伦钢琴股份有限公司
2021年09月30日
单位：元项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金87279737.61100926180.82结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据11702950.6511527069.75
应收账款147991934.17107046435.83应收款项融资
预付款项59570581.8951881229.97应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款9507376.5910225892.56
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货315915973.29282227420.75合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产14044396.3812832708.65
流动资产合计646012950.58576666938.33
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资338058337.12316446596.20
其他权益工具投资31030838.5522530838.55其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产246529329.30200814201.68
在建工程153047547.38105144036.87生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产57570682.0258810382.35开发支出商誉
长期待摊费用5896145.705226617.19
递延所得税资产4183548.974092923.76其他非流动资产
非流动资产合计836316429.04713065596.60
资产总计1482329379.621289732534.93
流动负债：
短期借款258648100.0063836839.58
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向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据44560000.0051779434.00
应付账款72731067.3484502748.61
预收款项1006200.80
合同负债8100596.538709458.00卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬8061426.4913919433.32
应交税费4315297.946828028.70
其他应付款39619171.3447494532.11
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债681903.01749426.68
流动负债合计437723763.45277819901.00
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益454000.00532000.00
递延所得税负债11231956.4311231956.43其他非流动负债
非流动负债合计11685956.4311763956.43
负债合计449409719.88289583857.43
所有者权益：
股本252888780.00253559880.00
其他权益工具0.00
其中：优先股永续债
资本公积360991912.02363179698.02
减：库存股0.002711244.00
其他综合收益8363235.738363235.73
专项储备0.00
盈余公积44035774.5142553204.87
一般风险准备0.00
未分配利润363452976.75331807185.03
归属于母公司所有者权益合计1029732679.01996751959.65
少数股东权益3186980.733396717.85
所有者权益合计1032919659.741000148677.50
负债和所有者权益总计1482329379.621289732534.93
法定代表人：陈海伦主管会计工作负责人：金江锋会计机构负责人：王琼
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
5海伦钢琴股份有限公司2021年第三季度报告
项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入386273609.32321770032.59
其中：营业收入386273609.32321770032.59利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本364308229.55310886047.73
其中：营业成本285291515.67240455219.46利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加3283750.013604118.21
销售费用22059472.7521655081.76
管理费用31984961.8429217289.81
研发费用16289543.1314692983.63
财务费用5398986.151261354.86
其中：利息费用3934537.632179973.76
利息收入442032.781990123.90
加：其他收益663208.304091331.44投资收益（损失以“－”号
17140273.9710434935.36
填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”-4103.26-3128694.86号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”
12470.10237579.32号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）39777228.8822519136.12
加：营业外收入7810.003120.00
减：营业外支出113047.9952262.92四、利润总额（亏损总额以“－”号
39671990.8922469993.20
填列）
减：所得税费用3212923.742795860.50
五、净利润（净亏损以“－”号填列）36459067.1519674132.70
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以
36459067.1519674132.70“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润36668804.2820023779.05
2.少数股东损益-209737.13-349646.35
6海伦钢琴股份有限公司2021年第三季度报告
六、其他综合收益的税后净额0.000.00归属母公司所有者的其他综合收
0.000.00
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
0.000.00
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额36459067.1519674132.70归属于母公司所有者的综合收
36668804.2820023779.05
益总额归属于少数股东的综合收益总
-209737.13-349646.35额
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.14500.0794
（二）稀释每股收益0.14500.0792
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：陈海伦主管会计工作负责人：金江锋会计机构负责人：王琼
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
354364643.97292090829.49
金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额
7海伦钢琴股份有限公司2021年第三季度报告
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还3005079.65收到其他与经营活动有关的现
748353.827656587.80
金
经营活动现金流入小计358118077.44299747417.29
购买商品、接受劳务支付的现
256543577.61207585009.01
金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的
85841760.8768093206.91
现金
支付的各项税费17193275.7715756983.28支付其他与经营活动有关的现
48834989.0747009349.03
金
经营活动现金流出小计408413603.32338444548.23
经营活动产生的现金流量净额-50295525.88-38697130.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金200000.00
取得投资收益收到的现金7234559.0814290301.22
处置固定资产、无形资产和其
1266200.80610000.00
他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计8500759.8815100301.22
购建固定资产、无形资产和其
124949350.1059040307.34
他长期资产支付的现金
投资支付的现金31269600.0036072502.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计156218950.1095112809.34
投资活动产生的现金流量净额-147718190.22-80012508.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金248748100.00150477400.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计248748100.00150477400.00
偿还债务支付的现金53872100.0095298500.00
分配股利、利润或偿付利息支
7484375.959278967.90
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现
2760152.5578780.00
金
8海伦钢琴股份有限公司2021年第三季度报告
筹资活动现金流出小计64116628.50104656247.90
筹资活动产生的现金流量净额184631471.5045821152.10
四、汇率变动对现金及现金等价物
-562479.16-499415.99的影响
五、现金及现金等价物净增加额-13944723.76-73387902.95
加：期初现金及现金等价物余
90329619.72153657366.35
额
六、期末现金及现金等价物余额76384895.9680269463.40
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位：元项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产：
货币资金100926180.82100926180.82结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据11527069.7511527069.75
应收账款107046435.83107046435.83应收款项融资
预付款项51881229.9751881229.97应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款10225892.5610225892.56
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货282227420.75282227420.75合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产12832708.6512832708.65
流动资产合计576666938.33576666938.33
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资316446596.20316446596.20
其他权益工具投资22530838.5522530838.55其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产200814201.68200814201.68
在建工程105144036.87105144036.87生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产58810382.3558810382.35开发支出商誉
9海伦钢琴股份有限公司2021年第三季度报告
长期待摊费用5226617.195226617.19
递延所得税资产4092923.764092923.76其他非流动资产
非流动资产合计713065596.60713065596.60
资产总计1289732534.931289732534.93
流动负债：
短期借款63836839.5863836839.58向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据51779434.0051779434.00
应付账款84502748.6184502748.61预收款项
合同负债8709458.008709458.00卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬13919433.3213919433.32
应交税费6828028.706828028.70
其他应付款47494532.1147494532.11
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债749426.68749426.68
流动负债合计277819901.00277819901.00
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益532000.00532000.00
递延所得税负债11231956.4311231956.43其他非流动负债
非流动负债合计11763956.4311763956.43
负债合计289583857.43289583857.43
所有者权益：
股本253559880.00253559880.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积363179698.02363179698.02
减：库存股2711244.002711244.00
其他综合收益8363235.738363235.73专项储备
盈余公积42553204.8742553204.87一般风险准备
10海伦钢琴股份有限公司2021年第三季度报告
未分配利润331807185.03331807185.03归属于母公司所有者权益
996751959.65996751959.65
合计
少数股东权益3396717.853396717.85
所有者权益合计1000148677.501000148677.50
负债和所有者权益总计1289732534.931289732534.93调整情况说明
新会计准则的调整，对本公司的资产负债表对应会计科目不产生影响。
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否
公司第三季度报告未经审计。
海伦钢琴股份有限公司董事会
2021年10月27日
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