登海种业:2021年第三季度报告

山东登海种业股份有限公司2021年第三季度报告
证券代码：002041证券简称：登海种业公告编号：2021-025
山东登海种业股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声
明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否本报告期比上年同期增年初至报告期末比上年本报告期年初至报告期末减同期增减
营业收入（元）97903635.979.18%512232920.0619.63%归属于上市公司股东的
11631832.24983.11%116770609.03100.02%
净利润（元）归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净-4659127.7658.74%75470753.12317.09%利润（元）经营活动产生的现金流
————396430357.9320.04%
量净额（元）
基本每股收益（元/股）0.0132983.11%0.1327100.15%
稀释每股收益（元/股）0.0132983.11%0.1327100.15%
加权平均净资产收益率0.39%0.35%3.98%1.93%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）4173854079.993760508569.1110.99%
1山东登海种业股份有限公司2021年第三季度报告
归属于上市公司股东的
2975035854.242889065245.212.98%
所有者权益（元）
(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元年初至报告期期末金项目本报告期金额说明额非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备
421286.64226330.92的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定2925410.086484011.66额或定量持续享受的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、14348169.2036264240.78交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出63031.00254821.10
少数股东权益影响额（税后）1466936.921929548.55
合计16290960.0041299855.91--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
1．货币资金期末较期初增长126.94%，主要原因是本期收到的销售预收款及部分赎回的理财产品转为定期存款影响所致。
2．预付账款期末较期初增长1318.38%，主要原因预付基地生产资金。
3．其他应收款期末较期初增长37.22%，主要原因是公司职工支取的备用金增加所致。
4．其他流动资产期末较期初下降99.68%，主要原因是本期末公司结算了销售退货成本所致。
5．使用权资产期末较期初增长100.00%，主要原因是执行新租赁准则，将租赁资产调整至本科目核算所致。
6．长期待摊费用期末转期初下降98.44%，主要原因是执行新租赁准则，将租赁资产调整至使用权资产核算所致。
7．其他非流动资产期末较期初增长506.87%，主要原因是本期支付的设备款增加所致。
8．短期借款期末较期初增长240.00%，主要原因是子公司因短期内种子收购而向银行贷款增加所致。
9．应付账款期末较期末增长126.13%，主要原因是暂估应付生产基地制种款增加所致。
10．合同负债期末较期初增长152.75%，主要原因是本期收到的销售预收款所致。
11．其他应付款期末较期初下降80.79%，主要原因是公司2020－2021销售季结束，结算经销商的销售返利款所致。
12．其他流动负债期末较期初下降55.36%，主要原因是本期末公司结算了销售退货收入及子公司支付品种
权特许使用费影响所致。
2山东登海种业股份有限公司2021年第三季度报告
13．财务费用本期较上年同期下降78.75%，主要原因是本期确认的定期存款利息收入增加影响所致。
14．投资收益本期较上年同期下降39.27%、公允价值变动收益本期较上年同期增长146.39%，主要原因是
本期按理财产品到期实际收到的利息收入与年初计提的理财产品利息收入差额确认投资收益，期末计提的利息收入确认公允价值变动收益核算，而上年同期是按理财产品到期实际收到的利息收入确认投资收益，原计提的利息收入冲减公允价值变动收益影响。以上两个科目的合计收益金额本期较上年同期下降1.14%。
15．资产减值损失本期较上年同期增长768.59%，主要原因是本期计提存货跌价准备影响所致。
16．信用减值损失本期较上年同期增长8182.98%，主要原因是本期计提的坏账准备较上年同期增加所致。
17．资产处置收益本期较上年同期增长152.86%，主在原因是本期处置的资产收益大于上年同期。
18．营业外收入上年同期增长91.24%，主要原因是本期收到赔偿款增加所致。
19．所得税费用本期较上年同期增长66.11%，主要原因是本期缴纳所得税费用大于上年同期。
20．归属于母公司股东的净利润较上年同期增长100.02%，主要原因是母公司与子公司的盈利能力上升。
21．经营活动产生的现金流量净额净流入本期较上年同期增加66169340.01元，主要原因是销售商品、提
供劳务收到的现金增加所致。
22．投资活动产生的现金流量净额净流入本期较上年同期减少290475615.27元，主要原因是本期购买与
赎回的现金净额较上年同期减少所致。
23．筹资活动产生的现金流量净额净流出本期较上年同期减少36000147.72元，主要原因是本期支付股利
较上年同期减少影响所致。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先报告期末普通股股东总数600640
股股东总数（如有）前10名股东持股情况
持有有限售条件质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量的股份数量股份状态数量莱州市农业科学
53.21%4682232550
院
李登海7.33%645127650中国农业银行股
份有限公司－银
华内需精选混合0.91%80000000型证券投资基金（LOF）中国工商银行股
份有限公司－万
家价值优势一年0.81%71543530持有期混合型证券投资基金中国建设银行股
份有限公司－嘉
0.78%68398600
实农业产业股票型证券投资基金中国农业银行股
份有限公司－万家社会责任18个
0.74%65338030月定期开放混合型证券投资基金（LOF）
3山东登海种业股份有限公司2021年第三季度报告
中国建设银行股
份有限公司－万
家新兴蓝筹灵活0.72%63469640配置混合型证券投资基金
华夏基金－农业
银行－华夏中证
0.66%57929000
金融资产管理计划
银华基金－农业
银行－银华中证
0.65%57575000
金融资产管理计划
嘉实基金－农业
银行－嘉实中证
0.65%57386000
金融资产管理计划前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量莱州市农业科学院468223255人民币普通股468223255李登海64512765人民币普通股64512765
中国农业银行股份有限公司－银华内需精选混合型证券投资基金8000000人民币普通股8000000（LOF）
中国工商银行股份有限公司－万家价值优势一年持有期混合型证7154353人民币普通股7154353券投资基金
中国建设银行股份有限公司－嘉
6839860人民币普通股6839860
实农业产业股票型证券投资基金
中国农业银行股份有限公司－万家社会责任18个月定期开放混合6533803人民币普通股6533803
型证券投资基金（LOF）
中国建设银行股份有限公司－万家新兴蓝筹灵活配置混合型证券6346964人民币普通股6346964投资基金
华夏基金－农业银行－华夏中证
5792900人民币普通股5792900
金融资产管理计划
银华基金－农业银行－银华中证
5757500人民币普通股5757500
金融资产管理计划
嘉实基金－农业银行－嘉实中证
5738600人民币普通股5738600
金融资产管理计划
上述股东关联关系或一致行动的李登海为公司控股股东莱州市农业科学院的实际控制人，其他股东之间是否存在关联关说明系或一致行动未知。
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
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三、其他重要事项
√适用□不适用
2021年6月24日召开的公司第七届董事会第十四次（临时）会议，审议通过了《关于在宁夏投资设立全资子公司的议案》，
公司在宁夏青铜峡市投资设立全资子公司“宁夏登海种业有限公司”，详见2021年6月25日巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）登载的公告。2021年6月28日，宁夏登海种业有限公司已完成工商登记注册。
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：山东登海种业股份有限公司
2021年09月30日
单位：元项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金1479887726.65652101882.56结算备付金拆出资金
交易性金融资产1460665271.021899992697.13衍生金融资产应收票据
应收账款26811565.2024343942.80应收款项融资
预付款项185236235.8413059687.74应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款7127791.715194491.02
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货299959142.75407746631.30合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产54084.4316941819.29
流动资产合计3459741817.603019381151.84
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
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长期股权投资
其他权益工具投资6591175.296591175.29其他非流动金融资产
投资性房地产9434574.579729608.79
固定资产508365824.09553418418.77
在建工程78557305.7166207242.01生产性生物资产油气资产
使用权资产12952565.28
无形资产80364823.2185823731.85
开发支出2662614.002344894.00商誉
长期待摊费用226340.2414547706.56递延所得税资产
其他非流动资产14957040.002464640.00
非流动资产合计714112262.39741127417.27
资产总计4173854079.993760508569.11
流动负债：
短期借款17000000.005000000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款56410863.0224945789.91预收款项
合同负债811412838.22321028785.58卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬14096254.1016186154.16
应交税费1535827.521609095.13
其他应付款30298041.64157712275.91
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债37086691.3383083530.64
流动负债合计967840515.83609565631.33
非流动负债：
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保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益12280374.6415894924.03递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计12280374.6415894924.03
负债合计980120890.47625460555.36
所有者权益：
股本880000000.00880000000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积29316990.0429316990.04
减：库存股
其他综合收益-4187784.18-4187784.18专项储备
盈余公积315220939.87315220939.87一般风险准备
未分配利润1754685708.511668715099.48
归属于母公司所有者权益合计2975035854.242889065245.21
少数股东权益218697335.28245982768.54
所有者权益合计3193733189.523135048013.75
负债和所有者权益总计4173854079.993760508569.11
法定代表人：王龙祥主管会计工作负责人：邓丽会计机构负责人：盛文萍
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入512232920.06428165795.32
其中：营业收入512232920.06428165795.32利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本462477573.63457259134.54
7山东登海种业股份有限公司2021年第三季度报告
其中：营业成本316495732.70313734901.10利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加4323911.043749256.19
销售费用48056653.7246072401.59
管理费用67133974.0453843731.07
研发费用43981346.2149657175.07
财务费用-17514044.08-9798330.48
其中：利息费用324641.66565419.08
利息收入17975616.7510530591.48
加：其他收益6508583.287139498.09投资收益（损失以“－”号填
30206540.0549739826.25
列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以
6057700.73-13057684.39“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-279638.35-3376.06
列）资产减值损失（损失以“-”号填-2222237.85-255845.64
列）资产处置收益（损失以“-”号填
777077.25-1470071.87
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）90803371.5412999007.16
加：营业外收入780100.65407916.73
减：营业外支出1100597.001218121.83
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）90482875.1912188802.06
减：所得税费用706103.32425092.21
五、净利润（净亏损以“－”号填列）89776771.8711763709.85
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”
89776771.8711763709.85号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
8山东登海种业股份有限公司2021年第三季度报告
1.归属于母公司所有者的净利润116770609.0358379536.69
2.少数股东损益-26993837.16-46615826.84
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额89776771.8711763709.85归属于母公司所有者的综合收益
116770609.0358379536.69
总额
归属于少数股东的综合收益总额-26993837.16-46615826.84
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.13270.0663
（二）稀释每股收益0.13270.0663
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。
法定代表人：王龙祥主管会计工作负责人：邓丽会计机构负责人：盛文萍
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
9山东登海种业股份有限公司2021年第三季度报告
销售商品、提供劳务收到的现金853612956.30669914911.18客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金19805544.4111714992.92
经营活动现金流入小计873418500.71681629904.10
购买商品、接受劳务支付的现金314788039.35193844335.57客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现
71190160.7461241796.94
金
支付的各项税费5373898.094777625.98
支付其他与经营活动有关的现金85636044.6091505127.69
经营活动现金流出小计476988142.78351368886.18
经营活动产生的现金流量净额396430357.93330261017.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金4192839357.514983572767.91
取得投资收益收到的现金37984466.9850311096.22
处置固定资产、无形资产和其他
8908426.204109462.71
长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计4239732250.695037993326.84
购建固定资产、无形资产和其他
33567024.0617044642.54
长期资产支付的现金
投资支付的现金4123232157.604647540000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
10山东登海种业股份有限公司2021年第三季度报告
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计4156799181.664664584642.54
投资活动产生的现金流量净额82933069.03373408684.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金1590000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
1590000.00
收到的现金
取得借款收到的现金12000000.00
收到其他与筹资活动有关的现金1780000.003620000.00
筹资活动现金流入小计15370000.003620000.00
偿还债务支付的现金10000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
34062237.7653492209.12
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
2937596.1091445.31
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金3620000.008430176.36
筹资活动现金流出小计37682237.7661932385.48
筹资活动产生的现金流量净额-22312237.76-58312385.48
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额457051189.20645357316.74
加：期初现金及现金等价物余额263662946.55204657213.71
六、期末现金及现金等价物余额720714135.75850014530.45
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位：元项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产：
货币资金652101882.56652101882.56结算备付金拆出资金
交易性金融资产1899992697.131899992697.13衍生金融资产应收票据
应收账款24343942.8024343942.80应收款项融资
预付款项13059687.7413059687.74应收保费
11山东登海种业股份有限公司2021年第三季度报告
应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款5194491.025194491.02
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货407746631.30407746631.30合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产16941819.2916941819.29
流动资产合计3019381151.843019381151.84
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资
其他权益工具投资6591175.296591175.29其他非流动金融资产
投资性房地产9729608.799729608.79
固定资产553418418.77553418418.77
在建工程66207242.0166207242.01生产性生物资产油气资产
使用权资产14547706.5614547706.56
无形资产85823731.8585823731.85
开发支出2344894.002344894.00商誉
长期待摊费用14547706.56-14547706.56递延所得税资产
其他非流动资产2464640.002464640.00
非流动资产合计741127417.27741127417.27
资产总计3760508569.113760508569.11
流动负债：
短期借款5000000.005000000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款24945789.9124945789.91
12山东登海种业股份有限公司2021年第三季度报告
预收款项
合同负债321028785.58321028785.58卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬16186154.1616186154.16
应交税费1609095.131609095.13
其他应付款157712275.91157712275.91
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债83083530.6483083530.64
流动负债合计609565631.33609565631.33
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益15894924.0315894924.03递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计15894924.0315894924.03
负债合计625460555.36625460555.36
所有者权益：
股本880000000.00880000000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积29316990.0429316990.04
减：库存股
其他综合收益-4187784.18-4187784.18专项储备
盈余公积315220939.87315220939.87
13山东登海种业股份有限公司2021年第三季度报告
一般风险准备
未分配利润1668715099.481668715099.48归属于母公司所有者权益
2889065245.212889065245.21
合计
少数股东权益245982768.54245982768.54
所有者权益合计3135048013.753135048013.75
负债和所有者权益总计3760508569.113760508569.11调整情况说明
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否
公司第三季度报告未经审计。
山东登海种业股份有限公司董事会
2021年10月29日
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