佳华科技:罗克佳华科技集团股份有限公司2021年第三季度报告

2021年第三季度报告
证券代码：688051证券简称：佳华科技
罗克佳华科技集团股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务
报表信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币本报告期年初至报告期比上年同末比上年同期项目本报告期年初至报告期末期增减变增减变动幅度
动幅度(%)(%)
营业收入67308127.61-44.51362365262.09-11.59
归属于上市公司股东的-17895022.60-194.34-5357505.41-106.07净利润
归属于上市公司股东的-26579626.14-321.55-24763008.05-132.96扣除非经常性损益的净利润
1/172021年第三季度报告
经营活动产生的现金流-不适用不适用不适用
量净额137279203.63
基本每股收益（元/股）-0.23-192.00-0.07-105.60
稀释每股收益（元/股）不适用不适用不适用不适用
加权平均净资产收益率-1.23减少2.59-0.36减少8.45个
（%）个百分点百分点
研发投入合计44184845.0160.28117226681.1488.45
研发投入占营业收入的65.65增加42.9232.35增加17.17个比例（%）个百分点百分点本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减
变动幅度(%)
总资产1913071039.561998660443.95-4.28
归属于上市公司股东的1446707905.681492372421.18-3.06所有者权益
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币项目本报告期金额年初至报告期末金额说明
非流动性资产处置损-122875.79-54303.43
益（包括已计提资产减值准备的冲销部
分）
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府6923769.6314296920.30
补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
2/172021年第三季度报告
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业1643680.526511494.79务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允
价值变动损益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
3/172021年第三季度报告
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其36486.93165953.36他营业外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额-203429.341524977.98
少数股东权益影-112.91-10415.60响额（税后）
合计8684603.5419405502.64
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用
项目名称变动比例（%）主要原因主要系上年同期智慧城市类大额订单项目验收确认
营业收入_本报告期-44.51收入，导致本期较上年同期减少归属于上市公司股东主要系本期营业收入同比下降所致
-194.34
的净利润_本报告期
归属于上市公司股东主要系年初至报告期末营业收入同比下降11.59%，毛的净利润_年初至报-106.07利率同比下降11.37个百分点，研发费用同比增长告期末45.27%所致归属于上市公司股东主要系本报告期归属于上市公司股东的净利润同比
的扣除非经常性损益-321.55下降194.34%所致
的净利润_本报告期归属于上市公司股东主要系年初至报告期末归属于上市公司股东的净利
的扣除非经常性损益润同比下降106.07%；非经常性损益同比增长47.69%
-132.96
的净利润_年初至报所致告期末
基本每股收益_本报主要系本报告期末归属于上市公司股东的净利润下
-192.00告期降所致
基本每股收益_年初主要系年初至报告期末归属于上市公司股东的净利
-105.60至报告期末润下降所致
研发投入合计_本报主要系公司加大研发投入，本期较上年同期研发人员
60.28
告期增加所致
4/172021年第三季度报告
研发投入合计_年初原因同“研发投入合计_本报告期”
88.45
至报告期末研发投入占营业收入系研发投入较上年同期增加（原因见“研发投入合计的比例（%）_本报告42.92_本报告期”），而营业收入较上年同期减少（原因期见“营业收入_本报告期”）所致
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的报告期末普通股股东总数5182优先股股东总数（如0有）前10名股东持股情况持
包含转融质押、标记或股持有有限股东持股通借出股冻结情况股东名称比售条件股性质数量份的限售例份数量股份股份数量数量
(%)状态境内
上海百昱信息技术有限公非国244631.2446309244630无0司有法309963999人境内
120815.1208957120895
李玮自然无0
957463474
人境内
共青城华云投资管理合伙非国895211.895248
8952485无0企业（有限合伙）有法485585人境内
25003.2250000
李劲自然2500000无0
00030
人境内
上海普纲企业管理中心非国25003.2250000
2500000无0（有限合伙）有法00030人境内
17472.2
吴伟自然00无0
9376
人境内
15001.9150000
田三红自然1500000无0
00040
人
5/172021年第三季度报告
境内
15001.9150000
李增亮自然1500000无0
00040
人境内
898961.1
苏湘自然00无0
86
人境内
72320.9
孟立坤自然00无0
904
人前10名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流通股股份种类及数量股东名称的数量股份种类数量吴伟1747937人民币普通股1747937苏湘898968人民币普通股898968孟立坤723290人民币普通股723290张军561965人民币普通股561965张韬400698人民币普通股400698何毅307326人民币普通股307326华松兵262581人民币普通股262581张福奇194297人民币普通股194297陈龙188093人民币普通股188093陈慧珍176119人民币普通股176119
李玮直接持有公司15.63%股份，持有公司控股股东百昱信息90%股份，作为公司股东共青城华云的有限合伙人持有其10.36%出资份额。百昱信息、共青城华云分别直接持有公司31.63%、11.58%上述股东关联关系或一致的股份。李劲、上海普纲分别直接持有公司3.23%的股份，上海行动的说明普纲的有限合伙人赵昂为李劲妹妹之子，上海普纲的有限合伙人普世实业由李劲丈夫井欣持股90%、赵昂持股10%。除此之外，公司未接到其他股东有存在关联关系或一致行动人协议的声明，未知其他股东之间是否存在关联有关系或一致行动协议。
前10名股东及前10名无
截至2021年9月30日，公司前10名股东及前10名无限售股东限售股东参与融资融券及
参与融资融券及转融通业务情况如下：1.何毅信用账户持股转融通业务情况说明（如
219544股；2.张福奇信用账户持股194297股。
有）
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用□不适用
公司与宁波新一代专网通信技术有限公司签署的《购销（加工）合同》及其补充协议约定于
2021年10月29日到期交货，因无法与客户取得有效联系，致合同无法正常履行。为保障公司权益，公司于 2021年 10 月 22 日以 EMS 邮寄方式向宁波新一代专网通信技术有限公司发出通知函，
6/172021年第三季度报告
同时对其采取保全证据公证。通知函就宁波新一代专网通信技术有限公司存在无法按照约定支付货款的违约风险，限期宁波新一代专网通信技术有限公司提供公司认可的履约担保，若宁波新一代专网通信技术有限公司明确拒绝提供担保或者未能在期限内提供适当担保，《购销（加工）合同》及其补充协议以及与之相关的合同、协议等自动解除。合同解除后，公司将自行处置相关原材料和产成品并有权要求宁波新一代专网通信技术有限公司承担赔偿责任。宁波新一代专网通信技术有限公司于2021年10月23日和2021年10月24日签收通知函。为保证损失不再扩大，下一步公司将采取法律手段保护权益，同时根据进展及时进行披露。
公司与哈尔滨综合保税集团供应链管理有限公司签署的《购销（加工）合同》及其补充协议
约定于2021年11月28日到交货期，公司正在积极与客户沟通中，将根据事项进展及时进行披露。
公司通过综合加权计算不同预期下的多情景预期信用损失，在综合考虑客户的信用状况、履约能力、对应代加工原材料的价值、未来可能的违约风险及应对措施后，对该业务累计计提坏账
5635625.55元。
四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
(二)财务报表合并资产负债表
2021年9月30日
编制单位:罗克佳华科技集团股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金93593438.89349624352.63结算备付金拆出资金
交易性金融资产308023036.16425288287.65衍生金融资产
应收票据9015386.6610385386.66
应收账款432678101.40311133928.65
应收款项融资-196000.00
预付款项22484667.2916489600.57应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款129352259.2956514327.58
7/172021年第三季度报告
其中：应收利息39529.11应收股利买入返售金融资产
存货53786754.9076832379.36
合同资产9156213.916408034.47持有待售资产
一年内到期的非流动资产116179434.74111905511.38
其他流动资产28446400.5319401401.64
流动资产合计1202715693.771384179210.59
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款72525131.3181269987.89
长期股权投资1090253.3647053.59其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产401873098.42411873038.99
在建工程36634727.7213289052.80生产性生物资产油气资产
使用权资产10304444.19
无形资产49420853.6947373723.40
开发支出81273171.3529639863.90商誉
长期待摊费用202862.486394629.01
递延所得税资产21975699.9213458005.41
其他非流动资产35055103.3511135878.37
非流动资产合计710355345.79614481233.36
资产总计1913071039.561998660443.95
流动负债：
短期借款30000000.0020000000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据107147893.339693131.80
应付账款158140882.76201202914.23
预收款项--
合同负债18171961.3460451368.16卖出回购金融资产款
8/172021年第三季度报告
吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬20966660.8023467030.25
应交税费5049327.1621133213.62
其他应付款20330325.768655008.66
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债23243324.25103500000.00其他流动负债
流动负债合计383050375.40448102666.72
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债89750.42-
长期应付款35349197.741000000.00
长期应付职工薪酬--
预计负债--
递延收益46154617.5452217420.55
递延所得税负债5711.109246.58
其他非流动负债--
非流动负债合计81599276.8053226667.13
负债合计464649652.20501329333.85
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）77334000.0077334000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1022512138.371009752379.63
减：库存股
其他综合收益-61689.17专项储备
盈余公积8937534.818937534.81一般风险准备
未分配利润337924232.50396410195.91
9/172021年第三季度报告归属于母公司所有者权益（或股东权1446707905.681492372421.18益）合计
少数股东权益1713481.684958688.92
所有者权益（或股东权益）合计1448421387.361497331110.10负债和所有者权益（或股东权1913071039.561998660443.95益）总计
公司负责人：李玮主管会计工作负责人：王朋朋会计机构负责人：赖维君合并利润表
2021年1—9月
编制单位：罗克佳华科技集团股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
项目2021年前三季度（1-9月）2020年前三季度（1-9月）
一、营业总收入362365262.09409876211.17
其中：营业收入362365262.09409876211.17利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本371604793.84334931970.54
其中：营业成本230220960.64213812062.58利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加4030486.713888061.83
销售费用27363662.4625712984.16
管理费用47926115.6240493187.78
研发费用65593373.6945152481.97
财务费用-3529805.285873192.22
其中：利息费用3574881.557237308.19
利息收入7571893.851691799.13
加：其他收益19208846.4916525675.89投资收益（损失以6157928.516433606.67“－”号填列）
其中：对联营企业和-456800.23-13292.61合营企业的投资收益
10/172021年第三季度报告
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益-165251.49998949.31（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失-19261617.56-373581.44以“－”号填列）资产减值损失（损失104303.9460769.26以“－”号填列）资产处置收益（损失-47644.72226991.49以“－”号填列）三、营业利润（亏损以-3242966.5898816651.81“－”号填列）
加：营业外收入275675.75156148.57
减：营业外支出116381.10218210.17四、利润总额（亏损总额以-3083671.9398754590.21“－”号填列）
减：所得税费用3717595.8110781698.97五、净利润（净亏损以-6801267.7487972891.24“－”号填列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润-6801267.7487972891.24（净亏损以“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东-5357505.4188278554.01的净利润（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净-1443762.33-305662.77亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净-162.72额
（一）归属母公司所有者-162.72的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的
其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
11/172021年第三季度报告
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其162.72
他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折162.72算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-6801267.7487973053.96
（一）归属于母公司所有-5357505.4188278716.73者的综合收益总额
（二）归属于少数股东的-1443762.33-305662.77综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/-0.071.25
股)
（二）稀释每股收益(元/不适用不适用
股)
司负责人：李玮主管会计工作负责人：王朋朋会计机构负责人：赖维君合并现金流量表
2021年1—9月
编制单位：罗克佳华科技集团股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2021年前三季度2020年前三季度
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
12/172021年第三季度报告
销售商品、提供劳务收到的现金222949265.62245858056.65客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还11927728.1610303004.09
收到其他与经营活动有关的现金53395017.9759618351.65
经营活动现金流入小计288272011.75315779412.39
购买商品、接受劳务支付的现金184185585.07232689410.64客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金115544576.7284797719.23
支付的各项税费41421951.8937358004.99
支付其他与经营活动有关的现金84399101.7076979859.67
经营活动现金流出小计425551215.38431824994.53
经营活动产生的现金流量净额-137279203.63-116045582.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金2196400000.001173600000.00
取得投资收益收到的现金7276515.466833713.25
处置固定资产、无形资产和其他长期43712.0077200.00资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计2203720227.461180510913.25
购建固定资产、无形资产和其他长期105450109.2643756859.17资产支付的现金
投资支付的现金2030800000.001695800000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金-48780.00
13/172021年第三季度报告
投资活动现金流出小计2136250109.261739605639.17
投资活动产生的现金流量净额67470118.20-559094725.92
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金982360540.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金30000000.0020000000.00
收到其他与筹资活动有关的现金2972799.153024338.67
筹资活动现金流入小计32972799.151005384878.67
偿还债务支付的现金108992468.9147661187.08
分配股利、利润或偿付利息支付的现57050030.2640870658.00金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金6577430.27126549561.10
筹资活动现金流出小计172619929.44215081406.18
筹资活动产生的现金流量净额-139647130.29790303472.49
四、汇率变动对现金及现金等价物的影-19.9538.25响
五、现金及现金等价物净增加额-209456235.67115163202.68
加：期初现金及现金等价物余额277731368.88117431056.05
六、期末现金及现金等价物余额68275133.21232594258.73
公司负责人：李玮主管会计工作负责人：王朋朋会计机构负责人：赖维君
(二)2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用□不适用合并资产负债表
单位:元币种:人民币
2020年12月31
项目2021年1月1日调整数日
流动资产：
货币资金349624352.63349624352.63结算备付金拆出资金
交易性金融资产425288287.65425288287.65衍生金融资产
应收票据10385386.6610385386.66
应收账款311133928.65311133928.65
应收款项融资196000.00196000.00
预付款项16489600.5716489600.57应收保费
14/172021年第三季度报告
应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款56514327.5856489287.57-25040.01
其中：应收利息39529.1139529.11应收股利买入返售金融资产
存货76832379.3676832379.36
合同资产6408034.476408034.47持有待售资产
一年内到期的非流动资产111905511.38111905511.38
其他流动资产19401401.6419401401.64
流动资产合计1384179210.591384154170.58-25040.01
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款81269987.8981269987.89
长期股权投资47053.5947053.59其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产411873038.99411873038.99
在建工程13289052.8013289052.80生产性生物资产油气资产
使用权资产-11781870.1311781870.13
无形资产47373723.4047373723.40
开发支出29639863.9029639863.90商誉
长期待摊费用6394629.0194629.01-6300000.00
递延所得税资产13458005.4113458005.41
其他非流动资产11135878.3711135878.37
非流动资产合计614481233.36619963103.495481870.13
资产总计1998660443.952004117274.075456830.12
流动负债：
短期借款20000000.0020000000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据9693131.809693131.80
应付账款201202914.23201202914.23
15/172021年第三季度报告
预收款项
合同负债60451368.1660451368.16卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬23467030.2523467030.25
应交税费21133213.6221133213.62
其他应付款8655008.668655008.66
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债103500000.00107063904.513563904.51其他流动负债
流动负债合计448102666.72451666571.233563904.51
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债-1892925.611892925.61
长期应付款1000000.001000000.00长期应付职工薪酬预计负债
递延收益52217420.5552217420.55
递延所得税负债9246.589246.58其他非流动负债
非流动负债合计53226667.1355119592.741892925.61
负债合计501329333.85506786163.975456830.12
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）77334000.0077334000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1009752379.631009752379.63
减：库存股
其他综合收益-61689.17-61689.17专项储备
盈余公积8937534.818937534.81
16/172021年第三季度报告
一般风险准备
未分配利润396410195.91396410195.91
归属于母公司所有者权益1492372421.181492372421.18（或股东权益）合计
少数股东权益4958688.924958688.92所有者权益（或股东权1497331110.101497331110.10-益）合计负债和所有者权益（或1998660443.952004117274.075456830.12股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用□不适用
根据财政部于2018年12月7日发布的《关于修订印发的通知》（财会〔2018〕35号）对
于修订后的《企业会计准则第21号——租赁》（简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年
1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。
公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行当年年初财务报表相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前的经营租赁，本公司根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，使用权资产按照与租赁负债相等的金额进行必要调整。
因此，新租赁准则所致会计政策的变更，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。
特此公告。
罗克佳华科技集团股份有限公司董事会
2021年10月30日