北方股份关于续聘会计师事务所的公告

证券代码：600262 证券简称：北方股份 编号：2020-019
内蒙古北方重型汽车股份有限公司
关于续聘会计师事务所的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
● 拟续聘的会计师事务所名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙）
一、拟续聘会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1.基本信息
机构名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙）成立日期：2012 年 2 月 9 日成立（由大华会计师事务所有限公司转制为特殊普通合伙企业）
注册地址：北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101
执业资质：1992 年首批获得财政部、中国证券监督管理委员会核发的《会计师事务所证券、期货相关业务许可证》，2006 年经 PCAOB 认可获得美国上市公司审计业务执业资格，2010 年首批获得 H 股上市公司审计业务资质。
是否曾从事证券服务业务：是。
2.人员信息首席合伙人：梁春
目前合伙人数量：196
截至 2019 年末注册会计师人数：1458 人，较 2018 年末注册会计
师人数净增加 150 人，其中：从事过证券服务业务的注册会计师人数：
699 人；
截至 2019 年末从业人员总数：6119 人
3.业务规模
2018 年度业务收入：170859.33 万元
2018 年度净资产金额：15058.45 万元
2018 年度上市公司年报审计情况：240 家上市公司年报审计客户；
收费总额 2.25 亿元；涉及的主要行业包括：制造业（165）、信息传输、软件和信息技术服务业（21）、批发和零售业（13）、房地产业（9）、建
筑业（7）；资产均值：100.63 亿元。
4.投资者保护能力
职业风险基金 2018 年度年末数：543.72 万元
职业责任保险累计赔偿限额：70000 万元相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
5.独立性和诚信记录大华会计师事务所（特殊普通合伙）不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
近三年受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律监管措施的
概况：行政处罚 1 次，行政监管措施 19 次，自律监管措施 3 次。具体如下：
序号 类别 时间 项目 事项
1 行政处罚
2018 年 8
月 2 日哈尔滨电气集团佳木斯电
机股份有限公司 2013－
2015 年审计项目中国证券监督管理委员会下发了[2018]70 号《行政处罚决定书》。2013 年－2015 年在审计报告上签字的注册会计师为张晓义、高德惠、谭荣。
序号 类别 时间 项目 事项
2行政监管措施
2017 年 3
月 16 日
新三板山东科汇电力自动
化股份有限公司 2015 年年报审计项目中国证券监督管理委员会山东监管局出具行政监管措施决定书（[2017]4 号）《关于对大华会计师事务所（特殊普通合伙）及注册会计师王书阁、张海龙采取监管谈话监管措施的决定》
3行政监管措施
2017 年 9
月 12 日
三联商社股份有限公司
2016 年年报审计项目中国证券监督管理委员会山东监管局出具行政监管措施决定书（[2017]42 号）《关于对大华会计师事务所（特殊普通合伙）及注册会计师朴仁花、段岩峰采取出具警示函行政监管措施的决定》行政监管措施
2017 年 10
月 25 日安徽皖通科技股份有限公
司 2016 年年报审计项目中国证券监督管理委员会安徽监管局出具行政监管措施决定书（[2017]29 号）《关于对大华会计师事务所（特殊普通合伙）及注册会计师吕勇军、王原采取出具警示函措施的决定》行政监管措施
2018 年 6
月 19 日
新三板体育之窗文化股份
有限公司 2016 年年报审计项目中国证券监督管理委员会北京监管局出具行政监管措施决定书（[2018]42 号）《关于对大华会计师事务所（特殊普通合伙）及注册会计师马宁、赵玮采取出具警示函措施的决定》行政监管措施
2018 年 8
月 7 日
第一拖拉机股份有限公司
2017 年年报审计项目中国证券监督管理委员会河南监管局出具行政监管措施决定书（[2018]5 号）《关于对大华会计师事务所（特殊普通合伙）实施出具警示函的决定》行政监管措施
2018 年 8
月 14 日合肥百货大楼集团股份有
限公司 2016 年年报审计项目中国证券监督管理委员会安徽监管局出具行政监管措施决定书（[2018]26 号）《关于对大华会计师事务所（特殊普通合伙）采取出具警示函措施的决定》行政监管措施
2018 年 10
月 10 日深圳市欧菲科技股份有限
公司 2017 年年报审计项目中国证券监督管理委员会深圳监管局出具行政监管措施决定书（[2018]69 号）《关于对大华会计师事务所（特殊普通合伙）及注册会计师莫建民、陈良采取出具警示函措施的决定》行政监管措施
2018 年 10
月 25 日
新三板厦门鑫点击网络科
技股份有限公司2016、2017年报审计项目中国证券监督管理委员会厦门监管局出具行政监管措施决定书（[2018]27 号）《关于对大华会计师事务所（特殊普通合伙）采取责令改正措施的决定》行政监管措施
2019 年 4
月 24 日上市公司中兵红箭股份有
限公司 2014年－2016年年报审计项目中国证券监督管理委员会湖南监管局出具行政监管措施决定书（[2019]6 号）《关于对大华会计师事务所（特殊普通合伙）及注册会计师张文荣、马玉婧采取出具警示函监管措施的决定》行政监管措施
2019 年 5
月 6 日深圳市芭田生态工程股份
有限公司 2015、2016 年年报审计项目中国证券监督管理委员会深圳监管局出具行政监管措施决定书（[2019]65 号）《关于对大华会计师事务所（特殊普通合伙）及注册会计师徐德、陈瑜星采取出具警示函措施的决定》行政监管措施
2019 年 7
月 26 日深圳市科陆电子科技股份
有限公司 2017 年年报审计项目中国证券监督管理委员会深圳监管局出具行政监管措施决定书（[2019]158 号）《关于对大华会计师事务所（特殊普通合伙）及注册会计师张兴、刘国平采取出具警示函措施的决定》行政监管措施
2019 年 10
月 18 日
新三板亿丰洁净科技江苏
股份有限公司 2016 年年报审计项目中国证券监督管理委员会江苏监管局出具行政监管措施决定书（[2019]84 号）《关于对大华会计师事务所（特殊普通合伙）及注册会计师施丹丹、杨勇胜采取监管谈话措施的决定》行政监管措施
2019 年 11
月 14 日
新三板致生联发信息技术
股份有限公司 2015 年、
2016 年、2017 年年报审计项目中国证券监督管理委员会北京监管局出具行政监管措施决定书（[2019]135 号）《关于对大华会计师事务所（特殊普通合伙）及注册会计师王力飞、赵添波、颜新才采取出具警示函措施的决定》
4
序号 类别 时间 项目 事项行政监管措施
2019 年 11
月 15 日哈尔滨哈投投资股份有限
公司 2018 年年报审计项目中国证券监督管理委员会黑龙江监管局出具行政监管措施决定书（[2019]034 号）《关于对大华会计师事务所（特殊普通合伙）及注册会计师张鸿彦、黄羽采取出具警示函措施的决定》行政监管措施
2019 年 11
月 28 日国民技术股份有限公司
2018 年年报审计项目中国证券监督管理委员会深圳监管局出具行政监管措施决定书（[2019]214 号）《关于对大华会计师事务所（特殊普通合伙）及注册会计师王建华、郑荣富采取监管谈话措施的决定》行政监管措施
2019 年 12
月 23 日成都卫士通信息产业股份
有限公司 2018 年内部控制鉴证项目中国证券监督管理委员会四川监管局出具行政监管措施决定书（[2019]48 号）《关于对大华会计师事务所（特殊普通合伙）及注册会计师钟平修、曹云华采取出具警示函措施的决定》行政监管措施
2019 年 12
月 30 日北京华业资本控股股份有
限公司 2017 年年报审计项目中国证券监督管理委员会北京监管局出具行政监管措施决定书（[2020]1 号）《关于对大华会计师事务所（特殊普通合伙）及注册会计师张晓义、刘彬采取出具警示函措施的决定》行政监管措施
2020 年 1
月 22 日
恒安嘉新（北京）科技股份有限公司在科创板首次公开发行股票审计项目中国证券监督管理委员会北京监管局出具行政监管措施决定书（[2020]28 号）《关于对大华会计师事务所（特殊普通合伙）及注册会计师陈伟、钟楼勇采取出具警示函措施的决定》行政监管措施
2020 年 2
月 12 日暴风集团股份有限公司
2018 年年报审计项目中国证券监督管理委员会北京监管局出具行政监管措施决定书（[2020]29 号）《关于对大华会计师事务所（特殊普通合伙）及注册会计师郝丽江、易欢采取出具警示函措施的决定》自律监管措施
2019 年 1
月 30 日哈尔滨电气集团佳木斯电
机股份有限公司 2013－
2015 年审计项目深圳证券交易所出具《关于对大华会计师事务所（特殊普通合伙）及注册会计师张晓义、高德惠、谭荣给予通报批评处分的决定》自律监管措施
2019 年 11
月 29 日北京华业资本控股股份有
限公司 2014 -2017 年年报审计项目
上海证券交易所出具纪律处分决定书（[2019]117 号）《关于对北京华业资本控股股份有限公司年审会计师事务所大华会计师事务所（特殊普通合伙）及其注册会计师予以通报批评的决定》自律监管措施
2018 年 10
月 10 日体育之窗文化股份有限公
司 2016 年年报审计项目全国股转公司出具股转系统发（[2018]2100 号）《关于对大华会计师事务所（特殊普通合伙）采取自律监管措施的决定》
（二）项目成员信息
1.人员信息
项目合伙人：姓名张文荣，注册会计师，合伙人，1998 年起从事审计业务，至今负责过多家企业改制上市审计、上市公司年度审计、上市公司重大资产重组审计、大型国有企业清产核资、大型国有企业集团年度决算审计、绩效考核、证监局及财政部检查等工作，有证券服务业务
5从业经验，无兼职。
质量控制复核人：姓名李峻雄，注册会计师，合伙人，1997 年开始从事审计业务，专注于企业资产重组、上市公司及央企审计业务，曾负责多家上市公司、央企及其他公司年度审计工作。2012 年开始专职负责大华会计师事务所（特殊普通合伙）重大审计项目的质量复核工作，审核经验丰富，有证券服务业务从业经验，无兼职。
本期拟签字注册会计师：姓名何小飞，注册会计师，2015 年开始从事审计业务，至今参与过多家企业改制上市审计、上市公司年度审计、清产核资、证监局及财政部检查等工作，有证券服务业务从业经验，无兼职。
2.上述相关人员的独立性和诚信记录情况。
上述人员能够在执行本项目审计工作时保持独立性，近三年未发现其存在不良诚信记录。
（三）审计收费
2020 年度审计费用拟为人民币 50 万元，其中年报审计费用 38 万元，内部控制审计费用 12 万元。审计费用按照市场公允合理的定价原则与会计师事务所协商确定，较 2019 年度审计费用增加 5 万元。
二、拟续聘会计事务所履行的程序
（一）董事会审计委员会意见
大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大华”）遵循独立、客观、公正的执业准则，严格按照中国注册会计师审计准则和企业内部控制审计指引的相关规定执行了 2019 年度审计工作，审计时间安排充
6分，审计人员配置合理，具有良好职业操守和专业胜任能力、经验丰富；
经审计的财务报表能够充分反映公司 2019 年 12 月 31 日的财务状
况、财务报告内部控制的有效性以及 2019 年度的经营成果和现金流量，审计结论符合公司的实际情况，不存在损害公司及股东利益的情形；审计收费合理。据此，公司董事会审计委员会建议：续聘大华为公司 2020年度财务和内控审计机构，年报审计服务费用 38 万元，内控审计服务
费用 12 万元，共计人民币 50 万元。
（二）独立董事的事前认可意见及独立意见
1. 事前认可意见
（1）经审查，公司独立董事认为大华具备证券期货相关业务审计从业资格，具有多年为上市公司进行审计的经验和能力，能够满足公司财务审计和内控审计的工作需求。
（2）同意将该议案提交公司七届十次董事会审议。
2. 独立意见
（1）续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年财务
报告和内部控制审计机构及其报酬 50 万元，是经双方充分沟通认真协商后确定的。
（2）未发现该公司及该公司人员有任何有损职业道德和质量控制的行为，未发现公司及公司人员有任何影响或试图影响该公司审计独立性的行为，未发现公司及公司人员从该项业务中获得不当收益。
（3）公司董事会关于 2020 年度续聘该公司为审计机构的决定是根
据《公司章程》的规定及公司董事会审计委员会决议，在考虑该公司以
7
前年度工作情况下做出的，理由充分，我们同意该议案并同意将其提交
公司 2019 年度股东大会审议。
（三）2020 年 4 月 17 日，公司召开七届十次董事会会议会议，审议通过了关于《续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020年度财务、内控审计机构及其报酬 50 万元》的议案。
（四）本次关于《续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司
2020 年度财务、内控审计机构及其报酬 50 万元》的议案尚需提交公司
股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
特此公告。
内蒙古北方重型汽车股份有限公司董事会
2020 年 4 月 21 日
报备文件：
1、公司七届十次董事会决议；
2、公司独立董事事前认可的书面文件和独立意见；
4、公司董事会审计委员会决议。