节能国祯:2021年第三季度报告

中节能国祯环保科技股份有限公司2021年第三季度报告
证券代码：300388证券简称：节能国祯公告编号：2021-076
中节能国祯环保科技股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：
保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3、第三季度报告是否经过审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否本报告期比上年同期增年初至报告期末比上年本报告期年初至报告期末减同期增减
营业收入（元）1041605409.9311.99%2964066276.6716.88%归属于上市公司股东的
104514363.49-7.37%273314091.990.65%
净利润（元）归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净103617594.242.10%268456555.543.92%利润（元）经营活动产生的现金流
————340315823.33-40.18%
量净额（元）
基本每股收益（元/股）0.1495-9.89%0.3933-2.02%
稀释每股收益（元/股）0.1466-8.32%0.38710.21%
加权平均净资产收益率2.84%-0.25%7.34%-0.22%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
1中节能国祯环保科技股份有限公司2021年第三季度报告
总资产（元）14599098041.3414842120268.09-1.64%归属于上市公司股东的
3737547032.053886852775.24-3.84%
所有者权益（元）
(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元年初至报告期期末金项目本报告期金额说明额非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备
53107.1530789.01的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定724172.493461094.34额或定量持续享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出390587.312826087.31
减：所得税影响额240480.891177718.08
少数股东权益影响额（税后）30616.81282716.13
合计896769.254857536.45--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
1、预付款项本期期末余额155604748.36元，较上年末53229830.50元，增长192.33%，主要系本期预付设备与原材料采购
款项增加所致；
2、存货本期期末余额309630250.89元，较上年末226722370.53元，增长36.57%，主要系在建项目待安装设备及材料增
加所致；
3、长期应收款本期期末余额134475998.23元，较上年末5782630467.14元，减少97.67%，主要系特许经营权项目按照会计
政策变更调整所致；
4、其他非流动金融资产，本期期末余额127425753.00，较上年末90058278.65，增长41.49%，主要系本期投资中铁建发展集团（天津）水务有限公司等参股公司所致;
5、在建工程本期期末余额2130790324.22元，较上年末1391849945.40元，增长53.09%，主要系特许经营权在建项目按照
会计政策变更调整所致；
6、无形资产本期期末余额6886539298.49元，较上年末2169019179.79元，增长217.50%，主要系本期特许经营权项目
按照会计政策变更调整所致；
7、一年内到期的非流动负债本期期末余额440642039.72元，较上年末661240593.30元，减少33.36%，主要系随着项目借
款陆续偿还一年内到期部分减少所致；
8、预计负债本期期末余额19834012.95元，较上年末256597199.34元，减少92.27%，主要系本期本期特许经营权项目按照
会计政策变更调整所致；
9、研发费用本期24358459.82元，较上年同期40406334.59元，同比减少39.72%，主要系随着研发项目陆续结题研发投入
相应减少所致；
10、其他收益本期22462630.31元，较上年同期45949021.42元，同比减少51.11%，主要系本期污水处理服务增值税即征即
退减少所致；
11、经营活动产生的现金流量净额本期340315823.33元，较上年同期568855828.18元，同比减少40.18%，主要系本期
加快供应商结算与款项支付所致；
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12、投资活动产生的现金流量净额本期-515894855.23元，较上年同期-911531108.96元，同比增加43.4%，主要系随着在建
项目陆续投产运营项目投入同比减少所致；
13、筹资活动产生的现金流量净额本期-141254553.03元，较上年同期143594844.77元，同比减少198.37%，主要系本期陆
续偿还银行贷款及实施股票回购资金支出所致；
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优报告期末普通股股东总数261380
先股股东总数（如有）前10名股东持股情况
持有有限售条件质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量的股份数量股份状态数量安徽国祯集团股
境内非国有法人16.74%116988133质押81260000份有限公司中国节能环保集
国有法人14.39%100588051团有限公司安徽省铁路发展
基金股份有限公国有法人10.16%70985625司中节能资本控股
国有法人8.34%58275058有限公司三峡资本控股有
国有法人5.74%40130343限责任公司长江生态环保集
国有法人4.71%32910114团有限公司合肥高新建设投
国有法人0.87%6077687资集团公司香港中央结算有
境外法人0.72%5006628限公司
邱利华境外自然人0.47%3279316
#陶文涛境内自然人0.44%3105600前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量安徽国祯集团股份有限公司116988133人民币普通股116988133中国节能环保集团有限公司100588051人民币普通股100588051安徽省铁路发展基金股份有限公
70985625人民币普通股70985625
司中节能资本控股有限公司58275058人民币普通股58275058三峡资本控股有限责任公司40130343人民币普通股40130343长江生态环保集团有限公司32910114人民币普通股32910114合肥高新建设投资集团公司6077687人民币普通股6077687香港中央结算有限公司5006628人民币普通股5006628邱利华3279316人民币普通股3279316
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#陶文涛3105600人民币普通股3105600
1、中节能资本控股有限公司为中国节能环保集团有限公司的全资子公司，构成一致行动人。
2、三峡资本控股有限责任公司、长江生态环保集团有限公司受同一股东中国长江三峡
上述股东关联关系或一致行动的集团公司控制，构成一致行动人。
说明
3、除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
4、中节能国祯环保科技股份有限公司回购专用证券账户持有公司股份18040754股，
为公司前十大股东，但不纳入前十大股东列式。
前10名股东参与融资融券业务股公司股东陶文涛除通过普通证券账户持有605600股外，还通过华融证券股份有限公司东情况说明（如有）客户信用交易担保证券账户持有2500000股，实际合计持有3105600股。
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
(三)限售股份变动情况
√适用□不适用
单位：股本期解除限售股本期增加限售股股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期数数按照高管锁定股殷皓2812528125高管锁定股份规定解限按照高管锁定股王立余540001800072000报告期内离任份规定解限按照高管锁定股石小峰531561531561高管锁定股份规定解限按照高管锁定股李炜214002214002高管锁定股份规定解限按照高管锁定股李松筠01365013650新任监事份规定解限按照高管锁定股李松珊1098027458235高管锁定股份规定解限按照高管锁定股贺燕峰1025998256500769498高管锁定股份规定解限
合计1864666259245316501637071----
三、其他重要事项
□适用√不适用
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：中节能国祯环保科技股份有限公司
2021年09月30日
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单位：元项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金1119432052.641508543864.29结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款1412558174.531351396860.38
应收款项融资11385200.0042085150.00
预付款项155604748.3653229830.50应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款112847805.75155843989.36
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货309630250.89226722370.53
合同资产931715848.86790240254.89持有待售资产
一年内到期的非流动资产158971382.34
其他流动资产265759604.04233557646.42
流动资产合计4318933685.074520591348.71
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款134475998.235782630467.14
长期股权投资345651814.66284877800.72其他权益工具投资
其他非流动金融资产127425753.0090058278.65投资性房地产
固定资产268535923.85220916894.17
在建工程2130790324.221391849945.40生产性生物资产油气资产
使用权资产12736786.36
无形资产6886539298.492169019179.79开发支出
商誉204530983.74204530983.74
长期待摊费用83316030.9977724882.88
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递延所得税资产47964018.6146421581.67
其他非流动资产38197424.1253498905.22
非流动资产合计10280164356.2710321528919.38
资产总计14599098041.3414842120268.09
流动负债：
短期借款2029560741.231612865865.71向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据186425114.23256995842.43
应付账款1957628824.992034329639.48预收款项
合同负债55716920.6852633588.98卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬38526163.4154108038.54
应交税费43073007.5552249740.68
其他应付款93810056.59105247411.13
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债440642039.73661240593.30
其他流动负债2603278.364952169.00
流动负债合计4847986146.774834622889.25
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款5328487074.125196855452.95
应付债券234270722.71225824297.60
其中：优先股永续债
租赁负债13116043.76
长期应付款47537032.3650888785.56
长期应付职工薪酬2140339.172368066.93
预计负债19834012.95256597199.34
递延收益44502416.4144902631.00
递延所得税负债2326481.7835306248.05
其他非流动负债730000.00852725.07
非流动负债合计5692944123.265813595406.50
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负债合计10540930270.0310648218295.75
所有者权益：
股本698961785.00698959172.00
其他权益工具50417185.8450421584.70
其中：优先股永续债
资本公积1671896253.631671962490.25
减：库存股151006727.1822303488.54
其他综合收益-5646837.29-5447007.85专项储备
盈余公积108926288.47108926288.47一般风险准备
未分配利润1363999083.581384333736.21
归属于母公司所有者权益合计3737547032.053886852775.24
少数股东权益320620739.26307049197.10
所有者权益合计4058167771.314193901972.34
负债和所有者权益总计14599098041.3414842120268.09
法定代表人：王堤主管会计工作负责人：王银仓会计机构负责人：王祥宇
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入2964066276.672536057433.14
其中：营业收入2964066276.672536057433.14利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本2624716831.532246777455.21
其中：营业成本2161014856.621748245984.39利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加19471518.3031357759.58
销售费用60328195.9470385095.20
管理费用121892075.4897746089.95
研发费用24358459.8240406334.59
财务费用237651725.37258636191.50
7中节能国祯环保科技股份有限公司2021年第三季度报告
其中：利息费用239410461.56251343259.04
利息收入5686540.013289213.44
加：其他收益22462630.3145949021.42投资收益（损失以“－”号填-6889873.0618360396.87
列）
其中：对联营企业和合营企业
-8988286.06-741119.95的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-659292.50-1186468.24
列）资产减值损失（损失以“-”号填-1555035.15-920420.96
列）资产处置收益（损失以“-”号填-5659.84-12086.71
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）352702214.90351470420.31
加：营业外收入6862300.042484511.25
减：营业外支出112727.302136332.66
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）359451787.64351818598.90
减：所得税费用65713288.0961108621.73
五、净利润（净亏损以“－”号填列）293738499.55290709977.17
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”
293738499.55290709977.17号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润273314091.99271556959.32
2.少数股东损益20424407.5619153017.85
六、其他综合收益的税后净额-258909.37-2356007.26归属母公司所有者的其他综合收益
-199829.44-2381561.87的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
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5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
-199829.44-2381561.87收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-199829.44-2381561.87
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-59079.9325554.61税后净额
七、综合收益总额293479590.18288353969.91归属于母公司所有者的综合收益
273114262.55269175397.45
总额
归属于少数股东的综合收益总额20365327.6319178572.46
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.39330.4014
（二）稀释每股收益0.38710.3863
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：王堤主管会计工作负责人：王银仓会计机构负责人：王祥宇
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金2844530955.632609279206.68客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还15371560.7231587488.64
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收到其他与经营活动有关的现金111681637.96395468099.62
经营活动现金流入小计2971584154.313036334794.94
购买商品、接受劳务支付的现金2039129518.381685154531.62客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现
328194898.76308391784.02
金
支付的各项税费147815092.28183952605.02
支付其他与经营活动有关的现金116128821.56289980046.10
经营活动现金流出小计2631268330.982467478966.76
经营活动产生的现金流量净额340315823.33568855828.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
2300.005420.00
长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到
13488603.5515898024.43
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金1200000.00
投资活动现金流入小计14690903.5515903444.43
购建固定资产、无形资产和其他
460318084.43855015809.29
长期资产支付的现金
投资支付的现金70267674.3562507027.55质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金9911716.55
投资活动现金流出小计530585758.78927434553.39
投资活动产生的现金流量净额-515894855.23-911531108.96
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金83100.00
其中：子公司吸收少数股东投资
83100.00
收到的现金
取得借款收到的现金2260400000.001808234348.78收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计2260400000.001808317448.78
偿还债务支付的现金1929807151.571297727028.79
分配股利、利润或偿付利息支付
341041775.32350722284.78
的现金
其中：子公司支付给少数股东的22170000.00
10中节能国祯环保科技股份有限公司2021年第三季度报告
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金130805626.1416273290.44
筹资活动现金流出小计2401654553.031664722604.01
筹资活动产生的现金流量净额-141254553.03143594844.77
四、汇率变动对现金及现金等价物的
629259.47-143306.39
影响
五、现金及现金等价物净增加额-316204325.46-199223742.40
加：期初现金及现金等价物余额1275142830.291286914838.42
六、期末现金及现金等价物余额958938504.831087691096.02
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位：元项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产：
货币资金1508543864.291508543864.290.00
结算备付金0.00
拆出资金0.00
交易性金融资产0.00
衍生金融资产0.00
应收票据0.00
应收账款1351396860.381351396860.380.00
应收款项融资42085150.0042085150.000.00
预付款项53229830.5053229830.500.00
应收保费0.00
应收分保账款0.00
应收分保合同准备金0.00
其他应收款155843989.36155843989.360.00
其中：应收利息0.00
应收股利0.00
买入返售金融资产0.00
存货226722370.53226023954.56-698415.97
合同资产790240254.89790240254.890.00
持有待售资产0.00一年内到期的非流动
158971382.34-158971382.34
资产
其他流动资产233557646.42233557646.420.00
流动资产合计4520591348.714360921550.40-159669798.31
非流动资产：
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发放贷款和垫款0.00
债权投资0.00
其他债权投资0.00
长期应收款5782630467.14128921507.44-5653708959.70
长期股权投资284877800.72284877800.720.00
其他权益工具投资0.00
其他非流动金融资产90058278.6590058278.650.00
投资性房地产0.00
固定资产220916894.17220916894.170.00
在建工程1391849945.401918671297.92526821352.52
生产性生物资产0.00
油气资产0.00
使用权资产14954753.8614954753.86
无形资产2169019179.796982912861.834813893682.04
开发支出0.00
商誉204530983.74204530983.740.00
长期待摊费用77724882.8874055420.93-3669461.95
递延所得税资产46421581.6748595223.842173642.17
其他非流动资产53498905.2253498905.220.00
非流动资产合计10321528919.3810021993928.32-299534991.06
资产总计14842120268.0914382915478.72-459204789.37
流动负债：
短期借款1612865865.711612865865.710.00
向中央银行借款0.00
拆入资金0.00
交易性金融负债0.00
衍生金融负债0.00
应付票据256995842.43256995842.430.00
应付账款2034329639.482034329639.480.00
预收款项0.00
合同负债52633588.9852633588.980.00
卖出回购金融资产款0.00
吸收存款及同业存放0.00
代理买卖证券款0.00
代理承销证券款0.00
应付职工薪酬54108038.5454108038.540.00
应交税费52249740.6852249740.680.00
其他应付款105247411.13105247411.130.00
其中：应付利息0.00
应付股利0.00
应付手续费及佣金0.00
应付分保账款0.00
持有待售负债0.00
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一年内到期的非流动
661240593.30676080348.6914839755.39
负债
其他流动负债4952169.004952169.000.00
流动负债合计4834622889.254849462644.6414839755.39
非流动负债：
保险合同准备金0.00
长期借款5196855452.955196855452.950.00
应付债券225824297.60225824297.600.00
其中：优先股0.00
永续债0.00
租赁负债11514062.8611514062.86
长期应付款50888785.5650888785.560.00
长期应付职工薪酬2368066.932368066.930.00
预计负债256597199.3423450140.86-233147058.48
递延收益44902631.0044902631.000.00
递延所得税负债35306248.051715061.07-33591186.98
其他非流动负债852725.07852725.070.00
非流动负债合计5813595406.505558371223.90-255224182.60
负债合计10648218295.7510407833868.54-240384427.21
所有者权益：
股本698959172.00698959172.000.00
其他权益工具50421584.7050421584.700.00
其中：优先股0.00
永续债0.00
资本公积1671962490.251671874306.54-88183.71
减：库存股22303488.5422303488.540.00
其他综合收益-5447007.85-5447007.850.00
专项储备0.00
盈余公积108926288.47108926288.470.00
一般风险准备0.00
未分配利润1384333736.211172395343.23-211938392.98归属于母公司所有者权益
3886852775.243674826198.55-212026576.69
合计
少数股东权益307049197.10300255411.63-6793785.47
所有者权益合计4193901972.343975081610.18-218820362.16
负债和所有者权益总计14842120268.0914382915478.72-459204789.37调整情况说明2018年12月7日，中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布了《关于修订印发的通知》（财会〔2018〕35号）（以下简称“新租赁准则”），新租赁准则要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。
2021年1月26日，财政部正式印发了《企业会计准则解释第14号》（以下简称解释14号或本解释），规范了社会资本
方对政府和社会资本合作（PPP）项目合同等业务的会计处理。本解释自公布之日起施行。2021 年 1 月 1 日至本解释施行日新增的本解释规定的业务，企业应当根据本解释进行调整。2020年12月31日前开始实施且至本解释施行日尚未完成的有关 PPP 项目合同，未按照以上规定进行会计处理的，应当进行追溯调整。追溯调整不切实可行的，应当从可追溯调整的最早期间期初开始应用本解释。社会资本方应当将执行本解释的累计影响数，调整本解释施行日当年年初留存收益及财务报
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表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
按照上述通知的规定和要求，公司需对原会计政策进行了相应的变更，详见公司2021年4月22日召开的第七届董事会第五次会议决议及其相关的会计政策变更的公告。
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否
公司第三季度报告未经审计。
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