中来股份:关于苏州中来光伏新材股份有限公司前次募集资金使用情况专项核查说明

关于苏州中来光伏新材股份有限公司
前次募集资金使用情况专项核查说明
中汇会专[2021]7342号
深圳证券交易所上市审核中心：
我们于2021年9月30日接到苏州中来光伏新材股份有限公司（以下简称“中来股份”、或“公司”）转来的贵中心关于《苏州中来光伏新材股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函》之对苏州中来光伏新材股份有限公司前次募集资金使用情况
的专项核查通知。我们对中来股份前次募集资金使用情况进行了认真核查，现将核查情况说明如下：
截至2021年9月30日，公司前次募集资金总体使用进度情况如下：
单位：人民币万元募集资金项目承诺投资项目募集后拟投资总额实际投资金额投入进度
2017年度
年产 2.1GW N 型单晶双面太阳
非公开发135000.00135188.70100.14%能电池项目行股票
年产 1.5GW N 型单晶双面
50000.0017486.8534.97%
TOPCon 电池项目
2019年度
N型双面高效电池配套2GW组
公开发行37990.0015249.0540.14%件项目可转换公
司债券高效电池关键技术研发项目12010.008414.2170.06%
小计100000.0041150.1141.15%
截至2021年9月30日，公司2017年度非公开发行股票募集资金已使用完毕，募投项目已达到预定可使用状态。
截至2021年9月30日，公司2019年度公开发行可转换公司债券募集资金累计使用比例为41.15%，整体投入进度与投入计划基本一致，募投项目尚在建设期，未来仍将持续按计划投入。
1、2017年度非公开发行股票募集资金具体投入情况
本公司2017年度非公开发行股票募集资金净额为134996.26万元。按照募集资金用途，计划用于“年产 2.1GW N 型单晶双面太阳能电池项目”，具体投入情况如下：
1单位：人民币万元
实际达到预定募集资金到节余资金是否项目承诺投资项目可使用状态日
位时间（含利息）销户期
2017 年度非公 年产 2.1GW N 型单晶
2017年12月2019年12月-是
开发行股票双面太阳能电池项目
截至2021年9月30日，公司非公开发行股票的募集资金已按规定用途全部使用完毕，“年产 2.1GW N 型单晶双面太阳能电池项目”已投资建设完成，为便于账户管理，2019年12月23日，公司及子公司泰州中来光电科技有限公司（以下简称“泰州中来”）已将其在中国工商银行股份有限公司常熟沙家浜支行开立的
募集资金专户办理了注销手续，与此对应的《募集资金三方监管协议》、《募集资金四方监管协议》相应终止。公司开立的募集资金专户（账号：1102253029000032529）扣除银行手续费后的余额491197.62元（利息）全部转入公司基本户或者一般账户；泰州中来开立的募集资金专户（账号：1102253029000036660）扣除银行手续费后的余额251.23元（利息）全部转入泰
州中来基本户或者一般账户。以上合计491448.85元（利息）用于补充流动资金，由于2017年非公开发行股票未直接使用募集资金补充流动资金，从实际使用结果角度，合计用于补充流动资金的金额仅为491448.85元（利息），占当次融资总额的比例仅为0.04%，不存在超过30%的情况。
2、2019年度公开发行可转换公司债券募集资金具体投入情况
公司2019年以公开发行可转债方式募集资金净额为98972.21万元。按照募集资金用途，计划用于“年产 1.5GW N 型单晶双面 TOPCon 电池项目”。由于光伏技术工艺和市场需求的不断变化，公司为提高募集资金使用效率，加快公司在高效电池组件领域的产能和技术布局，公司于2020年4月7日召开第三届董事会第三十一次会议及第三届监事会第二十五次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意公司将部分可转换公司债券募集资金合计50000.00万元用途变更为投资“N型双面高效电池配套 2GW组件项目”和“高效电池关键技术研发项目”，其中 37990.00万元投入“N型双面高效电池配套 2GW组件项目”，
12010.00万元投入“高效电池关键技术研发项目”，具体如下：
单位：人民币万元
2预计达到预尚未投入永久补充流动
募集资金到使用进项目承诺投资项目定可使用状募集资金资金占募集资位时间度比例态日期金额金总额的比例
年产 1.5GW N 型单晶
双面 TOPCon 电池项 2019 年 3 月 2022 年 3 月 34.97% 32513.15 -
2019年度
目公开发行
N 型双面高效电池配
可转换公2019年3月2021年12月40.14%22740.95-
套 2GW 组件项目司债券高效电池关键技术研
2019年3月2022年3月70.06%3595.79-
发项目
2019年3月24日公司召开了第三届董事会第十八次会议和第三届监事会第
十四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司（含子公司）在不影响募集资金投资项目实施进度和募集资金使用的前提下，公司拟在任一时点使用合计不超过人民币50000.00万元的部分闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好的保本型理财产品，上述资金额度经公司董事会审议通过之日起12个月内有效，且可循环滚动使用，但其累计发生额不超过人民币100000.00万元。2020年12月31日，公司已将进行现金管理（购买结构性存款）的部分闲置募集资金全部归还至募集资金专用账户。
2019年6月10日，公司召开了第三届董事会第二十次会议和第三届监事会第十六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金50000.00万元用于暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起12个月，到期将归还至募集资金专户。公司实际以闲置募集资金暂时补充流动资金金额为48970.00万元。2020年4月3日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的闲置募集资金48970.00万元提前全部归还至公司募集资金专用账户。
2020年4月7日，公司召开了第三届董事会第三十一次会议及第三届监事会第二十五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过50000.00万元的闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起12个月，到期将归还至募集资金专户。
2021年4月6日，公司已将上述用于补充暂时流动资金的闲置募集资金50000.00
万元全部归还至公司募集资金专用账户。
32021年4月22日，公司召开了第四届董事会第十次会议及第四届监事会第
九次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过36000.00万元的闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起12个月，到期将归还至募集资金专户。截至2021年9月30日，公司实际使用募集资金36000.00万元用于暂时补充流动资金。
截至2021年9月30日，2019年度公司公开发行可转换公司债券募投项目尚在建设中，尚未投入的募集资金将按计划持续投入，建成后将逐步释放产能，不存在变更项目用于永久补充流动资金的情况。
综上，截至2021年9月30日，公司2017年度非公开发行股票募投项目已投入完毕，合计用于补充流动资金的金额仅为491448.85元（利息），占当次融资总额的比例仅为0.04%，不存在超过30%的情况；2019年度公开发行可转债项目募集资金总体使用进度为41.45%，与投入计划基本保持一致，最近三年一期不存在变更募投项目资金用于永久补充流动资金的情况。
4（本页无正文，为《中汇会计师事务所（特殊普通合伙）关于苏州中来光伏新材股份有限公司前次募集资金使用情况专项核查说明》之签字盖章页）
注册会计师：
洪烨杨光照
中汇会计师事务所（特殊普通合伙）年月日
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