亿帆医药:2021年第三季度报告

2021年第三季度报告
亿帆医药股份有限公司
YIFAN PHARMACEUTICAL CO.LTD.
2021年第三季度报告
证券简称：亿帆医药
证券代码：002019
董事长：程先锋
披露日期：2021年10月30日
12021年第三季度报告
证券代码：002019证券简称：亿帆医药公告编号：2021-084亿帆医药股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不
存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报
告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否本报告期比上年同期增年初至报告期末比上年本报告期年初至报告期末减同期增减
营业收入（元）1020118230.77-23.39%3397522083.07-17.98%归属于上市公司股东的
77622349.17-59.76%290763438.71-68.09%
净利润（元）归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净65726125.51-64.38%249995243.14-71.76%利润（元）经营活动产生的现金流
————327901225.80-69.88%
量净额（元）
基本每股收益（元/股）0.06-62.50%0.24-67.57%
稀释每股收益（元/股）0.06-62.50%0.24-67.12%
22021年第三季度报告
加权平均净资产收益率0.89%-1.44%3.39%-8.07%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）11977316407.7311637239651.302.92%归属于上市公司股东的
8651457458.718439869309.792.51%
所有者权益（元）
(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元年初至报告期期末金项目本报告期金额说明额主要系年初至报告期末处非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备-878895.07-2024788.78置子公司收益、固定资产的冲销部分）处置及报废净损失。
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务主要系年初至报告期末收密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定15956068.1548873619.90到的拆迁补偿款及政府奖额或定量持续享受的政府补助除外）补资金。
系年初至报告期末理财产
委托他人投资或管理资产的损益334729.742123234.67品收益。
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生系年初至报告期末外汇远
的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、69237.441926014.96期合约产生的收益。
交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益主要系年初至报告期末捐
除上述各项之外的其他营业外收入和支出154057.752431182.87赠支出及核销无法支付的款项。
减：所得税影响额2724973.0611037198.67
少数股东权益影响额（税后）1014001.291523869.38
合计11896223.6640768195.57--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
1、资产负债表项目
单位：元资产负债表项目本报告期末上年度末变动比例变动原因说明
交易性金融资产2075572.4346732727.28-95.56%主要系报告期末理财产品到期赎回所致。
应收款项融资64724179.1596912419.65-33.21%主要系年初至报告期末以票据支付货款所致。
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主要系2021年实施新租赁准则，将长期租赁的房产确使用权资产64606152.90100.00%认为使用权资产所致。
主要系年初至报告期末预付的土地及设备购置款增
其他非流动资产168884082.43109023182.4954.91%加所致。
交易性金融负债181716.1421695.13737.59%主要系报告期末外币套期保值公允价值下降所致。
主要系年初至报告期末票据背书结算增加，公司出票应付票据-9150000.00-100.00%减少所致。
主要系年初至报告期末部分限制性股票解禁，相应回其他应付款199523090.27295297461.94-32.43%购义务减少所致。
一年内到期的非
409687392.6218161839.012155.76%主要系报告期末一年以内到期的借款增加所致。
流动负债主要系上年度末收购子公司股权或有对价在本报告
其他流动负债3811113.1313004582.92-70.69%期达到付款条件完成支付所致。
主要系2021年实施新租赁准则，确认使用权资产的权租赁负债59308722.14-100.00%利，同时确认相应的租赁负债。
主要系年初至报告期末海外子公司预计受疫情影响
预计负债5088338.113314325.0053.53%供货短缺的赔偿款增加所致。
主要系报告期末人民币兑欧元、兹罗提汇率均出现下
其他综合收益-109226341.58-71611836.4352.53%降，境外公司产生的外币报表折算差所致。
2、利润表项目
单位：元利润表项目年初至报告期末上年同期变动比例变动原因说明主要系年初至报告期末加大医药自有及进口代理产品推广，而上年同期因疫情及社保减免原因，综合使销售费用607223802.44465898564.6130.33%
得人工费、推广费、差旅费较上年同期均有大幅增加所致。
主要系年初至报告期末联营企业确认的投资损失增
投资收益-8652029.04-4064079.33112.89%加所致。
公允价值变动收系报告期末尚未结算的外汇套期保值业务公允价值
149138.263277358.63-95.45%
益变动收益减少所致。
主要系报告期末应收账款期末余额增加以及账龄段
信用减值损失-16774274.39-5374495.88212.11%延长，计提的坏账准备增加所致。
主要系年初至报告期末处置废旧资产产生损失增加
资产处置收益-1082891.94-472530.25129.17%所致。
营业外收入19047744.871539681.051137.12%主要系年初至报告期末收到的拆迁补偿款增加所致。
主要系年初至报告期末原料药板块维生素 B5 价格大
所得税费用50524236.67187398461.99-73.04%幅下降，利润总额降低，使得所得税费用减少所致。
主要系年初至报告期末原料药板块维生素 B5 价格大幅下滑，毛利降低；加大医药自有产品推广力度，使营业利润277135721.741074787726.42-74.21%得毛利以及销售费用增加，而上年同期受疫情影响费用较低；以及亿一生物加快推进商业化进程，相关费用增加综合所致。
主要系年初至报告期末原料药板块维生素 B5 价格大幅下滑，毛利降低；加大医药自有产品推广力度，使归属于上市公司
290763438.71911266385.25-68.09%得毛利以及销售费用增加，而上年同期受疫情影响费
股东的净利润
用较低；以及亿一生物加快推进商业化进程，相关费用增加综合所致。
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3、现金流量表项目
单位：元现金流量表项目年初至报告期末上年同期变动比例变动原因说明
经营活动产生的 主要系年初至报告期末原料药板块维生素 B5 价格大
327901225.801088478560.76-69.88%
现金流量净额幅下降，使得销售商品收到的现金流减少所致。
筹资活动产生的主要系年初至报告期末新增银行借款净额较上年同
184108728.45-157144809.68-217.16%
现金流量净额期增加，以及报告期存单质押到期收回综合所致。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先报告期末普通股股东总数533880
股股东总数（如有）前10名股东持股情况
持有有限售条件质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量的股份数量股份状态数量
程先锋境内自然人40.23%496526307372394730质押59270000香港中央结算有
境外法人1.55%191272680限公司
#黄小敏境内自然人0.87%107423950中国建设银行股
份有限公司－国
其他0.74%90842020泰大健康股票型证券投资基金交通银行股份有
限公司－国泰金
鹰增长灵活配置其他0.72%89279810混合型证券投资基金
#上海迎水投资
管理有限公司－
其他0.67%82300000迎水潜龙13号私募证券投资基金
#上海迎水投资
管理有限公司－
其他0.67%82200000迎水巡洋4号私募证券投资基金
#上海迎水投资
管理有限公司－
其他0.67%82200000迎水和谐7号私募证券投资基金
#方铭境内自然人0.66%82055000中国建设银行股
份有限公司－国
其他0.64%78979250泰研究精选两年持有期混合型证
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券投资基金深圳国调招商并购股权投资基金
境内非国有法人0.63%77599000合伙企业（有限合伙）前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量程先锋124131577人民币普通股124131577香港中央结算有限公司19127268人民币普通股19127268
#黄小敏10742395人民币普通股10742395
中国建设银行股份有限公司－国
9084202人民币普通股9084202
泰大健康股票型证券投资基金
交通银行股份有限公司－国泰金鹰增长灵活配置混合型证券投资8927981人民币普通股8927981基金
#上海迎水投资管理有限公司－迎
8230000人民币普通股8230000
水潜龙13号私募证券投资基金
#上海迎水投资管理有限公司－迎
8220000人民币普通股8220000
水巡洋4号私募证券投资基金
#上海迎水投资管理有限公司－迎
8220000人民币普通股8220000
水和谐7号私募证券投资基金
#方铭8205500人民币普通股8205500
中国建设银行股份有限公司－国泰研究精选两年持有期混合型证7897925人民币普通股7897925券投资基金深圳国调招商并购股权投资基金
7759900人民币普通股7759900
合伙企业（有限合伙）
程先锋先生与#上海迎水投资管理有限公司－迎水潜龙13号私募证券投资基金、#上海迎
上述股东关联关系或一致行动的水投资管理有限公司－迎水巡洋4号私募证券投资基金、#上海迎水投资管理有限公司－
说明迎水和谐7号私募证券投资基金为一致行动人关系，公司未发现除上述以外的股东之间存在关联关系。
黄小敏先生通过信用账户持有10742395股，方铭先生通过信用账户持有6905500股，上海迎水投资管理有限公司－迎水潜龙13号私募证券投资基金通过信用账户持有前10名股东参与融资融券业务情
8230000股，上海迎水投资管理有限公司－迎水巡洋4号私募证券投资基金通过信用账
况说明（如有）
户持有8220000股，上海迎水投资管理有限公司－迎水和谐7号私募证券投资基金通过信用账户持有8220000股。
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
三、其他重要事项
√适用□不适用
1、公司股权激励实施情况
公司于2021年6月24日召开第七届董事会第十八次（临时）会议、第七届监事会第十七次（临时）会议，审议通过了《关于2019年限制性股票激励计划首次授予部分第二个解除限售期解除限售条件成就的议
62021年第三季度报告案》，根据2018年年度股东大会对董事会的授权，公司办理了2019年限制性股票激励计划首次授予部分第二个解除限售期股份上市流通手续。具体详见公司2021年6月25日、2021年7月13日登载于《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网上的相关公告。
2、子公司药品研发进展事项
公司全资子公司北京新沿线医药科技发展有限公司于2021年7月21日收到国家药品监督管理局签发的
交联玻璃酸钠注射液（商品名：Hyruan ONE）境外生产药品注册上市许可申请《受理通知书》，具体详见公司2021年7月23日登载于《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网上的《关于全资子公司收到药品注册受理通知书的公告》（公告编号：2021-061）。
公司全资子公司合肥亿帆生物制药有限公司于2021年8月2日收到国家药品监督管理局签发的氯法拉
滨注射液境内注册上市许可申请《受理通知书》，具体详见公司2021年7月23日登载于《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网上的《关于全资子公司收到药品注册受理通知书的公告》（公告编号：2021-062）。
公司控股子公司亿一生物医药开发（上海）有限公司（以下简称“上海亿一”）于2021年9月7日收到国
家药品监督管理局核准签发的《药物临床试验批准通知书》，同意上海亿一就在研产品重组人白介素22-Fc融合蛋白（以下简称“F-652”）新增适应症慢加急性肝衰竭开展II期临床试验。具体详见公司2021年9月8日登载于《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网上的《关于控股子公司在研产品F-652新增适应症慢加急性肝衰竭获得临床试验批准通知书的公告》（公告编号：2021-077）。
3、F-627签署商业化合作协议事项
2021年8月26日，公司、公司控股子公司上海亿一、亿一生物制药（北京）有限公司（以下简称“北京亿一）与正大天晴药业集团股份有限公司及其全资子公司正大天晴药业集团南京顺欣制药有限公司（以下简称“天晴南京顺欣”）签订了《商业化合作协议》，同意将F-627相关的在中国境内的所有知识产权和商业化权益独家许可给天晴南京顺欣，同意在中国境内获得F-627药品上市许可后在法律允许的范围内将该许可转让给天晴南京顺欣，天晴南京顺欣同意受让并委托北京亿一进行生产，天晴南京顺欣需向上海亿一支付最高额不超过21000万元的许可费，以及分级的净销售额提成费。具体详见公司2021年8月30日登载于《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网上的《关于公司及控股子公司签署产品商业化合作协议的公告》（公告编号：2021-070）。
4、回购公司股份事项及实施情况
2021年8月26日，第七届董事会第十九次会议审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》，独立董
事已对该次事项发表了明确同意的独立意见。公司拟使用自有资金以集中竞价交易的方式回购公司股份，回购股份后续用于股权激励或员工持股计划。本次回购金额不低于人民币10000万元且不超过人民币15000万元，回购价格不超过人民币21.88元/股。具体详见公司于2021年8月30日、2021年8月31日登载于《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网上的《关于回购公司股份方案的公告》（公告编号：2021-072）、《回购报告书》（公告编号：2021-075）等相关公告。
2021年9月8日，公司首次通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份1500000股，占公
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司目前总股本的0.12%，最高成交价为17.83元/股，最低成交价为17.35元/股，成交均价为17.60元/股，支付的总金额为26404777元（不含交易费用）。具体详见公司2021年9月9日登载于《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网上的《关于首次回购公司股份的公告》（公告编号：2021-078）。
截至2021年9月30日，公司已通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购股份4826442股，占公司总股本的0.39%，最高成交价格为17.83元/股，最低成交价格为15.44元/股，成交总金额为80692184.77元（不含交易费用）。具体详见公司2021年10月8日登载于《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网上的《关于回购公司股份的进展公告》（公告编号：2021-081）。
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：亿帆医药股份有限公司
2021年09月30日
单位：元项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金1283662799.661323777150.46结算备付金拆出资金
交易性金融资产2075572.4346732727.28衍生金融资产应收票据
应收账款1074373264.371005285714.06
应收款项融资64724179.1596912419.65
预付款项134275636.55115990461.24应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款131739337.61130165373.41
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货652388806.34583850038.95合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产145149132.20203362960.11
流动资产合计3488388728.313506076845.16
非流动资产：
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发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资660641412.90666232921.36其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产21982164.9822813250.09
固定资产1071050384.251038969309.03
在建工程425494253.69415217257.51生产性生物资产油气资产
使用权资产64606152.90
无形资产688884108.50715628578.86
开发支出2377806454.052153533084.82
商誉2749670504.262749670504.26
长期待摊费用30531582.5833731995.38
递延所得税资产229376578.88226342722.34
其他非流动资产168884082.43109023182.49
非流动资产合计8488927679.428131162806.14
资产总计11977316407.7311637239651.30
流动负债：
短期借款1035023659.121193086922.56向中央银行借款拆入资金
交易性金融负债181716.1421695.13衍生金融负债
应付票据9150000.00
应付账款307424901.81372038050.23预收款项
合同负债62251567.3962675473.09卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬74775232.3087543482.09
应交税费89436435.5177966197.84
其他应付款199523090.27295297461.94
其中：应付利息89645.16
应付股利1591736.501883050.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
92021年第三季度报告
一年内到期的非流动负债409687392.6218161839.01
其他流动负债3811113.1313004582.92
流动负债合计2182115108.292128945704.81
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款526283785.36447626159.43应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债59308722.14
长期应付款5612966.015672337.26
长期应付职工薪酬16071998.9115991836.89
预计负债5088338.113314325.00
递延收益84674910.7580329114.17
递延所得税负债219621329.76225132947.67其他非流动负债
非流动负债合计916662051.04778066720.42
负债合计3098777159.332907012425.23
所有者权益：
股本1054399694.681054970694.68其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积3085963004.893041309574.59
减：库存股146420458.21127016190.00
其他综合收益-109226341.58-71611836.43
专项储备42211291.8537387037.48
盈余公积150075000.00150075000.00一般风险准备
未分配利润4574455267.084354755029.47
归属于母公司所有者权益合计8651457458.718439869309.79
少数股东权益227081789.69290357916.28
所有者权益合计8878539248.408730227226.07
负债和所有者权益总计11977316407.7311637239651.30
法定代表人：程先锋主管会计工作负责人：喻海霞会计机构负责人：李方英
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入3397522083.074142231771.86
其中：营业收入3397522083.074142231771.86
102021年第三季度报告
利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本3124960572.203088130427.99
其中：营业成本2020847282.252100367283.59利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加25342770.1429712101.04
销售费用607223802.44465898564.61
管理费用299217686.30302992545.69
研发费用132958645.93149383056.45
财务费用39370385.1439776876.61
其中：利息费用49321847.4257676464.79
利息收入19342337.9820918240.18
加：其他收益34161600.1630315316.70投资收益（损失以“－”号填-8652029.04-4064079.33
列）
其中：对联营企业和合营企业
-13031115.07-6482246.39的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以
149138.263277358.63“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-16774274.39-5374495.88
列）资产减值损失（损失以“-”号填-3227332.18-2995187.32
列）资产处置收益（损失以“-”号填-1082891.94-472530.25
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）277135721.741074787726.42
加：营业外收入19047744.871539681.05
减：营业外支出3325413.764377160.17
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）292858052.851071950247.30
减：所得税费用50524236.67187398461.99
五、净利润（净亏损以“－”号填列）242333816.18884551785.31
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”242333816.18884551785.31
112021年第三季度报告号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润290763438.71911266385.25
2.少数股东损益-48429622.53-26714599.94
六、其他综合收益的税后净额-38092525.25-14345555.20归属母公司所有者的其他综合收益
-37614505.15-13847420.57的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
-37614505.15-13847420.57收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-37308668.27-13847420.57
7.其他-305836.88
归属于少数股东的其他综合收益的
-478020.10-498134.63税后净额
七、综合收益总额204241290.93870206230.11归属于母公司所有者的综合收益
253148933.56897418964.68
总额
归属于少数股东的综合收益总额-48907642.63-27212734.57
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.240.74
（二）稀释每股收益0.240.73
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：程先锋主管会计工作负责人：喻海霞会计机构负责人：李方英
122021年第三季度报告
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金3426907810.594041122510.20客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还52958442.8737444531.70
收到其他与经营活动有关的现金100888627.12110120015.29
经营活动现金流入小计3580754880.584188687057.19
购买商品、接受劳务支付的现金1931156196.381927521155.10客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现
371146551.30328952382.80
金
支付的各项税费185071074.76243940580.06
支付其他与经营活动有关的现金765479832.34599794378.47
经营活动现金流出小计3252853654.783100208496.43
经营活动产生的现金流量净额327901225.801088478560.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金1240000000.001015000000.00
取得投资收益收到的现金4195429.472418167.06
处置固定资产、无形资产和其他
1732916.88554739.74
长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到
15908350.00
的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计1261836696.351017972906.80
购建固定资产、无形资产和其他506640534.94485813935.17
132021年第三季度报告
长期资产支付的现金
投资支付的现金1185000000.001096000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付
30083710.0022577162.23
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金200000000.00
投资活动现金流出小计1921724244.941604391097.40
投资活动产生的现金流量净额-659887548.59-586418190.60
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金950000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
950000.00
收到的现金
取得借款收到的现金2131448025.971942209194.94
收到其他与筹资活动有关的现金115701766.64
筹资活动现金流入小计2248099792.611942209194.94
偿还债务支付的现金1835519083.251809568096.86
分配股利、利润或偿付利息支付
117611335.01188370657.76
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
1800000.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金110860645.90101415250.00
筹资活动现金流出小计2063991064.162099354004.62
筹资活动产生的现金流量净额184108728.45-157144809.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-10189757.61-6646951.29影响
五、现金及现金等价物净增加额-158067351.95338268609.19
加：期初现金及现金等价物余额868183862.981096845606.37
六、期末现金及现金等价物余额710116511.031435114215.56
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位：元项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产：
货币资金1323777150.461323777150.46结算备付金拆出资金
交易性金融资产46732727.2846732727.28衍生金融资产
142021年第三季度报告
应收票据
应收账款1005285714.061005285714.06
应收款项融资96912419.6596912419.65
预付款项115990461.24115943442.13-47019.11应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款130165373.41130165373.41
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货583850038.95583850038.95合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产203362960.11202710443.50-652516.61
流动资产合计3506076845.163505377309.44-699535.72
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资666232921.36666232921.36其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产22813250.0922813250.09
固定资产1038969309.031038969309.03
在建工程415217257.51415217257.51生产性生物资产油气资产
使用权资产71557645.1071557645.10
无形资产715628578.86715628578.86
开发支出2153533084.822153533084.82
商誉2749670504.262749670504.26
长期待摊费用33731995.3833731995.38
递延所得税资产226342722.34226342722.34
其他非流动资产109023182.49109023182.49
非流动资产合计8131162806.148202720451.2471557645.10
资产总计11637239651.3011708097760.6870858109.38
流动负债：
短期借款1193086922.561193086922.56向中央银行借款
152021年第三季度报告
拆入资金
交易性金融负债21695.1321695.13衍生金融负债
应付票据9150000.009150000.00
应付账款372038050.23371710264.78-327785.45预收款项
合同负债62675473.0962675473.09卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬87543482.0987543482.09
应交税费77966197.8477966197.84
其他应付款295297461.94295297461.94
其中：应付利息
应付股利1883050.001883050.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动
18161839.0131971224.6313809385.62
负债
其他流动负债13004582.9213004582.92
流动负债合计2128945704.812142427304.9813481600.17
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款447626159.43447626159.43应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债70355591.9770355591.97
长期应付款5672337.265672337.26
长期应付职工薪酬15991836.8915991836.89
预计负债3314325.003314325.00
递延收益80329114.1780329114.17
递延所得税负债225132947.67225132947.67其他非流动负债
非流动负债合计778066720.42848422312.3970355591.97
负债合计2907012425.232990849617.3783837192.14
所有者权益：
股本1054970694.681054970694.68其他权益工具
其中：优先股永续债
162021年第三季度报告
资本公积3041309574.593041309574.59
减：库存股127016190.00127016190.00
其他综合收益-71611836.43-71611836.43
专项储备37387037.4837387037.48
盈余公积150075000.00150075000.00一般风险准备
未分配利润4354755029.474345362582.22-9392447.25归属于母公司所有者权益
8439869309.798430476862.54-9392447.25
合计
少数股东权益290357916.28286771280.77-3586635.51
所有者权益合计8730227226.078717248143.31-12979082.76
负债和所有者权益总计11637239651.3011708097760.6870858109.38调整情况说明
2018年财政部颁布了新租赁准则，本公司自2021年1月1日开始按照新租赁准则进行会计处理，根据衔接规定，对可比期间信
息不予调整，首日执行新准则与现行准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益。
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否
公司第三季度报告未经审计。
亿帆医药股份有限公司董事会
2021年10月30日
17