博雅生物:2021年第三季度报告

博雅生物制药集团股份有限公司2021年第三季度报告
证券代码：300294证券简称：博雅生物公告编号：2021-114
博雅生物制药集团股份有限公司
2021年第三季度报告全文
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√是□否
追溯调整或重述原因：会计差错更正年初至本报告报告期期比上上年同期上年同期末比上项目本报告期年同期年初至报告期末年同期增减增减调整前调整后调整后调整前调整后调整后营业收入
716663666.72660950831.34635677416.3912.74%2011497754.241988857643.371857199835.388.31%
（元）归属于上市公司股
125743618.5962758127.1962758127.19100.36%323458914.31223870835.25223870835.2544.48%
东的净利润（元）归属于上市公司股东的扣除
124478318.8163730310.1163730310.1195.32%318979800.63216717858.12216717858.1247.19%
非经常性损益的净利润（元）
1博雅生物制药集团股份有限公司2021年第三季度报告
经营活动产生的现
————————1173508351.28481638127.95481638127.95143.65%金流量净额（元）基本每股
收益（元/0.300.150.15100.00%0.760.530.5343.40%股）稀释每股
收益（元/0.300.150.15100.00%0.760.530.5343.40%股）加权平均
净资产收2.88%1.55%1.55%1.33%7.60%5.59%5.59%2.01%益率上年度末本报告期末比上年度末增减项目本报告期末调整前调整后调整后总资产
5423625188.785158535284.565158535284.565.14%
（元）归属于上市公司股
东的所有4435636850.724107903650.554107903650.557.98%者权益
（元）会计政策变更的原因及会计差错更正的情况1、公司于2021年7月14日召开第七届董事会第四次会议和第七届监事会第三次会议，审议通过了《关于会计差错更正的议案》。
2、概述如下：公司全资子公司新百药业在与山东万邦赛诺康生化制药股份有限公司（以下简称“山东赛诺康”）关于合作生
产肝素钠原料药业务中负责肝素钠生产技术及工艺质量，提供符合药品管理法相关规定的合格原料药，承担最终法律责任。
前期新百药业在认定生产和销售与山东赛诺康合作的肝素钠原料药过程中属于主要责任人，以总额法确认收入。
3、2020年11月13日，中国证监会发布了《监管规则适用指引--会计类第1号》，明确了以购销合同方式进行的委托加工收入确认，委托加工业务中如果加工方未承担该原材料价格变动的风险，加工方实质是为委托方提供受托加工服务，应当按净额法确认受托方加工服务费收入。经与审计机构充分沟通判断，公司决定对新百药业与山东赛诺康合作的肝素钠原料药的生产、销售等类似委托加工的业务采用净额法确认收入，依据《企业会计准则第28号--会计政策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号--财务信息的更正及相关披露》的相关规定对公司已披露的2018年至2021年的各期的定期报告财务报表中相关数据进行更正。
4、更正后的2018年、2019年、2020年年度报告及2021年第一季度报告详见修订后的定期报告，具体详见巨潮资讯网。
5、公司上述会计差错更正，涉及金额仅影响当期营业收入、营业成本和应收账款、其他应收款，不影响公司资产总额、净
资产、利润总额、净利润和归属于上市公司股东净利润，亦不存在损害公司及股东利益的情形。
(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元
2博雅生物制药集团股份有限公司2021年第三季度报告
项目本报告期金额年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-11356.85-780084.22计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补1480459.564916281.54助除外）
委托他人投资或管理资产的损益2900.39119359.65
除上述各项之外的其他营业外收入和支出18336.001380798.78
减：所得税影响额210930.78884381.02
少数股东权益影响额（税后）14108.54272861.05
合计1265299.784479113.68
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
的情况说明：□适用√不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用项目2021年9月30日2020年12月31日增减比例变动原因主要系收到罗益生物股权转让款及收回丹霞生物
货币资金1083129984.54753894253.7843.67%预付血浆款所致
交易性金融资产940000000.00主要系购买理财产品所致
应收票据37194214.6097896176.84-62.01%主要系应收票据结算减少及承兑到期所致
预付款项12348579.31734022000.94-98.32%主要系收回丹霞生物血浆预付款所致
主要系公司对诸暨睿安、深圳睿宝投资的会计核算
长期股权投资37392269.68136462611.36-72.60%由长期股权投资调整为其他权益工具投资
主要系公司对诸暨睿安、深圳睿宝投资的会计核算
其他权益工具投资109911319.91175200000.00-37.27%由长期股权投资调整为其他权益工具投资以及转让罗益生物股权所致主要系本年执行新租赁准则将非短期经营租赁的
使用权资产13664364.70办公场所计入使用权资产所致
合同负债9630177.5914513456.59-33.65%主要系预收货款减少所致主要系2020年度绩效工资及年终奖在2021年一季
应付职工薪酬44463719.0567592978.96-34.22%度发放所致
应交税费60207741.3138424709.7456.69%主要系业绩增长，企业所得税增加所致主要系复大医药对少数股东的部分分红款尚未支
应付股利3750000.00付所致主要系重分类至其他流动负债的预收账款减少所
其他流动负债761110.201306504.07-41.74%致
长期借款22145000.0055000000.00-59.74%主要系长期借款将在一年内到期重分类调整所致主要系本年执行新租赁准则将非短期经营租赁的
租赁负债10752041.35办公场所涉及的应付租赁费计入租赁负债所致
其他综合收益17100482.17主要系其他权益工具投资公允价值增加所致
项目2021年1-9月2020年1-9月增减比例变动原因
3博雅生物制药集团股份有限公司2021年第三季度报告
财务费用-2593045.478990815.78-128.84%主要系贷款减少，利息支出减少所致其他收益4234281.548155832.77-48.08%主要系收到的计入其他收益的政府补助减少所致
投资收益7003143.17-1844193.25-479.74%主要系权益法核算的长期股权投资收益增加所致
主要系应收账款增加，相应的计提的信用减值损失信用减值损失-1065563.016211234.79-117.16%增加所致
资产减值损失-11988.08-1277081.37-99.06%主要系计提存货跌价的库存商品减少所致
资产处置收益-780084.22-1502967.27-48.10%主要系处置固定资产损失减少所致
营业外收入2880665.4314271287.04-79.81%主要系收到的政府补助减少所致
营业外支出817866.6514949576.32-94.53%主要系上年同期疫情因素，对外捐赠较多所致收到的其他与经营活
49516997.9591096127.78-45.64%主要系收到其他单位往来和政府补助减少所致
动有关的现金
购买商品、接受劳务
-84947496.89486479562.41-117.46%主要系收回丹霞生物血浆预付款所致支付的现金
收回投资收到的现金194646678.605009409.423785.62%主要系收到罗益生物股权转让款所致取得投资收益所收到
11216880.29199389.975525.60%主要系收到投资公司睿安分红所致
的现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产246108.471433833.09-82.84%主要系上年同期处置固定资产所致收回的现金净额
投资支付的现金118340000.00主要系上年同期预付罗益生物股权款所致支付其他与投资活动
1311960000.00439250000.00198.68%主要购买理财产品增加所致
有关的现金
分配股利、利润或偿
39393351.9279276386.32-50.31%主要系支付的现金股利及利息支出减少所致
付利息支付的现金支付其他与筹资活动
3059450.15主要系偿还租赁负债本金和利息支付的现金所致
有关的现金
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优报告期末普通股股东总数25182不适用
先股股东总数（如有）前10名股东持股情况
持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量
华润医药控股有限公司国有法人16.00%69331978
深圳市高特佳投资集团有限公司境内非国有法人13.17%57049640质押16000000上海天恒正源生物科技发展合伙企
境内非国有法人4.94%21409712业（有限合伙）
徐建新境内自然人2.93%12703860
抚州嘉颐投资合伙企业（有限合伙）境内非国有法人2.47%10714286质押10714286
香港中央结算有限公司境外法人2.19%9504455博雅生物制药集团股份有限公司回
境内非国有法人1.70%7384700购专用证券账户
上海浦东发展银行股份有限公司－
鹏华创新未来18个月封闭运作混合其他0.83%3590444型证券投资基金
杨军境内自然人0.75%3268227
4博雅生物制药集团股份有限公司2021年第三季度报告
中信证券股份有限公司国有法人0.68%2933572前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量华润医药控股有限公司69331978人民币普通股69331978深圳市高特佳投资集团有限公司57049640人民币普通股57049640
上海天恒正源生物科技发展合伙企业（有限合伙）21409712人民币普通股21409712徐建新12703860人民币普通股12703860
抚州嘉颐投资合伙企业（有限合伙）10714286人民币普通股10714286香港中央结算有限公司9504455人民币普通股9504455博雅生物制药集团股份有限公司回购专用证券账户7384700人民币普通股7384700
上海浦东发展银行股份有限公司－鹏华创新未来18个
3590444人民币普通股3590444月封闭运作混合型证券投资基金杨军3268227人民币普通股3268227中信证券股份有限公司2933572人民币普通股2933572
1、华润医药控股有限公司为公司第一大股东，高特佳所持57049640
股份的表决权委托给华润医药。
2、抚州嘉颐投资合伙企业（有限合伙）为公司董事长廖昕晰先生及
其妻子薛南女士共同出资成立的合伙企业。
上述股东关联关系或一致行动的说明
3、徐建新先生及其配偶袁媛女士合计持有上海天恒正源生物科技发
展合伙企业（有限合伙）100%股权。
4、博雅生物制药集团股份有限公司回购专用证券账户为公司回购股
份账户所持公司股份。
1、深圳市高特佳投资集团有限公司通过国泰君安证券股份有限公司
客户信用交易担保证券账户持有19500000股股份。
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）
2、杨军通过平安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
3268227股股份。
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
(三)限售股份变动情况
□适用√不适用
三、其他重要事项
√适用□不适用
（一）控股股东股权变更事项2021年7月6日，国务院国有资产监督管理委员会出具《关于华润医药控股有限公司收购博雅生物制药集团股份有限公司有关事项的批复》（国资产权〔2021〕301号）。根据上述批复文件，国务院国资委原则同意华润医药控股通过受让高特佳集团所持博雅生物69331978股股份、接受表决权委托并全额认购博雅生物向特定对象发行的股份等方式取得博雅生物控制权的整体方案。
5博雅生物制药集团股份有限公司2021年第三季度报告
2021年7月15日，华润医药收到中国登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券过户登记确认书》，高特佳集团
所持公司的69331978股过户至华润医药，在本次股份转让完成后，表决权委托随即发生法律效力，华润医药控股持有公司69331978股股票，并合计拥有公司126381618股股票（占公司总股本的29.17%）的表决权，为公司第一大股东。
2021年9月15日，公司收到深圳证券交易所上市审核中心出具的《关于博雅生物制药集团股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核中心意见告知函》，深交所发行上市审核机构审核通过，后续深交所将按规定报中国证券监督管理委员会履行相关注册程序。详见巨潮资讯网公告《关于申请向特定对象发行股票获得深圳证券交易所上市审核中心审核通过的公告》
（2021-109）。
2021年10月26日，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于同意博雅生物制药集团股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可﹝2021﹞3340号），证监会同意公司向特定对象发行股票的注册申请。
（二）罗益生物股权转让2021年7月7日，公司召开第七届董事会第三次会议，审议通过了《关于转让罗益（无锡）生物制药有限公司股权的议案》，公司拟以19272.00万元的价格转让持有的罗益（无锡）生物制药有限公司（以下简称“罗益生物”）合计11.68%的股权，其中，成都普瑞邦企业管理咨询有限公司拟以16500.00万元的价格受让罗益生物10%的股权，湖州泉水叮咚企业管理合伙企业（有限合伙）拟以2772.00万元的价格受让罗益生物1.68%的股权。罗益生物于2021年7月19日收到工商部门的《准予变更登记通知书》。上述股权转让事项完成后，公司不再持有罗益生物股权。
（三）复大医药股权转让兼委托经营管理2021年9月1日，公司与第一大股东华润医药控股有限公司之控股子公司华润医药商业集团有限公司（以下简称“华润医商”）签订《股权转让框架协议》，拟将持有的广东复大医药有限公司75%的股权转让给华润医商，双方同意由审计机构、评估机构对标的公司进行审计、评估。股权转让的价款将参照评估机构出具并经国资备案的评估报告进行确定。详见巨潮资讯网公告《关于与华润医药商业集团有限公司签订《股权转让框架协议》的公告》（2021-100）。
2021年9月1日，公司召开了第七届董事会第八次会议、第七届监事会第七次会议，审议通过了《关于与华润医药商业集团有限公司签订的议案》，为进一步提升复大医药的管理水平，提高经营效益，公司委托华润医商对复大医药进行管理。详见巨潮资讯网公告《关于与华润医药商业集团有限公司签订《委托管理协议》暨关联交易的公告》
（2021-101）。
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：博雅生物制药集团股份有限公司
2021年09月30日
单位：元项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金1083129984.54753894253.78
6博雅生物制药集团股份有限公司2021年第三季度报告
结算备付金拆出资金
交易性金融资产940000000.00衍生金融资产
应收票据37194214.6097896176.84
应收账款470576525.49451900811.21
应收款项融资121297545.09131212882.72
预付款项12348579.31734022000.94应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款61274388.6853213123.61
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货613421193.48689463965.19合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产15540544.5616060260.20
流动资产合计3354782975.752927663474.49
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资37392269.68136462611.36
其他权益工具投资109911319.91175200000.00其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产705937519.33728614187.68
在建工程76176800.6180904547.89生产性生物资产油气资产
使用权资产13664364.70
无形资产195279286.56198602133.57
开发支出141306048.13116900223.45
商誉663841978.78663841978.78
长期待摊费用59167822.2449505182.65
递延所得税资产23611137.3020567553.10
其他非流动资产42553665.7960273391.59
非流动资产合计2068842213.032230871810.07
资产总计5423625188.785158535284.56
7博雅生物制药集团股份有限公司2021年第三季度报告
流动负债：
短期借款239934152.77220197434.73向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据80387970.4066504290.12
应付账款171352049.12219378433.65预收款项
合同负债9630177.5914513456.59卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬44463719.0567592978.96
应交税费60207741.3138424709.74
其他应付款168549147.06188813740.13
其中：应付利息
应付股利3750000.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债56972880.2355196250.00
其他流动负债761110.201306504.07
流动负债合计832258947.73871927797.99
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款22145000.0055000000.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债10752041.35长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益30082063.6332440019.00
递延所得税负债6352354.466710279.12其他非流动负债
非流动负债合计69331459.4494150298.12
负债合计901590407.17966078096.11
所有者权益：
股本433324863.00433324863.00其他权益工具
8博雅生物制药集团股份有限公司2021年第三季度报告
其中：优先股永续债
资本公积1946866631.661946866631.66
减：库存股199963593.69199963593.69
其他综合收益17100482.17专项储备
盈余公积194600120.86193119111.46一般风险准备
未分配利润2043708346.721734556638.12
归属于母公司所有者权益合计4435636850.724107903650.55
少数股东权益86397930.8984553537.90
所有者权益合计4522034781.614192457188.45
负债和所有者权益总计5423625188.785158535284.56
法定代表人：廖昕晰主管会计工作负责人：涂言实会计机构负责人：魏源新
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入2011497754.241857199835.38
其中：营业收入2011497754.241857199835.38利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本1628255952.791579376278.45
其中：营业成本867904038.01766390543.34利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加13701684.0413668988.29
销售费用555813580.04622881121.70
管理费用141152350.34119074029.43
研发费用52277345.8348370779.91
财务费用-2593045.478990815.78
其中：利息费用7586074.7916275266.96
利息收入10485892.187597246.42
加：其他收益4234281.548155832.77
投资收益（损失以“－”号填列）7003143.17-1844193.25
9博雅生物制药集团股份有限公司2021年第三季度报告
其中：对联营企业和合营企业的投资收益6883783.52-1954847.61以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）-1065563.016211234.79
资产减值损失（损失以“-”号填列）-11988.08-1277081.37
资产处置收益（损失以“-”号填列）-780084.22-1502967.27
三、营业利润（亏损以“－”号填列）392621590.85287566382.60
加：营业外收入2880665.4314271287.04
减：营业外支出817866.6514949576.32
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）394684389.63286888093.32
减：所得税费用61881082.3351352646.91
五、净利润（净亏损以“－”号填列）332803307.30235535446.41
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）332803307.30235535446.41
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润323458914.31223870835.25
2.少数股东损益9344392.9911664611.16
六、其他综合收益的税后净额17100482.17
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额17100482.17
（一）不能重分类进损益的其他综合收益17100482.17
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动17100482.17
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额349903789.47235535446.41
归属于母公司所有者的综合收益总额340559396.48223870835.25
归属于少数股东的综合收益总额9344392.9911664611.16
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.760.53
（二）稀释每股收益0.760.53
10博雅生物制药集团股份有限公司2021年第三季度报告
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为0.00元，上期被合并方实现的净利润为0.00元。
法定代表人：廖昕晰主管会计工作负责人：涂言实会计机构负责人：魏源新
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金2068408411.632000855925.77客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金49516997.9591096127.78
经营活动现金流入小计2117925409.582091952053.55
购买商品、接受劳务支付的现金-84947496.89486479562.41客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金229311863.23204148627.10
支付的各项税费133445551.00147161422.51
支付其他与经营活动有关的现金666607140.96772524313.58
经营活动现金流出小计944417058.301610313925.60
经营活动产生的现金流量净额1173508351.28481638127.95
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金194646678.605009409.42
取得投资收益收到的现金11216880.29199389.97
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额246108.471433833.09处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金371960000.00339250000.00
投资活动现金流入小计578069667.36345892632.48
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金54805616.5067531551.45
投资支付的现金118340000.00
11博雅生物制药集团股份有限公司2021年第三季度报告
质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金1311960000.00439250000.00
投资活动现金流出小计1366765616.50625121551.45
投资活动产生的现金流量净额-788695949.14-279228918.97
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金251845000.00310000000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计251845000.00310000000.00
偿还债务支付的现金265000000.00377000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金39393351.9279276386.32
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润3750000.00
支付其他与筹资活动有关的现金3059450.15
筹资活动现金流出小计307452802.07456276386.32
筹资活动产生的现金流量净额-55607802.07-146276386.32
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额329204600.0756132822.66
加：期初现金及现金等价物余额737873090.04538089460.11
六、期末现金及现金等价物余额1067077690.11594222282.77
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位：元项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产：
货币资金753894253.78753894253.78结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据97896176.8497896176.84
应收账款451900811.21451900811.21
应收款项融资131212882.72131212882.72
预付款项734022000.94734022000.94
12博雅生物制药集团股份有限公司2021年第三季度报告
应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款53213123.6153213123.61
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货689463965.19689463965.19合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产16060260.2016060260.20
流动资产合计2927663474.492927663474.49
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资136462611.36136462611.36
其他权益工具投资175200000.00175200000.00其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产728614187.68728614187.68
在建工程80904547.8980904547.89生产性生物资产油气资产
使用权资产7898193.497898193.49
无形资产198602133.57198602133.57
开发支出116900223.45116900223.45
商誉663841978.78663841978.78
长期待摊费用49505182.6549505182.65
递延所得税资产20567553.1020567553.10
其他非流动资产60273391.5960273391.59
非流动资产合计2230871810.072238770003.567898193.49
资产总计5158535284.565166433478.057898193.49
流动负债：
短期借款220197434.73220197434.73向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据66504290.1266504290.12
13博雅生物制药集团股份有限公司2021年第三季度报告
应付账款219378433.65219378433.65预收款项
合同负债14513456.5914513456.59卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬67592978.9667592978.96
应交税费38424709.7438424709.74
其他应付款188813740.13188813740.13
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动
55196250.0055196250.00
负债
其他流动负债1306504.071306504.07
流动负债合计871927797.99871927797.99
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款55000000.0055000000.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债7898193.497898193.49长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益32440019.0032440019.00
递延所得税负债6710279.126710279.12其他非流动负债
非流动负债合计94150298.12102048491.617898193.49
负债合计966078096.11973976289.607898193.49
所有者权益：
股本433324863.00433324863.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1946866631.661946866631.66
减：库存股199963593.69199963593.69其他综合收益专项储备
14博雅生物制药集团股份有限公司2021年第三季度报告
盈余公积193119111.46193119111.46一般风险准备
未分配利润1734556638.121734556638.12归属于母公司所有者权益
4107903650.554107903650.55
合计
少数股东权益84553537.9084553537.90
所有者权益合计4192457188.454192457188.45
负债和所有者权益总计5158535284.565166433478.057898193.49调整情况说明
财政部于2018年颁布了新租赁准则，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。根据准则的衔接规定，首次执行本准则的企业，根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否
公司第三季度报告未经审计。
博雅生物制药集团股份有限公司董事会
2021年10月28日
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