大悦城:2021年第三季度报告

大悦城控股集团股份有限公司2021年第三季度报告
证券代码：000031证券简称：大悦城公告编号：2021-088
大悦城控股集团股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人由伟、主管会计工作负责人吴立鹏及会计机构负责人(会计主管人员)薛晓明声
明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否本报告期比上年同年初至报告期末本报告期年初至报告期末期增减比上年同期增减
营业收入（元）7880401241.7240.29%22128783133.7624.29%归属于上市公司股东的
502104304.27157.79%1116643951.4246.86%
净利润（元）归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净501928504.04191.72%1104201010.5349.41%利润（元）经营活动产生的现金流
————-8524411636.54-233.67%
量净额（元）
1大悦城控股集团股份有限公司2021年第三季度报告
基本每股收益（元/股）0.12140.00%0.2644.44%
稀释每股收益（元/股）0.12140.00%0.2644.44%
增加2.02个百
加权平均净资产收益率2.58%增加1.56个百分点5.95%分点本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）224098680936.13199871387964.9712.12%归属于上市公司股东的
19744518495.7518351072907.557.59%
所有者权益（元）
(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元年初至报告期期项目本报告期金额说明末金额非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的
305843.90-519279320.67详见注释冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密
2205529.3021942022.50切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交0-9045915.45易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回0523641356.84详见注释
受托经营取得的托管费收入0471698.12
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-903568.028267293.15
减：所得税影响额244309.264477100.72
少数股东权益影响额（税后）1187695.699077092.88
合计175800.2312442940.89
注：本公司子公司中粮地产集团深圳房地产开发有限公司通过股权收购的方式取得原合营企业佛山市
鹏悦置业有限公司的控制权。收购完成后，本公司持有佛山市鹏悦置业有限公司100%股权。佛山市鹏悦置业有限公司持有厦门市悦鹏置业有限公司100%股权，上述公司于收购完成后一同纳入本公司合并范围。
本次并购将原持有50%股权在购买日调整至对应公允价值份额，确认投资亏损-523881306.55元；同时由于佛山市鹏悦置业有限公司已纳入合并范围，其与中粮地产集团深圳房地产开发有限公司的往来已在合并
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层面抵消，对应回冲累计计提的其他应收款-内部借款坏账准备523641356.84元。
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
项目涉及金额（元）原因公司计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费是对外委托贷款取得的损子公司收取股东或公司收取参股公司往来款的资金占用
益及子公司收取股东或437444327.25费，对外委托贷款取得的损益是公司通过金融机构对外公司收取参股子公司往贷款取得的损益，公司判断这两项业务与公司正常生产来款资金占用费经营业务直接相关，且在未来期间持续发生，不再具有特殊性和偶发性的特点，不再界定为非经常性损益项目。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
公司2021年前三季度取得营业收入221.29亿元，同比增长24.29%，本报告期取得营业收入78.80亿元，同比增长40.29%，主要是本报告期达到结算条件的商品房资源同比增加。
前三季度实现归母净利润11.17亿元，同比增长46.86%，实现扣除非经常性损益后归母净利润11.04亿元，同比增长49.41%，基本每股收益及稀释每股收益0.26元/股，同比增长44.44%，主要是前三季度结算项目权益占比较高。前三季度经营活动产生的现金流净额为-85.24亿元，主要是新获取项目土地支出、建造支出、税费支出及支付的拍地保证金净额同比增加所致。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
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单位：股报告期末表决权恢复的优先股报告期末普通股股东总数1224170
股东总数（如有）前10名股东持股情况
质押、标记或冻结情持股比持有有限售条况股东名称股东性质持股数量例（%）件的股份数量股份数量状态
明毅有限公司境外法人49.2821121387422112138742--
中粮集团有限公司国有法人20.00857354140---太平人寿保险有限公司
基金、理
－传统－普通保险产品6.61283417532283417532--财产品等
-022L-CT001 深
工银瑞信投资-工商银行
基金、理
-中国工商银行股份有限1.8077025469---财产品等公司中央汇金资产管理有限
国有法人1.5465864600---责任公司
香港中央结算有限公司境外法人0.4820576422---境内自然
张忱业0.2912448537---人境内自然
高有金0.2410087900---人中国农业银行股份有限
公司－中证500交易型基金、理
0.166973692---
开放式指数证券投资基财产品等金招商证券股份有限公司
基金、理
－天弘中证500指数增0.135590000---财产品等强型证券投资基金前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量中粮集团有限公司857354140人民币普通股857354140
工银瑞信投资-工商银行-中国工商银
77025469人民币普通股77025469
行股份有限公司中央汇金资产管理有限责任公司65864600人民币普通股65864600香港中央结算有限公司20576422人民币普通股20576422张忱业12448537人民币普通股12448537高有金10087900人民币普通股10087900
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中国农业银行股份有限公司－中证
6973692人民币普通股6973692
500交易型开放式指数证券投资基金
招商证券股份有限公司－天弘中证
5590000人民币普通股5590000
500指数增强型证券投资基金
国信证券股份有限公司－华夏中证
5090600人民币普通股5090600
500指数智选增强型证券投资基金
北京鼎新隆文化发展有限公司4305587人民币普通股4305587
前十名股东中，明毅有限公司是中粮集团有限公司的全资子公司，上述股东关联关系或一致行动的说两者存在关联关系，属于中国证监会相关法律法规规定的一致行动明人；其他股东未知是否存在其他关联关系，也未知是否属于中国证监会相关法律法规规定的一致行动人。
公司股东张忱业通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证
券账户持有12198537股，普通账户持有250000股，实际合计持前10名股东参与融资融券业务情况有12448537股。
说明（如有）公司股东高有金通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证
券账户持有10087900股，普通账户持有0股，实际合计持有
10087900股。
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
三、其他重要事项
1、经中国证券监督管理委员会核准，公司采用非公开方式发行人民币普通股360443001股，发行价格为人民币6.73元/股，募集资金总额人民币2425781396.73元。
2021年6月17日召开的2020年年度股东大会审议通过《关于变更募集资金用途的提案》，
为提高募集资金使用效率，降低公司财务成本，在不影响原有募投项目进度的情况下，股东大会同意将中粮·置地广场项目拟投入募集资金调减至57792.27万元，杭州大悦城-购物中心项目拟投入募集资金调减至66366.54万元，同意将其余募集资金及利息118496.59万元投入4个新项目：重庆渝北大悦城、成都天府大悦城、深圳宝安大悦城、青岛即墨大悦春风里项目。具体内容详见2021年5月28日发布的《关于变更募集资金用途的公告》。
报告期内，新募投项目已分别开立募集资金专户并签署了募集资金三方监管协议。截至
2021年9月30日，公司使用募集资金132827.93万元，公司募集资金专项账户余额为
110746.95万元。
2、截至2021年9月30日，公司在中粮财务有限责任公司存款余额为19.03亿元，借款
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余额为19.01亿元。
3、2021年7月7日，公司在银行间市场成功发行2021年第二期中期票据12亿元，期限三年，利率3.50%。
4、2021 年 7 月 14 日，公司发行 CMBS 即“中信建投-沈阳大悦城资产支持专项计划”，
发行规模为18.01亿元，期限15年（3+3+3+3+3），优先级利率为3.80%。
5、2021年9月，公司控股子公司大悦城地产有限公司与8家主要合作银行签署6亿美
元俱乐部贷款协议，其中1亿美元符合绿色和可持续性金融认证计划要求，成功获得香港品质保证局签发的绿色贷款（有特定募集资金用途的工具）的发行前阶段认证。
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：大悦城控股集团股份有限公司
单位：元项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金24464446836.3831764005472.24
交易性金融资产28000000.0031120000.00
衍生金融资产1561672.92应收票据
应收账款371811885.82319110554.87应收款项融资
预付款项979507843.89660124582.89
其他应收款28505871563.1923748165074.27
其中：应收利息应收股利
存货109355618398.9487457160567.93合同资产持有待售资产
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一年内到期的非流动资产
其他流动资产6213193264.785284361071.31
流动资产合计169920011465.92149264047323.51
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资13522669772.5011471373614.83其他权益工具投资
其他非流动金融资产63737644.0159617644.01
投资性房地产31149406353.0129295195994.91
固定资产3885154799.054047770155.24
在建工程9948543.11171053.83生产性生物资产
使用权资产579853946.66240892743.03
无形资产1755191599.931814087747.64开发支出
商誉305214299.04305214299.04
长期待摊费用93138479.3573592294.04
递延所得税资产1905093073.482382723208.22
其他非流动资产909260960.07916701886.67
非流动资产合计54178669470.2150607340641.46
资产总计224098680936.13199871387964.97
流动负债：
短期借款6269829344.082214002988.87交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款17854668224.6017092591094.22
预收款项358284991.24272308186.38
合同负债45946141782.7237986659305.32
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应付职工薪酬447670378.27533623086.15
应交税费6063293944.187412113280.53
其他应付款19065184476.8412934144193.18
其中：应付利息297737376.20355899610.42
应付股利523372296.21255030215.00持有待售负债
一年内到期的非流动负债8212168308.7916162866824.53
其他流动负债4030963389.733355358356.68
流动负债合计108248204840.4597963667315.86
非流动负债：
长期借款49057130313.2446942677606.81
应付债券8547327744.265845627710.99
其中：优先股永续债
租赁负债521714660.83219951887.51
长期应付款3685340000.00长期应付职工薪酬
预计负债27761065.6293301475.59
递延收益1173843420.971205043914.10
递延所得税负债627199385.28657672019.84
其他非流动负债507759716.891297180866.44
非流动负债合计64148076307.0956261455481.28
负债合计172396281147.54154225122797.14
所有者权益：
股本4286313339.004286313339.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积8724450876.458555500996.87
减：库存股
其他综合收益-28300903.96-136152661.16
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专项储备
盈余公积1262367943.261262367943.26一般风险准备
未分配利润5499687241.004383043289.58
归属于母公司所有者权益合计19744518495.7518351072907.55
少数股东权益31957881292.8427295192260.28
所有者权益合计51702399788.5945646265167.83
负债和所有者权益总计224098680936.13199871387964.97
法定代表人：由伟主管会计工作负责人：吴立鹏会计机构负责人：薛晓明
2、合并年初到报告期末利润表
编制单位：大悦城控股集团股份有限公司
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入22128783133.7617804093864.10
其中：营业收入22128783133.7617804093864.10
二、营业总成本18924234132.0614184749805.77
其中：营业成本15195010291.8910009537328.34
税金及附加1105559427.481855821604.49
销售费用730586309.37602065503.34
管理费用999642080.75910120943.98
研发费用5902843.26
财务费用887533179.31807204425.62
其中：利息费用1507700579.931861040169.06
利息收入667897788.77859908807.10
加：其他收益27278901.9329190256.79
投资收益（损失以“－”号填列）-647514965.30-727261228.35
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-128520459.49-720653970.61以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
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净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-9045915.45-19549188.62
信用减值损失（损失以“-”号填列）523768964.6237155640.51
资产减值损失（损失以“-”号填列）-210318694.96
资产处置收益（损失以“-”号填列）270360.7853920.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列）3099306348.282728614763.70
加：营业外收入37140239.44134964822.05
减：营业外支出35216796.2343948843.33
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）3101229791.492819630742.42
减：所得税费用1260877318.101351512565.16
五、净利润（净亏损以“－”号填列）1840352473.391468118177.26
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）1840352473.391468118177.26
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润1116643951.42760369853.91
2.少数股东损益723708521.97707748323.35
六、其他综合收益的税后净额190085359.42-268196646.41
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额107851757.20-136758331.87
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益107851757.20-136758331.87
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备77060348.90-210728695.70
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6.外币财务报表折算差额30791408.3073970363.83
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额82233602.22-131438314.54
七、综合收益总额2030437832.811199921530.85
归属于母公司所有者的综合收益总额1224495708.62623611522.04
归属于少数股东的综合收益总额805942124.19576310008.81
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.260.18
（二）稀释每股收益0.260.18
法定代表人：由伟主管会计工作负责人：吴立鹏会计机构负责人：薛晓明
3、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位：大悦城控股集团股份有限公司
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金30095824335.9424909728798.17
收到的税费返还428719193.34288954340.30
收到其他与经营活动有关的现金63528889676.1416738502919.77
经营活动现金流入小计94053433205.4241937186058.24
购买商品、接受劳务支付的现金30058596993.2712443523409.27
支付给职工以及为职工支付的现金1466497051.831320030308.29
支付的各项税费5323427462.734000856090.66
支付其他与经营活动有关的现金65729323334.1317795387318.45
经营活动现金流出小计102577844841.9635559797126.67
经营活动产生的现金流量净额-8524411636.546377388931.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金196439692.37788623608.75
取得投资收益收到的现金256875949.45925718558.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
2292853.80252259.60
回的现金净额
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处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金2860573980.896881926654.65
投资活动现金流入小计3316182476.518596521081.06
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
2027753999.58926708907.73
付的现金
投资支付的现金1560285687.182328166449.65
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额1845044841.00
支付其他与投资活动有关的现金2322058015.745485952576.96
投资活动现金流出小计5910097702.5010585872775.34
投资活动产生的现金流量净额-2593915225.99-1989351694.28
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金3228865000.00850627098.02
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金3228865000.00850627098.02
取得借款收到的现金24309072483.7425712739641.09
收到其他与筹资活动有关的现金3376129303.922346736041.74
筹资活动现金流入小计30914066787.6628910102780.85
偿还债务支付的现金19723403618.5720930001998.90
分配股利、利润或偿付利息支付的现金3178851762.154013627010.54
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润245895421.30471376486.36
支付其他与筹资活动有关的现金4443817112.452484545230.63
筹资活动现金流出小计27346072493.1727428174240.07
筹资活动产生的现金流量净额3567994294.491481928540.78
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响29077855.39-27149418.34
五、现金及现金等价物净增加额-7521254712.655842816359.73
加：期初现金及现金等价物余额31334891273.4527046052556.18
六、期末现金及现金等价物余额23813636560.8032888868915.91
法定代表人：由伟主管会计工作负责人：吴立鹏会计机构负责人：薛晓明
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
合并资产负债表
12大悦城控股集团股份有限公司2021年第三季度报告
单位：元项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产：
货币资金31764005472.2431764005472.24
交易性金融资产31120000.0031120000.00衍生金融资产应收票据
应收账款319110554.87319110554.87应收款项融资
预付款项660124582.89660124582.89
其他应收款23748165074.2723748165074.27
其中：应收利息应收股利
存货87457160567.9387457160567.93合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产5284361071.315284361071.31
流动资产合计149264047323.51149264047323.51
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资11471373614.8311471373614.83其他权益工具投资
其他非流动金融资产59617644.0159617644.01
投资性房地产29295195994.9129295195994.91
固定资产4047770155.244047770155.24
在建工程171053.83171053.83生产性生物资产
使用权资产240892743.03580112372.35339219629.32
13大悦城控股集团股份有限公司2021年第三季度报告
无形资产1814087747.641814087747.64开发支出
商誉305214299.04305214299.04
长期待摊费用73592294.0473592294.04
递延所得税资产2382723208.222382723208.22
其他非流动资产916701886.67916701886.67
非流动资产合计50607340641.4650946560270.78339219629.32
资产总计199871387964.97200210607594.29339219629.32
流动负债：
短期借款2214002988.872214002988.87交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款17092591094.2217092591094.22
预收款项272308186.38272308186.38
合同负债37986659305.3237986659305.32
应付职工薪酬533623086.15533623086.15
应交税费7412113280.537412113280.53
其他应付款12934144193.1812934144193.18
其中：应付利息355899610.42355899610.42
应付股利255030215.00255030215.00持有待售负债
一年内到期的非流动负债16162866824.5316186886610.0324019785.50
其他流动负债3355358356.683355358356.68
流动负债合计97963667315.8697987687101.3624019785.50
非流动负债：
长期借款46942677606.8146942677606.81
应付债券5845627710.995845627710.99
其中：优先股永续债
租赁负债219951887.51535151731.33315199843.82
14大悦城控股集团股份有限公司2021年第三季度报告
长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债93301475.5993301475.59
递延收益1205043914.101205043914.10
递延所得税负债657672019.84657672019.84
其他非流动负债1297180866.441297180866.44
非流动负债合计56261455481.2856576655325.10315199843.82
负债合计154225122797.14154564342426.46339219629.32
所有者权益：
股本4286313339.004286313339.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积8555500996.878555500996.87
减：库存股
其他综合收益-136152661.16-136152661.16专项储备
盈余公积1262367943.261262367943.26一般风险准备
未分配利润4383043289.584383043289.58
归属于母公司所有者权益合计18351072907.5518351072907.55
少数股东权益27295192260.2827295192260.28
所有者权益合计45646265167.8345646265167.83
负债和所有者权益总计199871387964.97200210607594.29339219629.32调整情况说明2018年12月7日，财政部修订并发布了《关于修订印发的通知》（财会[2018]35 号（）以下简称“新租赁准则”），根据通知要求，大悦城地产（00207.HK）及其下属子公司自2019年1月1日起执行新租赁准则；除大悦城地产及其下属子公司外，本集团及其他子公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，并对相关会计政策进行变更。
根据新租赁准则，公司自2021年1月1日起对短期租赁和低价值资产租赁以外的其他所有租赁均确认使用权资产和租赁负债，并分别计提折旧和利息费用，不调整可比期间信息。
15大悦城控股集团股份有限公司2021年第三季度报告
本次会计政策变更，公司调整年初相关资产和负债，具体调整数据详见上面表格。
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
(三)审计报告
公司第三季度报告未经审计。
大悦城控股集团股份有限公司董事会
二〇二一年十月二十九日
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