美尔雅:湖北美尔雅股份有限公司2021年第三季度报告

2021年第三季度报告
证券代码：600107证券简称：美尔雅
湖北美尔雅股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务
报表信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币本报告期年初至报告比上年同期末比上年项目本报告期年初至报告期末期增减变同期增减变
动幅度(%)动幅度(%)
营业收入116639904.4563.59353336495.5657.08归属于上市公司股东的
6052751.69131.447910195.85不适用
净利润归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净5339697.62260.454856915.48不适用利润
1/142021年第三季度报告
经营活动产生的现金流
不适用不适用-134790568.62-479.79量净额
基本每股收益（元/股）0.02不适用0.02不适用
稀释每股收益（元/股）0.02不适用0.02不适用
加权平均净资产收益率上升0.56
0.821.07不适用
（%）个百分点本报告期末比上年度末本报告期末上年度末增减变动幅
度(%)
总资产1243500697.111325604548.30-6.19归属于上市公司股东的
743822831.89734956553.991.21
所有者权益
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币项目本报告期金额年初至报告期末金额非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲-2882.73-34183.26销部分）
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续195398.81771493.40享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
2/142021年第三季度报告
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
1518580.355593414.99动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-245539.22-215782.17其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额368550.951417588.54
少数股东权益影响额（税后）383952.191644074.05
合计713054.073053280.37
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用变动比例主要原因项目名称
（%）
货币资金-61.72系本期支付货款、税款等增加所致
应收款项融资-100.00系本期收回到期票据所致
预付账款103.54系本期支付采购款增加所致
其他应收款-62.44系本期收回磁湖山庄资产转让款项所致
其他流动资产-65.92系本期费用摊销所致
固定资产45.76系购置房屋本期交付使用从其他非流动资产转入所致
其他非流动资产-44.77系购置房屋本期交付使用转固定资产所致
应付票据-88.07系本期归还到期票据所致
合同负债-40.94系本期确认合同收入所致
其他应付款-57.45系本期支付青海惠嘉股权收购款项及偿还往来款所致
其他流动负债-40.70系本期确认合同收入，对应其他流动负债减少营业收入57.08系本期合并范围增加青海惠嘉医药连锁零售业务所致
营业成本46.74系本期合并范围增加青海惠嘉医药连锁零售业务所致
销售费用39.38系本期合并范围增加青海惠嘉医药连锁零售业务所致
财务费用25.91系本期合并范围增加青海惠嘉医药连锁零售业务所致
投资收益173.46系公司联营企业美尔雅期货公司本期净利润增加所致
3/142021年第三季度报告
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末普通股股东总报告期末表决权恢复的优先
300630
数股股东总数（如有）前10名股东持股情况
持有有限质押、标记或冻持股比股东名称股东性质持股数量售条件股结情况
例(%)份数量股份状态数量湖北美尔雅集团有限公境内非国有
7338873820.390无0
司法人
刘迎境内自然人106347752.950未知0
东方时尚投资有限公司未知63557151.770未知0
马洁境内自然人50000001.390未知0
柯佳圻境内自然人46203461.280未知0
孙辉境内自然人44000051.220未知0
周辉境内自然人34340010.950未知0
王昊阳境内自然人29800000.830未知0
袁浩明境内自然人23671840.660未知0
林云峰境内自然人21941010.610未知0前10名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类数量湖北美尔雅集团有限公
73388738人民币普通股73388738
司刘迎10634775人民币普通股10634775东方时尚投资有限公司6355715人民币普通股6355715马洁5000000人民币普通股5000000柯佳圻4620346人民币普通股4620346孙辉4400005人民币普通股4400005周辉3434001人民币普通股3434001王昊阳2980000人民币普通股2980000袁浩明2367184人民币普通股2367184林云峰2194101人民币普通股2194101
上述股东关联关系或一未知公司前10名无限售流通股股东之间、以及前10名无限售流通
致行动的说明股股东和前10名股东之间是否存在其他关联关系，也未知是否存在《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人的情况。
4/142021年第三季度报告
前10名股东及前10名1、刘迎通过信用证券账户持有公司股票10565175股；
无限售股东参与融资融2、东方时尚投资有限公司通过信用证券账户持有公司股票券及转融通业务情况说6355715股；
明（如有）3、马洁通过信用证券账户持有公司股票5000000股；
4、柯佳圻通过信用证券账户持有公司股票4620346股；
5、周辉通过信用证券账户持有公司股票3434001股；
6、袁浩明通过信用证券账户持有公司股票2363184股；
7、林云峰通过信用证券账户持有公司股票2194101股。
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用√不适用
四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
(二)财务报表合并资产负债表
2021年9月30日
编制单位:湖北美尔雅股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金68209871.92178182753.33结算备付金拆出资金
交易性金融资产102255807.18110551684.34衍生金融资产
应收票据1070000.00943521.63
应收账款66473368.5154248261.35
应收款项融资1300000.00
预付款项15692674.547709818.38应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
5/142021年第三季度报告
其他应收款39081122.87104062117.84
其中：应收利息
应收股利5000000.00买入返售金融资产
存货258056554.42226435317.74
合同资产1699027.232020162.79持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产2874447.148434010.42
流动资产合计555412873.81693887647.82
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资227522890.35216362720.81其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产84421969.7757917677.84
在建工程10151762.938903791.45生产性生物资产油气资产
使用权资产52873159.33
无形资产1649958.961873513.11开发支出
商誉223115847.88223115847.88
长期待摊费用17537085.9616473967.14
递延所得税资产26234770.4826354092.34
其他非流动资产44580377.6480715289.91
非流动资产合计688087823.30631716900.48
资产总计1243500697.111325604548.30
流动负债：
短期借款185000000.00185000000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据5772228.3148375140.56
应付账款70444285.9265743085.32
预收款项2122749.831473066.55
合同负债19054051.4932262238.89
6/142021年第三季度报告
卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬33800881.6533892558.81
应交税费37400374.6369786973.54
其他应付款44973112.96105704464.01
其中：应付利息360316.84360316.84
应付股利3272541.954643941.95应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债12705762.41
其他流动负债2408917.394062569.05
流动负债合计413682364.59546300096.73
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款4960000.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债36567437.50长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益10228250.0010253000.00
递延所得税负债88782.44561026.88其他非流动负债
非流动负债合计51844469.9410814026.88
负债合计465526834.53557114123.61
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）360000000.00360000000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积179738808.15178782726.10
减：库存股
其他综合收益755403.00755403.00专项储备
盈余公积35760054.0435760054.04一般风险准备
未分配利润167568566.70159658370.85
7/142021年第三季度报告归属于母公司所有者权益（或股东权
743822831.89734956553.99
益）合计
少数股东权益34151030.6933533870.70
所有者权益（或股东权益）合计777973862.58768490424.69负债和所有者权益（或股东权
1243500697.111325604548.30
益）总计
公司负责人：陈京南主管会计工作负责人：王中阳会计机构负责人：王中阳合并利润表
2021年1—9月
编制单位：湖北美尔雅股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
2021年前三季度2020年前三季度
项目
（1-9月）（1-9月）一、营业总收入353336495.56224936604.86
其中：营业收入353336495.56224936604.86利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本362373790.49262212073.49
其中：营业成本228625534.74155797906.21利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加2500174.852240976.73
销售费用91505075.4365651768.04
管理费用28518823.6729606626.99研发费用
财务费用11224181.808914795.52
其中：利息费用9673013.288976138.25
利息收入301441.64245522.73
加：其他收益771493.40773472.00
投资收益（损失以“－”号填列）37039146.5213544413.79
其中：对联营企业和合营企业的投资收益31445731.5310257285.01以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
8/142021年第三季度报告
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填
194633.33
列）
信用减值损失（损失以“－”号填列）-5286350.83-3464412.88
资产减值损失（损失以“－”号填列）-9990051.03-24559058.91
资产处置收益（损失以“－”号填列）-34183.26-757628.04
三、营业利润（亏损以“－”号填列）13657393.20-51738682.67
加：营业外收入46764.6613226.02
减：营业外支出262546.834305.86
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）13441611.03-51729762.51
减：所得税费用6958173.15-5158776.44
五、净利润（净亏损以“－”号填列）6483437.88-46570986.07
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填
6483437.88-44215525.05
列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填-2355461.02
列）
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以
7910195.85-42483888.74“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-1426757.97-4087097.33
六、其他综合收益的税后净额828767.13
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税
828767.13
后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益828767.13
（1）权益法下可转损益的其他综合收益828767.13
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额6483437.88-45742218.94
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额7910195.85-41655121.61
9/142021年第三季度报告
（二）归属于少数股东的综合收益总额-1426757.97-4087097.33
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.02-0.12
（二）稀释每股收益(元/股)0.02-0.12
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。
公司负责人：陈京南主管会计工作负责人：王中阳会计机构负责人：王中阳合并现金流量表
2021年1—9月
编制单位：湖北美尔雅股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2021年前三季度2020年前三季度
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金393987466.31252036361.69客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还1985639.39268965.08
收到其他与经营活动有关的现金12152455.2032980377.58
经营活动现金流入小计408125560.90285285704.35
购买商品、接受劳务支付的现金333788908.09121069252.82客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金120669846.5184341952.88
支付的各项税费49997321.6316794293.45
支付其他与经营活动有关的现金38460053.2927589260.75
经营活动现金流出小计542916129.52249794759.90
经营活动产生的现金流量净额-134790568.6235490944.45
10/142021年第三季度报告
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金331906511.68426309947.03
取得投资收益收到的现金19497402.193597075.81
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
19000.0035000.00
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额72120864.00收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计423543777.87429942022.84
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
8994459.5610614681.06
的现金
投资支付的现金323416001.19587000000.00质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额45832370.75
支付其他与投资活动有关的现金258694.39
投资活动现金流出小计378501525.89597614681.06
投资活动产生的现金流量净额45042251.98-167672658.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金3000000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金3000000.00
取得借款收到的现金189960000.00170000000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计192960000.00170000000.00
偿还债务支付的现金185000000.00170000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金7631555.528976138.25
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金7604669.65
筹资活动现金流出小计200236225.17178976138.25
筹资活动产生的现金流量净额-7276225.17-8976138.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-1378873.4280529.04
五、现金及现金等价物净增加额-98403415.23-141077322.98
加：期初现金及现金等价物余额166193222.35198810684.87
六、期末现金及现金等价物余额67789807.1257733361.89
公司负责人：陈京南主管会计工作负责人：王中阳会计机构负责人：王中阳
(三)2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用□不适用合并资产负债表
单位:元币种:人民币
2020年12月31
项目2021年1月1日调整数日
11/142021年第三季度报告
流动资产：
货币资金178182753.33178182753.33结算备付金拆出资金
交易性金融资产110551684.34110551684.34衍生金融资产
应收票据943521.63943521.63
应收账款54248261.3554248261.35
应收款项融资1300000.001300000.00
预付款项7709818.382863329.28-4846489.10应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款104062117.84104062117.84
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货226435317.74226435317.74
合同资产2020162.792020162.79持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产8434010.428434010.42
流动资产合计693887647.82689041158.72-4846489.10
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资216362720.81216362720.81其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产57917677.8457917677.84
在建工程8903791.458903791.45生产性生物资产油气资产
使用权资产58342071.8958342071.89
无形资产1873513.111873513.11开发支出
商誉223115847.88223115847.88
长期待摊费用16473967.1416473967.14
递延所得税资产26354092.3426354092.34
12/142021年第三季度报告
其他非流动资产80715289.9180715289.91
非流动资产合计631716900.48690058972.3758342071.89
资产总计1325604548.301379100131.0953495582.79
流动负债：
短期借款185000000.00185000000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据48375140.5648375140.56
应付账款65743085.3265743085.32
预收款项1473066.551473066.55
合同负债32262238.8932262238.89卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬33892558.8133892558.81
应交税费69786973.5469786973.54
其他应付款105704464.01105704464.01
其中：应付利息360316.84360316.84
应付股利4643941.954643941.95应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债12579385.3812579385.38
其他流动负债4062569.054062569.05
流动负债合计546300096.73558879482.1112579385.38
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债40916197.4140916197.41长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益10253000.0010253000.00
递延所得税负债561026.88561026.88其他非流动负债
非流动负债合计10814026.8851730224.2940916197.41
13/142021年第三季度报告
负债合计557114123.61610609706.4053495582.79
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）360000000.00360000000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积178782726.10178782726.10
减：库存股
其他综合收益755403.00755403.00专项储备
盈余公积35760054.0435760054.04一般风险准备
未分配利润159658370.85159658370.85归属于母公司所有者权益
734956553.99734956553.99（或股东权益）合计
少数股东权益33533870.7033533870.70所有者权益（或股东权
768490424.69768490424.69
益）合计负债和所有者权益（或
1325604548.301379100131.0953495582.79股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用√不适用特此公告。
湖北美尔雅股份有限公司董事会
2021年10月30日