中国船舶:中国船舶2021年第三季度报告

2021年第三季度报告
证券代码：600150证券简称：中国船舶
中国船舶工业股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务报表
信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是√否
1/152021年第三季度报告
一、主要财务数据主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币本报告期年初至报告比上年同期末比上年上年同期上年同期项目本报告期期增减变年初至报告期末同期增减变
动幅度(%)动幅度(%)调整前调整后调整后调整前调整后调整后
营业收入11124690117.2414249189573.9014537558159.80-23.4838226265317.1737465596659.5738273022302.56-0.12归属于上市
公司股东的150737985.7429036193.3028533319.95428.29410549908.95162941508.01171837017.25138.92净利润归属于上市公司股东的
扣除非经常-102900212.25-35926956.12-35926956.12不适用-280528659.10-174187771.69-174187771.69不适用性损益的净利润经营活动产
生的现金流不适用不适用不适用不适用-2158326844.48-4891873496.07-4719403265.53不适用量净额基本每股收
0.0340.0070.006418.640.0920.0410.043113.95益（元/股）稀释每股收
0.0340.0070.006418.640.0920.0410.043113.95益（元/股）加权平均净
资产收益率0.330.070.060.270.890.400.410.48
（%）
2/152021年第三季度报告
本报告期末比上年度末上年度末
本报告期末增减变动幅度(%)调整前调整后调整后
总资产161815361738.74152509528547.72152509528547.726.10归属于上市
公司股东的46256419624.4545776832713.8445776832713.841.05所有者权益
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。
追溯调整或重述的原因说明
1.上年报告期末，公司实现对中船动力镇江有限公司和中船动力研究院有限公司的同一控制下企业合并。根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》、《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号-净资产收益率和每股收益的计算及披露》及《企业会计准则第34号-每股收益》的规定，公司调整了比较财务报表的相关数据指标。
2.报告期末，公司国有独享资本公积余额为145509万元，主要系公司下属企业国防军工建设项目收到的国拨资金，收到国拨资金后转为国有独享资本公积所致。按照国家国防科工局《涉军企事业单位改制重组上市及上市后资本运作军工事项审查工作管理暂行办法》等有关规定，应在履行必要程序后转为国有股本。
3/152021年第三季度报告
非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币项目本报告期金额年初至报告期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准
2127175.2814096297.77备的冲销部分）
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定232591587.23541927718.97额或定量持续享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益1783767.121783767.12
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、76155622.79306385551.44交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回894997.722315009.17对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出44436397.0266437489.35
其他符合非经常性损益定义的损益项目263084.621392003.73
减：所得税影响额8734402.4921782296.84
少数股东权益影响额（税后）95880031.29221476972.66
合计253638198.00691078568.05
4/152021年第三季度报告
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用
项目名称变动比例（%）主要原因
交易性金融资产104.24委托理财增加按履约进度确认的合同收入早于达到收款节点收取
合同资产148.06对价的时间
借款34.22下属子公司借款增加
预收款项198.10收到产品预售款
应付职工薪酬250.98按月预提工资性费用
应交税费-37.26缴纳个人所得税
其他应付款65.59专利费和外包工年终奖励增加
销售费用38.34产品保修费增加
财务费用-158.43汇兑收益增加
投资收益119.26上年同期发生远期合约等交割损益的影响
公允价值变动收益80.56汇率变动引起手持外汇合约等公允价值变动的影响
信用减值损失-95.76本期计提的坏账准备同比减少
资产减值损失-112.29本期计提的存货跌价准备同比增加
下属子公司承接新船订单同比增幅较大，船舶产品经营活动产生的现金流量净额54.27收款同比增加
投资活动产生的现金流量净额-50.69定期存款净投资额增加
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数198814报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）不适用前10名股东持股情况
质押、标记或持股比持有有限售条件冻结情况股东名称股东性质持股数量
例(%)股份数量股份数状态量
中国船舶工业集团有限公司国有法人198882869344.471283468027无0
中船海洋与防务装备股份有限公司国有法人2174949164.86217494916未知-
华融瑞通股权投资管理有限公司国有法人1384679833.100未知-国家军民融合产业投资基金有限责
国有法人1105408322.4778157393未知-任公司
5/152021年第三季度报告
建信金投基金管理（天津）有限公
司－国新建信股权投资基金（成都）其他947362352.1294736235未知-
合伙企业（有限合伙）北京东富国创投资管理中心（有限其他789474531.7778947453未知-
合伙）
交银金融资产投资有限公司国有法人789474531.7778947453未知-
香港中央结算有限公司其他738756261.650未知-
工银金融资产投资有限公司国有法人549981341.2339474613未知-
中船投资发展有限公司国有法人485587551.0923684058未知-前10名无限售条件股东持股情况持有无限售条件股份种类及数量股东名称流通股的数量股份种类数量中国船舶工业集团有限公司705360666人民币普通股705360666华融瑞通股权投资管理有限公司138467983人民币普通股138467983香港中央结算有限公司73875626人民币普通股73875626中国国有企业结构调整基金股份有限公司46320879人民币普通股46320879
中国太平洋财产保险股份有限公司－传统－普通保险产
45921807人民币普通股45921807
品－013C－CT001沪中国远洋运输有限公司43920000人民币普通股43920000中国人寿保险股份有限公司39914997人民币普通股39914997
北京东富天恒投资中心（有限合伙）36796871人民币普通股36796871国家军民融合产业投资基金有限责任公司32383439人民币普通股32383439中船投资发展有限公司24874697人民币普通股24874697
上述股东中，中国船舶工业集团有限公司与中船海洋与防务装备股份有限公司、中船投资发展有限公司为一致行动人；中国船舶工业集团有限公司及中
上述股东关联关系或一致行动船海洋与防务装备股份有限公司、中船投资发展有限公司与上述其他股东均无
的说明关联关系，不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；未知其他股东之间是否有关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业不适用
务情况说明（如有）
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用√不适用
四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
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(二)财务报表合并资产负债表
2021年9月30日
编制单位:中国船舶工业股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金54329947998.1551261170214.60结算备付金拆出资金
交易性金融资产1794828234.10878764503.06衍生金融资产
应收票据823970627.041147479136.55
应收账款5632199569.745044862639.05应收款项融资
预付款项14508530599.1914043846524.72应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款1640898704.351598605581.08
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货34938173130.9831365932541.26
合同资产1551249618.25625353719.78持有待售资产
一年内到期的非流动资产1129664876.371107908701.37
其他流动资产3266449572.872879351440.37
流动资产合计119615912931.04109953275001.84
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款140162149.1341184144.90
长期股权投资4081741898.644159371529.38
其他权益工具投资1323580313.911198833066.90其他非流动金融资产
投资性房地产747647410.281007722480.63
固定资产22389697337.5022627086025.92
在建工程3686845914.663974366764.32
7/152021年第三季度报告
生产性生物资产油气资产
使用权资产592891547.18
无形资产4222954784.204308966388.90
开发支出35198221.2211303940.13
商誉144231195.67144231195.67
长期待摊费用131605707.63146824326.67
递延所得税资产809710792.20823574433.73
其他非流动资产3893181535.484112789248.73
非流动资产合计42199448807.7042556253545.88
资产总计161815361738.74152509528547.72
流动负债：
短期借款10416220271.337299735258.02向中央银行借款拆入资金
交易性金融负债1309088.166405155.81衍生金融负债
应付票据3373352909.683287831919.20
应付账款25116137233.1823149496744.59
预收款项1967332239.77659951480.67
合同负债44773746703.3546908221280.93卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬593494318.71169095879.20
应交税费126700643.53201940157.34
其他应付款1145790005.15691964226.65
其中：应付利息
应付股利2600000.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债4523408158.786117433665.01
其他流动负债2168853067.271649666316.99
流动负债合计94206344638.9190141742084.41
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款8545823368.694080039634.03应付债券
其中：优先股永续债
8/152021年第三季度报告
租赁负债546567449.79
长期应付款256034035.82218266280.06
长期应付职工薪酬330584959.69356903416.22
预计负债1610035854.021621223010.30
递延收益977353263.881004072417.31
递延所得税负债167011574.43160029702.62
其他非流动负债1903381486.582101398025.36
非流动负债合计14336791992.909541932485.90
负债合计108543136631.8199683674570.31
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）4472428758.004472428758.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积33821700593.5833613193975.48
减：库存股
其他综合收益443030826.67428824856.74
专项储备49185629.3545717698.13
盈余公积781996369.17781996369.17一般风险准备
未分配利润6688077447.686434671056.32
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计46256419624.4545776832713.84
少数股东权益7015805482.487049021263.57
所有者权益（或股东权益）合计53272225106.9352825853977.41
负债和所有者权益（或股东权益）总计161815361738.74152509528547.72
公司负责人：张英岱主管会计工作负责人：陈琼会计机构负责人：郎文合并利润表
2021年1—9月
编制单位：中国船舶工业股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
2021年前三季度2020年前三季度
项目
（1-9月）（1-9月）一、营业总收入38226265317.1738273022302.56
其中：营业收入38226265317.1738273022302.56利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本38218166213.1838691050315.63
其中：营业成本34312362286.8534848331456.18
9/152021年第三季度报告
利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加125860958.36109734787.44
销售费用526468657.46380560103.03
管理费用1826527781.491726691447.92
研发费用2121515541.621894502487.17
财务费用-694569012.60-268769966.11
其中：利息费用397367888.18352075760.05
利息收入950253961.09850531161.49
加：其他收益557388857.40566920250.61
投资收益（损失以“－”号填列）51844431.57-269136862.86
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-46358547.97-88061869.70以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）226293940.67125326492.72
信用减值损失（损失以“－”号填列）2790093.0565880913.90
资产减值损失（损失以“－”号填列）-500530394.95-235773156.09
资产处置收益（损失以“－”号填列）1230815.641196719.43
三、营业利润（亏损以“－”号填列）347116847.37-163613655.36
加：营业外收入107954513.50112934477.42
减：营业外支出13926848.047856639.29
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）441144512.83-58535817.23
减：所得税费用62098278.0538287898.86
五、净利润（净亏损以“－”号填列）379046234.78-96823716.09
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）379046234.78-102467738.28
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）5644022.19
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号
410549908.95171837017.25
填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-31503674.17-268660733.34
六、其他综合收益的税后净额14633529.207011101.00
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额13597458.878119042.24
1.不能重分类进损益的其他综合收益33493100.85-2930211.77
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益1463536.56
10/152021年第三季度报告
（3）其他权益工具投资公允价值变动32029564.29-2930211.77
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益-19895641.9811049254.01
（1）权益法下可转损益的其他综合收益-19895641.9811049254.01
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额1036070.33-1107941.24
七、综合收益总额393679763.98-89812615.09
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额424147367.82179956059.49
（二）归属于少数股东的综合收益总额-30467603.84-269768674.58
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.0920.043
（二）稀释每股收益(元/股)0.0920.043
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：-49648191.56元。
公司负责人：张英岱主管会计工作负责人：陈琼会计机构负责人：郎文合并现金流量表
2021年1—9月
编制单位：中国船舶工业股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2021年前三季度2020年前三季度
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金38172491616.2331165983052.26客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还2474882163.542537953013.48
收到其他与经营活动有关的现金1970525077.652336414731.00
11/152021年第三季度报告
经营活动现金流入小计42617898857.4236040350796.74
购买商品、接受劳务支付的现金39583059997.9135499083080.61客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金3309082184.392924191506.27
支付的各项税费563994113.64658998530.06
支付其他与经营活动有关的现金1320089405.961677480945.33
经营活动现金流出小计44776225701.9040759754062.27
经营活动产生的现金流量净额-2158326844.48-4719403265.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金692692748.03957150698.20
取得投资收益收到的现金166097391.0249683231.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
15152616.972590501.03
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额-31853062.02
收到其他与投资活动有关的现金8330773770.4327058179894.11
投资活动现金流入小计9204716526.4528035751262.57
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
775754899.341145641214.73
付的现金
投资支付的现金1537414465.281360737038.31质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额10706417.69
支付其他与投资活动有关的现金16926302560.2632178046224.20
投资活动现金流出小计19239471924.8834695130894.93
投资活动产生的现金流量净额-10034755398.43-6659379632.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金3831131992.24
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金3000000.00
取得借款收到的现金16285701528.3016459644346.80
收到其他与筹资活动有关的现金206030000.00254688000.00
筹资活动现金流入小计16491731528.3020545464339.04
偿还债务支付的现金10360100000.0013735780584.25
分配股利、利润或偿付利息支付的现金542558357.94495434290.70
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润1940000.00
支付其他与筹资活动有关的现金12235446.1163300727.48
筹资活动现金流出小计10914893804.0514294515602.43
筹资活动产生的现金流量净额5576837724.256250948736.61
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响214343642.94-221254259.98
12/152021年第三季度报告
五、现金及现金等价物净增加额-6401900875.72-5349088421.26
加：期初现金及现金等价物余额27129583992.8926661399770.56
六、期末现金及现金等价物余额20727683117.1721312311349.30
公司负责人：张英岱主管会计工作负责人：陈琼会计机构负责人：郎文
(三)2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用□不适用合并资产负债表
单位:元币种:人民币项目2020年12月31日2021年1月1日调整数
流动资产：
货币资金51261170214.6051261170214.60结算备付金拆出资金
交易性金融资产878764503.06878764503.06衍生金融资产
应收票据1147479136.551147479136.55
应收账款5044862639.055044862639.05应收款项融资
预付款项14043846524.7214043596601.84-249922.88应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款1598605581.081598605581.08
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货31365932541.2631365932541.26
合同资产625353719.78625353719.78持有待售资产
一年内到期的非流动资产1107908701.371107908701.37
其他流动资产2879351440.372879351440.37
流动资产合计109953275001.84109953025078.96-249922.88
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款41184144.90182111929.58140927784.68
长期股权投资4159371529.384159371529.38
其他权益工具投资1198833066.901198833066.90其他非流动金融资产
13/152021年第三季度报告
投资性房地产1007722480.63866794695.95-140927784.68
固定资产22627086025.9222627086025.92
在建工程3974366764.323974366764.32生产性生物资产油气资产
使用权资产95779225.4595779225.45
无形资产4308966388.904308966388.90
开发支出11303940.1311303940.13
商誉144231195.67144231195.67
长期待摊费用146824326.67146824326.67
递延所得税资产823574433.73823574433.73
其他非流动资产4112789248.734112789248.73
非流动资产合计42556253545.8842652032771.3395779225.45
资产总计152509528547.72152605057850.2995529302.57
流动负债：
短期借款7299735258.027299735258.02向中央银行借款拆入资金
交易性金融负债6405155.816405155.81衍生金融负债
应付票据3287831919.203287831919.20
应付账款23149496744.5923149496744.59
预收款项659951480.67659951480.67
合同负债46908221280.9346908221280.93卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬169095879.20169095879.20
应交税费201940157.34201940157.34
其他应付款691964226.65691964226.65
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债6117433665.016140247961.7922814296.78
其他流动负债1649666316.991649666316.99
流动负债合计90141742084.4190164556381.1922814296.78
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款4080039634.034080039634.03应付债券
14/152021年第三季度报告
其中：优先股永续债
租赁负债72715005.7972715005.79
长期应付款218266280.06218266280.06
长期应付职工薪酬356903416.22356903416.22
预计负债1621223010.301621223010.30
递延收益1004072417.311004072417.31
递延所得税负债160029702.62160029702.62
其他非流动负债2101398025.362101398025.36
非流动负债合计9541932485.909614647491.6972715005.79
负债合计99683674570.3199779203872.8895529302.57
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）4472428758.004472428758.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积33613193975.4833613193975.48
减：库存股
其他综合收益428824856.74428824856.74
专项储备45717698.1345717698.13
盈余公积781996369.17781996369.17一般风险准备
未分配利润6434671056.326434671056.32归属于母公司所有者权益（或
45776832713.8445776832713.84股东权益）合计
少数股东权益7049021263.577049021263.57
所有者权益（或股东权益）
52825853977.4152825853977.41
合计负债和所有者权益（或股
152509528547.72152605057850.2995529302.57东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用□不适用
本公司在执行新租赁准则时，根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前的经营租赁，在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日增量借款利率折现的现值计量，并根据付款期限列示为租赁负债或一年内到期的非流动负债，选择与负债相等的金额计量使用权资产，并根据预付租金进行必要调整。