沃森生物:2021年第三季度报告

云南沃森生物技术股份有限公司2021年第三季度报告
证券代码：300142证券简称：沃森生物公告编号：2021-098
云南沃森生物技术股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不
存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季
度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否本报告期比上年年初至报告期末比上年本报告期年初至报告期末同期增减同期增减
营业收入（元）779485727.26-21.53%2129241083.3035.90%归属于上市公司股东的净利
45174533.36-87.92%364371092.28-16.33%润（元）归属于上市公司股东的扣除
144849997.28-61.34%384673687.55-10.96%
非经常性损益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净
————265097392.38135.14%额（元）
基本每股收益（元/股）0.0290-88.08%0.2334-17.58%
稀释每股收益（元/股）0.0288-88.03%0.2317-17.34%
加权平均净资产收益率0.61%-6.65%5.12%-3.34%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）12496732456.599638289331.5629.66%
1云南沃森生物技术股份有限公司2021年第三季度报告
归属于上市公司股东的所有
8107197686.306544755378.0823.87%
者权益（元）
(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备公司报废不能正常使用资
3826.92-1286338.58的冲销部分）产所致。
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务公司报告期内收到政府补密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定12466370.4247233957.61助及递延收益结转计入当额或定量持续享受的政府补助除外）期损益所致。
报告期末，公司持有的上除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务市公司股票期末价格较期外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生初下跌致公允价值变动损
的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、-111596000.00-41108099.00失16876.50万元，另受其交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资他金融资产公允价值变动收益综合影响所致。
主要为公司报告期内对外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出84199.92-1064811.38捐赠支出。
减：所得税影响额-1278852.86-1313700.39
少数股东权益影响额（税后）1912714.0425391004.31
合计-99675463.92-20302595.27--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
1.资产负债表重大变化情况说明
单位：万元项目期末金额年初金额变动幅度变动主要原因
报告期内，公司按疫苗产品生产计划、项目研发及预付款项11297.482246.68402.85%临床试验等事项增加了原辅材料储备采购及临床试验服务预付款所致。
报告期内，公司股票期权激励到达行权期后，员工其他应收款108578.2530477.42256.26%行权增加期末应收行权款及应收代扣代缴个人所得税款所致。
2云南沃森生物技术股份有限公司2021年第三季度报告
报告期内，公司按项目研发、疫苗产品生产计划增存货81758.3048355.9769.08%加原辅材料储备及疫苗产品备货致期末存货较期初增加。
报告期内，公司将增加待抵扣增值税进项税及预缴其他流动资产4364.88430.24914.51%企业所得税重分类至本科目所致。
在建工程137256.8076251.0480.01%报告期内，公司疫苗产品产业化投资增加所致。
报告期内，公司子公司取得土地使用权增加无形资无形资产43810.0127167.8061.26%产以及报告期内无形资产摊销综合所致。
报告期内，完成2020年公司认购的股份手续办理后，将上年末预付并计入本科目款项确认股权资产致本
其他非流动资产13472.8029285.49-53.99%科目减少。另外，报告期内，公司预付项目研发、产业化建设及零星设备采购款项增加综合影响所致。
短期借款21200.004000.00430.00%报告期内，公司银行借款增加所致。
报告期内，公司增加应付推广费、工程款及物料采应付账款94474.4960779.1655.44%购款综合影响所致。
报告期内，公司按疫苗销售合同收到客户预付款项合同负债3670.20968.27279.05%致合同负债增加。
应付职工薪酬1752.915658.21-69.02%报告期内，公司支付上年末计提年终奖所致。
报告期内，公司股票期权激励行权后按税法规定抵应交税费1598.309804.04-83.70%扣部分企业所得税以及年初公司缴纳2020年末计提
企业所得税、增值税所致。
报告期内，公司股票期权激励到行权期，员工行权其他应付款70577.6813385.58427.27%后增加应付代扣代缴个人所得税及其他零星事项综合所致。
报告期内，公司收到政府补助及流行病防范创新联递延收益33735.9825617.7931.69%
盟（CEPI）资助款项所致。
2.利润表重大变化情况说明
单位：万元年初至项目上期同期变动幅度变动主要原因报告期末
报告期内，公司疫苗产品销售额较上年同期增加所营业收入212924.11156676.3735.90%致。
报告期内，公司较上年同期新增2020年授予的股票管理费用20205.7013076.5954.52%期权激励分摊费用及其他事项综合所致。
研发费用33541.3615372.45118.19%报告期内，公司加大疫苗产品项目研发投入所致。
报告期内，公司收到政府补助及递延收益结转当期其他收益4547.89601.58656.00%金额较上年同期增加所致。
报告期内，公司收到被投资公司现金分红收益、转投资收益（损失以让怡道生物科技（苏州）有限公司股权资产投资收
5808.46573.74912.38%“－”号填列）益及确认权益法核算的长期股权投资损益综合所致。
报告期内，公司持有上市公司股票价格下跌致公允公允价值变动收益
价值变动损失，与上年同期公允价值增值收益呈反（损失以“-”号填-9417.9016110.00-158.46%向变动以及其他金融资产公允价值变动综合影响所
列）致。
3云南沃森生物技术股份有限公司2021年第三季度报告
2021年公司疫苗产品销售额增加至应收账款增加，信用减值损失（损-1469.87-773.88-89.94%按预期信用损失法计提坏账准备较上年同期增加及失以“-”号填列）其他增减变动综合所致。
资产减值损失（损报告期内，公司对疫苗产品、在产品、原材料、固-563.92-139.67-303.76%失以“-”号填列）定资产计提资产减值准备较上年同期增加所致。
报告期内，公司收到的政府补助较上年同期减少所营业外收入215.00365.01-41.10%致。
报告期内，公司资产报废核销及捐赠较上年同期减营业外支出293.83705.49-58.35%少所致。
3.现金流量表变化情况说明
单位：万元年初至项目上期同期变动幅度变动原因报告期末
报告期内，公司疫苗产品销售货款回款以及政府补经营活动产生的助等较上年同期增加。另因公司报告期内生产、项
26509.7411273.84135.14%
现金流量净额目研发活动加大原材料储备采购和项目研发款项支付等较上年同期增加综合影响所致。
报告期内，公司收回股权投资款、股权转让款较上投资活动产生的
-71102.03-50958.92-39.53%年同期增加，同时，报告期内公司疫苗研发及产业现金流量净额化等资本性支出较上年同期增加综合所致。
报告期内，公司收到股票期权激励行权款及行权个筹资活动产生的人所得税款、子公司玉溪沃森生物技术有限公司取
97929.983364.712810.50%
现金流量净额得银行借款以及报告期内公司分配股利综合影响所致。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末普通股股东总数133731报告期末表决权恢复的优先股股东总数0前10名股东持股情况
持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量
刘俊辉境内自然人4.74%754275550
香港中央结算有限公司境外法人2.78%442127720
李云春境内自然人2.28%3620024136200241
杨更境内自然人1.90%302199000质押6900000新余方略知润投资管理中心（有限合境内非国有法人1.80%286005560
伙）
玉溪高新集团房地产开发有限公司境内非国有法人1.51%240383980
陈尔佳境内自然人1.44%229296240
中泰证券资管－兴业银行－中泰星云
其他1.10%174664790
2号集合资产管理计划
养生堂有限公司境内非国有法人1.05%167603410
4云南沃森生物技术股份有限公司2021年第三季度报告
中国银行股份有限公司－招商国证生
其他0.96%153114150物医药指数分级证券投资基金前10名无限售条件股东持股情况持有无限售条件股份种类股东名称股份数量股份种类数量刘俊辉75427555人民币普通股75427555香港中央结算有限公司44212772人民币普通股44212772杨更30219900人民币普通股30219900
新余方略知润投资管理中心（有限合伙）28600556人民币普通股28600556玉溪高新集团房地产开发有限公司24038398人民币普通股24038398陈尔佳22929624人民币普通股22929624
中泰证券资管－兴业银行－中泰星云2号集合资产管理计划17466479人民币普通股17466479养生堂有限公司16760341人民币普通股16760341
中国银行股份有限公司－招商国证生物医药指数分级证券投资基金15311415人民币普通股15311415
成都喜云企业管理合伙企业（有限合伙）14606747人民币普通股14606747
1、上述股东中，陈尔佳先生与杨更女士系夫妻关系。
上述股东关联关系或一致2、上述股东中，成都喜云企业管理合伙企业（有限合伙）为李云春先生控制的企业，与李云春行动的说明先生保持一致行动。
除此以外未知其他股东之间存在关联关系或一致行动关系。
1、公司股东刘俊辉除通过普通证券账户持有54902955股外，还通过国金证券股份有限公司客
户信用交易担保证券账户持有20524600股，实际合计持有75427555股。
前10名股东参与融资融券2、公司股东杨更除通过普通证券账户持有28889600股外，还通过国泰君安证券股份有限公司业务股东情况说明客户信用交易担保证券账户持有1330300股，实际合计持有30219900股。
3、公司股东陈尔佳除通过普通证券账户持有21618740股外，还通过国泰君安证券股份有限公
司客户信用交易担保证券账户持有1310884股，实际合计持有22929624股。
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
(三)限售股份变动情况
√适用□不适用
单位：股股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期
李云春4826698812066747036200241高管锁定股每年按持股总数的75%锁定
黄镇1119279711192797高管锁定股每年按持股总数的75%锁定
姜润生375000375000高管锁定股每年按持股总数的75%锁定
周华375000375000高管锁定股每年按持股总数的75%锁定
公孙青375000375000高管锁定股每年按持股总数的75%锁定
姚伟375000375000高管锁定股每年按持股总数的75%锁定
张荔375000375000高管锁定股每年按持股总数的75%锁定
袁琳375000375000高管锁定股每年按持股总数的75%锁定
赵金龙375000375000高管锁定股每年按持股总数的75%锁定
施競375000375000高管锁定股每年按持股总数的75%锁定
吴云燕375000375000高管锁定股每年按持股总数的75%锁定
5云南沃森生物技术股份有限公司2021年第三季度报告
方国良225000225000高管锁定股每年按持股总数的75%锁定
王子龙225000225000高管锁定股每年按持股总数的75%锁定
仝鑫90009000高管锁定股每年按持股总数的75%锁定
合计6329378512066747051227038----
三、其他重要事项
√适用□不适用
（一）公司总体经营情况概述
报告期内，在总体发展战略的指引下，公司切实贯彻落实年度经营管理目标，管理层克服因疫情带来的困难和影响，各业务部门密切配合，全力推进公司研、产、销各项工作朝着年度目标不断迈进。在产品销售上，公司充分发挥产品品牌和质量优势，通过多种措施不断发掘产品市场潜力，前三季度销售收入同比实现了较大幅度的增长。2021年1-9月，公司实现营业总收入212924.11万元，同比增长35.90%。
2021年1-9月，子公司玉溪沃森13价肺炎结合疫苗获得批签发4033303剂，较上年同期增
长21.75%。前三季度，玉溪沃森疫苗产品总体获得批签发的数量合计为26282891剂（瓶），较上年同期减少26.54%，主要因百白破疫苗批签发数量下降较多所致。各产品获得批签发数量的情况如下：
2021年1-9月批签量2020年1-9月批签发量
产品批签发量增长率（剂/瓶）（剂/瓶）
Hib疫苗 1712807 2161210 -20.75%
AC结合苗 1281431 401865 218.87%
ACYW135多糖疫苗 583789 1563944 -62.67%
AC多糖苗 16049780 14180414 13.18%
23价肺炎疫苗9043832129698-57.53%
百白破疫苗171739812030426-85.72%
13价肺炎结合疫苗4033303331266121.75%
合计2628289135780218-26.54%
报告期内，公司加大新产品研发投入，研发费用较上年同期大幅增加。公司将持续集中优势资源，全力推进各产品的研发、临床试验和产业化进度，保障产品临床研究和申报生产各环节的无缝衔接，早日实现产品上市。报告期内公司处于注册申报阶段的产品的详细情况如下表：
序号品种名称所处阶段注册分类作用与用途*进展情况
重组人乳头瘤病毒接种本疫苗后，可使机体产生免疫申报生产，预防用生
1 双价（16/18型）疫申报生产 应答，用于预防HPV16、18感染引处于审评
物制品9类苗（酵母）起的宫颈癌。阶段。
6云南沃森生物技术股份有限公司2021年第三季度报告
新 型 冠 状 病 毒 预防用生预防由SARS-CoV-2感染所致的疾临床研究
2临床研究
mRNA疫苗 物制品1类 病（COVID-19）。 阶段重组新型冠状病毒
预防用生预防由SARS-CoV-2感染而引起的临床研究3疫苗（黑猩猩腺病临床研究物制品1类 新型冠状病毒病（COVID-19）。 阶段毒载体）重组新型冠状病毒预防用生预防新型冠状病毒感染引起的流行临床研究
4临床研究
疫苗（CHO细胞） 物制品1类 性疾病。 阶段
接种本疫苗后，可使机体产生体液ACYW135 群 脑 膜
预防用生免疫应答。用于预防A群、C群、Y临床研究
5炎球菌多糖结合疫临床研究
物制品6类 群和W135群脑膜炎球菌引起的流阶段苗行性脑脊髓膜炎。
4价流感病毒裂解 预防用生预防由2种A型流感病毒株和2种B临床研究
6临床研究
疫苗物制品6类型流感病毒株引起的流行性感冒。阶段重组人乳头瘤病毒
九价病毒样颗粒疫 用于预防由HPV6、11、16、18、31、
苗（6、11、16、18、预防用生33、45、52、58型感染导致的生殖临床研究
7临床研究
31、33、45、52、物制品1类器疣、子宫颈癌、外阴、阴道及肛阶段58型L1蛋白）（毕 门癌等相关疾病。赤酵母）重组肠道病毒71型
预防用生预防EV71病毒感染所致的手足口临床研究
8病毒样颗粒疫苗临床研究物制品9类病。阶段（毕赤酵母）
*产品的作用与用途以最终批准上市的情况为准。
（二）公司股权激励计划的实施情况
1、2018年股票期权激励计划
为进一步完善公司治理结构，建立健全公司长期激励与约束机制，倡导公司与管理层及骨干员工共同持续发展的理念，充分调动董事、高级管理人员、核心骨干人员的积极性，提升公司的核心竞争力，确保公司发展战略和经营目标的实现，2018年7月4日，经公司第三届董事会第二十六次会议和第三届监事会第十八次会议审议通过，公司实施2018年股票期权激励计划。（详见公司于2018年7月5日在巨潮资讯网披露的《2018年股票期权激励计划（草案）》等相关公告）。
2018年8月13日，公司2018年第二次临时股东大会审议通过了《关于及其摘要的议案》等相关议案，同意公司实施2018年股票期权激励计划，并授权董事会办理本次股票期权激励计划的相关事宜。（详见公司于2018年8月14日在巨潮资讯网披露的《2018年第二次临时股东大会决议公告》）。
2018年8月16日，经公司第三届董事会第二十八次会议和第三届监事会第二十次会议审议
7云南沃森生物技术股份有限公司2021年第三季度报告通过，同意公司向符合条件的209名激励对象（不含预留部分）首次授予6090万份股票期权，授予日为2018年8月16日。（详见公司于2018年8月18日在巨潮资讯网披露的《关于向2018年股票期权激励计划激励对象首次授予股票期权的公告》）。2018年9月，公司完成了2018年股票期权激励计划首次授予股票期权授予登记，期权简称：沃森JLC1，期权代码：036313。
2019年7月26日，经公司第三届董事会第三十八次会议和第三届监事会第二十七次会议审议通过，鉴于公司于2019年7月23日完成了2018年年度权益分派，同意公司2018年股票期权激励计划首次授予股票期权的行权价格由25.00元/股调整为24.97元/股，同时，同意以2019年7月26日为授予日，向符合条件的95名激励对象授予预留股票期权1520万份，预留股票期权行权价格为28.50元/股。（详见公司于2019年7月27日在巨潮资讯网披露的《关于调整2018年股票期权激励计划首次授予股票期权行权价格的公告》、《关于向激励对象授予2018年股票期权激励计划预留股票期权的公告》）。2019年9月，公司完成了2018年股票期权激励计划预留股票期权授予登记，期权简称：沃森JLC2，期权代码：036374。
2020年4月23日，经公司第四届董事会第八次会议和第四届监事会第六次会议审议通过，
同意注销2018年股票期权激励计划首次授予股票期权的激励对象中10名离职人员获授的首次
授予股票期权数量共计225万份，预留授予股票期权的激励对象中3名离职人员获授的预留授予股票期权数量共计17万份。本次注销后，公司2018年股票期权激励计划首次授予股票期权的激励对象人数减少至199人，首次授予的股票期权数量为5865万份，预留授予股票期权的激励对象人数减少至92人，预留授予的股票期权数量为1503万份。上述股票期权注销事宜已于2020年5月11日全部办理完成。（详见公司于2020年4月25日在巨潮资讯网披露的《关于注销2018年股票期权激励计划部分已授予股票期权的公告》）。
2020年8月13日，经公司第四届董事会第十二次会议和第四届监事会第九次会议审议通过，同意公司注销2018年股票期权激励计划首次授予股票期权的激励对象中2名离职人员获授的首次授予股票期权数量共计115万份，预留授予股票期权的激励对象中2名离职人员获授的预留授予股票期权数量共计25万份。本次注销后，公司2018年股票期权激励计划首次授予股票期权的激励对象人数减少至197人，首次授予的股票期权数量为5750万份，预留授予股票期权的激励对象人数减少至90人，预留授予的股票期权数量为1478万份。上述股票期权注销事宜已于2020年8月18日全部办理完成。同时，同意符合首次授予股票期权行权条件的197名激励对象在等待期届满后根据《上市公司股权激励管理办法》、公司《2018年股票期权激励计划（草案）》等有关规定，在首次授予股票期权第一个行权期内可行权2875万份股票期权。
根据自主行权业务办理的实际情况，首次授予股票期权第一个行权期实际可行权期间为2020
8云南沃森生物技术股份有限公司2021年第三季度报告年8月26日至2021年8月13日。（详见公司分别于2020年8月15日、2020年8月26日在巨潮资讯网披露的《关于注销2018年股票期权激励计划部分已授予股票期权的公告》、《关于2018年股票期权激励计划首次授予股票期权第一个行权期行权条件成就的公告》和《关于2018年股票期权激励计划首次授予股票期权第一个行权期采用自主行权模式的提示性公告》）。
2020年10月19日，经公司第四届董事会第十三次会议和第四届监事会第十次会议审议通过，鉴于公司于2020年9月30日完成了2020年半年度权益分派，同意公司2018年股票期权激励计划首次授予股票期权的行权价格由24.97元/股调整为24.95元/股，预留授予股票期权的行权价格由28.50元/股调整为28.48元/股。（详见公司于2020年10月21日在巨潮资讯网披露的《关于调整2018年股票期权激励计划股票期权行权价格的公告》。
2021年5月26日，经公司第四届董事会第二十四次会议和第四届监事会第十七次会议审议通过，鉴于公司已于2021年5月19日完成2020年年度权益分派，同意公司2018年股票期权激励计划首次授予股票期权的行权价格由24.95元/股调整为24.90元/股，预留授予股票期权的行权价格由28.48元/股调整为28.43元/股。（详见公司于2021年5月28日在巨潮资讯网披露的《关于调整2018年股票期权激励计划股票期权行权价格的公告》）。同时同意公司注销2018年股票期权激励计划首次授予股票期权的激励对象中1名离职人员获授的首次授予股票期权数量30万份。本次注销后，公司2018年股票期权激励计划首次授予股票期权第二个行权期的激励对象人数减少至196人，首次授予的股票期权第二个行权期的期权数量为2845万份，上述股票期权注销事宜已于2021年6月2日全部办理完成。
2021年8月16日，经公司第四届董事会第二十六次会议和第四届监事会第十九次会议审议通过，同意公司注销2018年股票期权激励计划首次授予股票期权的激励对象中1名离职人员获授的首次授予股票期权数量5万份，本次注销后，公司2018年股票期权激励计划首次授予股票
期权第二个行权期的激励对象人数减少至195人，首次授予的股票期权第二个行权期的期权数
量为2840万份，预留授予股票期权的激励对象人数和股票期权数量均不变。同时，同意符合预留授予股票期权第一个行权期行权条件的90名激励对象根据《上市公司股权激励管理办法》、《云南沃森生物技术股份有限公司2018年股票期权激励计划（草案）》等有关规定，在预留授予股票期权第一个行权期内可行权739万份股票期权；同意符合首次授予股票期权第二个行权期行权条件的195名激励对象在首次授予股票期权第二个行权期内可行权2840万份股票期权。（详见公司于2021年8月17日在巨潮资讯网披露的《关于注销2018年股票期权激励计划部分已授予股票期权的公告》、《关于2018年股票期权激励计划预留授予股票期权第一个行权期行权条件成就的公告》和《关于2018年股票期权激励计划首次授予股票期权第二个
9云南沃森生物技术股份有限公司2021年第三季度报告行权期行权条件成就的公告》）。
截至2021年5月10日，公司2018年股票期权激励计划首次授予股票期权第一个行权期可行权的28750000份股票期权已全部行权完成；公司总股本由1537436984股变动为
1566186984股。
截至本报告披露日，公司2018年股票期权激励计划首次授予股票期权第二个行权期已自主行权并完成证券登记21300000股，预留授予股票期权第一个行权期已自主行权并完成证券登记3671490股，公司总股本由1566186984股变动为1591158474股。
2、2020年股票期权激励计划
2020年11月3日，经公司第四届董事会第十四次会议和第四届监事会第十一次会议审议通过，公司实施2020年股票期权激励计划。（详见公司于2020年11月4日在巨潮资讯网披露的《2020年股票期权激励计划（草案）》等相关公告）。
2020年11月19日，公司2020年第五次临时股东大会审议通过了《关于及其摘要的议案》等相关议案，同意公司实施2020年股票期权激励计划，并授权董事会办理本次股票期权激励计划的相关事宜。（详见公司于2020年11月20日在巨潮资讯网披露的《2020年第五次临时股东大会决议公告》）。
2020年11月24日，经公司第四届董事会第十五次会议和第四届监事会第十二次会议审议通过，同意公司向符合条件的164名激励对象授予7260万份股票期权，授予日为2020年11月24日，行权价格为75元/股。（详见公司于2020年11月25日在巨潮资讯网披露的《关于向2020年股票期权激励计划激励对象授予股票期权的公告》）。2020年12月4日，公司完成了2020年股票期权激励计划股票期权授予登记，期权简称：沃森JLC3，期权代码：036441。
2021年5月26日，经公司第四届董事会第二十四次会议和第四届监事会第十七次会议审议通过，鉴于公司已于2021年5月19日完成2020年年度权益分派，同意公司2020年股票期权激励计划股票期权的行权价格由75.00元/股调整为74.95元/股。（详见公司于2021年5月28日在巨潮资讯网披露的《关于调整2020年股票期权激励计划股票期权行权价格的公告》）。同时同意公司注销2020年股票期权激励计划部分已授予股票期权的激励对象中1名离职人员获授的股
票期权10万份，本次注销后，公司2020年股票期权激励计划的激励对象人数减少至163人，授予的股票期权数量为7250万份，上述股票期权注销事宜已于2021年6月2日全部办理完成。
截至本报告披露日，公司2020年股票期权激励计划授予的股票期权尚处于行权等待期。
10云南沃森生物技术股份有限公司2021年第三季度报告
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：云南沃森生物技术股份有限公司
2021年09月30日
单位：元项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金2510756946.561961579839.21结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款2256578090.642003572649.50应收款项融资
预付款项112974814.3422466806.87应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款1085782533.34304774226.47
其中：应收利息4183376.573261599.75应收股利买入返售金融资产
存货817583019.14483559678.95合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产43648769.334302445.75
流动资产合计6827324173.354780255646.75
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资16003525.4720452233.39
其他权益工具投资561000000.00561000000.00
其他非流动金融资产1094420100.001023239200.00
投资性房地产34786382.1236559264.49
固定资产832192965.90827527599.13
在建工程1372567993.21762510383.93
11云南沃森生物技术股份有限公司2021年第三季度报告
生产性生物资产油气资产
使用权资产8554849.56
无形资产438100091.55271678013.56
开发支出976701226.36878370629.84
商誉33657636.8133657636.81
长期待摊费用12474359.9011633205.00
递延所得税资产154221138.02138550588.84
其他非流动资产134728014.34292854929.82
非流动资产合计5669408283.244858033684.81
资产总计12496732456.599638289331.56
流动负债：
短期借款212000000.0040000000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款944744893.88607791637.16预收款项
合同负债36701980.769682664.78卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬17529149.4956582083.92
应交税费15982978.1298040350.24
其他应付款705776807.73133855815.11
其中：应付利息174166.6637277.75应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债5781235.35
其他流动负债535016510.50476015311.47
流动负债合计2473533555.831421967862.68
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债1668753.13
12云南沃森生物技术股份有限公司2021年第三季度报告
长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益337359834.42256177908.75
递延所得税负债125141862.34112265179.46其他非流动负债
非流动负债合计464170449.89368443088.21
负债合计2937704005.721790410950.89
所有者权益：
股本1591158474.001546237084.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积4493594022.503262134847.36
减：库存股
其他综合收益190875000.00190875000.00专项储备
盈余公积67784557.9867784557.98一般风险准备
未分配利润1763785631.821477723888.74
归属于母公司所有者权益合计8107197686.306544755378.08
少数股东权益1451830764.571303123002.59
所有者权益合计9559028450.877847878380.67
负债和所有者权益总计12496732456.599638289331.56
法定代表人：李云春主管会计工作负责人：周华会计机构负责人：吴昌雄
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入2129241083.301566763745.68
其中：营业收入2129241083.301566763745.68利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本1554859903.661095393136.18
其中：营业成本270042537.59214834117.11利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额
13云南沃森生物技术股份有限公司2021年第三季度报告
保单红利支出分保费用
税金及附加12746086.2010345909.52
销售费用760741380.78609389441.48
管理费用202056993.13130765905.25
研发费用335413585.17153724480.11
财务费用-26140679.21-23666717.29
其中：利息费用3979003.40979890.06
利息收入30248696.6828607237.61
加：其他收益45478857.616015759.83
投资收益（损失以“－”号填列）58084611.895737431.91
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-726929.02518668.36以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-94179000.00161100000.00
信用减值损失（损失以“-”号填列）-14698674.71-7738780.50
资产减值损失（损失以“-”号填列）-5639227.36-1396665.37
资产处置收益（损失以“-”号填列）192255.3439991.37
三、营业利润（亏损以“－”号填列）563620002.41635128346.74
加：营业外收入2150019.823650052.68
减：营业外支出2938325.127054872.14
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）562831697.11631723527.28
减：所得税费用78378061.0490225449.66
五、净利润（净亏损以“－”号填列）484453636.07541498077.62
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）484453636.07541498077.62
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润364371092.28435474937.91
2.少数股东损益120082543.79106023139.71
六、其他综合收益的税后净额182736375.00
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额182736375.00
（一）不能重分类进损益的其他综合收益182736375.00
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动182736375.00
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
14云南沃森生物技术股份有限公司2021年第三季度报告
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额484453636.07724234452.62
归属于母公司所有者的综合收益总额364371092.28618211312.91
归属于少数股东的综合收益总额120082543.79106023139.71
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.23340.2832
（二）稀释每股收益0.23170.2803
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：李云春主管会计工作负责人：周华会计机构负责人：吴昌雄
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1980049120.76794890192.39客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金217295955.30199938035.12
经营活动现金流入小计2197345076.06994828227.51
购买商品、接受劳务支付的现金1307649216.52509865840.58客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金215215799.39143084734.39
支付的各项税费197253139.21104172514.35
支付其他与经营活动有关的现金212129528.56124966712.40
15云南沃森生物技术股份有限公司2021年第三季度报告
经营活动现金流出小计1932247683.68882089801.72
经营活动产生的现金流量净额265097392.38112738425.79
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金103641879.90
取得投资收益收到的现金5740639.915218763.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额3267904.00103062.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额19980001.0015000000.00收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计132630424.8120321825.55
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金787650691.79268561804.36
投资支付的现金56000000.00261349200.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计843650691.79529911004.36
投资活动产生的现金流量净额-711020266.98-509589178.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金537241174.0825068876.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金312000000.0040000000.00
收到其他与筹资活动有关的现金462552200.30
筹资活动现金流入小计1311793374.3865068876.00
偿还债务支付的现金147765739.40
分配股利、利润或偿付利息支付的现金81661131.1731421797.63
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金103066694.36
筹资活动现金流出小计332493564.9331421797.63
筹资活动产生的现金流量净额979299809.4533647078.37
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-21662.48-334006.97
五、现金及现金等价物净增加额533355272.37-363537681.62
加：期初现金及现金等价物余额1960534571.542362264327.60
六、期末现金及现金等价物余额2493889843.911998726645.98
法定代表人：李云春主管会计工作负责人：周华会计机构负责人：吴昌雄
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位：元
16云南沃森生物技术股份有限公司2021年第三季度报告
项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产：
货币资金1961579839.211961579839.21结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款2003572649.502003572649.50应收款项融资
预付款项22466806.8722466806.87应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款304774226.47304774226.47
其中：应收利息3261599.753261599.75应收股利买入返售金融资产
存货483559678.95483559678.95合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产4302445.754302445.75
流动资产合计4780255646.754780255646.75
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资20452233.3920452233.39
其他权益工具投资561000000.00561000000.00
其他非流动金融资产1023239200.001023239200.00
投资性房地产36559264.4936559264.49
固定资产827527599.13827527599.13
在建工程762510383.93762510383.93生产性生物资产油气资产
使用权资产9632240.859632240.85
无形资产271678013.56271678013.56
开发支出878370629.84878370629.84
商誉33657636.8133657636.81
长期待摊费用11633205.0011633205.00
递延所得税资产138550588.84138550588.84
17云南沃森生物技术股份有限公司2021年第三季度报告
其他非流动资产292854929.82292854929.82
非流动资产合计4858033684.814867665925.669632240.85
资产总计9638289331.569647921572.419632240.85
流动负债：
短期借款40000000.0040000000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款607791637.16607791637.16预收款项
合同负债9682664.789682664.78卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬56582083.9256582083.92
应交税费98040350.2498040350.24
其他应付款133855815.11133855815.11
其中：应付利息37277.7537277.75应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债7592866.867592866.86
其他流动负债476015311.47476015311.47
流动负债合计1421967862.681429560729.547592866.86
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债2039373.992039373.99长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益256177908.75256177908.75
递延所得税负债112265179.46112265179.46其他非流动负债
非流动负债合计368443088.21370482462.202039373.99
负债合计1790410950.891800043191.749632240.85
18云南沃森生物技术股份有限公司2021年第三季度报告
所有者权益：
股本1546237084.001546237084.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积3262134847.363262134847.36
减：库存股
其他综合收益190875000.00190875000.00专项储备
盈余公积67784557.9867784557.98一般风险准备
未分配利润1477723888.741477723888.74
归属于母公司所有者权益合计6544755378.086544755378.08
少数股东权益1303123002.591303123002.59
所有者权益合计7847878380.677847878380.67
负债和所有者权益总计9638289331.569647921572.419632240.85调整情况说明财政部于2018年12月7日发布了《关于修订印发的通知》（财会〔2018〕35号）（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行，其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，并根据财政部发布的新租赁准则确认期初使用权资产和租赁负债等。
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否
公司第三季度报告未经审计。
云南沃森生物技术股份有限公司董事会
2021年10月28日
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