美年健康:2021年第三季度报告

美年大健康产业控股股份有限公司2021年第三季度报告
证券代码：002044证券简称：美年健康公告编号：2021-115
美年大健康产业控股股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的
真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√是□否追溯调整或重述原因同一控制下企业合并年初至报本报告期告期末比上年同期比上年同年初至报告期末上年同期本报告期上年同期期增减增减调整前调整后调整后调整前调整后调整后
营业收入（元）2464311959.862604429391.952616872994.74-5.83%5841265476.894418880217.714439831375.4331.57%归属于上市公司
股东的净利润186828412.39265292908.91267050469.48-30.04%-240879979.58-517093198.33-522585577.9753.91%
（元）归属于上市公司股东的扣除非经
162799248.79264974348.21264974348.21-38.56%-213085232.19-528904517.13-528904517.1359.71%
常性损益的净利润（元）经营活动产生的
现金流量净额————————473571115.41-701601931.77-695678795.65168.07%
（元）基本每股收益
0.050.070.07-28.57%-0.06-0.13-0.1353.85%（元/股）
稀释每股收益0.050.070.07-28.57%-0.06-0.13-0.1353.85%
1美年大健康产业控股股份有限公司2021年第三季度报告（元/股）加权平均净资产
2.45%3.95%3.98%-38.44%-3.07%-7.30%-7.40%58.51%
收益率上年度末本报告期末比上年度末增减本报告期末调整前调整后调整后
总资产（元）18721922979.8518336243743.6818352432029.702.01%归属于上市公司
股东的所有者权7733497525.687972748913.937947479500.43-2.69%益（元）
(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元年初至报告期期末金项目本报告期金额说明额非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备
10125746.56629565.37的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定10955610.3323838391.11额或定量持续享受的政府补助除外）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
-1911594.41的当期净损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、-2031185.17-2397089.48交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3769973.75-12271482.52
其他符合非经常性损益定义的损益项目7313988.2018396320.29
减：所得税影响额-2444234.6354143463.48
少数股东权益影响额（税后）1009257.20-64605.73
合计24029163.60-27794747.39--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
单位：元资产负债表项目2021年9月30日2020年12月31日变动率原因
货币资金1291490945.983562362065.89-63.75%主要系融资规模缩小所致。
2美年大健康产业控股股份有限公司2021年第三季度报告
主要系业务基数小，使用票据结算的销售款增应收票据3867109.07965806.00300.40%长所致。
其他应收款424431333.97620285054.41-31.57%主要系股权处置款本期收回所致。
主要系融资租赁业务的长期应收款规模减小，一年内到期的非流动资产347633170.75512602976.64-32.18%一年到期转入减少所致。
长期应收款172153360.05401347110.92-57.11%主要系本期融资租赁业务规模下降所致。
主要系部分门店装修、信息化建设在建工程量
在建工程115351386.5572609832.4358.86%增加所致。
主要系未来税前利润可弥补的亏损增加，相应递延所得税资产220321705.02160679708.2937.12%确认的所得税资产增加所致。
其他非流动资产724666632.06502111675.2344.32%主要系预付股权款和设备款增加所致。
衍生金融负债37580826.27-100.00%主要系衍生金融负债本报告期到期交割所致。
应付票据14699418.00-100.00%主要系本期票据支付的采购款已结清。
其他应付款881789954.03447100520.4897.22%主要系本期收到代收代付员工持股款所致。
长期借款774181500.261441258599.25-46.28%主要系本期偿债支出增加所致。
长期应付款79615124.48158711737.69-49.84%主要系款项结算所致。
单位：元
利润表项目2021年1-3季度2020年1-3季度变动率原因
营业收入5841265476.894439831375.4331.57%主要系去年上半年受新冠影响较大所致。
税金及附加2223423.714475090.91-50.32%主要系需缴纳的附加税减少所致。
主要系去年同期社保减免影响，导致去年同期管理费用486888157.53374148721.1430.13%人力成本比本期较低。
研发费用37806389.9327570981.4637.12%主要系研发投入增加所致。
主要系其他非流动金融资产在持有期间的投资
投资收益44939885.9675664406.70-40.61%收益变动及融资租赁业务规模下降所致。
公允价值变动收益-2397089.4810090513.69-123.76%主要系股权投资公允价值变动。
信用减值损失-21637587.55-86940355.97-75.11%主要系销售回款增加所致。
资产处置收益-4224643.29-2036228.48-107.47%主要系本期资产处置较去年增加所致。
主要系去年同期本公司捐赠支出及非流动资产
营业外支出18970691.4851866930.31-63.42%报废损失比本期更多所致。
本期所得税费用较上期有所增加，主要系同上所得税费用97529284.41-59363757.41264.29%年同期相比，本期可确认的递延所得税费用减少所致。
主要系公司的非全资子公司本期经营情况改善
少数股东损益14776770.78-22829139.08164.73%所致。
单位：元
现金流量表项目2021年1-3季度2020年1-3季度变动率原因主要系本期收到代收代付员工持股款及本期适
经营活动产生的现金流量净额473571115.41-695678795.65168.07%
用新租赁准则，相关房屋租金现金支出列示于
3美年大健康产业控股股份有限公司2021年第三季度报告
筹资活动产生的现金流项目导致。
主要系本期收回个别被投资单位投资及收回处
投资活动产生的现金流量净额248152002.36-401023266.16161.88%置子公司的股权款增加所致。
主要系本期借款规模减少及因本期适用新租赁
筹资活动产生的现金流量净额-2939473790.05-1285690747.01-128.63%准则，相关房屋租金现金支出列示于筹资活动产生的现金流项目所致。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先报告期末普通股股东总数2103970
股股东总数（如有）前10名股东持股情况
持有有限质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量售条件的股份数量股份状态数量
阿里巴巴（中国）网络技术有限
境内非国有法人8.02%3139377970公司
上海天亿资产管理有限公司境内非国有法人5.97%2334995730质押226959805
杭州信投信息技术有限公司境内非国有法人5.01%1959960490
世纪长河科技集团有限公司境内非国有法人4.76%1864485120质押109444000
上海麒钧投资中心（有限合伙）境内非国有法人3.29%1288713760质押93941000上海维途企业发展中心（有限合境内非国有法人3.11%1218243760质押121780798
伙）
中国银行股份有限公司－易方达
其他2.57%1005972000优质精选混合型证券投资基金
香港中央结算有限公司境外法人2.50%977465020
上海美馨投资管理有限公司境内非国有法人2.34%916995050质押68262669
全国社保基金一一七组合其他2.11%825200000前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量
阿里巴巴（中国）网络技术有限公司313937797人民币普通股313937797上海天亿资产管理有限公司233499573人民币普通股233499573杭州信投信息技术有限公司195996049人民币普通股195996049世纪长河科技集团有限公司186448512人民币普通股186448512
上海麒钧投资中心（有限合伙）128871376人民币普通股128871376
上海维途企业发展中心（有限合伙）121824376人民币普通股121824376
中国银行股份有限公司－易方达优质精选混合型
100597200人民币普通股100597200
证券投资基金香港中央结算有限公司97746502人民币普通股97746502上海美馨投资管理有限公司91699505人民币普通股91699505全国社保基金一一七组合82520000人民币普通股82520000
上述股东关联关系或一致行动的说明报告期内，公司前10名普通股股东中，阿里巴巴（中国）网络技术有限
4美年大健康产业控股股份有限公司2021年第三季度报告
公司为杭州信投信息技术有限公司的控股股东，存在一致行动关系；上海天亿资产管理有限公司、上海美馨投资管理有限公司、世纪长河科技
集团有限公司、上海维途企业发展中心（有限合伙）等4名普通股股东
之间存在一致行动关系，属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人；未知其余4名普通股股东之间是否存在关联关系。
前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）无
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
三、其他重要事项
√适用□不适用
1、公司于2021年8月21日召开的第七届董事会第三十二次（临时）会议、第七届监事会第十六次（临时）会议及2021年9月7日召开的2021年第四次临时股东大会，审议通过《公司2021年员工持股计划（草案）及摘要》、《公司2021年员工持股计划管理办法》等相关议案，同意实施2021年员工持股计划。具体内容详见公司于2021年8月23日、2021年9月8日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。
截至本报告披露日，公司2021年员工持股计划尚未开始购买公司股票。本次员工持股计划已与资产管理人嘉实资本管理有限公司及资产托管人中信证券股份有限公司签署《员工持股单一资产管理计划资产管理合同》等相关文件，本次员工持股计划正在有序稳步推进中。
2、公司于2021年9月10日召开的第七届董事会第三十四次（临时）会议、第七届监事会第十八次（临
时）会议及2021年9月27日召开的2021年第五次临时股东大会，审议通过关于非公开发行股票的相关议案。
同意公司向实际控制人俞熔先生控制的青岛美河医疗健康科技合伙企业（有限合伙）非公开发行股票。具体内容详见公司于2021年9月11日、2021年9月28日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。
截至本报告披露日，公司正在积极推进本次非公开发行股票事项，将尽快向中国证券监督管理委员会进行申报。
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：美年大健康产业控股股份有限公司
单位：元项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金1291490945.983562362065.89结算备付金拆出资金交易性金融资产
5美年大健康产业控股股份有限公司2021年第三季度报告
衍生金融资产
应收票据3867109.07965806.00
应收账款3065501130.822547427979.03应收款项融资
预付款项165995563.61188753897.81应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款424431333.97620285054.41
其中：应收利息155833.33
应收股利51258730.2843065511.45买入返售金融资产
存货127477441.67133876586.40合同资产持有待售资产
一年内到期的非流动资产347633170.75512602976.64
其他流动资产150464827.20184845079.24
流动资产合计5576861523.077751119445.42
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款172153360.05401347110.92
长期股权投资887557476.981049361387.77其他权益工具投资
其他非流动金融资产1193162428.141253804677.92投资性房地产
固定资产2223354967.042399081545.85
在建工程115351386.5572609832.43生产性生物资产油气资产
使用权资产2970497195.01
无形资产158990287.22158544316.02
开发支出3259858.02
商誉4025277473.334008335971.26
长期待摊费用450468687.36595436358.59
递延所得税资产220321705.02160679708.29
其他非流动资产724666632.06502111675.23
非流动资产合计13145061456.7810601312584.28
资产总计18721922979.8518352432029.70
流动负债：
短期借款1401563922.431937767015.11向中央银行借款
6美年大健康产业控股股份有限公司2021年第三季度报告
拆入资金交易性金融负债
衍生金融负债37580826.27
应付票据14699418.00
应付账款917197172.641077648524.70预收款项
合同负债1368263268.481758217492.39卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬503846641.53625796681.83
应交税费101671572.22140401216.56
其他应付款881789954.03447100520.48
其中：应付利息
应付股利7375074.036059036.31应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债1780773450.192019748088.04其他流动负债
流动负债合计6955105981.528058959783.38
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款774181500.261441258599.25应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债2451547225.69
长期应付款79615124.48158711737.69长期应付职工薪酬预计负债
递延收益10103124.2412720071.41
递延所得税负债6141190.686492781.29
其他非流动负债2363189.612514882.01
非流动负债合计3323951354.961621698071.65
负债合计10279057336.489680657855.03
所有者权益：
股本3914253923.003914253923.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积2584942293.142557259207.46
7美年大健康产业控股股份有限公司2021年第三季度报告
减：库存股300055044.16300055044.16
其他综合收益11705226.2110810307.06专项储备
盈余公积83960539.4283960539.42一般风险准备
未分配利润1438690588.071681250567.65
归属于母公司所有者权益合计7733497525.687947479500.43
少数股东权益709368117.69724294674.24
所有者权益合计8442865643.378671774174.67
负债和所有者权益总计18721922979.8518352432029.70
法定代表人：俞熔主管会计工作负责人：押志高会计机构负责人：押志高
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入5841265476.894439831375.43
其中：营业收入5841265476.894439831375.43利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本5994661231.705013289997.64
其中：营业成本3800500512.263155326710.19利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加2223423.714475090.91
销售费用1403233748.151188992224.04
管理费用486888157.53374148721.14
研发费用37806389.9327570981.46
财务费用264009000.12262776269.90
其中：利息费用162703815.47285995813.70
利息收入18896324.4421933435.29
加：其他收益19876865.2616341831.25投资收益（损失以“－”号填
44939885.9675664406.70
列）
其中：对联营企业和合营企业
-11297942.77-7458964.30的投资收益以摊余成本计量的金融
8美年大健康产业控股股份有限公司2021年第三季度报告
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-2397089.4810090513.69“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-21637587.55-86940355.97
列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填-4224643.29-2036228.48
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）-116838323.91-560338455.02
加：营业外收入7235091.007426910.87
减：营业外支出18970691.4851866930.31
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-128573924.39-604778474.46
减：所得税费用97529284.41-59363757.41
五、净利润（净亏损以“－”号填列）-226103208.80-545414717.05
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”-226103208.80-545414717.05号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润-240879979.58-522585577.97
2.少数股东损益14776770.78-22829139.08
六、其他综合收益的税后净额834375.80-3794001.63归属母公司所有者的其他综合收益
894919.15-3794001.63
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
894919.15-3794001.63
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
9美年大健康产业控股股份有限公司2021年第三季度报告
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额894919.15-3794001.63
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-60543.35税后净额
七、综合收益总额-225268833.00-549208718.68归属于母公司所有者的综合收益
-239985060.43-526379579.60总额
归属于少数股东的综合收益总额14716227.43-22829139.08
八、每股收益：
（一）基本每股收益-0.06-0.13
（二）稀释每股收益-0.06-0.13
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-2027012.00元，上期被合并方实现的净利润为：
-6184425.32元。
法定代表人：俞熔主管会计工作负责人：押志高会计机构负责人：押志高
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金4990730981.243610608398.79客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金814074196.90314230627.28
经营活动现金流入小计5804805178.143924839026.07
购买商品、接受劳务支付的现金1696353790.201529507643.56客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金
10美年大健康产业控股股份有限公司2021年第三季度报告
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现
2752468041.062184003882.28
金
支付的各项税费195730912.76204405802.43
支付其他与经营活动有关的现金686681318.71702600493.45
经营活动现金流出小计5331234062.734620517821.72
经营活动产生的现金流量净额473571115.41-695678795.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金321000000.0026097675.52
取得投资收益收到的现金56997047.2649726652.07
处置固定资产、无形资产和其他
7272691.5816380112.30
长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到
204549084.73
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金409308666.58298982835.07
投资活动现金流入小计999127490.15391187274.96
购建固定资产、无形资产和其他
444239362.37209892284.47
长期资产支付的现金
投资支付的现金214921748.52250188517.77质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付
6437592.90262160000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金85376784.0069969738.88
投资活动现金流出小计750975487.79792210541.12
投资活动产生的现金流量净额248152002.36-401023266.16
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金2670000.0096141000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
2670000.0096141000.00
收到的现金
取得借款收到的现金2204914724.653416531860.51
收到其他与筹资活动有关的现金56040199.7072436321.22
筹资活动现金流入小计2263624924.353585109181.73
偿还债务支付的现金4442272197.784438932877.60
分配股利、利润或偿付利息支付
235817489.07370335663.62
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
58715315.6163671615.06
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金525009027.5561531387.52
筹资活动现金流出小计5203098714.404870799928.74
筹资活动产生的现金流量净额-2939473790.05-1285690747.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1325112.37-2905228.73
影响
五、现金及现金等价物净增加额-2216425559.91-2385298037.55
11美年大健康产业控股股份有限公司2021年第三季度报告
加：期初现金及现金等价物余额3506679024.464703727088.10
六、期末现金及现金等价物余额1290253464.552318429050.55
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位：元项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产：
货币资金3562362065.893562362065.89结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据965806.00965806.00
应收账款2547427979.032547427979.03应收款项融资
预付款项188753897.81105226734.13-83527163.68应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款620285054.41620527693.04242638.63
其中：应收利息155833.33155833.33
应收股利43065511.4543065511.45买入返售金融资产
存货133876586.40133876586.40合同资产持有待售资产一年内到期的非流动
512602976.64512602976.64
资产
其他流动资产184845079.24184845079.24
流动资产合计7751119445.427667834920.37-83284525.05
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款401347110.92401347110.92
长期股权投资1049361387.771049361387.77其他权益工具投资
12美年大健康产业控股股份有限公司2021年第三季度报告
其他非流动金融资产1253804677.921253804677.92投资性房地产
固定资产2399081545.852379825552.68-19255993.17
在建工程72609832.4372609832.43生产性生物资产油气资产
使用权资产3283101128.043283101128.04
无形资产158544316.02158544316.02开发支出
商誉4008335971.264008335971.26
长期待摊费用595436358.59595227300.52-209058.07
递延所得税资产160679708.29160679708.29
其他非流动资产502111675.23502111675.23
非流动资产合计10601312584.2813864948661.083263636076.80
资产总计18352432029.7021532783581.453180351551.75
流动负债：
短期借款1937767015.111937767015.11向中央银行借款拆入资金交易性金融负债
衍生金融负债37580826.2737580826.27
应付票据14699418.0014699418.00
应付账款1077648524.70859360135.39-218288389.31预收款项
合同负债1758217492.391758217492.39卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬625796681.83625796681.83
应交税费140401216.56140401216.56
其他应付款447100520.48442636575.28-4463945.20
其中：应付利息
应付股利6059036.316059036.31应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动
2019748088.042682891078.36663142990.32
负债其他流动负债
流动负债合计8058959783.388499350439.19440390655.81
非流动负债：
保险合同准备金
13美年大健康产业控股股份有限公司2021年第三季度报告
长期借款1441258599.251441258599.25应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债2751733999.092751733999.09
长期应付款158711737.69146938634.54-11773103.15长期应付职工薪酬预计负债
递延收益12720071.4112720071.41
递延所得税负债6492781.296492781.29
其他非流动负债2514882.012514882.01
非流动负债合计1621698071.654361658967.592739960895.94
负债合计9680657855.0312861009406.783180351551.75
所有者权益：
股本3914253923.003914253923.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积2557259207.462557259207.46
减：库存股300055044.16300055044.16
其他综合收益10810307.0610810307.06专项储备
盈余公积83960539.4283960539.42一般风险准备
未分配利润1681250567.651681250567.65归属于母公司所有者权益
7947479500.437947479500.43
合计
少数股东权益724294674.24724294674.24
所有者权益合计8671774174.678671774174.67
负债和所有者权益总计18352432029.7021532783581.453180351551.75调整情况说明
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否
公司第三季度报告未经审计。
美年大健康产业控股股份有限公司董事会
2021年10月29日
14