达安基因:2021年第三季度报告

广州达安基因股份有限公司2021年第三季度报告
证券代码：002030证券简称：达安基因公告编号：2021-085
广州达安基因股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信
息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否本报告期比上年同年初至报告期末本报告期年初至报告期末期增减比上年同期增减
营业收入（元）2154425892.7650.97%5637145611.2858.36%
归属于上市公司股东的净利润（元）926665124.6322.13%2524540326.3664.23%归属于上市公司股东的扣除非经常性损
933702549.3223.51%2484168842.6863.30%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）————2173722019.9791.85%
基本每股收益（元/股）0.660322.14%1.798864.23%
稀释每股收益（元/股）0.660322.14%1.798864.23%
加权平均净资产收益率15.85%-9.61%45.64%-13.25%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
1广州达安基因股份有限公司2021年第三季度报告
总资产（元）9122383378.156700027768.6636.15%
归属于上市公司股东的所有者权益（元）6308992149.694268624949.3547.80%
截止披露前一天交易日的公司总股本：
截止披露前一交易日的公司总股本（股）1403446032
用最新股本计算的全面摊薄每股收益：
支付的优先股股利0.00
支付的永续债利息（元）0.00
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）1.7988
(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-3234170.99848148.98--
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免0.000.00--计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补6878731.2065205186.46--助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费0.000.00--
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
0.000.00--
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益0.000.00--
委托他人投资或管理资产的损益1194468.9111463360.85--
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备0.000.00--债务重组损益-44427.84-730909.02--
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等0.000.00--交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益0.000.00--
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益0.000.00--
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益0.000.00--
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及-25802978.97-37718149.09--
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
2广州达安基因股份有限公司2021年第三季度报告
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回0.000.00--
对外委托贷款取得的损益0.000.00--采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
0.000.00--
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
0.000.00--
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入0.000.00--
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-450166.85-1475651.86--
其他符合非经常性损益定义的损益项目0.000.00--
减：所得税影响额-2935347.236440701.20--
少数股东权益影响额（税后）-11485772.62-9220198.56--
合计-7037424.6940371483.68--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
√适用□不适用
项目涉及金额（元）原因
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值子公司广州市达安基因科技有限公司、广州市达安医疗健业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资康产业创业投资基金（有限合伙）的经营范围主要包括自产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的有资金投资、股权投资。处置长期股权投资产生的投资收-70373014.98
公允价值变动损益，以及处置交易性金融资益、持有交易性金融资产的公允价值变动损益以及处置交产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生易性金融资产取得的投资收益是公司日常经营的业务。因金融负债和其他债权投资取得的投资收益。此，将上述项目收益界定为经常性损益项目。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
1、合并资产负债表相关项目变动情况及原因
单位：元报表项目期末余额上年年末余额变动比例变动原因
货币资金2747973621.87870402208.87215.71%营业收入增加货币资金增加
交易性金融资产340000000.00888000000.00-61.71%银行理财产品到期赎回
3广州达安基因股份有限公司2021年第三季度报告
营业收入增加，以票据结算的客户相比去年应收票据18315379.1610491066.8374.58%增加
应收账款2280112464.861495395013.8652.48%营业收入增加，应收账款增加其他应收款22820083.3738610847.88-40.90%本公司加强对其他应收款项的清理
存货413427973.01315716471.4130.95%市场需求增加，备货增加一年内到期的非流报告期一年内到期的非流动资产到期收回
102740668.25227874597.44-54.91%
动资产以及按照准则计提坏账准备
其他流动资产59745151.81114520838.99-47.83%保理业务的减少主要原因是重分类到一年内到期的非流动
发放贷款和垫款7881277.7418984251.22-58.49%资产
在建工程198089107.6745137691.83338.86%报告期投入的基建费用相比上年同期增加
应付账款803932369.35474916811.4469.28%公司业务量增长，相应的采购量增加合同负债109837249.27193650389.58-43.28%首次执行新租赁准则的影响
应付职工薪酬665608214.08505395233.7631.70%公司业绩提升，计提的工资及奖金增加一年内到期的非流
6692674.84184578280.94-96.37%重分类至一年内到期的长期借款到期偿还
动负债
递延所得税负债42126073.5960719327.34-30.62%其他非流动金融资产公允价值变动的影响
2020年利润分配全体股东每10股送红股6
股本1403446032.00877153770.0060.00%股
未分配利润3875232728.332359419237.4764.25%经营积累增加
2、合并利润表相关项目变动情况及原因
单位：元
报表项目2021年1-9月2020年1-9月变动比例变动原因
受新型冠状病毒肺炎疫情影响，市场对新型营业收入 5637145611.28 3559687143.33 58.36% 冠状病毒（2019-nCoV)核酸检测试剂盒及核酸检测仪器、相关耗材的需求量增长
税金及附加24945568.7715881311.0157.07%营业收入增长，税金及附加增加销售费用617472307.60382103612.5461.60%公司业务量增长，销售费用增加管理费用336252219.17157665125.59113.27%公司业务量增长，管理费用增加研发费用271199877.50109030757.27148.74%公司加大自主创新的力度，加强研发投入
1、自有资金增加，存款利息增加；
财务费用-15708515.0523987749.56-165.49%
2、银行借款减少，利息费用减少
其他收益65205186.4627878184.84133.89%报告期收到的政府补助相比上年同期增加主要为公司划分为“以公允价值计量且其公允价值变动收益-108091164.0739547357.33-373.32%变动计入当期损益的金融资产”报表日公
4广州达安基因股份有限公司2021年第三季度报告
允价值变动影响
资产处置收益-44973.90128077.91-135.11%本期出售固定资产及无形资产收益减少
营业外收入104697.78414203.29-74.72%主要是收取的违约金、赔偿款减少去年同期本公司对中国医药卫生事业发展
营业外支出1580349.6427828643.77-94.32%
基金会捐款，基数较高所得税费用436212994.10269126758.4762.08%利润总额增加所得税费用增加
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先报告期末普通股股东总数2163320
股股东总数（如有）前10名股东持股情况
持有有限售质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量条件的股份数量股份状态数量
广州中大控股有限公司国有法人16.63%2333919950--0
广州生物工程中心有限公司国有法人14.50%2035619090--0
香港中央结算有限公司境外法人2.23%313313140--0
何蕴韶境内自然人1.82%2548370719112781--0
周新宇境内自然人1.25%1760004613200035--0
中央汇金资产管理有限责任公司国有法人0.93%130943540--0
中国银行股份有限公司－招商国证生
其他0.69%97436730--0物医药指数分级证券投资基金
中国银行股份有限公司－华宝中证医
其他0.48%67613370--0疗交易型开放式指数证券投资基金
中国农业银行股份有限公司－中证
其他0.38%52686480--0
500交易型开放式指数证券投资基金
张建文境内自然人0.33%45976080--0前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量
5广州达安基因股份有限公司2021年第三季度报告
广州中大控股有限公司233391995人民币普通股233391995广州生物工程中心有限公司203561909人民币普通股203561909香港中央结算有限公司31331314人民币普通股31331314中央汇金资产管理有限责任公司13094354人民币普通股13094354
中国银行股份有限公司－招商国证生物医药指数
9743673人民币普通股9743673
分级证券投资基金
中国银行股份有限公司－华宝中证医疗交易型开
6761337人民币普通股6761337
放式指数证券投资基金何蕴韶6370926人民币普通股6370926
中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开
5268648人民币普通股5268648
放式指数证券投资基金张建文4597608人民币普通股4597608周新宇4400011人民币普通股4400011
广州中大控股有限公司是广州达安基因股份有限公司的控股股东，广州生物工程中心有限公司与广州中大控股有限公司同属广州金融控股集上述股东关联关系或一致行动的说明
团有限公司的全资子公司，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
1、截至报告期末，股东广州生物工程中心有限公司通过转融通业务平
台出借了公司股份6955000股约占公司总股本的0.4956%，出借期限为不超过182天。转融通出借股份，股份的所有权不会发生转移。
前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）
2、股东张建文在报告期内通过投资者信用证券账户持有公司股份
4591008股，通过普通证券账户持有公司股份6600股，合计持有公
司股份4597608股，持股比例为0.33%。
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
三、其他重要事项
√适用□不适用公告日期公告编号公告内容信息披露指定网站《第七届董事会2021年第六次临时会议决议公
2021-07-01 2021-060 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）告》
6广州达安基因股份有限公司2021年第三季度报告《第七届监事会2021年第五次临时会议决议公
2021-07-01 2021-061 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）告》《关于公司与关联方共同参与认购控股子公司
2021-07-01 2021-062 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）定向增发股份暨关联交易的公告》《关于召开2021年第五次临时股东大会通知的
2021-07-01 2021-063 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公告》《关于召开2021年第五次临时股东大会的提示
2021-07-14 2021-064 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）性公告》
2021-07-17 2021-065 《2021年第五次临时股东大会决议公告》 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《第七届董事会2021年第七次临时会议决议公
2021-07-21 2021-066 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）告》
2021-07-21 2021-067 《关于购买物流中心用房的公告》 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
2021-07-28 2021-068 《关于公司董事减持计划期限届满的公告》 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
2021-07-29 2021-069 《关于取得一个医疗器械注册证的提示性公告》 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
2021-07-30 2021-070 《2021年半年度业绩快报》 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
2021-08-05 2021-071 《关于公司董事拟减持股份的预披露公告》 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
2021-08-10 2021-072 《关于取得两个医疗器械注册证的提示性公告》 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
2021-08-28 2021-073 《半年报董事会决议公告》 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
2021-08-28 2021-074 《半年报监事会决议公告》 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
2021-08-28 2021-075 《2021年半年度报告摘要》 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
2021-08-28 2021-076 《关于修改2021年度日常关联交易预计的公告》 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
2021-08-28 2021-077 《关于会计估计变更的公告》 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
2021-08-28 2021-078 《关于聘任公司高级管理人员的公告》 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于公司与关联方共同参与认购控股子公司
2021-08-28 2021-079 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）定向增发股份暨关联交易的进展公告》《关于参股公司首次公开发行股票并在科创板
2021-09-14 2021-080 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上市终止注册的公告》
2021-09-30 2021-081 《关于取得一个医疗器械注册证的提示性公告》 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
7广州达安基因股份有限公司2021年第三季度报告
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广州达安基因股份有限公司
2021年09月30日
单位：元项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金2747973621.87870402208.87
结算备付金0.000.00
拆出资金0.000.00
交易性金融资产340000000.00888000000.00
衍生金融资产0.000.00
应收票据18315379.1610491066.83
应收账款2280112464.861495395013.86
应收款项融资0.000.00
预付款项168965740.37143732982.24
应收保费0.000.00
应收分保账款0.000.00
应收分保合同准备金0.000.00
其他应收款22820083.3738610847.88
其中：应收利息0.000.00
应收股利0.000.00
买入返售金融资产0.000.00
存货413427973.01315716471.41
合同资产0.000.00
持有待售资产222586514.39222588148.23
一年内到期的非流动资产102740668.25227874597.44
其他流动资产59745151.81114520838.99
流动资产合计6376687597.094327332175.75
8广州达安基因股份有限公司2021年第三季度报告
非流动资产：
发放贷款和垫款7881277.7418984251.22
债权投资0.000.00
其他债权投资0.000.00
长期应收款56652599.5054486428.84
长期股权投资793624297.75676372913.89
其他权益工具投资0.000.00
其他非流动金融资产558027586.56668900957.03
投资性房地产20681549.0625783142.53
固定资产469993602.63364490570.00
在建工程198089107.6745137691.83
生产性生物资产0.000.00
油气资产0.000.00
使用权资产89340859.460.00
无形资产115444771.0399559193.12
开发支出225316853.86209267342.70
商誉0.000.00
长期待摊费用51648855.8666400681.30
递延所得税资产68968575.3066224578.96
其他非流动资产90025844.6477087841.49
非流动资产合计2745695781.062372695592.91
资产总计9122383378.156700027768.66
流动负债：
短期借款250231848.11202138839.32
向中央银行借款0.000.00
拆入资金0.000.00
交易性金融负债0.000.00
衍生金融负债0.000.00
应付票据0.000.00
应付账款803932369.35474916811.44
预收款项0.000.00
9广州达安基因股份有限公司2021年第三季度报告
合同负债109837249.27193650389.58
卖出回购金融资产款0.000.00
吸收存款及同业存放0.000.00
代理买卖证券款0.000.00
代理承销证券款0.000.00
应付职工薪酬665608214.08505395233.76
应交税费372643696.72350183929.20
其他应付款104353688.6084553278.00
其中：应付利息0.000.00
应付股利0.000.00
应付手续费及佣金0.000.00
应付分保账款0.000.00
持有待售负债42720643.1342720643.13
一年内到期的非流动负债6692674.84184578280.94
其他流动负债29852861.6626322347.10
流动负债合计2385873245.762064459752.47
非流动负债：
保险合同准备金0.000.00
长期借款0.000.00
应付债券0.000.00
其中：优先股0.000.00
永续债0.000.00
租赁负债91508583.500.00
长期应付款24493787.7323211089.86
长期应付职工薪酬0.000.00
预计负债0.000.00
递延收益29839053.1136980738.75
递延所得税负债42126073.5960719327.34
其他非流动负债0.000.00
非流动负债合计187967497.93120911155.95
负债合计2573840743.692185370908.42
10广州达安基因股份有限公司2021年第三季度报告
所有者权益：
股本1403446032.00877153770.00
其他权益工具0.000.00
其中：优先股0.000.00
永续债0.000.00
资本公积672440532.47674030816.55
减：库存股0.000.00
其他综合收益732452.23880720.67
专项储备0.000.00
盈余公积357140404.66357140404.66
一般风险准备0.000.00
未分配利润3875232728.332359419237.47
归属于母公司所有者权益合计6308992149.694268624949.35
少数股东权益239550484.77246031910.89
所有者权益合计6548542634.464514656860.24
负债和所有者权益总计9122383378.156700027768.66
法定代表人：何蕴韶主管会计工作负责人：张为结会计机构负责人：潘俊
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入5637145611.283559687143.33
其中：营业收入5637145611.283559687143.33
利息收入0.000.00
已赚保费0.000.00
手续费及佣金收入0.000.00
二、营业总成本2623660194.061791177271.66
其中：营业成本1389498736.071102508715.69
利息支出0.000.00
手续费及佣金支出0.000.00
11广州达安基因股份有限公司2021年第三季度报告
退保金0.000.00
赔付支出净额0.000.00
提取保险责任准备金净额0.000.00
保单红利支出0.000.00
分保费用0.000.00
税金及附加24945568.7715881311.01
销售费用617472307.60382103612.54
管理费用336252219.17157665125.59
研发费用271199877.50109030757.27
财务费用-15708515.0523987749.56
其中：利息费用4879281.8517470930.09
利息收入27272505.271841983.41
加：其他收益65205186.4627878184.84
投资收益（损失以“－”号填列）142322654.77114079000.52
其中：对联营企业和合营企业的投
127665722.3485761793.36
资收益以摊余成本计量的金融资产终
0.000.00
止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）0.000.00净敞口套期收益（损失以“－”号
0.000.00
填列）公允价值变动收益（损失以“－”-108091164.0739547357.33号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-123098518.63-151675961.49
列）资产减值损失（损失以“-”号填-8997303.540.00
列）资产处置收益（损失以“-”号填-44973.90128077.91
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）2980781298.311798466530.78
加：营业外收入104697.78414203.29
减：营业外支出1580349.6427828643.77
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）2979305646.451771052090.30
减：所得税费用436212994.10269126758.47
五、净利润（净亏损以“－”号填列）2543092652.351501925331.83
（一）按经营持续性分类
12广州达安基因股份有限公司2021年第三季度报告1.持续经营净利润（净亏损以“－”号
2543092652.351501928801.61
填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号
0.00-3469.78
填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润2524540326.361537215950.70
2.少数股东损益18552325.99-35290618.87
六、其他综合收益的税后净额-223606.86-305524.15归属母公司所有者的其他综合收益的税后
-148268.44-269871.93净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收
0.000.00
益
1.重新计量设定受益计划变动额0.000.00
2.权益法下不能转损益的其他综
0.000.00
合收益
3.其他权益工具投资公允价值变
0.000.00
动
4.企业自身信用风险公允价值变
0.000.00
动
5.其他0.000.00
（二）将重分类进损益的其他综合收益-148268.44-269871.93
1.权益法下可转损益的其他综合
0.000.00
收益
2.其他债权投资公允价值变动0.000.00
3.金融资产重分类计入其他综合
0.000.00
收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备0.000.00
5.现金流量套期储备0.000.00
6.外币财务报表折算差额-148268.44-269871.93
7.其他0.000.00
归属于少数股东的其他综合收益的税后净
-75338.42-35652.22额
七、综合收益总额2542869045.491501619807.68
归属于母公司所有者的综合收益总额2524392057.921536946078.77
归属于少数股东的综合收益总额18476987.57-35326271.09
八、每股收益：
（一）基本每股收益1.79881.0953
（二）稀释每股收益1.79881.0953
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利
13广州达安基因股份有限公司2021年第三季度报告
润为：0.00元。
法定代表人：何蕴韶主管会计工作负责人：张为结会计机构负责人：潘俊
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金4933555068.472837577705.12
客户存款和同业存放款项净增加额0.000.00
向中央银行借款净增加额0.000.00
向其他金融机构拆入资金净增加额0.000.00
收到原保险合同保费取得的现金0.000.00
收到再保业务现金净额0.000.00
保户储金及投资款净增加额0.000.00
收取利息、手续费及佣金的现金0.000.00
拆入资金净增加额0.000.00
回购业务资金净增加额0.000.00
代理买卖证券收到的现金净额0.000.00
收到的税费返还9173757.792184617.64
收到其他与经营活动有关的现金718963964.09690268629.55
经营活动现金流入小计5661692790.353530030952.31
购买商品、接受劳务支付的现金1661168722.251012565483.20
客户贷款及垫款净增加额0.000.00
存放中央银行和同业款项净增加额0.000.00
支付原保险合同赔付款项的现金0.000.00
拆出资金净增加额0.000.00
支付利息、手续费及佣金的现金0.000.00
支付保单红利的现金0.000.00
支付给职工以及为职工支付的现金524890903.13273059652.20
支付的各项税费644462098.60231263953.65
支付其他与经营活动有关的现金657449046.40880085497.65
14广州达安基因股份有限公司2021年第三季度报告
经营活动现金流出小计3487970770.382396974586.70
经营活动产生的现金流量净额2173722019.971133056365.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金1749279771.09600921020.18
取得投资收益收到的现金13093499.761658945.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资
124910.004505.00
产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现
-44963.280.00金净额
收到其他与投资活动有关的现金0.000.00
投资活动现金流入小计1762453217.57602584470.48
购建固定资产、无形资产和其他长期资
265257798.7922550864.14
产支付的现金
投资支付的现金1180286801.63871440000.00
质押贷款净增加额0.000.00取得子公司及其他营业单位支付的现
0.00-91845.94
金净额
支付其他与投资活动有关的现金0.000.00
投资活动现金流出小计1445544600.42893899018.20
投资活动产生的现金流量净额316908617.15-291314547.72
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金10000000.008890000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
0.000.00
现金
取得借款收到的现金270203446.00316714992.60
收到其他与筹资活动有关的现金43020000.0088580000.00
筹资活动现金流入小计323223446.00414184992.60
偿还债务支付的现金376900000.00783209021.79
分配股利、利润或偿付利息支付的现金504836323.4050456839.67
其中：子公司支付给少数股东的股利、
0.000.00
利润
支付其他与筹资活动有关的现金54268314.9446977294.43
筹资活动现金流出小计936004638.34880643155.89
15广州达安基因股份有限公司2021年第三季度报告
筹资活动产生的现金流量净额-612781192.34-466458163.29
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-279665.62-6208441.29
五、现金及现金等价物净增加额1877569779.16369075213.31
加：期初现金及现金等价物余额870460265.10227027959.22
六、期末现金及现金等价物余额2748030044.26596103172.53
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位：元项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产：
货币资金870402208.87870402208.870.00
结算备付金0.000.000.00
拆出资金0.000.000.00
交易性金融资产888000000.00888000000.000.00
衍生金融资产0.000.000.00
应收票据10491066.8310491066.830.00
应收账款1495395013.861495395013.860.00
应收款项融资0.000.000.00
预付款项143732982.24143732982.240.00
应收保费0.000.000.00
应收分保账款0.000.000.00
应收分保合同准备金0.000.000.00
其他应收款38610847.8838610847.880.00
其中：应收利息0.000.000.00
应收股利0.000.000.00
买入返售金融资产0.000.000.00
16广州达安基因股份有限公司2021年第三季度报告
存货315716471.41315716471.410.00
合同资产0.000.000.00
持有待售资产222588148.23222588148.230.00
一年内到期的非流动资产227874597.44227874597.440.00
其他流动资产114520838.99114520838.990.00
流动资产合计4327332175.754327332175.750.00
非流动资产：
发放贷款和垫款18984251.2218984251.220.00
债权投资0.000.000.00
其他债权投资0.000.000.00
长期应收款54486428.8454486428.840.00
长期股权投资676372913.89676372913.890.00
其他权益工具投资0.000.000.00
其他非流动金融资产668900957.03668900957.030.00
投资性房地产25783142.5325783142.530.00
固定资产364490570.00364490570.000.00
在建工程45137691.8345137691.830.00
生产性生物资产0.000.000.00
油气资产0.000.000.00
使用权资产0.0047053882.7747053882.77
无形资产99559193.1299559193.120.00
开发支出209267342.70209267342.700.00
商誉0.000.000.00
长期待摊费用66400681.3066400681.300.00
递延所得税资产66224578.9666224578.960.00
其他非流动资产77087841.4977087841.490.00
非流动资产合计2372695592.912419749475.6847053882.77
资产总计6700027768.666747081651.4347053882.77
流动负债：
短期借款202138839.32202138839.320.00
向中央银行借款0.000.000.00
17广州达安基因股份有限公司2021年第三季度报告
拆入资金0.000.000.00
交易性金融负债0.000.000.00
衍生金融负债0.000.000.00
应付票据0.000.000.00
应付账款474916811.44474916811.440.00
预收款项0.000.000.00
合同负债193650389.58193650389.580.00
卖出回购金融资产款0.000.000.00
吸收存款及同业存放0.000.000.00
代理买卖证券款0.000.000.00
代理承销证券款0.000.000.00
应付职工薪酬505395233.76505395233.760.00
应交税费350183929.20350183929.200.00
其他应付款84553278.0084553278.000.00
其中：应付利息0.000.000.00
应付股利0.000.000.00
应付手续费及佣金0.000.000.00
应付分保账款0.000.000.00
持有待售负债42720643.1342720643.130.00
一年内到期的非流动负债184578280.94184578280.940.00
其他流动负债26322347.1026322347.100.00
流动负债合计2064459752.472064459752.470.00
非流动负债：
保险合同准备金0.000.000.00
长期借款0.000.000.00
应付债券0.000.000.00
其中：优先股0.000.000.00
永续债0.000.000.00
租赁负债0.0047053882.7747053882.77
长期应付款23211089.8623211089.860.00
长期应付职工薪酬0.000.000.00
18广州达安基因股份有限公司2021年第三季度报告
预计负债0.000.000.00
递延收益36980738.7536980738.750.00
递延所得税负债60719327.3460719327.340.00
其他非流动负债0.000.000.00
非流动负债合计120911155.95167965038.7247053882.77
负债合计2185370908.422232424791.1947053882.77
所有者权益：
股本877153770.00877153770.000.00
其他权益工具0.000.000.00
其中：优先股0.000.000.00
永续债0.000.000.00
资本公积674030816.55674030816.550.00
减：库存股0.000.000.00
其他综合收益880720.67880720.670.00
专项储备0.000.000.00
盈余公积357140404.66357140404.660.00
一般风险准备0.000.000.00
未分配利润2359419237.472359419237.470.00
归属于母公司所有者权益合计4268624949.354268624949.350.00
少数股东权益246031910.89246031910.890.00
所有者权益合计4514656860.244514656860.240.00
负债和所有者权益总计6700027768.666747081651.4347053882.77
调整情况说明：
公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息；
对于首次执行日前已存在的经营租赁，公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并按照以下方法计量使用权资产：与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。本公司对所有租赁采用该方法。
对于首次执行日前的经营租赁，本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：
1)将于首次执行日后12个月内完成的租赁作为短期租赁处理；
2)计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；
19广州达安基因股份有限公司2021年第三季度报告
3)使用权资产的计量不包含初始直接费用；
4)存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定
租赁期；
5)作为使用权资产减值测试的替代，根据《企业会计准则第13号——或有事项》评估包含租赁的合
同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；
6)首次执行新租赁准则当年年初之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，
按照新租赁准则进行会计处理。
在计量租赁负债时，本公司使用2021年1月1日的承租人增量借款利率4.75%来对租赁付款额进行折现。
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
（三）审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否
公司第三季度报告未经审计。
广州达安基因股份有限公司董事会
2021年10月29日
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