青海华鼎:青海华鼎2021年第三季度报告

2021年第三季度报告
证券代码：600243证券简称：青海华鼎
青海华鼎实业股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务
报表信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币本报告期比年初至报告期上年同期增末比上年同期项目本报告期年初至报告期末减变动幅度增减变动幅度
(%)(%)
营业收入159327808.22-21.54429238748.04-10.31归属于上市公司股东的
-1344098.68-105.61-18822766.54-661.30净利润归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净-6778239.37不适用-29662594.17不适用利润经营活动产生的现金流
不适用不适用-27988283.10不适用量净额
基本每股收益（元/股）-0.0031-105.61-0.0429-661.30
稀释每股收益（元/股）-0.0031-105.61-0.0429-661.30
加权平均净资产收益率减少减少1.9414个
-0.1182-1.6432
（%）2.2705个百分点
1/152021年第三季度报告
百分点本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减
变动幅度(%)
总资产1967806615.631658652760.6218.64归属于上市公司股东的
1140022520.261150947358.53-0.95
所有者权益
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币年初至报告期末项目本报告期金额说明金额非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备-2932916.19-1860976.84的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或700178.733060942.13定量持续享受的政府补助除外）
债务重组损益1729579.573026532.99
除上述各项之外的其他营业外收入和支出7093009.409251507.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目4098149.504098149.50
减：所得税影响额-2623807.61-4042153.01
少数股东权益影响额（税后）-2630052.71-2694174.14
合计5434140.6910839827.63
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用
项目名称变动比例（%）主要原因
货币资金-73.40偿还借款，生产投入，投资子公司所致已背书未到期承兑票据及收到的商业承兑增
应收票据115.75加所致
按合同要求未到收款期，收购子公司合并范应收账款187.91围增加所致
预付账款126.74收购子公司合并范围增加所致
应收款项融资-78.80收到银行承兑减少所致
其他流动资产-41.57进项税金留底减少所致
长期股权投资100.00收购子公司合并范围增加所致
2/152021年第三季度报告
首次执行新租赁准则，将租赁资产确认为使使用权资产100.00用权资产
商誉100.00收购子公司产生
短期借款30.40收购子公司合并范围增加所致
合同负债116.78收购子公司合并范围增加所致
应交税费63.19收购子公司合并范围增加所致
其他应付款631.09借款增加及股权收购款未支付所致
其他流动负债130.30未到期已背书的票据及待转销项税额增加
长期应付款-75.73欠款减少所致
租赁负债100.00首次执行新租赁准则确认租赁负债
少数股东权益-35.13出售非全资子公司所致
营业税金及附加-65.35收入减少
销售费用-34.75节省费用
财务费用-87.07借款减少所致
信用减值损失-80.00计提坏账准备减少
资产减值损失100.00资产减值损失减少
其他收益-63.93政府补助减少
资产处置收益-106.41资产处置收益减少
营业外收入1066.59债务重组收益增加
营业外支出1202.90核销应收款损失增加
所得税费用199.52利润增加及时间性差异减少
收到的税费返还100.00增值税退税增加
收到的其他与经营活动有关的现金-41.55合并报表范围变化所致
支付的各项税费-47.83支付税金减少
支付的其它与经营活动有关的现金-50.95合并报表范围变化所致
处置固定资产、无形资产和其他长期
-99.65处置资产减少资产所收回的现金处置子公司及其他营业单位收到的
56.55处置子公司收到增加
现金净额
购建固定资产、无形资产和其他长期
-51.50固定资产购置减少资产所支付的现金
投资支付的现金100.00收购子公司增加取得子公司及其他营业单位支付的
-100.00收购子公司货币资金现金净额
分配股利、利润或偿付利息所支付的
-78.56借款减少利息支付减少现金
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先股股报告期末普通股股东总数369180
东总数（如有）
3/152021年第三季度报告
前10名股东持股情况
持有有质押、标记或冻结持股比限售条情况股东名称股东性质持股数量
例(%)件股份股份数量数量状态广州联顺科技发展
境内非国有法人4981150011.350无0有限公司深圳市创东方富达投资企业（有限合其他370000008.430质押23000000伙）上海圣雍创业投资合伙企业（有限合其他357445008.150质押35740000伙）济南享佰居贸易有
境内非国有法人219315005.000无0限公司西藏清学企业管理
境内非国有法人219200004.990无0有限公司
陈筠境内自然人218600004.980无0青海机电国有控股
国有法人180000004.100无0有限公司青海溢峰科技投资
境内非国有法人180000004.100质押10719200有限公司
王坚宏境内自然人76696111.750无0
于世光境内自然人58440391.330无0前10名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流通股份种类及数量股东名称股的数量股份种类数量广州联顺科技发展有限公司49811500人民币普通股49811500
深圳市创东方富达投资企业（有限合伙）37000000人民币普通股37000000
上海圣雍创业投资合伙企业（有限合伙）35744500人民币普通股35744500济南享佰居贸易有限公司21931500人民币普通股21931500西藏清学企业管理有限公司21920000人民币普通股21920000陈筠21860000人民币普通股21860000青海机电国有控股有限公司18000000人民币普通股18000000青海溢峰科技投资有限公司18000000人民币普通股18000000王坚宏7669611人民币普通股7669611于世光5844039人民币普通股5844039
4/152021年第三季度报告
报告期内，青海机电国有控股有限公司、青海溢峰科技投资有限公司承诺将在2014年度非公开发行中所取得股份享有的除收益权、处置权之外的股东权利（包括但不限于的股东提案权、董事监事提名权、股东大会表决权等）不可撤销地、不设限制地及无偿地全部授予青海重型机床有限责任公司行使。2021年7月20上述股东关联关系或一致行动的说明日起，深圳创东方富达投资企业（有限合伙）将其持有青海华鼎3700万股股份所享有的除收益权、处置权之外的股东权利不设限制地及无偿地全部授予公司实
际控制人于世光行使，期限为自本协议生效之日起二年或至创东方富达不再持有青海华鼎股份之日止。于世光为公司实际控制人。
前10名股东及前10名无限售股东参与融股东王坚宏通过普通帐户持有441500股，通过信用资融券及转融通业务情况说明（如有）担保账户持有7228111股。
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用□不适用
青海华鼎实业股份有限公司（下称：“青海华鼎”或“公司”）于2021年6月29日召开的
第七届董事会第二十七次会议和于2021年7月20日召开的公司2021年第一次临时股东大会审议
通过了《青海华鼎关于收购广州市锐丰文化传播有限公司70%的股权的议案》。基于广州市锐丰文化传播有限公司（下称：“锐丰文化”）所处的文化创意设计领域具有良好的发展前景，提升公司的盈利能力和抗风险能力以及为未来业绩提供新的增长点，同意公司在锐丰文化100%股权评估值为人民币39948.73万元（评估基准日2021年2月28日）的基础上，与广州市锐丰音响科技股份有限公司（下称：“锐丰科技”）签署的《股权转让协议》，公司以现金方式收购锐丰科技持有锐丰文化70%的股权，收购70%股权对应的价格为人民币27964.111万元，同时授权公司董事会办公室全权办理相关事宜。于2021年8月13日完成了收购锐丰文化70%股权工商变更登记，公司持有锐丰文化70%股权，为公司控股子公司，纳入公司合并报表范围。
详细情况详见公司在上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn、《上海证券报》和《证券时报》披露的《青海华鼎第七届董事会第二十七次会议决议公告》（公告编号：临2021-024）、
《青海华鼎关于收购广州市锐丰文化传播有限公司70%股权的公告》（公告编号：临2021-025）、《青海华鼎对上海证券交易所回复的公告》（公告编号：临2021-029）《青海华鼎对上海证券交易所回复的公告》（公告编号：临2021-031）、《青海华鼎2021年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：临2021-032）、《青海华鼎实业股份有限公司关于收购广州市锐丰文化传播有限公司70%股权完成工商变更登记的公告》（公告编号：临2021-036）。
四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
(二)财务报表合并资产负债表
2021年9月30日
编制单位:青海华鼎实业股份有限公司
5/152021年第三季度报告
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金35051985.08131767950.09结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据89610878.3141535437.42
应收账款217770400.5575638850.34
应收款项融资10398127.9049042432.33
预付款项21261240.029376885.87应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款175280814.34165230199.05
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货477052212.57437886197.29
合同资产1335459.56持有待售资产
一年内到期的非流动资产12063137.10
其他流动资产11123445.0619035793.25
流动资产合计1050947700.49929513745.64
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款3832300.00
长期股权投资3309059.45
其他权益工具投资13840283.3613840283.36其他非流动金融资产
投资性房地产5131803.345243236.57
固定资产373287306.94391657549.04
在建工程650488.00650488.00生产性生物资产油气资产
使用权资产9864868.760.00
无形资产75953442.8978904530.17开发支出
6/152021年第三季度报告
商誉193714443.98
长期待摊费用11214583.3212416425.96
递延所得税资产23801548.4823230051.52
其他非流动资产202258786.62203196450.36
非流动资产合计916858915.14729139014.98
资产总计1967806615.631658652760.62
流动负债：
短期借款202124054.22155003938.07向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款223764372.88178324839.72预收款项
合同负债62402897.7928786395.75卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬8270231.326677631.22
应交税费24403339.7714954208.58
其他应付款153514439.1320997905.66
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债80717663.4035049556.63
流动负债合计755196998.51439794475.63
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款12000000.0015016319.44应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债10409583.54
长期应付款75454.50310909.05长期应付职工薪酬预计负债
递延收益47501473.4948574735.46
7/152021年第三季度报告
递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计69986511.5363901963.95
负债合计825183510.04503696439.58
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）438850000.00438850000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1244425489.071244425489.07
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积41301752.1541301752.15一般风险准备
未分配利润-584554720.96-573629882.69归属于母公司所有者权益（或股东权
1140022520.261150947358.53
益）合计
少数股东权益2600585.334008962.51
所有者权益（或股东权益）合计1142623105.591154956321.04
负债和所有者权益（或股东权益）
1967806615.631658652760.62
总计
公司负责人：于世光主管会计工作负责人：肖善鹏会计机构负责人：王芳合并利润表
2021年1—9月
编制单位：青海华鼎实业股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
项目2021年前三季度（1-9月）2020年前三季度（1-9月）
一、营业总收入429238748.04478554001.47
其中：营业收入429238748.04478554001.47利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本466501986.70584867753.66
其中：营业成本374643484.76449445511.80利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出
8/152021年第三季度报告
分保费用
税金及附加2205366.216363948.57
销售费用15176268.4423257075.51
管理费用55163125.5366111073.79
研发费用16297483.2716364112.92
财务费用3016258.4923326031.07
其中：利息费用7732102.6627955102.68
利息收入4751771.825408408.34
加：其他收益3077999.678533488.02投资收益（损失以“－”
4098149.5053066496.98号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以
2326603.6211631572.17“－”号填列）资产减值损失（损失以
2651.72-5719893.92“－”号填列）资产处置收益（损失以-1819048.9528372982.49“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号-29576883.11-10429106.45
填列）
加：营业外收入22986757.881970426.84
减：营业外支出10767703.32-976312.46四、利润总额（亏损总额以“－”-17357828.55-7482367.15号填列）
减：所得税费用5150695.80-5175544.57五、净利润（净亏损以“－”号-22508524.35-2306822.58
填列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损-22508524.35-2306822.58以“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
9/152021年第三季度报告
1.归属于母公司股东的净
-18822766.543353452.58利润（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以-3685757.81-5660275.16“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额0.001495364.68
（一）归属母公司所有者的其
0.001495364.68
他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他
综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综
0.001495364.68
合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他0.001495364.68
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-22508524.35-811457.90
（一）归属于母公司所有者的
-18822766.544848817.26综合收益总额
（二）归属于少数股东的综合
-3685757.81-5660275.16收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)-0.04290.0076
（二）稀释每股收益(元/股)-0.04290.0076
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
公司负责人：于世光主管会计工作负责人：肖善鹏会计机构负责人：王芳
10/152021年第三季度报告
合并现金流量表
2021年1—9月
编制单位：青海华鼎实业股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2021年前三季度2020年前三季度
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金346636234.85450493688.46客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还5782898.030.00
收到其他与经营活动有关的现金100486133.99171909260.59
经营活动现金流入小计452905266.87622402949.05
购买商品、接受劳务支付的现金254523360.44307052464.56客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金99339255.23123123108.79
支付的各项税费14563768.6427917562.22
支付其他与经营活动有关的现金112467165.66229281810.80
经营活动现金流出小计480893549.97687374946.37
经营活动产生的现金流量净额-27988283.10-64971997.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
368222.00106102258.89
产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现
82209606.2652512011.59
金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计82577828.26158614270.48
11/152021年第三季度报告
购建固定资产、无形资产和其他长期资
7551358.3815571198.32
产支付的现金
投资支付的现金139748780.000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现
-1267397.450金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计146032740.9315571198.32
投资活动产生的现金流量净额-63454912.67143043072.16
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金115760000.0094350000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计115760000.0094350000.00
偿还债务支付的现金113776123.47108496879.46
分配股利、利润或偿付利息支付的现金4905563.4522884139.09
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计118681686.92131381018.55
筹资活动产生的现金流量净额-2921686.92-37031018.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-94364882.6941040056.29
加：期初现金及现金等价物余额128910856.4150920983.19
六、期末现金及现金等价物余额34545973.7291961039.48
公司负责人：于世光主管会计工作负责人：肖善鹏会计机构负责人：王芳
(三)2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用□不适用合并资产负债表
单位:元币种:人民币项目2020年12月31日2021年1月1日调整数
流动资产：
货币资金131767950.09131767950.09结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据41535437.4241535437.42
12/152021年第三季度报告
应收账款75638850.3475638850.34
应收款项融资49042432.3349042432.33
预付款项9376885.879376885.87应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款165230199.05165230199.05
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货437886197.29437886197.29合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产19035793.2519035793.25
流动资产合计929513745.64929513745.64
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资
其他权益工具投资13840283.3613840283.36其他非流动金融资产
投资性房地产5243236.575243236.57
固定资产391657549.04391657549.04
在建工程650488.00650488.00生产性生物资产油气资产
使用权资产0.0011667323.1511667323.15
无形资产78904530.1778904530.17开发支出商誉
长期待摊费用12416425.9612416425.96
递延所得税资产23230051.5223230051.52
其他非流动资产203196450.36203196450.36
非流动资产合计729139014.98740806338.1311667323.15
资产总计1658652760.621670320083.7711667323.15
流动负债：
短期借款155003938.07155003938.07向中央银行借款拆入资金
13/152021年第三季度报告
交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款178324839.72178324839.72预收款项
合同负债28786395.7528786395.75卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬6677631.226677631.22
应交税费14954208.5814954208.58
其他应付款20997905.6620997905.66
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债35049556.6335049556.63
流动负债合计439794475.63439794475.63
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款15016319.4415016319.44应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债11667323.1511667323.15
长期应付款310909.05310909.05长期应付职工薪酬预计负债
递延收益48574735.4648574735.46递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计63901963.9575569287.1011667323.15
负债合计503696439.58515363762.7311667323.15
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）438850000.00438850000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1244425489.071244425489.07
14/152021年第三季度报告
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积41301752.1541301752.15一般风险准备
未分配利润-573629882.69-573629882.69归属于母公司所有者权益（或
1150947358.531150947358.53股东权益）合计
少数股东权益4008962.514008962.51
所有者权益（或股东权益）
1154956321.041154956321.04
合计负债和所有者权益（或股
1658652760.621670320083.7711667323.15东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用□不适用
财政部于2018年12月7日修订发布了《企业会计准则第21号-租赁》（财会〔2018〕35号）（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。
根据上述规定，公司自2021年1月1日起施行新租赁准则，并按照新租赁准则的规定编制2021年1月1日以后的财务报表。
公司根据原经营租赁合同确认使用权资产11667323.15元和租赁负债11667323.15元。
特此公告。
青海华鼎实业股份有限公司董事会
2021年10月28日