首创环保:首创环保2021年第三季度报告

2021年第三季度报告
证券代码：600008证券简称：首创环保
北京首创生态环保集团股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人刘永政、主管会计工作负责人李伏京及会计机构负责人（会计主管人员）郝春梅
保证季度报告中财务报表信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币本报告期年初至报告比上年同期末比上年项目本报告期年初至报告期末期增减变同期增减变
动幅度(%)动幅度(%)
营业收入6599585596.7142.8515225719823.1331.52归属于上市公司股东
485247599.85-3.371914004042.80106.20
的净利润归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益464753248.090.041226703218.5343.88的净利润
1/152021年第三季度报告
经营活动产生的现金
不适用不适用1633788800.34-36.09流量净额
基本每股收益（元/股）0.0661-25.160.260759.64
稀释每股收益（元/股）0.0661-25.160.260759.64
加权平均净资产收益减少0.55增加2.81个
1.837.21率（%）个百分点百分点本报告期末比上年度末本报告期末上年度末增减变动幅
度(%)
总资产105124116512.35100568266537.904.53归属于上市公司股东
26374433886.0225939968142.181.67
的所有者权益
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币项目本报告期金额年初至报告期末金额说明年初至报告期末主要发
生以下股权处置事项：1、合营企业通用首创水务投资有限公司将其持有
的深圳市水务（集团）有非流动性资产处置损
限公司40%的股权转让
益（包括已计提资产减1028626.29670185752.00给深圳市环境水务集团值准备的冲销部分）有限公司等事项影响利
润5.44亿元；2、公司处置子公司九江首创利池
环保有限公司60%股权
影响利润1.18亿元。
计入当期损益的政府
补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国
27771483.9262327795.45
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）对外委托贷款取得的
72327.0614369209.95
损益除上述各项之外的其
1200384.327027365.67
他营业外收入和支出
少数股东权益影-2362161.87-14396879.11
2/152021年第三季度报告响额（税后）
所得税影响额-7216307.96-52212419.69
合计20494351.76687300824.27
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用
项目名称变动比例（%）主要原因
原《企业会计准则解释第2号》下对公司未直接提供
实际建造服务的，不确认建造服务收入，本年度执行营业收入-本报告期42.85《企业会计准则解释第14号》，将符合主要责任人条件的 PPP项目，按照收入准则在项目建造期间确认建造服务收入。
主要是传统水务运营及城镇水务建造业务的带动和
营业收入-年初至报告期末31.52
执行《企业会计准则解释第14号》所致。
归属于上市公司股东的净主要是传统水务运营及城镇水务建造业务的带动和
106.20
利润-年初至报告期末股权处置收益所致。
归属于上市公司股东的扣主要是传统水务运营及城镇水务建造业务的带动所
除非经常性损益的净利润-43.88致。
年初至报告期末
执行《企业会计准则解释第14号》，将确认为金融经营活动产生的现金流量 资产的在建 PPP项目建造期间发生的建造支出，作为-36.09净额-年初至报告期末经营活动现金流量进行列示，原《企业会计准则解释
第2号》下作为投资活动现金流量列式。
基本每股收益-年初至报告主要是传统水务运营及城镇水务建造业务的带动和
59.64
期末股权处置收益所致。
稀释每股收益-年初至报告主要是传统水务运营及城镇水务建造业务的带动和
59.64
期末股权处置收益所致。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先股报告期末普通股股东总数207109不适用
股东总数（如有）前10名股东持股情况
股东持股比持有有质押、标记或股东名称持股数量
性质例(%)限售条冻结情况
3/152021年第三季度报告
件股份股份数量数量状态国有
北京首都创业集团有限公司340415844346.370无0法人
香港中央结算有限公司其他2054388322.800未知0汇祥（天津）资产管理有限
公司－汇祥资产鼎盛2号私其他869658081.180无0募投资基金境外
法国兴业银行264400920.360未知0法人中国农业银行股份有限公司
－中证500交易型开放式指其他237376130.320未知0数证券投资基金境内
林庄喜自然217979000.300未知0人中国农业银行股份有限公司
－富国中证500指数增强型其他207166550.280未知0
证券投资基金（LOF）
招商银行股份有限公司－博
道中证500指数增强型证券其他160735350.220未知0投资基金
兴业银行股份有限公司－西
部利得中证500指数增强型其他155568000.210未知0
证券投资基金（LOF）
中信银行股份有限公司－建
信中证500指数增强型证券其他127628000.170未知0投资基金前10名无限售条件股东持股情况股份种类及数量持有无限售条件股东名称股份种数量流通股的数量类人民币北京首都创业集团有限公司34041584433404158443普通股人民币香港中央结算有限公司205438832205438832普通股汇祥（天津）资产管理有限公司－汇祥人民币
8696580886965808
资产鼎盛2号私募投资基金普通股人民币法国兴业银行2644009226440092普通股
中国农业银行股份有限公司－中证500人民币
2373761323737613
交易型开放式指数证券投资基金普通股
4/152021年第三季度报告
人民币林庄喜2179790021797900普通股
中国农业银行股份有限公司－富国中证人民币
2071665520716655
500指数增强型证券投资基金（LOF） 普通股
招商银行股份有限公司－博道中证500人民币
1607353516073535
指数增强型证券投资基金普通股
兴业银行股份有限公司－西部利得中证人民币
1555680015556800
500指数增强型证券投资基金（LOF） 普通股
中信银行股份有限公司－建信中证500人民币
1276280012762800
指数增强型证券投资基金普通股上述股东关联关系或一致行公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于规则规定的动的说明一致行动人。
前10名股东及前10名无限北京首都创业集团有限公司、汇祥（天津）资产管理有限公司
售股东参与融资融券及转融－汇祥资产鼎盛2号私募投资基金所未参与融资融券及转融
通业务情况说明（如有）通业务。
公司股东林庄喜持有公司21797900股，其中通过普通证券账户持有200000股，通过信用证券账户持有21597900股。
其他股东无参与融资融券情况。
公司未知其他股东参与转融通业务情况。
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用√不适用
四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
(二)财务报表合并资产负债表
2021年9月30日
编制单位:北京首创生态环保集团股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金7542642535.498919436622.25结算备付金拆出资金交易性金融资产
5/152021年第三季度报告
衍生金融资产
应收票据200027462.38259394025.98
应收账款6454848476.734782236596.01应收款项融资
预付款项413097401.62339610325.47应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款861537692.89755652824.45
其中：应收利息
应收股利43626181.1344890540.70买入返售金融资产
存货1175613154.631169577315.80
合同资产2170885775.40320466674.71
持有待售资产608690295.74696224695.43一年内到期的非流动资产
其他流动资产2561498750.433103782592.70
流动资产合计21988841545.3120346381672.80
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款623716843.2512483390996.75
长期股权投资2963730896.452876379042.34
其他权益工具投资67639015.8246700165.51其他非流动金融资产
投资性房地产715500500.00715500500.00
固定资产6386816839.236569455058.89
在建工程1604133453.851502237783.58生产性生物资产油气资产
使用权资产1340875306.92
无形资产46137702473.5532839149605.64
开发支出14046122.537997199.93
商誉2797100031.402905235340.15
长期待摊费用74044111.28154890796.12
递延所得税资产214662983.35237451378.26
其他非流动资产20195306389.4119883496997.93
非流动资产合计83135274967.0480221884865.10
资产总计105124116512.35100568266537.90
流动负债：
短期借款5861388798.092333737264.67
6/152021年第三季度报告
向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据16940000.0025363545.89
应付账款10404315659.8510837084426.68预收款项
合同负债2246010456.592048890177.35卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬214691654.92489440129.63
应交税费510801431.46706470668.79
其他应付款2987902849.762887271575.18
其中：应付利息
应付股利42749398.8022054691.36应付手续费及佣金应付分保账款
持有待售负债496056086.52517982691.62
一年内到期的非流动负债3067036723.5811083453629.18
其他流动负债190870978.59204865183.40
流动负债合计25996014639.3631134559292.39
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款30440055330.0322436366956.39
应付债券5995001860.516195529171.82
其中：优先股永续债
租赁负债1270235025.27
长期应付款1821757835.911556441416.81
长期应付职工薪酬720130.83666817.98
预计负债293253321.262649905150.16
递延收益639037091.56524650973.37
递延所得税负债733104220.10675899514.82其他非流动负债
非流动负债合计41193164815.4734039460001.35
负债合计67189179454.8365174019293.74
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）7340590677.007340590677.00
其他权益工具9000000000.0010000000000.00
其中：优先股
7/152021年第三季度报告
永续债9000000000.0010000000000.00
资本公积4487034682.824476845138.36
减：库存股
其他综合收益222841886.36335564368.19专项储备
盈余公积1146206060.841146206060.84一般风险准备
未分配利润4177760579.002640761897.79归属于母公司所有者权益（或股东权
26374433886.0225939968142.18
益）合计
少数股东权益11560503171.509454279101.98
所有者权益（或股东权益）合计37934937057.5235394247244.16
负债和所有者权益（或股东权益）
105124116512.35100568266537.90
总计
公司负责人：刘永政主管会计工作负责人：李伏京会计机构负责人：郝春梅合并利润表
2021年1—9月
编制单位：北京首创生态环保集团股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
项目2021年前三季度（1-9月）2020年前三季度（1-9月）
一、营业总收入15225719823.1311576326566.56
其中：营业收入15225719823.1311576326566.56利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本13519686909.9910394283152.15
其中：营业成本10709709653.957875547547.58利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加189268523.24193681224.00
销售费用19144638.0418892888.22
管理费用1329719178.251197122879.23
研发费用84530260.4748177447.77
财务费用1187314656.041060861165.35
其中：利息费用1124080704.31991541218.61
8/152021年第三季度报告
利息收入24471860.7734471601.33
加：其他收益94309948.90128040152.46投资收益（损失以“－”
753017961.65108600069.17号填列）
其中：对联营企业和合营
613829724.5372240801.55
企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以-24949346.8316376467.67“－”号填列）资产减值损失（损失以-3721518.79“－”号填列）资产处置收益（损失以
1548984.55470205.66“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号
2526238942.621435530309.37
填列）
加：营业外收入12968557.8127911232.90
减：营业外支出5941192.147505157.57四、利润总额（亏损总额以“－”
2533266308.291455936384.70号填列）
减：所得税费用365024424.64413001665.43五、净利润（净亏损以“－”号
2168241883.651042934719.27
填列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损
2168241883.651042934719.27以“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净
1914004042.80928245265.08利润（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以
254237840.85114689454.19“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额-129038629.07-70652996.36
（一）归属母公司所有者的其
-112722481.831126616.44他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他-55379644.40-10880489.78
9/152021年第三季度报告
综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的
-54318494.71-7308513.18其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允
-1061149.69-3571976.60价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综
-57342837.4312007106.22合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额-57342837.4312007106.22
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他
-16316147.24-71779612.80综合收益的税后净额
七、综合收益总额2039203254.58972281722.91
（一）归属于母公司所有者的
1801281560.97929371881.52
综合收益总额
（二）归属于少数股东的综合
237921693.6142909841.39
收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.26070.1633
（二）稀释每股收益(元/股)0.26070.1633
公司负责人：刘永政主管会计工作负责人：李伏京会计机构负责人：郝春梅合并现金流量表
2021年1—9月
编制单位：北京首创生态环保集团股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2021年前三季度2020年前三季度
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金11756407171.9610306575516.14
10/152021年第三季度报告
客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还98694343.0798223615.56
收到其他与经营活动有关的现金948472352.48598986545.80
经营活动现金流入小计12803573867.5111003785677.50
购买商品、接受劳务支付的现金6412696772.984338585392.36客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金2203069115.791778660031.20
支付的各项税费1156574712.631091368698.18
支付其他与经营活动有关的现金1397444465.771238617757.51
经营活动现金流出小计11169785067.178447231879.25
经营活动产生的现金流量净额1633788800.342556553798.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金1113457591.73675631241.43
取得投资收益收到的现金562933460.12107786909.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资
5582340.793941463.63
产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现
180000000.00
金净额
收到其他与投资活动有关的现金46489446.43487076624.14
投资活动现金流入小计1728462839.071454436238.31
购建固定资产、无形资产和其他长期资
7207035544.999068967386.31
产支付的现金
投资支付的现金240927128.61775562240.22质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现
993466841.82
金净额
支付其他与投资活动有关的现金106012326.22453157787.82
投资活动现金流出小计7553974999.8211291154256.17
11/152021年第三季度报告
投资活动产生的现金流量净额-5825512160.75-9836718017.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金2112712808.944028269021.62
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
2112712808.944028269021.62
现金
取得借款收到的现金16155885595.1316894274450.24
收到其他与筹资活动有关的现金26734701.95153194960.44
筹资活动现金流入小计18295333106.0221075738432.30
偿还债务支付的现金13253404344.626884755577.26
分配股利、利润或偿付利息支付的现金2099690400.781767321223.20
其中：子公司支付给少数股东的股利、
110112790.8350865447.36
利润
支付其他与筹资活动有关的现金112378636.50136428407.64
筹资活动现金流出小计15465473381.908788505208.10
筹资活动产生的现金流量净额2829859724.1212287233224.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-14930450.47-42210035.35
五、现金及现金等价物净增加额-1376794086.764964858969.24
加：期初现金及现金等价物余额8770645945.553573257401.37
六、期末现金及现金等价物余额7393851858.798538116370.61
公司负责人：刘永政主管会计工作负责人：李伏京会计机构负责人：郝春梅
(三)2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用□不适用合并资产负债表
单位:元币种:人民币项目2020年12月31日2021年1月1日调整数
流动资产：
货币资金8919436622.258919436622.25结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据259394025.98259394025.98
应收账款4782236596.014782236596.01应收款项融资
预付款项339610325.47339610325.47应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款755652824.45755652824.45
其中：应收利息
12/152021年第三季度报告
应收股利44890540.7044890540.70买入返售金融资产
存货1169577315.801169577315.80
合同资产320466674.711457490221.341137023546.63
持有待售资产696224695.43696224695.43一年内到期的非流动资产
其他流动资产3103782592.703103782592.70
流动资产合计20346381672.8021483405219.431137023546.63
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款12483390996.75584673667.98-11898717328.77
长期股权投资2876379042.342876379042.34
其他权益工具投资46700165.5146700165.51其他非流动金融资产
投资性房地产715500500.00715500500.00
固定资产6569455058.896569455058.89
在建工程1502237783.581502237783.58生产性生物资产油气资产
使用权资产1350143190.121350143190.12
无形资产32839149605.6444644857424.4411805707818.80
开发支出7997199.937997199.93
商誉2905235340.152905235340.15
长期待摊费用154890796.1258654340.58-96236455.54
递延所得税资产237451378.26224850432.80-12600945.46
其他非流动资产19883496997.9316671831456.64-3211665541.29
非流动资产合计80221884865.1078158515602.96-2063369262.14
资产总计100568266537.9099641920822.39-926345715.51
流动负债：
短期借款2333737264.672333737264.67向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据25363545.8925363545.89
应付账款10837084426.6810837084426.68预收款项
合同负债2048890177.352048890177.35卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放
13/152021年第三季度报告
代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬489440129.63489440129.63
应交税费706470668.79706470668.79
其他应付款2887271575.182887271575.18
其中：应付利息
应付股利22054691.3622054691.36应付手续费及佣金应付分保账款
持有待售负债517982691.62517982691.62
一年内到期的非流动负债11083453629.1811083453629.18
其他流动负债204865183.40204865183.40
流动负债合计31134559292.3931134559292.39
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款22436366956.3922436366956.39
应付债券6195529171.826195529171.82
其中：优先股永续债
租赁负债1253906734.581253906734.58
长期应付款1556441416.811556441416.81
长期应付职工薪酬666817.98666817.98
预计负债2649905150.16305063715.09-2344841435.07
递延收益524650973.37524650973.37
递延所得税负债675899514.82701383891.4525484376.63其他非流动负债
非流动负债合计34039460001.3532974009677.49-1065450323.86
负债合计65174019293.7464108568969.88-1065450323.86
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）7340590677.007340590677.00
其他权益工具10000000000.0010000000000.00
其中：优先股
永续债10000000000.0010000000000.00
资本公积4476845138.364476845138.36
减：库存股
其他综合收益335564368.19335564368.19专项储备
盈余公积1146206060.841146206060.84一般风险准备
未分配利润2640761897.792761079388.88120317491.09归属于母公司所有者权益
25939968142.1826060285633.27120317491.09（或股东权益）合计
少数股东权益9454279101.989473066219.2418787117.26
14/152021年第三季度报告所有者权益（或股东权
35394247244.1635533351852.51139104608.35
益）合计负债和所有者权益
100568266537.9099641920822.39-926345715.51（或股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用□不适用
以上调整情况所依据的准则包括新租赁准则和《企业会计准则解释第14号》：1、公司在执
行新租赁准则时选择简化处理，在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债，无需调整2021年年初留存收益；2、公司按照《企业会计准则解释第 14号》对相关 PPP业务进行追溯调整。
特此公告。
北京首创生态环保集团股份有限公司董事会
2021年10月28日