实益达:年度关联方资金占用专项审计报告（更新后）

非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况专项说明（更新后）
深圳市实益达科技股份有限公司
容诚专字[2021]216Z0099号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
1关于深圳市实益达科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
容诚专字[2021]216Z0099 号
深圳市实益达科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了深圳市实益达科技股份有限公司（以下简称实益达公司）2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，
2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有
者权益变动表以及财务报表附注，并于2021年4月23日出具了容诚审字[2021]
216Z0062 号的无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（2017年修订）的要求及深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司业务办理指南第2号——定期报告披露相关事宜》的规定，实益达公司管理层编制了后附的深圳市实益达科技股份有限公司2020年度非经营
性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并保证其真实、准确、完整是实益达公司管理层的责任。
我们对汇总表所载资料与本所审计实益达公司2020年度财务报表时所复核的
会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对实益达公司实施2020年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解实益达公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供实益达公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
附件：深圳市实益达科技股份有限公司2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。
2（此页无正文，为深圳市实益达科技股份有限公司容诚专字[2021]216Z0099 号非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明报告之签字盖章页。）容诚会计师事务所中国注册会计师：潘汝彬（特殊普通合伙）
中国注册会计师：廖蕊
中国·北京中国注册会计师：郝梦星
2021年4月23日
3附件：
深圳市实益达科技股份有限公司
2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：深圳市实益达科技股份有限公司单位：万元占用方与上2020年初2020年度占用累非经营性资金上市公司核算2020年度占用资2020年度偿还累2020年末占用资占用形成占用性
资金占用方名称市公司的关占用资金计发生金额(不含
占用的会计科目金的利息(如有)计发生金额金余额原因质
联关系余额利息)现大股东及其
-附属企业前大股东及其
-附属企业往来方与上2020年初2020年度往来累其他关联资金上市公司核算2020年度往来资2020年度偿还累2020年末往来资往来形成往来性
资金往来方名称市公司的关往来资金计发生金额(不含
往来的会计科目金的利息(如有)计发生金额金余额原因质
联关系余额利息)
其他应收款、预大股东及其附同一控制人支付房租经营性
深圳市元通孵化有限公司付款项、其他应0.363.172.321.20属企业控制的企业付款及押金往来深圳市前海麦达数字有限公非经营
控股子公司其他应收款8280.664895.173520.709655.13资金拆借司性往来深圳前海实益达投资发展有非经营
控股子公司其他应收款5795.058793.852640.6811948.22资金拆借限公司性往来非经营
上市公司的子凯扬商贸（香港）有限公司控股子公司其他应收款3.54--3.54代垫款性往来公司及其附属企业非经营
上海顺为广告传播有限公司控股子公司其他应收款-11961.05114.0812075.13-资金拆借性往来深圳前海麦嘉投资合伙企业非经营
控股子公司其他应收款-0.140.14-代垫款（有限合伙）性往来
总计14079.6225653.38114.0818238.9821608.09
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