雅本化学:中国国际金融股份有限公司关于雅本化学使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见

中国国际金融股份有限公司
关于雅本化学股份有限公司
使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见
中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”或“保荐机构”）作为
雅本化学股份有限公司（以下简称“雅本化学”、“公司”）非公开发行股票并上市（“本次发行”或“本次非公开发行”）的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020年12月修订）》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2020年修订）》等相关法律、法规和
规范性文件的规定，就雅本化学本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金事项进行了核查并发表如下核查意见。
一、募集资金投资项目概述经中国证券监督管理委员会《关于核准雅本化学股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1091号）核准，公司获准向特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）股票 105231796 股，每股发行价为人民币 8.24 元，募集资金总额为867109999.04元，扣除发行费用人民币19496012.15元后，募集资金净额为847613986.89元。上述募集资金于2017年12月18日全部到位，经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，出具了大华验字[2017]000903号《验资报告》公司已经就本次募集资金的存放签订了《募集资金三方监管协议》，募集资金已经全部存放于募集资金专户。
本次募集资金用于投资以下项目：
项目总投资金额募集资金投资金额序号募集资金投向（万元）（万元）
1南通基地新增生产线项目4012040000
2滨海基地新增生产线项目80008000
3太仓基地生产线技改项目84458000
4上海研发中心上海研发中心建设60005024
建设项目（李冰路分部）
1项目总投资金额募集资金投资金额序号募集资金投向（万元）（万元）上海研发中心建设30002717（爱迪生路分部）
5补充流动资金2297022970
合计8853586711
二、前次使用闲置募集资金补充流动资金的情况
1、公司于2018年3月19日召开第三届董事会第二十一次（临时）会议审
议通过《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过8000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会审议通过之日起12个月。2018年9月30日，公司将上述暂时用于补充流动资金的募集资金中的1000万元提前归还至募集资金专户（公告编号：2018-065）；2019年1月2日，公司将上述暂时用于补充流动资金的募集资金中剩余的7000万元提前归还至募集资金专户。
2、公司于2019年1月8日召开第三届董事会第二十八次（临时）会议审议
通过《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过
8000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会审议通过之日起12个月。2020年1月2日，公司已将上述暂时用于补充流动资金的8000万元募集资金归还至募集资金专户。
3、公司于2020年1月7日召开第四届董事会第八次（临时）会议审议通过
了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司结合生产经营需求及财务情况，在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，使用“上海研发中心建设项目”闲置募集资金6000万元、“南通基地新增生产线项目”闲置募集资
金5000万元、“滨海基地新增生产线项目”闲置募集资金6000万元，共计不超过17000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会审议通过之日起12个月，到期将及时足额归还至相关募集资金专户。2020年12月9日，公司将“上海研发中心建设项目”暂时补充流动资金的闲置募集资金6000万元提前归还至募集资金专户。2020年12月28日，公司将“南通基地新增生产线项目”、“滨海基地新增生产线项目”暂时补充流动资金的闲置募集资金共7500万元提前归还至募集资金专户。
24、公司于2021年1月11日召开第四届董事会第十七次（临时）会议审议
通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证实施募集资金投资项目的资金需求正常进行的前提下，使用“南通基地新增生产线项目”闲置募集资金4000万元、“滨海基地新增生产线项目”闲置募集资金6000万元，共计不超过10000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会审议通过之日起12个月，到期将及时足额归还至相关募集资金专户。
2021年11月4日，公司将“南通基地新增生产线项目”、“滨海基地新增生产线项目”暂时补充流动资金的闲置募集资金共10000万元提前归还至募集资金专户。
三、本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
（一）本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的金额及期限
公司拟使用“南通基地新增生产线项目”闲置募集资金4000万元、“滨海基地新增生产线项目”闲置募集资金6000万元，共计不超过10000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会审议通过之日起12个月，到期将及时足额归还至相关募集资金专户。
（二）本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的原因
为满足公司日常生产经营的需要，更好的发挥募集资金的使用效率，提升公司的盈利能力，在保证募集资金投资项目的资金需求前提下，结合公司生产经营需求及财务情况，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定，公司拟使用部分闲置募集资金10000万元暂时补充流动资金。
（三）本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的其他说明
公司本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金，仅限于与主营业务相关的生产经营使用，不改变或变相改变募集资金用途，不会直接或间接用于新股配售、申购，或用于股票及其衍生品种、可转换公司债券等的交易。公司本次用闲置募集资金暂时补充流动资金前十二个月内不存在证券投资等高风险投资行为。
闲置募集资金用于暂时补充流动资金期限到期前，公司会将该部分用于补充流动资金的募集资金及时归还至募集资金专户，不影响募集资金投资项目的正常进行，若募集资金项目因发展需要，实施进度超过目前预计，公司将随时利用自
3有资金及时归还，以确保募集资金项目进展正常。
四、公司内部履行的决策程序
（一）董事会审议情况
公司于2021年11月10日召开第四届董事会第二十四次（临时）会议审议
通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司结合生产经营需求及财务情况，在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，使用不超过人民币10000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自本次董事会审议通过之日起不超过12个月，到期将及时足额归还至相关募集资金专户。
（二）监事会审议情况
公司于2021年11月10日召开第四届监事会第二十三次（临时）会议审议
通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。经审核，监事会认为：
在不影响募集资金正常进行的情况下，公司本次使用部分闲置募集资金不超过10000万元暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过12个月，符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020年12月修订）》、《深圳证券交易所创业板规范运作指引（2020年修订）》、《公司章程》等有关规定，决策程序合法、有效；本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金有助于提高
募集资金使用效率、降低公司财务费用，符合公司和全体股东的利益。
（三）独立董事意见
公司本次将部分闲置募集资金不超过10000万元用于暂时补充流动资金，符合《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、
《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020年12月修订）》、《深圳证券交易所创业板规范运作指引（2020年修订）》等有关法律、法规和规范性文件的规定。
本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金没有与募集资金投资项目的实施
计划相抵触，不影响募集资金投资项目的正常实施，不存在变相改变募集资金投向、损害股东利益的情况。同意公司在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，使用闲置募集资金暂时补充流动资金。
同意公司使用部分闲置募集资金不超过10000万元用于暂时补充流动资金，
4使用期限为自董事会审议通过之日起不超过12个月。
五、保荐机构的核查意见经核查，保荐机构认为：本次使用闲置募集资金补充流动资金已履行了必要的内部决策程序，独立董事发表同意意见。使用闲置募集资金补充流动资金，可以满足公司生产经营对日常流动资金的需要，有利于节约财务费用，提高募集资金使用效率，符合全体股东利益。本次使用部分闲置募集资金暂时补充的流动资金仅限于与主营业务相关的生产经营使用，不会通过直接或间接的安排用于新股配售、申购，或用于股票及其衍生品种、可转换公司债券等的交易。
综上，保荐机构同意雅本化学本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金的事项。
5（此页无正文，为《中国国际金融股份有限公司关于雅本化学股份有限公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见》之签署页）
保荐代表人：
王檑徐石晏中国国际金融股份有限公司年月日
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