鼎捷软件:2021年第三季度报告

鼎捷软件股份有限公司2021年第三季度报告
证券代码：300378证券简称：鼎捷软件公告编号：2021-10115
鼎捷软件股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告
中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否本报告期比上年同期年初至报告期末比上本报告期年初至报告期末增减年同期增减
营业收入（元）449197857.718.72%1172497251.0215.49%归属于上市公司股东
32765566.31-63.76%66956383.91-15.93%
的净利润（元）归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益27944914.26-42.99%53244676.3778.96%
的净利润（元）经营活动产生的现金
————101949345.38149.85%
流量净额（元）基本每股收益（元/
0.12-64.71%0.25-16.67%
股）稀释每股收益（元/0.12-64.71%0.25-16.67%
1鼎捷软件股份有限公司2021年第三季度报告
股）加权平均净资产收益
2.07%-66.01%4.26%-14.97%
率本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）2504776598.002329025578.887.55%归属于上市公司股东
1610695806.751520889077.235.90%
的所有者权益（元）
(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元年初至报告期期末项目本报告期金额说明金额非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备-117370.20-199841.20的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定2988190.058369652.03额或定量持续享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益1408003.105062223.67
除上述各项之外的其他营业外收入和支出507908.67779032.03
减：所得税影响额-33924.93299331.93
少数股东权益影响额（税后）4.5027.06
合计4820652.0513711707.54--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
公司2021年前三季度净利润66477165.01元，2020年同期为79126788.71元，同比下降15.99%。
利润变动原因主要系公司2021年度股权激励费用分摊所致，本期股权激励费用摊销金额合计为
37145350.69元。剔除股权激励影响后，公司净利润为103622515.70元，较上年同期增长30.96%。
（一）资产负债表
1.货币资金:增加230680082.89元(+44.35%)主要系经营活动流入及借款净额增加。
2.预付款项：增加19448258.14元 (+161.07%)主要系预付Four J's DEVELOPMENT TOOLS Ltd
软件采购款及预付社保。
3.存货：增加21381542.83元(+80.40%)主要系支应营运需求增加备货。
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4.其他流动资产：增加56843472.01元(+184.77%)主要系长期定期存款截至9月份已转为短期。
5.其他非流动资产：减少77302359.69元(-67.57%)主要系长期定期存款截至9月份已转为短期。
6.短期借款：增加84138404.54元(+52.47%)主要系收到银行借款净额。
7.其他应付款：减少11040241.83元(-73.79%)主要系上年末未支付的款项于本年支付。
8.一年内到期的非流动负债：增加2437421.29元，主要系新租赁准则下的执行一年内到期的租金。
9.递延收益：增加5000000元(+62.90%)主要系收到政府补贴。
10.其他综合收益：增加10063752.45元(+446.85%)，主要系外币报表折算差额。
（二）利润表
1.税金及附加：增加3583855.42元(+68.04%)，主要系收入增加影响。
2.财务费用：减少1434511.92元(-74.77%)主要系利息收入增加。
3.其他收益：减少19222628.45元(-43.35%)主要系2020年收到政府防控疫情补贴。
4.营业外收入：减少893809.70元(-51.22%)，主要系2020年收到非日常性政府补贴。
5.营业外支出：减少544410.44元(-66.69%)，主要系非日常性费用开销减少。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的报告期末普通股股东总数309260
优先股股东总数（如有）前10名股东持股情况
持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量质押0富士康工业互
联网股份有限境内非国有法人15.00%399712650冻结0公司标记0
TOP 质押 0
PARTNER
境外法人7.40%197122420冻结0
HOLDING
LIMITED 标记 0质押0
STEP BEST
HOLDING 境外法人 4.96% 13220924 0 冻结 0
LIMITED标记0
TALENT 质押 0
GAIN
境外法人1.91%50974770冻结0
DEVELOPME
NTS LIMITED 标记 0
中国工商银行其他1.82%48483140质押0
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股份有限公司冻结0
－财通资管均衡价值一年持有期混合型证标记0券投资基金交通银行股份质押0
有限公司－工冻结0
银瑞信双利债其他1.24%33000310券型证券投资标记0基金中国农业银行质押0股份有限公司冻结0
－财通资管宸
其他1.19%31755220瑞一年持有期混合型证券投标记0资基金质押0华泰证券股份
国有法人1.14%30304010冻结0有限公司标记0招商银行股份质押0
有限公司－银冻结0华创业板两年
其他1.00%26577450定期开放混合型证券投资基标记0金中国工商银行质押0股份有限公司冻结0
－财通资管价其他0.97%25787000值成长混合型标记0证券投资基金前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量富士康工业互联网股份有限公司39971265人民币普通股39971265
TOP PARTNER HOLDING
19712242人民币普通股19712242
LIMITED
STEP BEST HOLDING LIMITED 13220924 人民币普通股 13220924
TALENT GAIN DEVELOPMENTS
5097477人民币普通股5097477
LIMITED
中国工商银行股份有限公司－财通资管均衡价值一年持有期混合4848314人民币普通股4848314型证券投资基金
交通银行股份有限公司－工银瑞
3300031人民币普通股3300031
信双利债券型证券投资基金
中国农业银行股份有限公司－财通资管宸瑞一年持有期混合型证3175522人民币普通股3175522券投资基金华泰证券股份有限公司3030401人民币普通股3030401
招商银行股份有限公司－银华创业板两年定期开放混合型证券投2657745人民币普通股2657745资基金
中国工商银行股份有限公司－财2578700人民币普通股2578700
4鼎捷软件股份有限公司2021年第三季度报告
通资管价值成长混合型证券投资基金
为保持公司股权结构的稳定性，促进公司的持续稳定发展，TOP PARTNER上述股东关联关系或一致行动的HOLDING LIMITED 等股东与工业富联于 2020 年 7 月 4 日签署了《一致行动人协说明议》，协议生效后成为一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务股无
东情况说明（如有）
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
(三)限售股份变动情况
√适用□不适用
单位：股本期解除限售本期增加限售拟解除限售日股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因股数股数期按高管锁定股高管锁定股56475007500572250高管锁定股的规定期限
合计56475007500572250----
三、其他重要事项
√适用□不适用
（一）关于公司拟新设子公司并购买办公场所的事项
2021年7月28日，公司召开第四届董事会第十三次会议及第四届监事会第十二次会议，审议通过
《关于拟设立全资子公司并购买办公场所的议案》。公司已在广州深耕多年，因业务发展需要，拟于广州市设立全资子公司（以下简称“新设子公司”）。新设子公司的注册资本为6000万元。设立完成后，新设子公司拟使用自有资金不超过5500万元（最终支付价格以实际签订协议为准）购买位于广州市黄埔区映山路的房产用于华南地区业务开展及办公运营。具体内容详见公司于7月30日在巨潮资讯网上披露的《关于拟设立全资子公司并购买办公场所的公告》（公告编号：2021-07097）。
2021年8月5日，新设子公司完成更工商注册登记手续，登记名为广州鼎捷聚智有限公司，并取得
了广州市黄埔区市场监督管理局颁发的营业执照。具体内容详见公司于8月6日在巨潮资讯网上披露的《关于拟设立全资子公司并购买办公场所的进展公告》（公告编号：2021-08101）。
（二）关于公司5%以上股东减持股份事项2021年1月29日，公司在巨潮资讯网上披露了《关于持股5%以上股东减持股份计划的公告》（公告编号：2021-01003）。股东STEP BEST HOLDING LIMITED（以下简称“STEP”）计划自公告发布之日起十五个交易日后的6个月内，通过集中竞价交易方式减持不超过当时公司总股本(剔除回购专用账户后的总股本)比例的0.82%。
2021年8月6日，公司在巨潮资讯网上披露了《关于股东权益变动的提示性公告》（公告编号：5鼎捷软件股份有限公司2021年第三季度报告
2021-08099）和《简式权益变动报告书》。自2021年2月至8月6日，STEP通过集中竞价交易方式累计
减持公司无限售流通股1064700股，占公司截止2021年8月6日总股本的0.4%。本次减持后，STEP持有公司股份13220924股，占公司截止2021年8月6日总股本（剔除回购专用账户后的总股本）
4.999997%。该减持计划尚未实施完毕。
2021年8月27日，公司在巨潮资讯网上披露了《关于股东股份减持计划实施完毕的公告》（公告编号：2021-08102）。截止2021年8月27日，股东STEP累计减持公司股份1064700股，本次减持计划的时间期间届满，减持计划实施完毕。本次减持计划实施完毕后，股东STEP持有公司股份13220924股，持股比例降至5%以下。
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：鼎捷软件股份有限公司
2021年09月30日
单位：元项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金750832521.37520152438.48结算备付金拆出资金
交易性金融资产266719191.78353430910.95衍生金融资产
应收票据123567655.09161707872.94
应收账款130914731.91123247484.88应收款项融资
预付款项31522505.4112074247.27应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款15407628.8913272069.65
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货47974959.0026593416.17合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
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其他流动资产87607849.8430764377.83
流动资产合计1454547043.291241242818.17
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资54450864.5754943452.63其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产723577899.82754229767.12
在建工程358210.13生产性生物资产油气资产
使用权资产68139346.07
无形资产118159926.99116991867.57开发支出商誉
长期待摊费用7840508.779557936.14
递延所得税资产40601348.2237655927.42
其他非流动资产37101450.14114403809.83
非流动资产合计1050229554.711087782760.71
资产总计2504776598.002329025578.88
流动负债：
短期借款244490400.00160351995.46向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据351631.66265018.59
应付账款105468224.1199933568.98预收款项
合同负债222232680.07215185419.10卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬183926003.66252195097.51
应交税费25563834.0733519194.89
其他应付款3921351.4414961593.27
其中：应付利息应付股利
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应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债2437421.29
其他流动负债13450092.3013062674.60
流动负债合计801841638.60789474562.40
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债69849275.38长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益12949700.007949700.00递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计82798975.387949700.00
负债合计884640613.98797424262.40
所有者权益：
股本266441353.00266254353.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积695100860.42656060329.73
减：库存股30011095.6230011095.62
其他综合收益12315895.852252143.40专项储备
盈余公积62736845.8962736845.89一般风险准备
未分配利润604111947.21563596500.83
归属于母公司所有者权益合计1610695806.751520889077.23
少数股东权益9440177.2710712239.25
所有者权益合计1620135984.021531601316.48
负债和所有者权益总计2504776598.002329025578.88
法定代表人：叶子祯主管会计工作负责人：张苑逸会计机构负责人：朱锐
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
8鼎捷软件股份有限公司2021年第三季度报告
项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入1172497251.021015210515.14
其中：营业收入1172497251.021015210515.14利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本1109638079.83956382354.39
其中：营业成本419225401.15336933449.53利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加8851418.045267562.62
销售费用370572342.19347793883.15
管理费用175405861.60147451636.70
研发费用138936039.45120854293.07
财务费用-3352982.60-1918470.68
其中：利息费用3097972.512674401.61
利息收入5881003.723846840.59
加：其他收益25124910.5344347538.98投资收益（损失以“－”号
4558053.756483571.06
填列）
其中：对联营企业和合营企
-504169.92-904220.73业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以
1719191.78“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”-3964029.08-5078898.29号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）90297298.17104580372.50
加：营业外收入851111.651744921.35
减：营业外支出271920.82816331.26
9鼎捷软件股份有限公司2021年第三季度报告四、利润总额（亏损总额以“－”号
90876489.00105508962.59
填列）
减：所得税费用24399323.9926382173.88
五、净利润（净亏损以“－”号填列）66477165.0179126788.71
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以
66477165.0179126788.71“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润66956383.9179648096.94
2.少数股东损益-479218.90-521308.23
六、其他综合收益的税后净额9920430.05823889.68归属母公司所有者的其他综合收
10063752.451025931.17
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
10063752.451025931.17
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额10063752.451025931.17
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益
-143322.40-202041.49的税后净额
七、综合收益总额76397595.0679950678.39归属于母公司所有者的综合收
77020136.3680674028.11
益总额归属于少数股东的综合收益总
-622541.30-723349.72额
八、每股收益：
10鼎捷软件股份有限公司2021年第三季度报告
（一）基本每股收益0.250.30
（二）稀释每股收益0.250.30
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：叶子祯主管会计工作负责人：张苑逸会计机构负责人：朱锐
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
1299686971.641111092958.11
金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还17155312.4514847472.90收到其他与经营活动有关的现
51190546.0244394176.29
金
经营活动现金流入小计1368032830.111170334607.30
购买商品、接受劳务支付的现
260021887.53190314236.24
金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的
771402972.25686278611.91
现金
支付的各项税费107846921.9796153962.36支付其他与经营活动有关的现
126811702.98156782898.83
金
11鼎捷软件股份有限公司2021年第三季度报告
经营活动现金流出小计1266083484.731129529709.34
经营活动产生的现金流量净额101949345.3840804897.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金811369.87
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现
874288289.061114411997.27
金
投资活动现金流入小计875099658.931114411997.27
购建固定资产、无形资产和其
27040207.014103476.86
他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现
765000000.001052000000.00
金
投资活动现金流出小计792040207.011056103476.86
投资活动产生的现金流量净额83059451.9258308520.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金2027268.9123842159.18
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金411604019.03947097476.87收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计413631287.94970939636.05
偿还债务支付的现金334058130.88986101801.50
分配股利、利润或偿付利息支
28353780.5931226523.34
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
597133.35
的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现
11481143.9135928700.00
金
筹资活动现金流出小计373893055.381053257024.84
筹资活动产生的现金流量净额39738232.56-82317388.79
四、汇率变动对现金及现金等价物
5912553.268370279.96
的影响
五、现金及现金等价物净增加额230659583.1225166309.54
加：期初现金及现金等价物余
515638042.83501226325.91
额
六、期末现金及现金等价物余额746297625.95526392635.45
12鼎捷软件股份有限公司2021年第三季度报告
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位：元项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产：
货币资金520152438.48520152438.48结算备付金拆出资金
交易性金融资产353430910.95353430910.95衍生金融资产
应收票据161707872.94161707872.94
应收账款123247484.88123247484.88应收款项融资
预付款项12074247.2712074247.27应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款13272069.6513272069.65
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货26593416.1726593416.17合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产30764377.8330764377.83
流动资产合计1241242818.171241242818.17
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资54943452.6354943452.63其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产754229767.12754229767.12
13鼎捷软件股份有限公司2021年第三季度报告
在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产77806197.9577806197.95
无形资产116991867.57116991867.57开发支出商誉
长期待摊费用9557936.149557936.14
递延所得税资产37655927.4237655927.42
其他非流动资产114403809.83114403809.83
非流动资产合计1087782760.711165588958.6677806197.95
资产总计2329025578.882406831776.8377806197.95
流动负债：
短期借款160351995.46160351995.46向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据265018.59265018.59
应付账款99933568.9899933568.98预收款项
合同负债215185419.10215185419.10卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬252195097.51252195097.51
应交税费33519194.8933519194.89
其他应付款14961593.2714961593.27
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债13062674.6013062674.60
流动负债合计789474562.40789474562.40
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股
14鼎捷软件股份有限公司2021年第三季度报告
永续债
租赁负债77806197.9577806197.95长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益7949700.007949700.00递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计7949700.0085755897.9577806197.95
负债合计797424262.40875230460.3577806197.95
所有者权益：
股本266254353.00266254353.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积656060329.73656060329.73
减：库存股30011095.6230011095.62
其他综合收益2252143.402252143.40专项储备
盈余公积62736845.8962736845.89一般风险准备
未分配利润563596500.83563596500.83归属于母公司所有者权益
1520889077.231520889077.23
合计
少数股东权益10712239.2510712239.25
所有者权益合计1531601316.481531601316.48
负债和所有者权益总计2329025578.882406831776.8377806197.95调整情况说明
本公司自2021年1月1日起执行财政部2018年修订的《企业会计准则第21号—租赁》。根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，对于首次执行日前的经营租赁，根据剩余租赁付款额折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择与租赁负债相等的金额，对预付租金进行必要调整，计提使用权资产。
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否
公司第三季度报告未经审计。
鼎捷软件股份有限公司董事会
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