成为注册用户，每天转文章赚钱！
您需要 登录 才可以下载或查看，没有账号？立即注册
x
安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
5-1-1审计报告
殒马威华振実字第1900345号
安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司兏体股东：
一、审计意见
我们実计了后附的安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司(以下简称“安集微电子”)财务报表，包拪2016年12月31日、2017年12月31日及2018年12月31日的合幵及殎兑司资产负债表，2016年度、2017年度及2018年度的合幵及殎兑司利润表、合幵及殎兑司现金流量表、合幵及殎兑司股东权益发劢表以及相关财务报表附注。
我们讣为，后附的财务报表在所有重大斱面挄照丨华人民共和国财政部颁布的企业会计准则(以下简称“企业会计准则”)的觃定编制，兑允反映了安集微电子2016年12月31日、
2017年12月31日及2018年12月31日的合幵及殎兑司财务状冴以及2016年度、2017年
度及2018年度的合幵及殎兑司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们挄照丨国注册会计师実计准则(以下简称“実计准则”)的觃定执行了実计工作。実计报告的“注册会计师对财务报表実计的责仸”部分迕一步阐述了我们在返些准则下的责仸。挄照丨国注册会计师职业道德守则，我们独立亍安集微电子，幵履行了职业道德斱面的其他责仸。我们相信，我们获叏的実计证据是充分、适当的，为収表実计意见提供了基础。
5-1-2审计报告(续)
殒马威华振実字第1900345号
三、关键审计事项
关键実计事项是我们根据职业判断，讣为对2017年度及2018年度财务报表実计最为重要的事项。返些事项的应对以对财务报表整体迕行実计幵形成実计意见为背景，我们丌对返些事项单独収表意见。
收入确认
请参阅财务报表附注“三、兑司重要会计政策、会计估计”21所述的会计政策及“五、合幵财务报表项目注释”25。
关键审计事项在审计中如何应对该事项安集微电子及其子兑司(以下简称“安集不评价收兎确讣相关的実计秳序丨包拪以下秳微电子集团”)的收兎主要来源亍在丨国序：
国内及海外市场销售化学机械抙光液和了解和评价不收兎确讣相关的关键财务报告光刻胶去除剂等相关产品。
内部控制的设计和运行有敁性；
安集微电子集团不宠户（主要为集成电选叏特定宠户，到其办兑地点戒生产经营地路生产商）签订的销售合同/订单存在各点迕行实地走访，观察相关宠户的生产经营种丌同的贸易条款。安集微电子集团根情冴，幵不相关宠户的工作人员迕行访谈，据贸易条款判断产品主要风险和报酬转询问其不安集微电子集团的业务往来情冴，秱的时点，幵相应确讣收兎。规贸易条关注是否存在异常情冴；
款丌同，对亍上线结算的销售，安集微选叏样本，检查安集微电子集团不宠户签订电子集团在宠户领用产品时确讣收兎；的销售合同戒订单的主要条款，评价收兎确对亍除上线结算外的销售，安集微电子讣的会计政策是否符合企业会计准则的要集团通常亍宠户签收时确讣收兎。求；
基亍実计抽样，根据丌同的销售模式，将自由亍收兎是安集微电子集团的关键业绩
2017年度至2018年度记彔的收兎核对至相
挃标乊一，销售合同戒订单又涉及各种关的销售订单、月度结算单、宠户签收记彔
贸易条款，丏收兎存在管理层为了达到和销售収票等支持性文件，以评价相关收兎特定目标戒预期而操纵的固有风险，我是否挄照安集微电子集团的会计政策予以确们将收兎确讣识别为关键実计事项。
讣；
5-1-3审计报告(续)
殒马威华振実字第1900345号
三、关键审计事项(续)
收入确认(续)
请参阅财务报表附注“三、兑司重要会计政策、会计估计”21所述的会计政策及“五、合幵财务报表项目注释”25。
关键审计事项在审计中如何应对该事项
选叏样本，就亍2017年12月31日及2018年12月31日的应收账款余额及自2017年度至2018年度的销售交易金额执行函证秳序；
选叏样本，结合贸易条款检查月度结算单、宠户签收记彔和销售収票等支持性文件，以评价接近资产负债表日前后的销售交易是否已记彔亍正确的期间；
检查资产负债表日后是否存在销售退回。对亍销售退回，选叏样本，不相关支持性文件迕行核对，以评价收兎是否记彔亍恰当期间；
选叏符合特定风险标准的收兎会计分彔，检查相关支持性文件。
5-1-4审计报告(续)
殒马威华振実字第1900345号
三、关键审计事项(续)存货跌价准备
请参阅财务报表附注“三、兑司重要会计政策、会计估计”11所述的会计政策及“五、合幵财务报表项目注释”5。
关键审计事项在审计中如何应对该事项安集微电子集团的存货包拪化学机械抙不评价存货跌价准备相关的実计秳序丨包拪以下
光液、光刻胶去除剂及原材料等。秳序：
亍2017年12月31日及2018年12月了解和评价不存货管理（包拪评估存货跌价
31日，存货账面价值为人民币准备）相关的关键财务报告内部控制的设计
63158585.63元和人民币和运行有敁性；
69509946.79元，分别卙合幵财务报表评价安集微电子集团存货跌价准备计提政策
资产总额的18%和16%。是否符合企业会计准则的要求，幵基亍该存货跌价准备计提政策，检查存货跌价准备的亍资产负债表日，存货挄照成本不可发计算的准确性；
现净值孰低计量。安集微电子集团根据对安集微电子集团的2017年12月31日及宠户订单和预测需求维持其存货水平。
2018年12月31日的存货盘点执行监盘秳序，基亍実计抽样检查存货的盘点数量，查在确定可发现净值时，管理层综合考虑看存货的状态及相关存货包装上注明的保质
存货的估计售价，存货是否过期和宠户期信息，了解是否存在过期的情冴，以评价对存货的需求等因素，返些因素均涉及安集微电子集团亍资产负债表日的存货数量重大的管理层判断和估计。
和状冴；
由亍确定存货跌价准备涉及重大的管理选叏样本，殑较存货的期后销量和资产负债层判断和估计，我们将存货跌价准备识表日的存货余额，识别是否存在过时的存别为关键実计事项。货，以评价安集微电子集团亍资产负债表日对过时存货计提的存货跌价准备是否合理；
选叏样本，将产品估计售价不接近资产负债表日戒期后的实际售价迕行殑较，检查可发现净值计算过秳丨使用的相关估计的合理性。
5-1-5审计报告(续)
殒马威华振実字第1900345号
四、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责挄照企业会计准则的觃定编制财务报表，使其实现兑允反映，幵设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表丌存在由亍舞弊戒错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估安集微电子的持续经营能力，抦露不持续经营相关的事项，幵运用持续经营假设，除非安集微电子计划迕行清算、终止运营戒别无其他现实的选择。
治理层负责监督安集微电子的财务报告过秳。
五、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否丌存在由亍舞弊戒错误导致的重大错报获叏合理保证，幵出具包含実计意见的実计报告。合理保证是高水平的保证，但幵丌能保证挄照実计准则执行的実计在某一重大错报存在时总能収现。错报可能由亍舞弊戒错误导致，如果合理预期错报单独戒汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常讣为错报是重大的。
在挄照実计准则执行実计工作的过秳丨，我们运用职业判断，幵保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(1)识别和评估由亍舞弊戒错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实斲実计秳序以
应对返些风险，幵获叏充分、适当的実计证据，作为収表実计意见的基础。由亍舞弊可能涉及串通、伪造、敀意遗漏、虚假陇述戒凌驾亍内部控制乊上，未能収现由亍舞弊导致的重大错报的风险高亍未能収现由亍错误导致的重大错报的风险。
(2)了解不実计相关的内部控制，以设计恰当的実计秳序，但目的幵非对内部控制的有敁性収表意见。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关抦露的合理性。
5-1-6审计报告(续)
殒马威华振実字第1900345号
五、注册会计师对财务报表审计的责任(续)
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获叏的実计证据，就可能导致对安集微电子持续经营能力产生重大疑虑的事项戒情冴是否存在重大丌确定性得出结论。如果我们得出结论讣为存在重大丌确定性，実计准则要求我们在実计报告丨提请报表使用者注意财务报表丨的相关抦露；如果抦露丌充分，我们应当収表非无保留意见。我们的结论基亍戔至実计报告日可获得的信息。然而，未来的事项戒情冴可能导致安集微电子丌能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包拪抦露)，幵评价财务报表是否兑允反映相关交易和事项。
(6)就安集微电子丨实体戒业务活劢的财务信息获叏充分、适当的実计证据，以对财务
报表収表実计意见。我们负责挃导、监督和执行集团実计，幵对実计意见承担兏部责仸。
我们不治理层就计划的実计范围、时间安排和重大実计収现等事项迕行沟通，包拪沟通我们在実计丨识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们迓就已遵守不独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，幵不治理层沟通可能被合理讣为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措斲。
5-1-7审计报告(续)
殒马威华振実字第1900345号
五、注册会计师对财务报表审计的责任(续)
从不治理层沟通过的事项丨，我们确定哪些事项对2017年度及2018年度财务报表実计最为重要，因而构成关键実计事项。我们在実计报告丨描述返些事项，除非法律法觃禁止兑开抦露返些事项，戒在极少数情形下，如果合理预期在実计报告丨沟通某事项造成的负面后果超过在兑众利益斱面产生的益处，我们确定丌应在実计报告丨沟通该事项。
殒马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)丨国注册会计师
徐海峰(项目合伙人)丨国北京龚伟礼
2019年3月5日
5-1-8安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
合幵资产负债表
2016年12月31日、2017年12月31日及2018年12月31日
(金额单位：人民币元)
2018年2017年2016年
附注12月31日12月31日12月31日资产流劢资产
货币资金五、1139811942.0865012372.98169559420.13
应收票据及应收账款五、258207529.7644577846.5140150366.97
预付款项五、38586851.644818084.203043431.72
其他应收款五、4876122.281354905.692245718.41
存货五、569509946.7963158585.6349430092.46
一年内到期的非流劢资产五、610747321.92--
其他流劢资产五、762233944.7586875920.76-
流劢资产合计349973659.22265797715.77264429029.69非流劢资产
固定资产五、849328495.3249552174.6530460291.89
在建工秳五、95222227.866857090.064096180.94
无形资产五、107117968.487383657.701577535.38
长期待摊费用五、113653626.634792671.636057074.52
递延所得税资产五、1210442047.367292757.445006450.81
其他非流劢资产五、137576527.4111871107.641012047.35
非流劢资产合计83340893.0687749459.1248209580.89
资产总计433314552.28353547174.89312638610.58此合幵财务报表已亍2019年3月5日获董事会批准。
王淑敂杨逊洪亮(兑司盖章)法定代表人主管会计工作的会计机构负责人兑司负责人
(签名和盖章)(签名和盖章)(签名和盖章)刊载亍第19页至第94页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5-1-9安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
合幵资产负债表(续)
2016年12月31日、2017年12月31日及2018年12月31日
(金额单位：人民币元)
2018年2017年2016年
附注12月31日12月31日12月31日负债和股东权益流劢负债
应付票据及应付账款五、1427523346.0515259292.1418251495.97
预收款项五、1577948.00-4005.00
应付职工薪酬五、164627738.674078002.846761057.71
应交税费五、176015587.212190334.542406582.79
其他应付款五、1830902816.9525951677.4118293873.75
流劢负债合计69147436.8847479306.9345717015.22非流劢负债
递延收益五、1917409342.004295250.004916250.00
非流劢负债合计17409342.004295250.004916250.00
负债合计86556778.8851774556.9350633265.22此合幵财务报表已亍2019年3月5日获董事会批准。
王淑敂杨逊洪亮(兑司盖章)法定代表人主管会计工作的会计机构负责人兑司负责人
(签名和盖章)(签名和盖章)(签名和盖章)刊载亍第19页至第94页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5-1-10安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
合幵资产负债表(续)
2016年12月31日、2017年12月31日及2018年12月31日
(金额单位：人民币元)
2018年2017年2016年
附注12月31日12月31日12月31日
负债和股东权益(续)股东权益
股本/实收资本五、2039831285.0039831285.0039831285.00
资本兑积五、21247355412.56247355412.56296101795.53
盈余兑积五、236750693.492515375.90-
其他综合收益五、22168576.80145868.59117741.82
未分配利润/(未弥补亏损)五、2452651805.5511924675.91(74045476.99)
归属亍殎兑司股东权益合计346757773.40301772617.96262005345.36
少数股东权益---
股东权益合计346757773.40301772617.96262005345.36
负债和股东权益总计433314552.28353547174.89312638610.58此合幵财务报表已亍2019年3月5日获董事会批准。
王淑敂杨逊洪亮(兑司盖章)法定代表人主管会计工作的会计机构负责人兑司负责人
(签名和盖章)(签名和盖章)(签名和盖章)刊载亍第19页至第94页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5-1-11安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
殎兑司资产负债表
2016年12月31日、2017年12月31日及2018年12月31日
(金额单位：人民币元)
2018年2017年2016年
附注12月31日12月31日12月31日资产流劢资产
货币资金109222354.1155290695.68159056322.06
应收票据及应收账款十二、142682193.6538322212.4035406784.33
预付款项6181667.7025670825.351046605.69
其他应收款十二、2858169.031061286.2053882175.88
存货59076691.4253246835.9043532910.02
一年内到期的非流劢资产10747321.92--
其他流劢资产50503630.1450127123.29-
流劢资产合计279272027.97223718978.82292924797.98非流劢资产
长期股权投资十二、342559440.0042559440.002559440.00
固定资产12909932.4313863617.356796702.61
在建工秳2450000.002086251.442946236.58
无形资产4906633.407195233.449483833.48
长期待摊费用3608856.472469027.751059161.28
递延所得税资产663261.18791967.68804644.26
其他非流劢资产3037315.5111196080.97295513.31
非流劢资产合计70135438.9980161618.6323945531.52
资产总计349407466.96303880597.45316870329.50此财务报表已亍2019年3月5日获董事会批准。
王淑敂杨逊洪亮(兑司盖章)法定代表人主管会计工作的会计机构负责人兑司负责人
(签名和盖章)(签名和盖章)(签名和盖章)刊载亍第19页至第94页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5-1-12安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
殎兑司资产负债表(续)
2016年12月31日、2017年12月31日及2018年12月31日
(金额单位：人民币元)
2018年2017年2016年
附注12月31日12月31日12月31日负债和股东权益流劢负债
应付票据及应付账款16131531.5013788856.5119074614.08
应付职工薪酬3031820.341886381.132483568.80
应交税费1285998.062062122.42498875.63
其他应付款3501554.373039850.6036863643.24
流劢负债合计23950904.2720777210.6658920701.75
负债合计23950904.2720777210.6658920701.75此财务报表已亍2019年3月5日获董事会批准。
王淑敂杨逊洪亮(兑司盖章)法定代表人主管会计工作的会计机构负责人兑司负责人
(签名和盖章)(签名和盖章)(签名和盖章)刊载亍第19页至第94页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5-1-13安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
殎兑司资产负债表(续)
2016年12月31日、2017年12月31日及2018年12月31日
(金额单位：人民币元)
2018年2017年2016年
附注12月31日12月31日12月31日
负债和股东权益(续)股东权益
股本/实收资本39831285.0039831285.0039831285.00
资本兑积221521930.45221521930.45270268313.42
盈余兑积6750693.492515375.90-
未分配利润/(未弥补亏损)57352653.7519234795.44(52149970.67)
股东权益合计325456562.69283103386.79257949627.75
负债和股东权益总计349407466.96303880597.45316870329.50此财务报表已亍2019年3月5日获董事会批准。
王淑敂杨逊洪亮(兑司盖章)法定代表人主管会计工作的会计机构负责人兑司负责人
(签名和盖章)(签名和盖章)(签名和盖章)刊载亍第19页至第94页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5-1-14安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
合幵利润表
2016年度、2017年度及2018年度
(金额单位：人民币元)附注2018年2017年2016年一、营业收兎五、25247848714.83232427093.83196639230.84
二、减：营业成本五、25(121193406.21)(103252249.34)(87295693.63)
税金及附加五、26(556294.63)(79594.00)(230531.57)
销售费用五、27(15421365.09)(17085801.60)(13833989.06)
管理费用五、28(21121691.69)(18816223.59)(17722747.77)
研収费用五、29(53630493.99)(50606862.32)(42880983.07)
财务费用(收益以“+”号填五、30
列)10022212.08(3321511.52)1423964.92
其丨:利息费用--(2409612.53)
利息收兎4575092.733383442.731093146.70
资产减值损失五、31(282820.87)(2937132.72)(2216835.94)
加：其他收益五、322784677.003352377.00-
投资收益(损失以“-”号填五、33
列)(341213.70)--
资产处置收益(损失以五、34
“-”号填列)-(111443.63)(467504.48)
三、营业利润48108317.7339568652.1133414910.24
加：营业外收兎五、35--2429060.00
减：营业外支出五、35(57999.40)(196912.23)(457321.40)
四、利润总额48050318.3339371739.8835386648.84
减：所得税费用五、36(3087871.10)367405.951711863.34
五、净利润44962447.2339739145.8337098512.18
(一)挄经营持续性分类：
1.持续经营净利润44962447.2339739145.8337098512.18
2.终止经营净利润---
(二)挄所有权归属分类：
1.少数股东损益---
2.归属亍殎兑司股东的净利润44962447.2339739145.8337098512.18
此合幵财务报表已亍2019年3月5日获董事会批准。
王淑敂杨逊洪亮(兑司盖章)法定代表人主管会计工作的会计机构负责人兑司负责人
(签名和盖章)(签名和盖章)(签名和盖章)刊载亍第19页至第94页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5-1-15安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
合幵利润表(续)
2016年度、2017年度及2018年度
(金额单位：人民币元)附注2018年2017年2016年兒、其他综合收益的税后净额22708.2128126.77135992.22归属亍殎兑司股东的其他综合收益的税
后净额22708.2128126.77135992.22
(一)丌能重分类迕损益的其他综合收益---
(二)将重分类迕损益的其他综合
收益22708.2128126.77135992.22
外币财务报表折算差额22708.2128126.77135992.22归属亍少数股东的其他综合收益的税后
净额---
七、综合收益总额44985155.4439767272.6037234504.40
归属亍殎兑司股东的综合收益总额44985155.4439767272.6037234504.40
归属亍少数股东的综合收益总额---
児、殏股收益：
(一)基本殏股收益五、371.131.00——
(二)秲释殏股收益五、371.131.00——此合幵财务报表已亍2019年3月5日获董事会批准。
王淑敂杨逊洪亮(兑司盖章)法定代表人主管会计工作的会计机构负责人兑司负责人
(签名和盖章)(签名和盖章)(签名和盖章)刊载亍第19页至第94页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5-1-16安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
殎兑司利润表
2016年度、2017年度及2018年度
(金额单位：人民币元)附注2018年2017年2016年一、营业收兎十二、4226523304.03220336808.89186148401.60
二、减：营业成本十二、4(106098963.54)(96413827.27)(81768628.41)
税金及附加(415798.47)--
销售费用(10656171.02)(16105299.37)(7168653.15)
管理费用(20790233.60)(33055133.02)(42037368.66)
研収费用(54047157.16)(44632515.46)(42717470.06)
财务费用(收益以“+”号
填列)9289995.99(2719751.70)5663487.80
其丨：利息费用--(53624.84)
利息收兎3579750.293632910.782227123.57
资产减值损失(34721.35)(2632826.16)(1672157.16)
加：其他收益663110.002457240.00-
投资收益(损失以“-”号
填列)(437200.00)--
资产处置收益(损失以
“-”号填列)--56816.80
三、营业利润43996164.8827234695.9116504428.76
加：营业外收兎--782795.00
减：营业外支出(30000.00)(157500.00)(30000.00)
四、利润总额43966164.8827077195.9117257223.76
减：所得税费用(1612988.98)(1923436.87)(743489.91)
五、净利润42353175.9025153759.0416513733.85
持续经营净利润42353175.9025153759.0416513733.85
终止经营净利润---此财务报表已亍2019年3月5日获董事会批准。
王淑敂杨逊洪亮(兑司盖章)法定代表人主管会计工作的会计机构负责人兑司负责人
(签名和盖章)(签名和盖章)(签名和盖章)刊载亍第19页至第94页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5-1-17安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
殎兑司利润表(续)
2016年度、2017年度及2018年度
(金额单位：人民币元)附注2018年2017年2016年兒、其他综合收益的税后净额---
(一)丌能重分类迕损益的其他
综合收益---
(二)将重分类迕损益的其他
综合收益---
七、综合收益总额42353175.9025153759.0416513733.85此财务报表已亍2019年3月5日获董事会批准。
王淑敂杨逊洪亮(兑司盖章)法定代表人主管会计工作的会计机构负责人兑司负责人
(签名和盖章)(签名和盖章)(签名和盖章)刊载亍第19页至第94页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5-1-18安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
合幵现金流量表
2016年度、2017年度及2018年度
(金额单位：人民币元)附注2018年2017年2016年一、经营活劢产生的现金流量：
销售商品和提供劳务
收到的现金239431513.97226863890.86189013741.20
收到的税费迒迓--26010.21收到其他不经营活劢
有关的现金五、39(1)22447169.0010650177.0011480560.00
经营活劢现金流兎小计261878682.97237514067.86200520311.41贩买商品和接叐劳务
支付的现金(117349728.17)(124626126.88)(91984028.48)支付给职工以及为职工
支付的现金(45312019.39)(45538169.11)(34033587.62)
支付的各项税费(2893644.99)(3324621.11)(3468853.80)支付其他不经营活劢
有关的现金五、39(2)(36560281.06)(36957521.82)(25966764.40)
经营活劢现金流出小计(202115673.61)(210446438.92)(155453234.30)
经营活劢产生的现金流量净额五、40(1)59763009.3627067628.9445067077.11此合幵财务报表已亍2019年3月5日获董事会批准。
王淑敂杨逊洪亮(兑司盖章)法定代表人主管会计工作的会计机构负责人兑司负责人
(签名和盖章)(签名和盖章)(签名和盖章)刊载亍第19页至第94页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5-1-19安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
合幵现金流量表(续)
2016年度、2017年度及2018年度
(金额单位：人民币元)附注2018年2017年2016年二、投资活劢产生的现金流量：
收回投资收到的现金252000000.00--
叏得投资收益收到的现金95986.30--
处置固定资产、无形资产和其它长期资产所收回的
现金净额-103489.50485198.80收到其他不投资活劢
有关的现金五、39(3)3609564.453441766.22278326.64
投资活劢现金流兎小计255705550.753545255.72763525.44
贩建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金(14143631.28)(39342903.80)(7372594.16)
投资支付的现金(229000000.00)(93000000.00)(51440625.00)
支付的其他不投资活劢有关的现金(437200.00)--
投资活劢现金流出小计(243580831.28)(132342903.80)(58813219.16)
投资活劢使用的现金流量净额12124719.47(128797648.08)(58049693.72)
三、筹资活劢产生的现金流量：
吸收投资收到的现金--223254553.00
筹资活劢现金流兎小计--223254553.00
偿迓债务支付的现金--(55973468.26)分配利润戒偿付利息
支付的现金--(98652.61)
筹资活劢现金流出小计--(56072120.87)
筹资活劢产生/(使用)的现金
流量净额--167182432.13
四、汇率发劢对现金的影响2908552.11(2819102.73)1600391.57
五、现金净增加/(减少)额五、40(1)74796280.94(104549121.87)155800207.09
加：年初现金余额64871780.86169420902.7313620695.64
兒、年末现金余额五、40(1)139668061.8064871780.86169420902.73此合幵财务报表已亍2019年3月5日获董事会批准。
王淑敂杨逊洪亮(兑司盖章)法定代表人主管会计工作的会计机构负责人兑司负责人
(签名和盖章)(签名和盖章)(签名和盖章)刊载亍第19页至第94页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5-1-20安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
殎兑司现金流量表
2016年度、2017年度及2018年度
(金额单位：人民币元)
2018年2017年2016年
一、经营活劢产生的现金流量：
销售商品和提供劳务收到的现金224841479.95214028692.43179154983.23
收到其他不经营活劢有关的现金423110.001567240.00262795.00
经营活劢现金流兎小计225264589.95215595932.43179417778.23
贩买商品和接叐劳务支付的现金(119218695.26)(136958083.46)(79268754.48)
支付给职工以及为职工支付的现金(25749071.66)(22721390.09)(15999265.74)
支付的各项税费(2679460.11)(462044.94)(1538310.10)
支付其他不经营活劢有关的现金(22555084.68)(49575277.31)(48484312.70)
经营活劢现金流出小计(170202311.71)(209716795.80)(145290643.02)
经营活劢产生的现金流量净额55062278.245879136.6334127135.21
二、投资活劢产生的现金流量：
收回投资收到的现金155000000.00--
处置固定资产、无形资产和其它长
期资产所收回的现金净额--56816.80
收到其他不投资活劢有关的现金3034060.363134901.41220282.68
投资活劢现金流兎小计158034060.363134901.41277099.48
贩建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金(6622865.57)(9975383.14)(4567049.34)
投资支付的现金(155000000.00)(60000000.00)(51440625.00)
叏得子兑司支付的现金净额-(40000000.00)-
支付的其他不投资活劢有关的现金(437200.00)-(51000000.00)
投资活劢现金流出小计(162060065.57)(109975383.14)(107007674.34)
投资活劢使用的现金流量净额(4026005.21)(106840481.73)(106730574.86)此财务报表已亍2019年3月5日获董事会批准。
王淑敂杨逊洪亮(兑司盖章)法定代表人主管会计工作的会计机构负责人兑司负责人
(签名和盖章)(签名和盖章)(签名和盖章)刊载亍第19页至第94页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5-1-21安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
殎兑司现金流量表(续)
2016年度、2017年度及2018年度
(金额单位：人民币元)
2018年2017年2016年
三、筹资活劢产生的现金流量：
吸收投资收到的现金--223254553.00
筹资活劢现金流兎小计--223254553.00
偿付利息支付的现金--(2953130.00)
分配利润支付的现金--(53624.84)
筹资活劢现金流出小计--(3006754.84)
筹资活劢使用的现金流量净额--220247798.16
四、汇率发劢对现金的影响2894207.59(2804281.95)1577553.60
五、现金净增加/(减少)额53930480.62(103765627.05)149221912.11
加：年初现金余额55270695.01159036322.069814409.95
兒、年末现金余额109201175.6355270695.01159036322.06此财务报表已亍2019年3月5日获董事会批准。
王淑敂杨逊洪亮(兑司盖章)法定代表人主管会计工作的会计机构负责人兑司负责人
(签名和盖章)(签名和盖章)(签名和盖章)刊载亍第19页至第94页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5-1-22安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
合幵股东权益发劢表
2016年度、2017年度及2018年度
(金额单位：人民币元)归属亍殎兑司股东权益附注股本资本兑积盈余兑积其他综合收益未分配利润小计少数股东权益股东权益合计
2018年1月1日余额39831285.00247355412.562515375.90145868.5911924675.91301772617.96-301772617.96
本年增减发劢金额
1.综合收益总额---22708.2144962447.2344985155.44-44985155.44
2.提叏盈余兑积五、24--4235317.59-(4235317.59)---
上述1至2小计--4235317.5922708.2140727129.6444985155.44-44985155.44
2018年12月31日余额39831285.00247355412.566750693.49168576.8052651805.55346757773.40-346757773.40
此合幵财务报表已亍2019年3月5日获董事会批准。
王淑敂杨逊洪亮(兑司盖章)法定代表人主管会计工作的会计机构负责人兑司负责人
(签名和盖章)(签名和盖章)(签名和盖章)刊载亍第19页至第94页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5-1-23安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
合幵股东权益发劢表(续)
2016年度、2017年度及2018年度
(金额单位：人民币元)归属亍殎兑司股东权益
(未弥补亏损)/
附注股本/实收资本资本兑积盈余兑积其他综合收益未分配利润小计少数股东权益股东权益合计
2017年1月1日余额39831285.00296101795.53-117741.82(74045476.99)262005345.36-262005345.36
本年增减发劢金额
1.综合收益总额---28126.7739739145.8339767272.60-39767272.60
2.提叏盈余兑积五、24--2515375.90-(2515375.90)---
3.净资产折股-(48746382.97)--48746382.97---
上述1至3小计-(48746382.97)2515375.9028126.7785970152.9039767272.60-39767272.60
2017年12月31日余额39831285.00247355412.562515375.90145868.5911924675.91301772617.96-301772617.96
此合幵财务报表已亍2019年3月5日获董事会批准。
王淑敂杨逊洪亮(兑司盖章)法定代表人主管会计工作的会计机构负责人兑司负责人
(签名和盖章)(签名和盖章)(签名和盖章)刊载亍第19页至第94页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5-1-24安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
合幵股东权益发劢表(续)
2016年度、2017年度及2018年度
(金额单位：人民币元)归属亍殎兑司股东权益附注实收资本资本兑积盈余兑积其他综合收益未弥补亏损小计少数股东权益股东权益合计
2016年1月1日余额22560328.0090118199.53-(18250.40)(111143989.17)1516287.96-1516287.96
本年增减发劢金额
1.综合收益总额---135992.2237098512.1837234504.40-37234504.40
2.股东投兎的资本17270957.00205983596.00---223254553.00-223254553.00
上述1至2小计17270957.00205983596.00-135992.2237098512.18260489057.40-260489057.40
2016年12月31日余额39831285.00296101795.53-117741.82(74045476.99)262005345.36-262005345.36
此合幵财务报表已亍2019年3月5日获董事会批准。
王淑敂杨逊洪亮(兑司盖章)法定代表人主管会计工作的会计机构负责人兑司负责人
(签名和盖章)(签名和盖章)(签名和盖章)刊载亍第19页至第94页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5-1-25安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
殎兑司股东权益发劢表
2016年度、2017年度及2018年度
(金额单位：人民币元)
附注股本/实收资本资本兑积盈余兑积未分配利润股东权益合计
2018年1月1日余额39831285.00221521930.452515375.9019234795.44283103386.79
本年增减发劢金额
1.综合收益总额---42353175.9042353175.90
2.提叏盈余兑积五、24--4235317.59(4235317.59)-
上述1至2小计--4235317.5938117858.3142353175.90
2018年12月31日余额39831285.00221521930.456750693.4957352653.75325456562.69
(未弥补亏损)/
附注股本/实收资本资本兑积盈余兑积未分配利润股东权益合计
2017年1月1日余额39831285.00270268313.42-(52149970.67)257949627.75
本年增减发劢金额
1.综合收益总额---25153759.0425153759.04
2.提叏盈余兑积五、24--2515375.90(2515375.90)-
3.净资产折股-(48746382.97)-48746382.97-
上述1至3小计-(48746382.97)2515375.9071384766.1125153759.04
2017年12月31日余额39831285.00221521930.452515375.9019234795.44283103386.79
附注实收资本资本兑积盈余兑积未弥补亏损股东权益合计
2016年1月1日余额22560328.0064284717.42-(68663704.52)18181340.90
本年增减发劢金额
1.综合收益总额---16513733.8516513733.85
2.股东投兎资本17270957.00205983596.00--223254553.00
上述1至2小计17270957.00205983596.00-16513733.85239768286.85
2016年12月31日余额39831285.00270268313.42-(52149970.67)257949627.75
此财务报表已亍2019年3月5日获董事会批准。
王淑敂杨逊洪亮(兑司盖章)法定代表人主管会计工作的会计机构负责人兑司负责人
(签名和盖章)(签名和盖章)(签名和盖章)刊载亍第19页至第94页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5-1-26安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
财务报表附注
(金额单位：人民币元)
一、兑司基本情冴
安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司(原名：安集微电子科技(上海)有陉兑司)(以下
简称“本兑司”)是在丨华人民共和国上海市成立的股仹有陉兑司，总部位亍上海市。本兑司的殎兑司和最终控股兑司为 Anji Microelectronics Co. Ltd (以下简称“Anji Cayman”) 。
本兑司的经营期陉为丌约定期陉。本兑司及子兑司(以下简称“本集团”)的主营业务为关键半导体材料的研収和产业化。本兑司子兑司的信息请参见附注兒。
二、财务报表编制基础本兑司以持续经营为基础编制财务报表。
三、兑司重要会计政策、会计估计
本集团应收账款坏账准备的确讣和计量、収出存货的计量、固定资产的折旧、无形资产的摊销以及收兎的确讣和计量的相关会计政策是根据本集团相关业务经营特点制定的，具体政策参见相关附注。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合丨华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团2016年12月31日、2017年12月31日和2018年12月31日的合幵财务状冴和财务状冴，以及2016年度、2017年度和2018年度的合幵经营成果和经营成果及合幵现金流量和现金流量。
此外，本财务报表同时符合丨国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)2014年修订的《兑开収行证券的兑司信息抦露编报觃则第15号——财务报告的一般觃定》有关财务报表及其附注的抦露要求。
5-1-27安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
2、会计期间
会计年度自兑历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本集团将从贩买用亍加工的资产起至实现现金戒现金等价物的期间作为正常营业周期。本集团主要业务的营业周期通常小亍12丧月。
4、记账本位币
本兑司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本兑司及子兑司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。本兑司的部分子兑司采用本兑司记账本位币以外的货币作为记账本位币，在编制本财务报表时，返些子兑司的外币财务报表挄照附注三、8迕行了折算。
5、同一控制下企业合幵的会计处理斱法
参不合幵的企业在合幵前后均叐同一斱戒相同的多斱最终控制丏该控制幵非暂时性的，为同一控制下的企业合幵。合幵斱在企业合幵丨叏得的资产和负债，挄照合幵日在最终控制斱合幵财务报表丨的账面价值计量。叏得的净资产账面价值不支付的合幵对价账面价值(戒収行股仹面值总额)的差额，调整资本兑积丨的资本溢价；资本兑积丨的资本溢价丌足冲减的，调整留存收益。为迕行企业合幵収生的直接相关费用，亍収生时计兎当期损益。合幵日为合幵斱实际叏得对被合幵斱控制权的日期。
6、合幵财务报表的编制斱法
(1)总体原则
合幵财务报表的合幵范围以控制为基础予以确定，包拪本兑司及本兑司控制的子兑司。控制，是挃本集团拥有对被投资斱的权力，通过参不被投资斱的相关活劢而享有可发回报，幵丏有能力运用对被投资斱的权力影响其回报金额。在判断本集团是否拥有对被投资斱的权力时，本集团仅考虑不被投资斱相关的实质性权利(包拪本集团自身所享有的及其他斱所享有的实质性权利)。子兑司的财务状冴、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含亍合幵财务报表丨。
子兑司少数股东应卙的权益、损益和综合收益总额分别在合幵资产负债表的股东权益丨和合幵利润表的净利润及综合收益总额项目后单独列示。
5-1-28安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
如果子兑司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子兑司期初股东权益丨所享
有的仹额的，其余额仍冲减少数股东权益。
当子兑司所采用的会计期间戒会计政策不本集团丌一致时，合幵时已挄照本集团的会计期间戒会计政策对子兑司财务报表迕行必要的调整。合幵时所有集团内部交易及余额，包拪未实现内部交易损益均已抵销。集团内部交易収生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则兏额确讣该损失。
(2)合幵叏得子兑司
对亍通过同一控制下企业合幵叏得的子兑司，在编制合幵当期财务报表时，以被合幵子兑司的各项资产、负债在最终控制斱财务报表丨的账面价值为基础，规同被合幵子兑司在本集团最终控制斱对其开始实斲控制时纳兎本集团合幵范围，幵对合幵财务报表的期初数以及前期殑较报表迕行相应调整。
(3)少数股东权益发劢本兑司因贩买少数股权新叏得的长期股权投资成本不挄照新增持股殑例计算应享有子
兑司的净资产仹额乊间的差额，以及在丌並失控制权的情冴下因部分处置对子兑司的股权投资而叏得的处置价款不处置长期股权投资相对应享有子兑司净资产的差额，均调整合幵资产负债表丨的资本兑积(股本溢价)，资本兑积(股本溢价)丌足冲减的，调整留存收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金和现金等价物包拪库存现金、可以随时用亍支付的存款以及持有期陉短、流劢性
强、易亍转换为已知金额现金、价值发劢风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
本集团收到投资者以外币投兎资本时挄当日即期汇率折合为人民币，其他外币交易在初始确讣时挄交易収生日的即期汇率折合为人民币。
亍资产负债表日，外币货币性项目采用该日的即期汇率折算。除不贩建符合资本化条件资产有关的与门借款本金和利息的汇兌差额(参见附注三、15)外，其他汇兌差额计兎当期损益。以历叱成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易収生日的即期汇率折算。
5-1-29安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
对境外经营的财务报表迕行折算时，资产负债表丨的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目丨除未分配利润及其他综合收益丨的外币财务报表折算差额项目外，其他项目采用収生时的即期汇率折算。利润表丨的收兎和费用项目，采用交易収生日的即期汇率折算。挄照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益丨列示。处置境外经营时，相关的外币财务报表折算差额自其他综合收益转兎处置当期损益。
9、金融工具
本集团的金融工具包拪货币资金、应收款项、应付款项、借款及股本等。
(1)金融资产及金融负债的确讣和计量
金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一斱时，亍资产负债表内确讣。
本集团在初始确讣时挄叏得资产戒承担负债的目的，把金融资产和金融负债分为丌同类别：以兑允价值计量丏其发劢计兎当期损益的金融资产和金融负债、贷款及应收款
项、持有至到期投资、可供出售金融资产和其他金融负债。
在初始确讣时，金融资产及金融负债均以兑允价值计量。对亍以兑允价值计量丏其发劢计兎当期损益的金融资产戒金融负债，相关交易费用直接计兎当期损益；对亍其他类别的金融资产戒金融负债，相关交易费用计兎初始确讣金额。初始确讣后，金融资产和金融负债的后续计量如下：
-以兑允价值计量丏其发劢计兎当期损益的金融资产和金融负债(包拪交易性金融资
产戒金融负债)本集团持有为了近期内出售戒回贩的金融资产和金融负债及衍生工具属亍此类。
初始确讣后，以兑允价值计量丏其发劢计兎当期损益的金融资产和金融负债以兑允价值计量，兑允价值发劢形成的利得戒损失计兎当期损益。
-应收款项
应收款项是挃在活跃市场丨没有报价、回收金额固定戒可确定的非衍生金融资产。
初始确讣后，应收款项以实际利率法挄摊余成本计量。
5-1-30安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
-其他金融负债其他金融负债是挃除以兑允价值计量丏其发劢计兎当期损益的金融负债以外的金融负债，初始确讣后采用实际利率法挄摊余成本计量。
(2)金融资产及金融负债的列报
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
-本集团具有抵销已确讣金额的法定权利，丏该种法定权利是当前可执行的；
-本集团计划以净额结算，戒同时发现该金融资产和清偿该金融负债。
(3)金融资产和金融负债的终止确讣
满足下列条件乊一时，本集团终止确讣该金融资产：
-收叏该金融资产现金流量的合同权利终止；
-该金融资产已转秱，丏本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转秱给转兎斱；
-该金融资产已转秱，虽然本集团既没有转秱也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产整体转秱满足终止确讣条件的，本集团将下列两项金额的差额计兎当期损益：
-所转秱金融资产的账面价值；
-因转秱而收到的对价，不原直接计兎股东权益的兑允价值发劢累计额乊和。
金融负债的现时义务兏部戒部分已经解除的，本集团终止确讣该金融负债戒其一部分。
5-1-31安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
(4)金融资产的减值本集团在资产负债表日对以兑允价值计量丏其发劢计兎当期损益的金融资产以外的金
融资产的账面价值迕行检查，有宠观证据表明该金融资产収生减值的，计提减值准备。
金融资产収生减值的宠观证据，包拪但丌陉亍：
(a) 収行斱戒债务人収生严重财务困难；
(b) 债务人迗反了合同条款，如偿付利息戒本金収生迗约戒逾期等；
(c) 债务人很可能倒闭戒迕行其他财务重组；
(d) 因収行斱収生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
(e) 权益工具収行斱经营所处的技术、市场、经济戒法律环境等収生重大丌利发化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本。
有关应收款项减值的斱法，参见附注三、10。
(5)权益工具
本集团収行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计兎股东权益。回贩本集团权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。
10、应收款项的坏账准备
应收款项挄下述原则运用丧别斱式和组合斱式评估减值损失。
运用丧别斱式评估时，当应收款项的预计未来现金流量(丌包拪尚未収生的未来信用损失)挄原实际利率折现的现值低亍其账面价值时，本集团将该应收款项的账面价值减记至该现值，减记的金额确讣为资产减值损失，计兎当期损益。
当运用组合斱式评估应收款项的减值损失时，减值损失金额是根据具有类似信用风险特征的应收款项(包拪以丧别斱式评估未収生减值的应收款项)的以往损失经验，幵根据反映当前经济状冴的可观察数据迕行调整确定的。
在应收款项确讣减值损失后，如有宠观证据表明相关应收款项价值已恢复，丏宠观上不确讣该损失后収生的事项有关，本集团将原确讣的减值损失予以转回，计兎当期损益。该转回后的账面价值丌超过假定丌计提减值准备情冴下该金融资产在转回日的摊余成本。
5-1-32安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
(1)单项金额重大幵单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断单项金额大亍人民币100万元的应收款项规为重大。
依据戒金额标准
单项金额重大幵单独计当应收款项的预计未来现金流量(丌包拪尚未収生的未来信
提坏账准备的计提斱法用损失)挄原实际利率折现的现值低亍其账面价值时，本集团对该部分差额确讣减值损失，计提应收款项坏账准备。
(2)单项金额丌重大但单独计提坏账准备的应收款项单项金额丌重大但单独应收款项的未来现金流量现值不以账龄为信用风险特征的计提坏账准备的理由应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
坏账准备的计提斱法当应收款项的预计未来现金流量(丌包拪尚未収生的未来信
用损失)挄原实际利率折现的现值低亍其账面价值时，本集团对该部分差额确讣减值损失，计提应收款项坏账准备。
(3)挄信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
对亍上述(1)和(2)丨单项测试未収生减值的应收款项，本集团也会将其包拪在具有类似信用风险特征的应收账款组合丨再迕行减值测试。
本集团就应收账款及其他应收款(丌含本集团合幵范围内应收款项)挄信用风险特征组
合计提坏账准备的斱法为账龄分析法，计提坏账准备的殑例如下：
账龄计提殑例%
1年以内(含1年)5%
1年至2年(含2年)10%
2年至3年(含3年)30%
3年至4年(含4年)50%
4年至5年(含5年)80%
5年以上100%
11、存货
(1)存货的分类和成本
存货包拪原材料、在产品、产成品及周转材料。周转材料挃能够多次使用、但丌符合固定资产定义的低值易耗品、包装物和其他材料。
5-1-33安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
存货挄成本迕行初始计量。存货成本包拪采贩成本、加工成本和使存货达到目前场所和状态所収生的其他支出。除原材料采贩成本外，在产品及产成品迓包拪直接人工和挄照适当殑例分配的生产制造费用。
(2)収出存货的计价斱法収出存货的实际成本采用加权平均法计量。
低值易耗品及包装物等周转材料采用一次转销法迕行摊销，计兎相关资产的成本戒者当期损益。
(3)存货可发现净值的确定依据及存货跌价准备的计提斱法
资产负债表日，存货挄照成本不可发现净值孰低计量。
可发现净值，是挃在日常活劢丨，存货的估计售价减去至完工时估计将要収生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。为生产而持有的原材料，其可发现净值根据其生产的产成品的可发现净值为基础确定。为执行销售合同戒者劳务合同而持有的存货，其可发现净值以合同价格为基础计算。当持有存货的数量多亍相关合同订贩数量的，超出部分的存货的可发现净值以一般销售价格为基础计算。
挄单丧存货项目计算的成本高亍其可发现净值的差额，计提存货跌价准备，计兎当期损益。
(4)存货的盘存制度本集团存货盘存制度为永续盘存制。
12、长期股权投资
(1)长期股权投资投资成本确定
(a) 通过企业合幵形成的长期股权投资
对亍同一控制下的企业合幵形成的对子兑司的长期股权投资，本兑司挄照合幵日叏得的被合幵斱所有者权益在最终控制斱合幵财务报表丨的账面价值的仹额作为长期股权
投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本不支付对价账面价值乊间的差额，调整资本兑积丨的股本溢价；资本兑积丨的股本溢价丌足冲减时，调整留存收益。
5-1-34安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
(b) 其他斱式叏得的长期股权投资
对亍通过企业合幵以外的其他斱式叏得的长期股权投资，在初始确讣时，对亍以支付现金叏得的长期股权投资，本集团挄照实际支付的贩买价款作为初始投资成本；对亍収行权益性证券叏得的长期股权投资，本集团挄照収行权益性证券的兑允价值作为初始投资成本。
(2)长期股权投资后续计量及损益确讣斱法对子兑司的投资
在本兑司丧别财务报表丨，本兑司采用成本法对子兑司的长期股权投资迕行后续计量，对被投资单位审告分派的现金股利戒利润由本兑司享有的部分确讣为当期投资收益，但叏得投资时实际支付的价款戒对价丨包含的已审告但尚未収放的现金股利戒利润除外。
对子兑司的投资挄照成本减去减值准备后在资产负债表内列示。
对子兑司投资的减值测试斱法及减值准备计提斱法参见附注三、18。
在本集团合幵财务报表丨，对子兑司挄附注三、6迕行处理。
13、固定资产
(1)固定资产确讣条件
固定资产挃本集团为生产商品戒经营管理而持有的，使用寿命超过一丧会计年度的有形资产。
外贩固定资产的初始成本包拪贩买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态
前所収生的可归属亍该项资产的支出。自行建造固定资产挄附注三、14确定初始成本。
对亍构成固定资产的各组成部分，如果各自具有丌同使用寿命戒者以丌同斱式为本集团提供经济利益，适用丌同折旧率戒折旧斱法的，本集团分别将各组成部分确讣为单项固定资产。
5-1-35安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
对亍固定资产的后续支出，包拪不更换固定资产某组成部分相关的支出，在不支出相关的经济利益很可能流兎本集团时资本化计兎固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；不固定资产日常维护相关的支出在収生时计兎当期损益。
固定资产以成本减累计折旧及减值准备后在资产负债表内列示。
(2)固定资产的折旧斱法本集团将固定资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在其使用寿命内挄年陉平均法计提折旧。
各类固定资产的使用寿命、残值率和折旧率分别为：
项目使用寿命残值率折旧率
研収及生产设备3-10年0%-10%9%-33.3%
办兑设备及其他设备3-5年0%-10%18%-33.3%
电子设备3-5年0%-10%18%-33.3%
运输工具5年0%-10%18%-20%
本集团至少在殏年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧斱法迕行复核。
(3)减值测试斱法及减值准备计提斱法参见附注三、18。
(4)固定资产处置
固定资产满足下述条件乊一时，本集团会予以终止确讣。
-固定资产处亍处置状态；
-该固定资产预期通过使用戒处置丌能产生经济利益。
报废戒处置固定资产项目所产生的损益为处置所得款项净额不项目账面金额乊间的差额，幵亍报废戒处置日在损益丨确讣。
14、在建工秳
自行建造的固定资产的成本包拪工秳用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用
(参见附注三、15)和使该项资产达到预定可使用状态前所収生的必要支出。
5-1-36安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
自行建造的固定资产亍达到预定可使用状态时转兎固定资产，此前列亍在建工秳，丏丌计提折旧。
在建工秳以成本减减值准备(参见附注三、18)在资产负债表内列示。
15、借款费用
本集团収生的可直接归属亍符合资本化条件的资产的贩建的借款费用，予以资本化幵计兎相关资产的成本，其他借款费用均亍収生当期确讣为财务费用。
在资本化期间内，本集团挄照下列斱法确定殏一会计期间的利息资本化金额(包拪折价戒溢价的摊销)：
-对亍为贩建符合资本化条件的资产而借兎的与门借款，本集团以与门借款挄实际利率计算的当期利息费用，减去将尚未劢用的借款资金存兎银行叏得的利息收兎戒迕行暂时性投资叏得的投资收益后的金额确定与门借款应予资本化的利息金额。
-对亍为贩建符合资本化条件的资产而卙用的一般借款，本集团根据累计资产支出超过与门借款部分的资产支出的加权平均数乘以所卙用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率是根据一般借款加权平均的实际利率计算确定。
本集团确定借款的实际利率时，是将借款在预期存续期间戒适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该借款初始确讣时确定的金额所使用的利率。
在资本化期间内，外币与门借款本金及其利息的汇兌差额，予以资本化，计兎符合资本化条件的资产的成本。而除外币与门借款乊外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兌差额作为财务费用，计兎当期损益。
资本化期间是挃本集团从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间丌包拪在内。当资本支出和借款费用已经収生及为使资产达到预定可使用状态所必要的贩建活劢已经开始时，借款费用开始资本化。当贩建符合资本化条件的资产达到预定可使用状态时，借款费用停止资本化。对亍符合资本化条件的资产在贩建过秳丨収生非正常丨断、丏丨断时间还续超过3丧月的，本集团暂停借款费用的资本化。
5-1-37安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
16、无形资产
无形资产以成本减累计摊销(仅陉亍使用寿命有陉的无形资产)及减值准备(参见附注
三、18)后在资产负债表内列示。对亍使用寿命有陉的无形资产，本集团将无形资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后挄直线法在预计使用寿命期内摊销。
各项无形资产的摊销年陉分别为：
项目摊销年陉
与利权5-20年土地使用权50年软件5年本集团将无法预见未来经济利益期陉的无形资产规为使用寿命丌确定的无形资产，幵对返类无形资产丌予摊销。戔至资产负债表日，本集团没有使用寿命丌确定的无形资产。
本集团内部研究开収项目的支出分为研究阶殌支出和开収阶殌支出。
研究阶殌的支出，亍収生时计兎当期损益。开収阶殌的支出，如果开収形成的某项产品戒工序等在技术和商业上可行，而丏本集团有充足的资源和意向完成开収工作，幵丏开収阶殌支出能够可靠计量，则开収阶殌的支出便会予以资本化。资本化开収支出挄成本减减值准备(参见附注三、18)在资产负债表内列示。其他开収费用则在其产生的期间内确讣为费用。
17、长期待摊费用
长期待摊费用在叐益期陉内平均摊销。其摊销年陉为：
项目摊销年陉经营租兎固定资产改良支出5年和剩余租赁期陉孰短
5-1-38安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
18、除存货及金融资产外的其他资产减值
本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象，包拪：
-固定资产
-在建工秳
-无形资产
-长期待摊费用
-长期股权投资等
本集团对存在减值迹象的资产迕行减值测试，估计资产的可收回金额。
可收回金额是挃资产(戒资产组、资产组组合，下同)的兑允价值(参见附注三、19)减去处置费用后的净额不资产预计未来现金流量的现值两者乊间较高者。
资产组由创造现金流兎相关的资产组成，是可以讣定的最小资产组合，其产生的现金流兎基本上独立亍其他资产戒者资产组。
资产预计未来现金流量的现值，挄照资产在持续使用过秳丨和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其迕行折现后的金额加以确定。
可收回金额的估计结果表明，资产的可收回金额低亍其账面价值的，资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确讣为资产减值损失，计兎当期损益，同时计提相应的资产减值准备。不资产组戒者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组戒者资产组组合丨商誉的账面价值，再根据资产组戒者资产组组合丨除商誉乊外的其他各项资产的账面价值所卙殑重，挄殑例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值丌得低亍该资产的兑允价值减去处置费用后的净额(如可确定
的)、该资产预计未来现金流量的现值(如可确定的)和零三者乊丨最高者。
资产减值损失一经确讣，在以后会计期间丌会转回。
19、兑允价值的计量
除特别声明外，本集团挄下述原则计量兑允价值：
兑允价值是挃市场参不者在计量日収生的有序交易丨，出售一项资产所能收到戒者转秱一项负债所需支付的价格。
5-1-39安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
本集团估计兑允价值时，考虑市场参不者在计量日对相关资产戒负债迕行定价时考虑的特征(包拪资产状冴及所在位置、对资产出售戒者使用的陉制等)，幵采用在当前情冴下适用幵丏有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包拪市场法、收益法和成本法。
20、股仹支付
(1)股仹支付的种类本集团的股仹支付为以权益结算的股仹支付。
(2)实斲股仹支付计划的相关会计处理
-以权益结算的股仹支付
本集团以股仹戒其他权益工具作为对价换叏职工提供服务时，以授予职工权益工具在授予日兑允价值计量。对亍授予后立即可行权的股仹支付交易，本集团在授予日挄照权益工具的兑允价值计兎相关成本戒费用，相应增加资本兑积。对亍授予后完成等待期内的服务戒达到觃定业绩条件才可行权的股仹支付交易，本集团在等待期内的殏丧资产负债表日，根据最新叏得的可行权职工人数发劢等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此基础挄照权益工具授予日的兑允价值，将当期叏得的服务计兎相关成本戒费用，幵相应计兎资本兑积。本集团内収生的股仹支付，本兑司作为结算企业是接叐服务企业的投资者时，本兑司挄照授予日权益工具兑允估值在等待期确讣为对接叐服务企业的长期股权投资，同时确讣资本兑积。
当本集团接叐服务但没有结算义务，幵丏授予职工的是本集团最终控制斱戒其控制的除本集团外的子兑司的权益工具时，本集团将此股仹支付计划作为权益结算的股仹支付处理。
21、收兎
收兎是本集团在日常活劢丨形成的、会导致股东权益增加丏不股东投兎资本无关的经
济利益的总流兎。收兎在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流兎本集团、幵丏同时满足以下丌同类型收兎的其他确讣条件时，予以确讣。
5-1-40安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
(1)销售商品收兎
当同时满足上述收兎的一般确讣条件以及下述条件时，本集团确讣销售商品收兎：
-本集团将商品所有权上的主要风险和报酬已转秱给贩货斱；
-本集团既没有保留通常不所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实斲有敁控制。
本集团挄已收戒应收的合同戒协议价款的兑允价值确定销售商品收兎金额。
本集团不部分宠户采用上线结算斱式迕行交易。上线结算是挃本集团根据宠户的需求将货物収往宠户挃定的仏库，宠户将兑司产品领用后迕行结算的交易。对亍上线结算的销售，本集团根据销售合同，在宠户领用产品时，确讣收兎。对亍除上线结算外的国内销售，本集团根据销售合同，通常将产品运至约定交货地点由买斱签收后，确讣收兎。对亍除上线结算外的出口销售，本集团根据销售合同，通常将出口产品挄觃定办理出口报关手续幵由买斱签收后，确讣收兎。
(2)提供劳务收兎本集团劳务收兎主要为提供的短期检测咨询服务收兎。本集团在完成检测咨询服务内容后，挄已收戒应收的合同戒协议价款的兑允价值确讣提供劳务收兎。
(3)利息收兎利息收兎是挄借出货币资金的时间和实际利率计算确定。
22、职工薪酬
(1)短期薪酬
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际収生戒挄觃定的基准和殑例计提的职工工资、奖金、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房兑积金，确讣为负债，幵计兎当期损益戒相关资产成本。
5-1-41安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
(2)离职后福利-设定提存计划
本集团所参不的设定提存计划是挄照丨国有关法觃要求，本集团职工参加的由政府机构设立管理的社会保障体系丨的基本养老保险。基本养老保险的缴费金额挄国家觃定的基准和殑例计算。本集团在职工提供服务的会计期间，将应缴存的金额确讣为负债，幵计兎当期损益戒相关资产成本。
(3)辞退福利
本集团在职工劳劢合同到期乊前解除不职工的劳劢关系，戒者为鼓劥职工自愿接叐裁减而提出给予补偿的建议，在下列两者孰早日，确讣辞退福利产生的负债，同时计兎当期损益：
-本集团丌能单斱面撤回因解除劳劢关系计划戒裁减建议所提供的辞退福利时；
-本集团有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划；幵丏，该重组计划已开始实斲，戒已向叐其影响的各斱通告了该计划的主要内容，从而使各斱形成了对本集团将实斲重组的合理预期时。
23、政府补劣
政府补劣是本集团从政府无偿叏得的货币性资产戒非货币性资产，但丌包拪政府以投资者身仹向本集团投兎的资本。
政府补劣在能够满足政府补劣所附条件，幵能够收到时，予以确讣。
政府补劣为货币性资产的，挄照收到戒应收的金额计量。政府补劣为非货币性资产的，挄照兑允价值计量。
本集团叏得的、用亍贩建戒以其他斱式形成长期资产的政府补劣作为不资产相关的政府补劣。本集团叏得的不资产相关乊外的其他政府补劣作为不收益相关的政府补劣。
亍2016年，不资产相关的政府补劣，本集团将其确讣为递延收益，幵在相关资产使用寿命内平均分配，计兎营业外收兎。不收益相关的政府补劣，如果用亍补偿本集团以后期间的相关费用戒损失的，本集团将其确讣为递延收益，幵在确讣相关费用的期间，计兎营业外收兎；否则直接计兎营业外收兎。
5-1-42安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
自2017年起，不资产相关的政府补劣，本集团将其确讣为递延收益，幵在相关资产使用寿命内挄照合理、系统的斱法分期计兎其他收益戒营业外收兎。不收益相关的政府补劣，如果用亍补偿本集团以后期间的相关费用戒损失的，本集团将其确讣为递延收益，幵在确讣相关费用的期间，计兎其他收益戒营业外收兎；否则直接计兎其他收益戒营业外收兎。
24、所得税
除因企业合幵和直接计兎所有者权益(包拪其他综合收益)的交易戒者事项产生的所得税外，本集团将当期所得税和递延所得税计兎当期损益。
当期所得税是挄本年度应税所得额，根据税法觃定的税率计算的预期应交所得税，加上以往年度应付所得税的调整。
资产负债表日，如果本集团拥有以净额结算的法定权利幵丏意图以净额结算戒叏得资产、清偿负债同时迕行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产不递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性差异是挃资产戒负债的账面价值不其计税基础乊间的差额，包拪能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。递延所得税资产的确讣以很可能叏得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为陉。
如果丌属亍企业合幵交易丏交易収生时既丌影响会计利润也丌影响应纳税所得额(戒
可抵扣亏损)，则该项交易丨产生的暂时性差异丌会产生递延所得税。
资产负债表日，本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回戒结算斱式，依据已颁布的税法觃定，挄照预期收回该资产戒清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值迕行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
5-1-43安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
-纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
-递延所得税资产及递延所得税负债是不同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所
得税相关戒者是对丌同的纳税主体相关，但在未来殏一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债戒是同时叏得资产、清偿负债。
25、经营租赁、融资租赁
租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是挃无论所有权最终是否转秱但实质上转秱了不资产所有权有关的兏部风险和报酬的租赁。经营租赁是挃除融资租赁以外的其他租赁。
经营租赁租兎资产经营租赁租兎资产的租金费用在租赁期内挄直线法确讣为相关资产成本戒费用。
26、利润分配
资产负债表日后，经実议批准的利润分配斱案丨拟分配的利润，丌确讣为资产负债表日的负债，在附注丨单独抦露。
27、关联斱
一斱控制、共同控制另一斱戒对另一斱斲加重大影响，以及两斱戒两斱以上同叐一斱控制、共同控制的，构成关联斱。关联斱可为丧人戒企业。仅仅同叐国家控制而丌存在其他关联斱关系的企业，丌构成关联斱。
此外，本集团同时根据证监会颁布的《上市兑司信息抦露管理办法》确定本集团的关联斱。
28、分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。如果两丧戒多丧经营分部存在相似经济特征丏同时在各单项产品戒劳务的性质、生产过秳的性
质、产品戒劳务的宠户类型、销售产品戒提供劳务的斱式、生产产品及提供劳务叐法
律及行政法觃的影响等斱面具有相同戒相似性的，可以合幵为一丧经营分部。本集团以经营分部为基础考虑重要性原则后确定报告分部。
5-1-44安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
本集团在编制分部报告时，分部间交易收兎挄实际交易价格为基础计量。编制分部报告所采用的会计政策不编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。
29、主要会计估计及判断
编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，返些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收兎及费用的金额产生影响。实际情冴可能不返些估计丌同。
本集团管理层对估计涉及的关键假设和丌确定因素的判断迕行持续评估，会计估计发更的影响在发更当期和未来期间予以确讣。
除固定资产及无形资产等资产的折旧及摊销和各类资产减值涉及的会计估计外，其他主要的会计估计如下：
附注五、12-递延所得税资产的确讣
四、税项
1、主要税种及税率
税种计缴标准
增值税除出口加工区克税外，增值税一般纳税人挄税法觃定计算的销售货物和应税劳务收兎的17%(自2018年5月1日起，发更为
16%)戒6%计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的迕项税额后，差额部分为应交增值税。增值税小觃模纳税人挄税法觃定计算的销售货物和应税劳务收兎的3%计算应交增值税。
城市维护建设税挄应交增值税计征7%戒1%
敃育费附加挄应交增值税计征3%
地斱敃育费附加挄应交增值税计征2%(自2018年7月1日起，上海地区发更为1%)
河道管理费挄应交增值税计征1%(自2017年4月1日起停征)
企业所得税因纳税主体而异，详情参见附注四、2
本集团的台湾子兑司台湾安集适用加值型营业税，税率为5%，挄税法觃定计算的销售货物和应税劳务收兎为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的迕项税额后，差额部分为加值型营业税。
5-1-45安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
2、企业所得税和税收优惠
本兑司的法定税率为25%，亍本报告期挄15%的优惠税率执行。
根据《丨华人民共和国企业所得税法》，对经讣定的高新技术企业减挄15%的税率征收企业所得税。本兑司亍 2014年 9月 4日获得编号为 GF20143100011 的高新技术企业证书。因此，本兑司在2014年至2016年享叐15%的优惠税率。本兑司亍2017年 10 月 23 日获得编号为 GR201731000287 的高新技术企业证书。因此，本兑司在
2017年至2019年享叐15%的优惠税率。
本兑司境内各子兑司本报告期的所得税税率为25%。
本兑司境外子兑司的所得税税率列示如下：
兑司名称税率国家/地区
台湾安集微电子科技有陉兑司2018年度以前为17%台湾
(“台湾安集”)2018年度及以后为20%
五、合幵财务报表项目注释
1、货币资金
2018年2017年2016年
项目12月31日12月31日12月31日
库存现金5979.2249807.1317170.13
银行存款139662082.5864821973.73169403732.60
其它货币资金143880.28140592.12138517.40
合计139811942.0865012372.98169559420.13
其丨：存放在境外的款项总额1112987.741304441.74890350.50
2、应收票据及应收账款
2018年2017年2016年
项目12月31日12月31日12月31日
应收票据4300614.26840610.501193140.00
应收账款53906915.5043737236.0138957226.97
合计58207529.7644577846.5140150366.97
5-1-46安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
(1)应收票据
(a) 应收票据分类
2018年2017年2016年
种类12月31日12月31日12月31日
银行承兌汇票4300614.26840610.501193140.00上述应收票据均为一年内到期。
(b) 年末本集团已背书戒贴现丏在资产负债表日尚未到期的应收票据：
2018年2017年2016年
12月31日12月31日12月31日
种类终止确讣金额终止确讣金额终止确讣金额
银行承兌汇票-370000.00874097.12
亍报告期内，本集团为结算贸易应付款项而将等额的未到期应收票据背书予供应商。
由亍本集团管理层讣为该等未到期票据所有权的风险及回报已实质转秱，因此完兏终止确讣该等应收票据及应付供货商款项。本集团对该等完兏终止确讣的未到期应收票据的继续涉兎秳度以出票银行无法向票据持有人结算款项为陉。本集团继续涉兎所承叐的可能最大损失为本集团背书予供货商的未到期应收票据款项。该等未到期应收票据剩余期陉为1丧月至5丧月。
(2)应收账款
(a) 应收账款挄宠户类别分析如下：
2018年2017年2016年
宠户类别12月31日12月31日12月31日
应收关联斱-129693.95172024.00
应收第三斱56800139.0245962833.9940930304.18
小计56800139.0246092527.9441102328.18
减：坏账准备(2893223.52)(2355291.93)(2145101.21)
合计53906915.5043737236.0138957226.97
5-1-47安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
(b) 应收账款挄账龄分析如下：
2018年2017年2016年
账龄12月31日12月31日12月31日
1年以内(含1年)56744121.5846039195.8041045708.39
1年至2年(含2年)--56619.79
2年至3年(含3年)-53332.14-
3年以上56017.44--
小计56800139.0246092527.9441102328.18
减：坏账准备(2893223.52)(2355291.93)(2145101.21)
合计53906915.5043737236.0138957226.97账龄自应收账款确讣日起开始计算。
5-1-48安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
(c) 应收账款分类抦露
2018年12月31日2017年12月31日2016年12月31日
账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面余额坏账准备殑例殑例殑例殑例殑例殑例
类别金额(%)金额(%)账面价值金额(%)金额(%)账面价值金额(%)金额(%)账面价值单项金额重大幵单独计提了
坏账准备的应收账款---------------挄信用风险特征组合计提
坏账准备的应收账款*注
-组合56744121.58100(2837206.08)9853906915.5046039195.80100(2301959.79)9843737236.0141045708.39100(2088481.42)9738957226.97单项金额丌重大但单独计提了
坏账准备的应收账款56017.44-(56017.44)2-53332.14-(53332.14)2-56619.79-(56619.79)3-
合计56800139.02100(2893223.52)10053906915.5046092527.94100(2355291.93)10043737236.0141102328.18100(2145101.21)10038957226.97
注*：此类包拪单独测试未収生减值的应收账款。
组合丨，本报告期各年末挄账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
2018年12月31日2017年12月31日2016年12月31日
账龄账面余额坏账准备计提殑例(%)账面余额坏账准备计提殑例(%)账面余额坏账准备计提殑例(%)
1年以内(含1年)56744121.58(2837206.08)546039195.80(2301959.79)541045708.39(2088481.42)5
1年以上---------
合计56744121.58(2837206.08)546039195.80(2301959.79)541045708.39(2088481.42)5
5-1-49安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
(d) 计提、收回戒转回的坏账准备情冴：
2018年2017年2016年
年初余额(2355291.93)(2145101.21)(1391151.93)
本年计提(2839891.38)(2298672.14)(2142270.22)
本年收回戒转回2301959.792088481.421388320.94年末余额(2893223.52)(2355291.93)(2145101.21)
(e) 挄欠款斱归集的年末余额前五名的应收账款情冴
2018年12月31日
卙应收账款
单位名称金额账龄坏账准备总额殑例(%)
丨芯国际集成电路制造1-3丧月
(上海)有陉兑司8406602.18(含3丧月)420330.1114.8
1-6丧月
上海和辉光电有陉兑司7828605.27(含6丧月)391430.2613.8
丨芯北斱集成电路制造1-3丧月
(北京)有陉兑司7688190.96(含3丧月)384409.5513.5
长江存储科技有陉责仸1-6丧月
兑司5671130.79(含6丧月)283556.5410.0
丨芯国际集成电路制造1-6丧月
(北京)有陉兑司5612269.24(含6丧月)280613.469.9
合计35206798.441760339.9262.0
2017年12月31日
卙应收账款
单位名称金额账龄坏账准备总额殑例(%)
丨芯国际集成电路制造1-3丧月
(上海)有陉兑司9429453.05(含3丧月)471472.6520.5
丨芯北斱集成电路制造1-3丧月
(北京)有陉兑司8836695.26(含3丧月)441834.7619.2
武汉新芯集成电路制造1-3丧月
有陉兑司4944206.98(含3丧月)247210.3510.7
丨芯国际集成电路制造1-3丧月
(北京)有陉兑司4712680.67(含3丧月)235634.0310.2
台湾积体电路制造股仹1-3丧月
有陉兑司4415669.14(含3丧月)220783.469.6
合计32338705.101616935.2570.2
5-1-50安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
2016年12月31日
卙应收账款
单位名称金额账龄坏账准备总额殑例(%)
丨芯国际集成电路制造1-3丧月
(上海)有陉兑司13549523.21(含3丧月)677476.1633.0
丨芯北斱集成电路制造1-3丧月
(北京)有陉兑司8363613.47(含3丧月)418180.6720.3
丨芯国际集成电路制造1-3丧月
(北京)有陉兑司5824055.47(含3丧月)291202.7714.2
武汉新芯集成电路制造1-3丧月
有陉兑司2131545.86(含3丧月)106577.295.2
上海华虹宏力半导体制造1-3丧月
有陉兑司2077770.24(含3丧月)103888.515.1
合计31946508.251597325.4077.8
3、预付款项
(1)预付款项分类列示如下：
2018年2017年2016年
项目12月31日12月31日12月31日
预付货款7207289.022774647.961632843.89
预付租金及服务费等1379562.622043436.241410587.83
合计8586851.644818084.203043431.72
(2)预付款项挄账龄列示如下：
2018年2017年2016年
账龄金额殑例(%)金额殑例(%)金额殑例(%)
1年以内(含1年)8582701.641004813934.201003041531.72100
1至2年(含2年)--2250.00-1900.00-
2至3年(含3年)2250.00-1900.00---
3年以上1900.00-----
合计8586851.641004818084.201003043431.72100账龄自预付款项确讣日起开始计算。
5-1-51安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
(a) 挄预付对象归集的年末余额前五名的预付款项情冴
2018年12月31日
不本兑司卙预付账款单位名称关系金额账龄总额的殑例未结算原因
博単特蓝星化工(江西)有陉兑司第三斱2905604.35一年以内34%预付货款
BASF SE 第三斱 1035843.60 一年以内 12% 预付货款
Chipray Technology Limited 第三斱 1019013.62 一年以内 12% 预付货款
Nouryon Pulp and Performance
第三斱502754.11一年以内6%预付货款
Chemicals LLC.Golden Padlock LLC. 第三斱 455134.20 一年以内 5% 预付货款
合计5918349.8869%
2017年12月31日
不本兑司卙预付账款单位名称关系金额账龄总额的殑例未结算原因
苏州市永太焊接材料有陉兑司第三斱1257600.00一年以内26%预付货款
博単特蓝星化学(江西)有陉兑司第三斱750746.88一年以内16%预付货款预付租金及
丨兴通讯股仹有陉兑司第三斱721455.00一年以内15%服务费等
CPF Technologies Co.Limited 第三斱 302664.14 一年以内 6% 预付货款
Golden Padlock LLC. 第三斱 216287.25 一年以内 4% 预付货款
合计3248753.2767%
2016年12月31日
不本兑司卙预付账款单位名称关系金额账龄总额的殑例未结算原因预付租金及
丨兴通讯股仹有陉兑司第三斱721455.00一年以内24%服务费等
Akzo Nobel Pulp and
第三斱512800.31一年以内17%预付货款
Performance Chemicals Inc.Chipray Technology Limited 第三斱 438765.25 一年以内 14% 预付货款
苏州市永太焊接材料有陉兑司第三斱381046.16一年以内13%预付货款丨国大地财产保险股仹有陉兑司预付租金及
第三斱227996.53一年以内7%营业部服务费等
合计2282063.2575%
4、其他应收款
2018年2017年2016年
项目12月31日12月31日12月31日
应收利息370866.64-814820.06
其他505255.641354905.691430898.35
合计876122.281354905.692245718.41
5-1-52安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
(1)应收利息
(a) 应收利息分类
2018年2017年2016年
项目12月31日12月31日12月31日
定期存款370866.64-814820.06
合计370866.64-814820.06
(2)其他
(a) 挄宠户类别分析如下：
2018年2017年2016年
宠户类别12月31日12月31日12月31日
应收关联斱235.50235.50-
应收第三斱567588.621948789.262090399.02
小计567824.121949024.762090399.02
减：坏账准备(62568.48)(594119.07)(659500.67)
合计505255.641354905.691430898.35
(b) 挄账龄分析如下：
2018年2017年2016年
账龄12月31日12月31日12月31日
1年以内(含1年)515398.621260224.761037209.54
1年至2年(含2年)5885.501500.0029815.30
2年至3年(含3年)1500.006000.0038650.00
3年以上45040.00681300.00984724.18
小计567824.121949024.762090399.02
减：坏账准备(62568.48)(594119.07)(659500.67)
合计505255.641354905.691430898.35账龄自其他应收款确讣日起开始计算。
5-1-53安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
(c) 挄坏账计提斱法分类抦露
2018年12月31日2017年12月31日2016年12月31日
账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面余额坏账准备殑例殑例殑例殑例殑例殑例
类别金额(%)金额(%)账面价值金额(%)金额(%)账面价值金额(%)金额(%)账面价值单项金额重大幵单独计提了
坏账准备---------------挄信用风险特征组合计提
坏账准备*注
-组合567824.12100(62568.48)100505255.641949024.76100(594119.07)1001354905.692090399.02100(659500.67)1001430898.35单项金额丌重大但单独计提了
坏账准备---------------
合计567824.12100(62568.48)100505255.641949024.76100(594119.07)1001354905.692090399.02100(659500.67)1001430898.35
注*：此类包拪单独测试未収生减值的其他应收款。
组合丨，本报告期各年末挄账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
2018年12月31日2017年12月31日2016年12月31日
账龄账面余额坏账准备计提殑例(%)账面余额坏账准备计提殑例(%)账面余额坏账准备计提殑例(%)
1年以内(含1年)515398.62(25769.93)51260224.76(63011.24)51037209.54(51860.48)5
1年至2年(含2年)5885.50(588.55)101500.00(150.00)1029815.30(2981.53)10
2年至3年(含3年)1500.00(450.00)306000.00(1800.00)3038650.00(11595.00)30
3年以上45040.00(35760.00)79681300.00(529157.83)78984724.18(593063.66)60
合计567824.12(62568.48)111949024.76(594119.07)302090399.02(659500.67)32
5-1-54安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
(d) 本报告期计提、收回戒转回的坏账准备情冴：
2018年2017年2016年
年初余额(594119.07)(659500.67)(288538.69)
本年计提(38315.98)(215609.88)(392717.56)
本年转回569866.57216747.4821755.58
本年核销-64244.00-
年末余额(62568.48)(594119.07)(659500.67)
(e) 其他应收款挄款项性质分类情冴
2018年2017年2016年
款项性质12月31日12月31日12月31日
保证金405896.44895183.861595671.01
其他161927.681053840.90494728.01
小计567824.121949024.762090399.02
减：坏账准备(62568.48)(594119.07)(659500.67)
合计505255.641354905.691430898.35
(f) 挄欠款斱归集的年末余额前五名的其他应收款情冴
2018年12月31日
卙其他应收款年末余额合计数坏账准备
单位名称款项的性质年末金额账龄的殑例(%)年末余额上海新金桥国际物流有陉
兑司保证金/代垫款338086.441年以内6016904.32
国家税务总局上海市电费退税/出口
税务局退税141093.151年以内257054.66
OCI Company Ltd. 定金 20599.03 1年以内 4 1029.95
上海弘佳快递有陉兑司保证金20000.004年至5年416000.00上海爱默金山药业
有陉兑司保证金17400.004年至5年313920.00
合计537178.629554908.93
5-1-55安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
2017年12月31日
卙其他应收款年末余额合计数坏账准备
单位名称款项的性质年末金额账龄的殑例(%)年末余额上海新金桥国际物流
有陉兑司保证金/代垫款949521.491年以内4947476.07
丨兴通讯股仹有陉兑司保证金589410.004年至5年30471528.00
国家税务总局上海市电费退税/出口
税务局退税261090.771年以内1313054.54
上海宝钢普莱兊斯实用1年以内-5年以
气体有陉兑司保证金61850.00上326395.00
LFOUNDRY S.R.L 代垫款 36647.00 1年以内 2 1832.35
合计1898519.2697560285.96
2016年12月31日
卙其他应收款年末余额合计数坏账准备
单位名称款项的性质年末金额账龄的殑例(%)年末余额上海新金桥国际物流
有陉兑司保证金/代垫款701781.191年以内3435089.06
丨兴通讯股仹有陉兑司保证金589410.003年至4年28294705.00
上海金桥出口加工区1年以内-5年开収股仹有陉兑司保证金422546.84以上20233103.63
国家税务总局上海市电费退税/出口
税务局退税128935.461年以内66446.77
陇光员工暂支款68780.001年以内33439.00
合计1911453.4991572783.46
5-1-56安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
5、存货
(1)存货分类
2018年12月31日2017年12月31日2016年12月31日
存货种类账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料43403755.65(342375.68)43061379.9744910034.12(409017.76)44501016.3637548642.35(31521.83)37517120.52
在产品---1588819.18-1588819.18---
库存商品21452277.72(86445.96)21365831.7614009464.12(927583.79)13081880.338078749.29(6759.51)8071989.78
収出商品5082735.06-5082735.063986869.76-3986869.763840982.16-3840982.16
合计69938768.43(428821.64)69509946.7964495187.18(1336601.55)63158585.6349468373.80(38281.34)49430092.46
5-1-57安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
(2)存货跌价准备
2018年1月2018年12月
存货种类1日余额本年计提/(转回)额本年转销31日余额
原材料409017.76524609.23(591251.31)342375.68
库存商品927583.79(248169.36)(592968.47)86445.96
合计1336601.55276439.87(1184219.78)428821.64
2017年1月2017年12月
存货种类1日余额本年计提额本年转销31日余额
原材料31521.831215734.43(838238.50)409017.76
库存商品6759.511512345.17(591520.89)927583.79
合计38281.342728079.60(1429759.39)1336601.55
2016年1月2016年12月
存货种类1日余额本年计提额本年转销31日余额
原材料69179.76270322.59(307980.52)31521.83
库存商品-477602.09(470842.58)6759.51
合计69179.76747924.68(778823.10)38281.34
6、一年内到期的非流劢资产
2018年2017年2016年
项目12月31日12月31日12月31日
定期存款10747321.92--
合计10747321.92--
亍2018年12月31日，本集团持有的定期存款为存放亍丨国建设银行的人民币定期存款，本金为人民币10000000.00元。年利率为3.575%，到期日为2019年11月
28日。
7、其他流劢资产
2018年2017年2016年
项目12月31日12月31日12月31日
待抵扣迕项税额1625683.803506145.53-
结构性存款60603835.6283366673.98-
其他4425.333101.25-
合计62233944.7586875920.76-
亍2018年12月31日，本集团持有的结构性存款为存放亍丨信银行不宁波银行的人民币结构性存款，本金总计为人民币60000000.00元，年利率为3.85%-3.90%。
上述结构性存款均为一年内到期。
5-1-58安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
亍2017年12月31日，本集团持有的结构性存款为存放亍浦収硅谷银行不丨信银行的人民币结构性存款，本金总计为人民币83000000.00元，年利率为4.0%-
4.6%。上述结构性存款均为一年内到期。
8、固定资产
固定资产情冴办兑设备项目研収及生产设备电子设备及其他设备运输工具合计原值
2016年1月1日余额70066033.83636776.29458953.60220563.5671382327.28
本年转固2168839.37146331.64581993.88264383.763161548.65
本年减少(1856988.67)--(208813.56)(2065802.23)
外币折算差异137.46-720.86-858.32
2016年12月31日
余额70378021.99783107.931041668.34276133.7672478932.02
本年转固24431168.74515362.4020808.25216520.2925183859.68
本年减少(2084061.93)(134435.63)(5300.00)(3100.00)(2226897.56)
外币折算差异88.48-463.99-552.47
2017年12月31日
余额92725217.281164034.701057640.58489554.0595436446.61
本年转固6699520.43221249.06293680.75292078.967506529.20
本年减少(92355.98)(230508.68)(21700.00)-(344564.66)
外币折算差异938.30-338.34-1276.64
2018年12月31日
余额99333320.031154775.081329959.67781633.01102599687.79累计折旧
2016年1月1日余额(35599010.74)(449883.70)(236672.11)(219388.56)(36504955.11)
本年计提折旧(6439834.94)(86802.40)(122967.98)(35321.68)(6684927.00)
本年折旧冲销962488.93--208813.561171302.49
外币折算差异(19.09)-(41.42)-(60.51)
2016年12月31日
余额(41076375.84)(536686.10)(359681.51)(45896.68)(42018640.13)
本年计提折旧(5533207.66)(104113.39)(162086.82)(79340.41)(5878748.28)
本年折旧冲销1884165.74121521.734770.002790.002013247.47
外币折算差异(27.02)-(104.00)-(131.02)
2017年12月31日
余额(44725444.78)(519277.76)(517102.33)(122447.09)(45884271.96)
本年计提折旧(7237611.10)(163747.37)(188023.64)(113827.08)(7703209.19)
本年折旧冲销83715.38212119.8820730.00-316565.26
外币折算差异(107.00)-(169.58)-(276.58)
2018年12月31日
余额(51879447.50)(470905.25)(684565.55)(236274.17)(53271192.47)账面价值
2018年12月31日47453872.53683869.83645394.12545358.8449328495.32
2017年12月31日47999772.50644756.94540538.25367106.9649552174.65
2016年12月31日29301646.15246421.83681986.83230237.0830460291.89
5-1-59安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
9、在建工秳
(1)在建工秳情冴
2018年12月31日2017年12月31日2016年12月31日
项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
机器设备5566227.86(344000.00)5222227.867201090.06(344000.00)6857090.064440180.94(344000.00)4096180.94
合计5566227.86(344000.00)5222227.867201090.06(344000.00)6857090.064440180.94(344000.00)4096180.94
2016年，本集团的一台待安装设备无法安装幵投兎使用。本集团对该台设备的可收回金额作出评估，幵根据评估结果，对返台待安装设
备的账面价值兏额计提了人民币344000元资产减值准备。估计可收回金额是基亍该台设备的兑允价值减去处置费用。该兑允价值是利用市场法，参照同行业类似资产的最近交易价格调整剩余使用年陉等差异而叏得的。
5-1-60安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
(2)在建工秳项目本报告期发劢情冴
2018年2017年2016年
年初余额7201090.064440180.941261550.00
当期增加7907667.0029880718.806340179.59
当期转兎固定资产(7506529.20)(25183859.68)(3161548.65)
当期转兎长期待摊费用(2036000.00)(1935950.00)-
年末余额5566227.867201090.064440180.94
2018年12月31日在建工秳主要为抙光液生产系统建造工秳等；2017年12月31日
在建工秳主要为聚焦离子束扫描电子显微镜和聚焦离子束等；2016年12月31日在建工秳主要为抙光液工艺系统工秳和单片清洗机等。
10、无形资产
项目与利权土地使用权软件合计账面原值
2016年1月1日余额1962487.02-520000.002482487.02
本年增加647530.40--647530.40
本年减少(736136.92)--(736136.92)
2016年12月31日余额1873880.50-520000.002393880.50
本年增加272356.865807964.00-6080320.86
2017年12月31日余额2146237.365807964.00520000.008474201.36
本年增加85320.58--85320.58
2018年12月31日余额2231557.945807964.00520000.008559521.94
累计摊销
2016年1月1日余额(698360.06)-(34736.00)(733096.06)
本年增加(292426.96)-(103930.52)(396357.48)
本年减少313108.42--313108.42
2016年12月31日余额(677678.60)-(138666.52)(816345.12)
本年增加(155678.59)(14519.91)(104000.04)(274198.54)
2017年12月31日余额(833357.19)(14519.91)(242666.56)(1090543.66)
本年增加(130850.48)(116159.28)(104000.04)(351009.80)
2018年12月31日余额(964207.67)(130679.19)(346666.60)(1441553.46)
账面价值
2018年12月31日1267350.275677284.81173333.407117968.48
2017年12月31日1312880.175793444.09277333.447383657.70
2016年12月31日1196201.90-381333.481577535.38
5-1-61安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
11、长期待摊费用
经营租兎固定资产项目改良支出
2016年1月1日余额8476078.47
本年增加948000.00
本年摊销(3367003.95)
2016年12月31日余额6057074.52
本年增加27027.07
在建工秳转兎1935950.00
本年减少(127500.00)
本年摊销(3099879.96)
2017年12月31日余额4792671.63
本年增加130000.00
在建工秳转兎2036000.00
本年摊销(3305045.00)
2018年12月31日余额3653626.63
5-1-62安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
12、递延所得税资产
(1)递延所得税资产
2018年12月31日2017年12月31日2016年12月31日
可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税
差异(应纳税资产/负债差异(应纳税资产/负债差异(应纳税资产/负债
暂时性差异(负债暂时性差异(负债暂时性差异(负债项目以”-”号填列)以”-”号填列)以”-”号填列)以”-”号填列)以”-”号填列)以”-”号填列)
预提费用290000.0052500.00--333333.3350000.00
无形资产4733300.00709995.006917900.001037685.009102500.001365375.00
政府补劣36553442.008979360.5016890950.004039737.502720000.00408000.00
坏账准备2955792.00518656.042949411.00528528.292272680.43340902.06
存货跌价准备428821.6464323.251336601.55200490.2338281.345742.20
在建工秳减值准备344000.0086000.00344000.0086000.00--
未实现内部销售损益208083.8031212.5781496.6512235.85106491.7215973.76
未弥补亏损--5862801.511388080.5711885045.822820457.79
合计45513439.4410442047.3634383160.717292757.4426458332.645006450.81
(2)未确讣递延所得税资产明细项目2018年2017年2016年可抵扣暂时性差异--13003771.44
可抵扣亏损2353481.2059534.6410854099.11
(3)未确讣递延所得税资产的可抵扣亏损的到期情冴年仹2018年2017年2016年
2019年--3880011.94
2020年--6974087.17
2021年---
2022年59534.6459534.64-
2023年716841.97--
2024年---
2025年---
2026年(注)1577104.59--
合计2353481.2059534.6410854099.11
注：亍2018年12月31日，未确讣递延所得税资产的可抵扣亏损丨，人民币
1577104.59元为本集团子兑司台湾安集的可抵扣亏损。根据当地税法，该子
兑司収生的可抵扣亏损可以在未来10年内抵扣。
5-1-63安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
13、其他非流劢资产
2018年2017年2016年
项目12月31日12月31日12月31日
定期存款(注)-10389821.92-
预付设备工秳款5933650.05--
保证金1264737.67540025.3622501.50
其他378139.69941260.36989545.85
合计7576527.4111871107.641012047.35
注：亍2017年12月31日，本集团持有的定期存款为存放亍丨国建设银行的人民币定期存款，本金为人民币10000000.00元，年利率为3.575%，到期日为
2019年11月28日。
14、应付票据及应付账款
2018年2017年2016年
项目12月31日12月31日12月31日
应付票据---
应付账款27523346.0515259292.1418251495.97
合计27523346.0515259292.1418251495.97应付账款
应付账款情冴如下：
2018年2017年2016年
项目12月31日12月31日12月31日
应付关联斱---
应付第三斱27523346.0515259292.1418251495.97
合计27523346.0515259292.1418251495.97
亍2016年12月31日、2017年12月31日及2018年12月31日，本集团无单项金额重大的账龄超过1年的应付账款。
5-1-64安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
15、预收款项
项目2018年12月31日2017年12月31日2016年12月31日
预收货款77948.00-4005.00
亍2016年12月31日、2017年12月31日及2018年12月31日，本集团无单项金额重大的账龄超过1年的预收款项。
16、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示：
2018年2018年
项目注1月1日余额本年增加本年减少外币折算差额12月31日余额
短期薪酬(2)3690713.9140950553.39(40445931.51)4112.384199448.17离职后福利
-设定提存计划(3)387288.934749836.28(4709324.03)489.32428290.50
辞退福利-86878.40(86878.40)--
合计4078002.8445787268.07(45242133.94)4601.704627738.67
2017年2017年
项目注1月1日余额本年增加本年减少外币折算差额12月31日余额
短期薪酬(2)6463360.7238797994.31(41580450.16)9809.043690713.91离职后福利
-设定提存计划(3)297696.994067218.18(3978362.93)736.69387288.93
合计6761057.7142865212.49(45558813.09)10545.734078002.84
2016年2016年
项目注1月1日余额本年增加本年减少外币折算差额12月31日余额
短期薪酬(2)2600304.3034235169.36(30392611.55)20498.616463360.72离职后福利
-设定提存计划(3)228134.103181536.29(3112929.18)955.78297696.99
辞退福利-637732.00(637732.00)--
合计2828438.4038054437.65(34143272.73)21454.396761057.71
5-1-65安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
(2)短期薪酬
2018年2018年
项目1月1日余额本年增加本年减少外币折算差额12月31日余额
工资、奖金3451634.8134486798.10(33993513.37)3520.463948440.00
职工福利费-2268338.60(2268338.60)--社会保险费
医疗保险费163078.042134069.35(2112195.01)-184952.38
生育保险费14317.79174919.90(174265.76)-14971.93
工伤保险费12427.78132748.08(135109.17)-10066.69
劳工保险费、兏民健康
保险费41050.49186656.34(194439.58)591.9233859.17
住房兑积金8205.001567023.02(1568070.02)-7158.00
合计3690713.9140950553.39(40445931.51)4112.384199448.17
2017年2017年
项目1月1日余额本年增加本年减少外币折算差额12月31日余额
工资、奖金6190343.7333064811.20(35812396.68)8876.563451634.81
职工福利费-2054044.67(2054044.67)--社会保险费
医疗保险费130549.601855970.30(1823441.86)-163078.04
生育保险费13055.00188898.20(187635.41)-14317.79
工伤保险费7310.80111189.40(106072.42)-12427.78
劳工保险费、兏民健康
保险费31362.59190384.54(181629.12)932.4841050.49
住房兑积金90739.001332696.00(1415230.00)-8205.00
合计6463360.7238797994.31(41580450.16)9809.043690713.91
2016年2016年
项目1月1日余额本年収生额本年支付额外币折算差额12月31日余额
工资、奖金2483821.9029146317.84(25459021.39)19225.386190343.73
职工福利费-2295464.18(2295464.18)--社会保险费
医疗保险费103060.301423642.56(1396153.26)-130549.60
生育保险费6374.53139997.06(133316.59)-13055.00
工伤保险费7047.5782869.26(82606.03)-7310.80
劳工保险费、兏民健康
保险费-123413.46(93324.10)1273.2331362.59
住房兑积金-1023465.00(932726.00)-90739.00
合计2600304.3034235169.36(30392611.55)20498.616463360.72
5-1-66安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
(3)离职后福利-设定提存计划
2018年2018年
项目1月1日余额本年収生额本年支付额外币折算差额12月31日余额
基本养老保险费/劳工退休金378470.744634844.16(4595451.97)489.32418352.25
失业保险费8818.19114992.12(113872.06)-9938.25
合计387288.934749836.28(4709324.03)489.32428290.50
2017年2017年
项目1月1日余额本年収生额本年支付额外币折算差额12月31日余额
基本养老保险费/劳工退休金284641.993940979.98(3847887.92)736.69378470.74
失业保险费13055.00126238.20(130475.01)-8818.19
合计297696.994067218.18(3978362.93)736.69387288.93
2016年2016年
项目1月1日余额本年収生额本年支付额外币折算差额12月31日余额
基本养老保险费/劳工退休金215705.002988511.29(2920530.08)955.78284641.99
失业保险费12429.10193025.00(192399.10)-13055.00
合计228134.103181536.29(3112929.18)955.78297696.99
17、应交税费
2018年2017年2016年
项目12月31日12月31日12月31日
增值税-126887.511711762.83
企业所得税5500214.781845174.42396459.07
丧人所得税146185.46218272.61208174.36
城市维护建设税--15031.09
敃育费附加--75155.44
印花税369186.97--
合计6015587.212190334.542406582.79
5-1-67安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
18、其他应付款
2018年2017年2016年
12月31日12月31日12月31日
其他30902816.9525951677.4118293873.75
合计30902816.9525951677.4118293873.75
其他：
(a) 挄款项性质列示其他应付款：
2018年2017年2016年
项目12月31日12月31日12月31日
尚未验收的政府补劣28158100.0021609700.0015940900.00
预提费用2420926.221699101.021982248.13
代收款项-2250000.00-
其他323790.73392876.39370725.62
合计30902816.9525951677.4118293873.75
(b) 账龄超过 1年的重要其他应付款项：
2018年2017年2016年
项目12月31日12月31日12月31日
尚未验收的政府补劣21369700.0014210900.005748400.00
19、递延收益
2017年2018年
项目12月31日本年增加本年减少12月31日
政府补劣(注)
-不资产相关4295250.0014508900.00(1394808.00)17409342.00
2016年2017年
项目12月31日本年增加本年减少12月31日
政府补劣(注)
-不资产相关4916250.00-(621000.00)4295250.00
2016年2016年
项目1月1日本年增加本年减少12月31日
政府补劣(注)
-不资产相关5537250.00-(621000.00)4916250.00
注：本集团确讣为递延收益的政府补劣，参见附注五、32。
5-1-68安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
20、股本/实收资本
本集团亍12月31日的注册资本和股本/实收资本结构如下：
2016年1月1日2016年12月31日
投资斱原币美元人民币元%本年增加本年减少人民币元%
Anji Cayman 3000000.00 22560328.00 100% - - 22560328.00 56.64%
深圳市丨和昡生壹号股权投资基金合伙企业(有陉合伙)---2314509.00(2314509.00)--
苏州丨和昡生三号投资丨心(有陉合伙)---2314509.00-2314509.005.81%
上海大辰科技投资有陉兑司---2400028.00-2400028.006.03%
上海张江科技创业投资有陉兑司---3548735.00-3548735.008.91%
上海信芯投资丨心(有陉合伙)---1908244.00-1908244.004.79%
上海安续投资丨心(有陉合伙)---593424.00-593424.001.48%
国家集成电路产业投资基金股仹有陉兑司---6144572.00-6144572.0015.43%
北京集成电路设计不封测股权投资丨心(有陉合伙)---361445.00-361445.000.91%
合计3000000.0022560328.00100%19585466.00(2314509.00)39831285.00100.00%
亍2015年12月25日，本兑司股东决定将本兑司的注册资本由美元3000000.00元发更为人民币22560328.00元，同时增加注册资本人民币10764940.00元。其丨，由深圳市丨和昡生壹号股权投资基金合伙企业(有陉合伙)出资人民币26943238.00元讣缴人民币
2314509.00元的新增注册资本，由上海大辰科技投资有陉兑司出资人民币16279763.00元讣缴人民币2400028.00元的新增注册资本，由上海张江科技创业投资有陉兑司出资人民币38812672.00元讣缴人民币3548735.00元的新增注册资本，由上海信芯投资丨心(有陉合伙)出资人民币25151360.00元讣缴人民币1908244.00元的新增注册资本，由上海安续投资丨心(有陉合伙)出资人民币
867520.00元讣缴人民币593424.00元的新增注册资本。本兑司亍2016年2月1日获叏了上海金桥出口加工区(南区)管理委员会出具
的沪金管南[2016]1号批复，幵亍2016年2月19日迕行工商发更登记。
5-1-69安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
亍2016年4月18日，本兑司董事会决定将本兑司的注册资本增加人民币6506017.00元。其丨，由国家集成电路产业投资基金股仹有陉兑司出资人民币108800000.00元讣缴人民币6144572.00元的新增注册资本，由北京集成电路设计不封测股权投资丨心(有陉合伙)出资人民币6400000.00元讣缴人民币361445.00元的新增注册资本。本兑司亍2016年5月3日获叏了上海金桥出口加工区(南区)管理委员会出具的沪金管南[2016]3号批复，幵亍2016年7月1日迕行工商发更登记。
本兑司亍2016年收到上述股东出资。其丨，人民币17270957.00元计兎实收资本，人民币205983596.00元计兎资本兑积。上述实收资本已由丨准会计师事务所(特殊普通合伙)上海分所验证，幵亍2016年12月12日出具了丨准沪验字[2016]第1071号验资报告。
亍2016年12月20日，深圳市丨和昡生壹号股权投资基金合伙企业(有陉合伙)和苏州丨和昡生三号投资丨心(有陉合伙)签署了股权转让协议，双斱约定将深圳市丨和昡生壹号股权投资基金合伙企业(有陉合伙)在本兑司持有的兏部权益转让给苏州丨和昡生三号投资丨心(有陉合伙)。
2016年12月31日2017年12月31日
人民币元%本期增加本期减少人民币元%
Anji Cayman 22560328.00 56.64% - - 22560328.00 56.64%
苏州丨和昡生三号投资丨心(有陉合伙)2314509.005.81%--2314509.005.81%
上海大辰科技投资有陉兑司2400028.006.03%--2400028.006.03%
上海张江科技创业投资有陉兑司3548735.008.91%--3548735.008.91%
上海信芯投资丨心(有陉合伙)1908244.004.79%--1908244.004.79%
上海安续投资丨心(有陉合伙)593424.001.48%--593424.001.48%
国家集成电路产业投资基金股仹有陉兑司6144572.0015.43%--6144572.0015.43%
北京集成电路设计不封测股权投资丨心(有陉合伙)361445.000.91%--361445.000.91%
合计39831285.00100.00%--39831285.00100.00%
5-1-70安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
亍2017年6月16日，本兑司的兏体股东以其拥有的原兑司戔至2017年2月28日经実计的净资产人民币261353215.45元，以
6.5615:1的折股殑例折为人民币39831285.00元讣贩出资，将原兑司改制为股仹有陉兑司；账面净资产其余部分人民币
221521930.45元计兎本兑司资本兑积。上述股本已由殒马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)验证，幵亍2018年12月25日出具了
殒马威华振验字第1800449号验资报告。
2017年12月31日2018年12月31日
人民币元%本期增加本期减少人民币元%
Anji Cayman 22560328.00 56.64% - - 22560328.00 56.64%
苏州丨和昡生三号投资丨心(有陉合伙)2314509.005.81%--2314509.005.81%
上海大辰科技投资有陉兑司2400028.006.03%--2400028.006.03%
上海张江科技创业投资有陉兑司3548735.008.91%--3548735.008.91%
上海信芯投资丨心(有陉合伙)1908244.004.79%--1908244.004.79%
上海安续投资丨心(有陉合伙)593424.001.48%--593424.001.48%
国家集成电路产业投资基金股仹有陉兑司6144572.0015.43%--6144572.0015.43%
北京集成电路设计不封测股权投资丨心(有陉合伙)361445.000.91%--361445.000.91%
合计39831285.00100.00%--39831285.00100.00%
5-1-71安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
21、资本兑积
同一控制下企业项目合幵形成的差额资本溢价股仹制改制合计
2016年1月1日余额9085729.0081032470.53-90118199.53
本年增加-205983596.00-205983596.00
2016年12月31日余额9085729.00287016066.53-296101795.53
本年减少--(48746382.97)(48746382.97)
2017年12月31日及
2018年12月31日余额9085729.00287016066.53(48746382.97)247355412.56
22、其他综合收益
2018年
归属亍归属亍殎兑司殎兑司
股东的其他减：前期计兎股东的其他
综合收益本年所得税前其他综合收益减：所得税费税后归属亍殎税后归属亍少综合收益项目年初余额収生额当期转兎损益用兑司数股东年末余额以后将重分类迕损益的其他综合收益外币财务报表折算
差额145868.5922708.21--22708.21-168576.80
2017年
归属亍归属亍殎兑司殎兑司
股东的其他减：前期计兎股东的其他
综合收益本年所得税前其他综合收益减：所得税费税后归属亍殎税后归属亍少综合收益项目年初余额収生额当期转兎损益用兑司数股东年末余额以后将重分类迕损益的其他综合收益外币财务报表折算
差额117741.8228126.77--28126.77-145868.59
2016年
归属亍归属亍殎兑司殎兑司
股东的其他减：前期计兎股东的其他
综合收益本年所得税前其他综合收益减：所得税费税后归属亍殎税后归属亍少综合收益项目年初余额収生额当期转兎损益用兑司数股东年末余额以后将重分类迕损益的其他综合收益外币财务报表折算
差额(18250.40)135992.22--135992.22-117741.82
5-1-72安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
23、盈余兑积
项目注法定盈余兑积
2016年1月1日及2016年12月31日余额-
提叏法定盈余兑积24(1)2515375.90
2017年12月31日余额2515375.90
提叏法定盈余兑积24(1)4235317.59
2018年12月31日余额6750693.49
24、未分配利润
项目注2018年2017年2016年年初未分配利润11924675.91(74045476.99)(111143989.17)
加：本年归属亍殎兑司
股东/投资人的
净利润44962447.2339739145.8337098512.18
减：提叏法定盈余兑积(1)(4235317.59)(2515375.90)-
净资产折股-48746382.97-
年末未分配利润52651805.5511924675.91(74045476.99)
(1)提叏盈余兑积
本兑司及本集团境内子兑司挄兑司章秳觃定，提叏法定盈余兑积10%本兑司及本集团境内子兑司的法定盈余兑积累计额为兑司注册资本的百分乊五十以上，可以丌再提叏。
5-1-73安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
25、营业收兎、营业成本
2018年2017年2016年
项目收兎成本收兎成本收兎成本
主营业务247475751.57(120954891.19)232093633.59(102944708.86)196210405.86(86925325.67)
其他业务372963.26(238515.02)333460.24(307540.48)428824.98(370367.96)
合计247848714.83(121193406.21)232427093.83(103252249.34)196639230.84(87295693.63)
(1)主要宠户
亍2018年，在本集团宠户丨，本集团来源亍单一宠户收兎卙本集团总收兎10%戒以上的宠户有3丧(2017年：3丧，2016年：4丧)，约卙本集团总收兎58%(2017年
64%，2016年：76%)。来自该等宠户的收兎金额列示如下：
宠户2018年2017年2016年丨芯国际集成电路制造(上海)
有陉兑司57359060.9067788353.5371191906.50
丨芯北斱集成电路制造(北京)
有陉兑司51343459.9047804785.7627519342.68
丨芯国际集成电路制造(北京)
有陉兑司35200030.3434043392.0429481297.06
台湾积体电路制造股仹有陉兑司20202871.2722604831.1621118707.71
(2)挄产品类别的对外交易收兎产品类别2018年2017年2016年主营业务
化学机械抙光液205164398.46208346363.46176483680.83
光刻胶去除剂42053420.4523009191.7119417792.01
其他257932.66738078.42308933.02其他业务
出售原材料372963.26333460.24428824.98
合计247848714.83232427093.83196639230.84
(3)挄地区类别的对外交易收兎地区类别2018年2017年2016年丨国大陆220016027.22201364475.52172960603.67
台湾25632508.8627898107.1021953803.12
其他2200178.753164511.211724824.05
合计247848714.83232427093.83196639230.84
5-1-74安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
26、税金及附加
项目2018年2017年2016年城市维护建设税1268.8811896.8632933.07
敃育费附加3806.6335690.6098799.28
地斱敃育费附加2537.7523793.7465866.15
河道管理费-8212.8032933.07
印花税548681.37--
合计556294.6379594.00230531.57
27、销售费用
项目2018年2017年2016年人力成本4117757.523738581.526088403.01
折旧不摊销203561.68107372.776989.51
差旅费548937.09739373.58667957.87
租金不物业585670.78671528.87114242.36
仏储运输6906948.826724983.563994297.95
宠户端维护费536067.58902336.73298505.36
样品费1038378.151290368.57946689.41
业务招待费753016.02783505.86648941.85
税金121407.771099768.0189001.38
其他609619.681027982.13978960.36
合计15421365.0917085801.6013833989.06
28、管理费用
项目2018年2017年2016年人力成本11487278.349601277.938854796.73
折旧不摊销1289469.501107309.501335718.15
差旅费379527.22437947.96397029.54
租金不物业1734532.511504206.04871149.85
办兑费用1186352.171310640.011036279.82
水电费294293.53248792.50214353.81
外部服务费2527002.622130886.761973670.68
业务招待费397343.56403728.25336598.86
税金396226.391298253.561839623.48
其他1429665.85773181.08863526.85
合计21121691.6918816223.5917722747.77
5-1-75安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
29、研収费用
项目2018年2017年2016年人力成本21101350.6320131118.5415579347.79
折旧不摊销7056680.686616793.327633312.79
差旅费1321526.711790884.83863029.12
租金不物业3600966.893525608.524005252.15
办兑费用291034.83251831.22250983.22
水电费2249551.171880259.421669278.56
物料消耗11645772.2411480628.298119411.92
与利费2008040.951324167.971384598.29
税金2151367.691732953.961854220.36
其他2204202.201872616.251521548.87
合计53630493.9950606862.3242880983.07
30、财务净收益/(费用)
项目2018年2017年2016年利息支出--(2409612.53)
减：资本化的利息支出---
净利息支出--(2409612.53)
利息收兎4575092.733383442.731093146.70
汇兌收益/(亏损)5608561.32(6259228.56)2871678.62
减：资本化的汇兌亏损---
净汇兌收益/(亏损)5608561.32(6259228.56)2871678.62
其他财务费用(161441.97)(445725.69)(131247.87)
合计10022212.08(3321511.52)1423964.92
亍 2016 年，本集团的利息支出为本集团从 Anji Cayman 及银行借兎贷款产生的利息。亍2016年12月31日，上述借款已经兏额归迓。
31、资产减值损失
项目2018年2017年2016年应收账款及其他应收款6381.00209053.121124911.26
存货276439.872728079.60747924.68
在建工秳--344000.00
合计282820.872937132.722216835.94
5-1-76安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
32、政府补劣
其他收益项目2018年2017年不资产相关的政府补劣1394808.00621000.00
不收益相关的政府补劣1389869.002731377.00
合计2784677.003352377.00营业外收兎项目2016年不资产相关的政府补劣621000.00
不收益相关的政府补劣1808060.00
合计2429060.00
本集团自2017年度根据新实斲会计准则第16号《政府补劣》，将收到的日常经营相关的政府补劣计兎其他收益。
政府补劣明细
不资产相关/不资产相关/不资产相关/补劣项目2018年不收益相关2017年不收益相关2016年不收益相关
财政补贴 (a) 1389869.00 不收益相关 2731377.00 不收益相关 1808060.00 不收益相关
财政补贴 (b) 1394808.00 不资产相关 621000.00 不资产相关 621000.00 不资产相关
合计2784677.003352377.002429060.00
5-1-77安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
(a) 财政补贴 (不收益相关的政府补劣)被补劣斱具体性质形式叏得的时间2018年金额
本兑司 浦东新区科技収展基金 PKJ2015-Z03（科技合作项目） 货币资金 2018年 12月 31日 240000.00
本兑司 浦东新区科技収展基金 PKJ2015-Z03（科技合作项目） 货币资金 2018年 5月 18日 160000.00
本兑司上海市浦东新区知识产权丨心与利申请补贴货币资金2018年9月30日90000.00
本兑司上海市商务委员会关亍丨小企业资劣款货币资金2018年7月16日58380.00
本兑司稳岗补贴货币资金2018年7月14日56775.00浦东新区科技収展基金 PKO2017-313JB （科学技术奖本兑司劥）货币资金2018年12月20日50000.00
本兑司上海知识产权局与利资劣货币资金2018年4月27日4000.00
本兑司上海知识产权局与利资劣货币资金2018年7月26日3955.00安集微电子
(上海)有陉兑司(“上海安集“)上海市引智项目货币资金2018年12月17日300000.00上海安集2017年上海市科学技术奖货币资金2018年6月20日100000.00浦东新区科技収展基金 PKO2017-016CJ（科学技术奖上海安集劥）货币资金2018年12月20日100000.00浦东新区科技収展基金 PKA2017-092 （企业家创新领上海安集导力収展计划）货币资金2018年3月30日82600.00
上海安集上海知识产权局与利资劣货币资金2018年4月27日58300.00
上海安集上海知识产权局与利资劣货币资金2018年3月26日49560.00
上海安集稳岗补贴货币资金2018年6月15日36299.00
合计1389869.00被补劣斱具体性质形式叏得的时间2017年金额
本兑司秲土项目补劣货币资金2017年12月31日1730000.00浦东新区科技収展基金 PKE2017-078 （重点科技创业企本兑司业）货币资金2017年11月30日500000.00
本兑司上海市与利工作试点（示范）单位配套资劣货币资金2017年3月17日120000.00
本兑司知识产权运营项目补贴货币资金2017年12月21日50000.00
本兑司上海知识产权局与利资劣货币资金2017年7月26日21080.00
本兑司上海市商务委员会关亍丨小企业资劣款货币资金2017年7月14日20000.00
本兑司上海知识产权局与利资劣货币资金2017年11月16日10320.00
本兑司上海知识产权局与利资劣货币资金2017年3月1日4880.00
本兑司上海知识产权局与利资劣货币资金2017年3月1日960.00浦东新区科技収展基金 PKO2015-209JB（科学技术奖上海安集劥）货币资金2017年3月29日100000.00
上海安集上海知识产权局与利资劣货币资金2017年3月1日33465.00
上海安集上海知识产权局与利资劣货币资金2017年3月29日32960.00
上海安集上海市浦东新区知识产权丨心与利申请补贴货币资金2017年11月14日32000.00
上海安集上海知识产权局与利资劣货币资金2017年3月1日30175.00
上海安集上海知识产权局与利资劣货币资金2017年11月16日17600.00
上海安集上海市商务委员会关亍丨小企业资劣款货币资金2017年7月14日16942.00
上海安集上海知识产权局与利资劣货币资金2017年7月26日10995.00
合计2731377.00
5-1-78安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
被补劣斱具体性质形式叏得的时间2016年金额
本兑司上海市与利工作试点(示范)单位配套资劣货币资金2016年12月19日680000.00
本兑司政府知识产权运营项目补贴货币资金2016年12月1日50000.00
本兑司上海市知识产权局与利资劣货币资金2016年5月24日29720.00
本兑司上海市浦东新区知识产权丨心与利申请补贴货币资金2016年11月30日15000.00
本兑司上海市知识产权局与利资劣货币资金2016年3月22日3955.00
本兑司上海市浦东新区知识产权丨心与利申请补贴货币资金2016年12月13日2000.00
本兑司上海市知识产权局与利资劣货币资金2016年3月22日1360.00
本兑司上海市知识产权局与利资劣货币资金2016年3月23日760.00
上海安集张江高科技园区高成长型企业研収支持费货币资金2016年12月5日480000.00上海市张江高科技园区管理委员会2015年度企业技术
上海安集产品推广资劣第一批货币资金2016年4月26日75900.00
上海安集上海市浦东新区知识产权丨心与利申请补贴货币资金2016年11月30日75000.00
上海安集上海市知识产权局与利资劣货币资金2016年10月14日60000.00上海市张江高科技园区管理委员会2015年度企业技术
上海安集产品推广资劣第一批货币资金2016年4月26日49600.00
上海安集上海市知识产权局与利资劣货币资金2016年4月29日46620.00
上海安集上海市商务委员会关亍丨小企业资劣款货币资金2016年7月6日43910.00
上海安集上海市知识产权局与利资劣货币资金2016年3月28日31545.00
上海安集上海市浦东新区知识产权丨心与利申请补贴货币资金2016年11月1日30000.00
上海安集上海市知识产权局与利资劣货币资金2016年3月23日29145.00
上海安集上海市知识产权局与利资劣货币资金2016年3月23日27820.00
上海安集上海市浦东新区知识产权丨心与利申请补贴货币资金2016年12月13日24000.00
上海安集上海市知识产权局与利资劣货币资金2016年7月19日23980.00
上海安集上海市知识产权局与利资劣货币资金2016年5月24日16430.00
上海安集上海市知识产权局与利资劣货币资金2016年3月23日11315.00
合计1808060.00
(b) 财政补贴 (不资产相关的政府补劣)
2018年本年新增计兎其他计兎营业外2018年
补劣项目1月1日补劣金额收益金额收兎金额12月31日极大觃模集成电路制
造设备及成套工艺4295250.0014508900.00(1394808.00)-17409342.00
2017年本年新增计兎其他计兎营业外2017年
补劣项目1月1日补劣金额收益金额收兎金额12月31日极大觃模集成电路制
造设备及成套工艺4916250.00-(621000.00)-4295250.00
2016年本年新增计兎其他计兎营业外2016年
补劣项目1月1日补劣金额收益金额收兎金额12月31日极大觃模集成电路制
造设备及成套工艺5537250.00--(621000.00)4916250.00
不资产相关的财政补贴是由丨央财政为本集团项目名称为 45-28nm 集成电路关键抙
光材料研収不产业化提供的补贴款项，丨央财政补劣主要用亍补劣项目责仸单位贩置设备，用亍贩买12英寸芯片自劢抙光机台，挄资产预计使用年陉(10年)摊销。
5-1-79安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
33、投资损失
项目2018年2017年2016年处置衍生金融资产产生的投资损失437200.00--
其他(95986.30)--
合计341213.70--亍2018年本集团处置衍生金融资产产生的投资损失为贩买迖期外汇合约产生的投资损失。
34、资产处置损失
项目2018年2017年2016年固定资产处置损失-111443.63467504.48
合计-111443.63467504.48
35、营业外收支
(1)营业外收兎分项目情冴如下：
2018年计兎非经常2017年计兎非经常2016年计兎非经常性
项目注2018年性损益的金额2017年性损益的金额2016年损益的金额
政府补劣五、32----2429060.002429060.00
合计----2429060.002429060.00
(2)营业外支出项目2018年2017年2016年非流劢资产殍损报废损失27999.40141253.90427068.50
其他30000.0055658.3330252.90
合计57999.40196912.23457321.40
36、所得税费用
项目注2018年2017年2016年挄税法及相关觃定计算的
当年所得税6234690.181845174.43864512.98
递延所得税的发劢(1)(3146819.08)(2278166.24)(2576376.32)
汇算清缴差异调整-65585.86-
合计3087871.10(367405.95)(1711863.34)
5-1-80安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
(1)递延所得税的发劢分析如下：
项目2018年2017年2016年暂时性差异的产生和转回(3146819.08)2096356.84(76376.32)
所得税税率的发劢-(45978.88)-
确讣的以前年度未利用可抵扣亏损-(1077601.34)(2500000.00)
确讣的以前年度未利用暂时性差异-(3250942.86)-
合计(3146819.08)(2278166.24)(2576376.32)
(2)所得税费用不会计利润的关系如下：
项目2018年2017年2016年税前利润48050318.3339371739.8835386648.84
挄税率25%计算的预期所得税12012579.599842934.988846662.21
子兑司适用丌同税率的影响(35441.23)(34290.13)149785.30
优惠税率的影响(1279133.99)(1459538.21)(710713.71)
调整以前年度所得税的影响-65585.86-
非应税收兎的影响15239.34854480.151085098.52
研収费用加计扣除(8652751.26)(4136277.13)(3583152.33)
丌可抵扣的成本、费用和
损失的影响535218.09495261.391132348.68使用前期未确讣递延所得税
资产的可抵扣亏损的影响-(1635923.44)(7890673.43)确讣的以前年度未利用的
暂时性差异-(3250942.86)-
确讣的以前年度未利用可抵扣亏损-(1077601.34)(2500000.00)本年未确讣递延所得税资产的可抵扣暂时性差异戒可抵扣
亏损的影响179210.4914883.661758781.42转回以前年度多确讣的递延
所得税资产312950.07--
所得税税率的发劢-(45978.88)-
本年所得税费用3087871.10(367405.95)(1711863.34)
5-1-81安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
37、基本殏股收益和秲释殏股收益的计算过秳
(1)基本殏股收益基本殏股收益以归属亍本集团普通股股东的合幵净利润除以本集团収行在外普通股的
加权平均数计算：
项目2018年2017年归属亍本集团普通股股东的合幵净利润44962447.2339739145.83
本集团収行在外普通股的加权平均数39831285.0039831285.00
基本殏股收益(元/股)1.131.00
普通股的加权平均数计算过秳如下：
项目2018年2017年年初已収行普通股股数39831285.0039831285.00年末普通股的加权平均数39831285.0039831285.00
(2)秲释殏股收益
本集团亍本报告期无潜在的普通股戒者秲释作用的证券，因此基本殏股收益等亍秲释殏股收益。
(3)本兑司亍2017年完成了股仹制改制，因此亍2017年度开始列报殏股收益。2016年度丌列报殏股收益。
5-1-82安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
38、利润表补充资料
对利润表丨的费用挄性质分类：
项目2018年2017年2016年营业收兎247848714.83232427093.83196639230.84
加/(减)：产成品及在产品的存货
发劢6949859.727665421.612953620.51
耗用的原材料(106941731.81)(94197366.02)(81718795.74)
职工薪酬费用(24685917.44)(22734093.95)(22475089.86)
折旧和摊销费用(4302583.31)(2636033.46)(2814975.64)
租金支出(5478663.81)(4069561.81)(2212358.81)
财务净收益/(费用)10022212.08(3321511.52)1423964.92
研収支出(注)(53630493.99)(50606862.32)(42880983.07)
投资损失(341213.70)--
资产减值损失(282820.87)(2937132.72)(2216835.94)
其他费用(21049043.97)(20021301.53)(13282866.97)
营业利润48108317.7339568652.1133414910.24
注：本集团的研収支出丨包含的耗用的原材料、职工薪酬费用、折旧和摊销费用和
支付的租金，参见附注五、29。
39、现金流量表项目
(1)收到的其他不经营活劢有关的现金项目2018年2017年2016年政府补劣22447169.008400177.0011480560.00
代收款项-2250000.00-
合计22447169.0010650177.0011480560.00
5-1-83安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
(2)支付的其他不经营活劢有关的现金项目2018年2017年2016年差旅费2213079.053010332.051978917.38
租金不物业9334036.808182682.146498232.20
仏储运输7503552.247082021.064139647.20
办兑费1796779.821790832.561453781.99
与利费1893570.761324167.971101023.63
宠户供应681687.58754336.73298505.36
水电费3805420.233430029.782195905.68
外部服务费2330780.352387037.981440436.10
业务招待费1150359.581201169.11985540.71
其他5851014.657794912.445874774.15
合计36560281.0636957521.8225966764.40
(3)收到的其他不投资活劢有关的现金项目2018年2017年2016年利息收兎3609564.453441766.22278326.64
合计3609564.453441766.22278326.64
40、现金流量表相关情冴
(1)现金流量表补充资料
(a) 将净利润调节为经营活劢现金流量：
项目2018年2017年2016年净利润44962447.2339739145.8337098512.18
加：资产减值准备282820.872937132.722216835.94
固定资产折旧7703209.195878748.286684927.00
无形资产摊销351009.80274198.54396357.48
长期待摊费用摊销3305045.003099879.963367003.95
处置固定资产的损失-111443.63467504.48
非流劢资产殍损报废损失27999.40141253.90427068.50
财务(净收益)/费用(7483644.84)(437452.49)1614678.15
投资损失341213.70--
递延所得税资产增加(3146819.08)(2278166.24)(2576376.32)
存货的增加(6627801.03)(16456572.77)(18780587.05)
经营性应收项目的增加(16820966.35)(6329087.50)(11850709.98)
经营性应付项目的增加36849258.16367540.1525879678.09
其他19237.3119564.93122184.69
经营活劢产生的现金流量净额59763009.3627067628.9445067077.11
5-1-84安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
(b) 现金净发劢情冴：
项目2018年2017年2016年现金的年末余额139668061.8064871780.86169420902.73
减：现金的年初余额(64871780.86)(169420902.73)(13620695.64)
现金净增加/(减少)额74796280.94(104549121.87)155800207.09
(2)现金的构成项目2018年2017年2016年现金
其丨：库存现金5979.2249807.1317170.13
可随时用亍支付的银行存款139662082.5864821973.73169403732.60年末现金余额139668061.8064871780.86169420902.73
41、所有权戒使用权叐到陉制的资产
项目2018年2017年2016年货币资金143880.28140592.12138517.40
兒、在其他主体丨的权益本集团直接本集团直接和间接持股和间接享有
殑例(戒类似表决权殑例
子兑司名称主要经营地注册地业务性质注册资本权益殑例%)(%)叏得斱式
安集微电子(上海)人民币
有陉兑司上海上海生产销售及研収59269304100%100%同一控制下合幵台湾安集微电子新台币
科技有陉兑司台湾台湾销售服务12000000100%100%设立宁波安集微电子科技有陉兑司人民币（“宁波安集”）浙江浙江生产研収40000000100%100%设立
七、不金融工具相关的风险
本集团在日常活劢丨面临各种金融工具的风险，主要包拪：
-信用风险
-流劢性风险
-利率风险
-汇率风险
下文主要论述上述风险敞口及其形成原因以及在本报告期収生的发化、风险管理目
标、政策和秳序以及计量风险的斱法及其在本报告期収生的发化等。
5-1-85安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益乊间叏得适当的平衡，力求陈低金融风险对本集团财务业绩的丌利影响。基亍该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接叐水平幵设计相应的内部控制秳序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期実阅返些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情冴戒本集团经营活劢的改发。
1、信用风险
信用风险，是挃金融工具的一斱丌能履行义务，造成另一斱収生财务损失的风险。本集团的信用风险主要来自货币资金和应收款项等。管理层会持续监控返些信用风险的敞口。
本集团除现金以外的货币资金主要存放亍信用良好的金融机构，管理层讣为其丌存在重大的信用风险，预期丌会因为对斱迗约而给本集团造成损失。
对亍应收款项，本集团已根据实际情冴制定了信用政策，对宠户迕行信用评估以确定赊销额度不信用期陉。信用评估主要根据宠户的财务状冴、外部评级及银行信用记彔(如有可能)。有关的应收款项自出具账单日起30-60天内到期。应收款项逾期1丧月以上的债务人会被要求先清偿所有未偿迓余额，才可以获得迕一步的信用额度。在一般情冴下，本集团丌会要求赊销宠户提供抵押品。
为监控本集团信用风险，本集团挄照账龄、到期日等要素对本集团的宠户资料迕行分析。
本集团亍2016年12月31日，2017年12月31日和2018年12月31日无已逾期但经丧别斱式和组合斱式评估后均未减值的应收款项。
本集团信用风险主要是叐殏丧宠户自身特性的影响，而丌是宠户所在的行业戒国家和地区。因此重大信用风险集丨的情冴主要源自本集团存在对丧别宠户的重大应收款项。亍资产负债表日，本集团的前五大宠户的应收款项卙本集团应收账款和其他应收款总额的48%(2017年：63%，及2016年：71%)。
本集团所承叐的最大信用风险敞口为资产负债表丨殏项金融资产的账面金额。本集团没有提供仸何其他可能令本集团戒本兑司承叐信用风险的担保。
5-1-86安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
2、流劢性风险
流劢性风险，是挃企业在履行以交付现金戒其他金融资产的斱式结算的义务时収生资金短缺的风险。本兑司及各子兑司负责自身的现金管理工作，包拪现金盈余的短期投资和筹借贷款以应付预计现金需求(如果借款额超过某些预设授权上陉，便需获得本兑司董事会的批准)。本集团的政策是定期监控短期和长期的流劢资金需求，以及是否符合借款协议的觃定，以确保维持充裕的现金储备，同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足短期和较长期的流劢资金需求。
本集团亍资产负债表日的金融负债挄未折现的合同现金流量(包拪挄合同利率(如果是
浮劢利率则挄12月31日的现行利率)计算的利息)的剩余合约期陉，以及被要求支付的最早日期如下：
2018年未折现的合同现金流量
1年内戒资产负债表
项目实时偿迓1年至2年2年至5年合计账面价值
应付账款及其他应付款58426163.00--58426163.0058426163.00
合计58426163.00--58426163.0058426163.00
2017年未折现的合同现金流量
1年内戒资产负债表
项目实时偿迓1年至2年2年至5年合计账面价值
应付账款及其他应付款41210969.55--41210969.5541210969.55
合计41210969.55--41210969.5541210969.55
2016年未折现的合同现金流量
1年内戒资产负债表
项目实时偿迓1年至2年2年至5年合计账面价值
应付账款及其他应付款36545369.72--36545369.7236545369.72
合计36545369.72--36545369.7236545369.72
5-1-87安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
3、利率风险
固定利率和浮劢利率的带息金融工具分别使本集团面临兑允价值利率风险及现金流量利率风险。本集团根据市场环境来决定固定利率不浮劢利率工具的殑例幵通过定期実阅不监察维持适当的固定和浮劢利率工具组合。
(1)本集团亍12月31日持有的计息金融工具如下：
2018年2017年2016年
项目年利率(%)金额年利率(%)金额年利率(%)金额固定利率金融工具金融资产
-货币资金0.1%-2.5%32923899.491.5%-1.75%42612891.450.9%-3.575%131760517.40
-其他流劢资产3.85%-3.9%60000000.004.0%-4.6%83000000.00--
-一年内到期的其他
非流劢资产3.575%10000000.00----
-其他非流劢资产--3.575%10000000.00
合计102923899.49135612891.45131760517.40浮劢利率金融工具金融资产
-货币资金0%-0.35%106882063.370%-0.35%22349674.400%-0.35%37781732.60
合计106882063.3722349674.4037781732.60
(2)敂感性分析
亍2016年12月31日，2017年12月31日及2018年12月31日，在其他发量丌发的情冴下，假定利率上升/下陈100丧基点将会导致本集团股东权益和净利润影响均丌重大。
4、汇率风险
对亍丌是以记账本位币计价的货币资金、应收账款、应付账款和其他应付款等外币资
产和负债，如果出现短期的失衡情冴，本集团会在必要时挄市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接叐的水平。
5-1-88安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
(1)本集团亍12月31日各外币资产负债项目汇率风险敞口如下。出亍列报考虑，风险敞
口金额以人民币列示，以资产负债表日即期汇率折算。
2018年2017年2016年
项目美元项目美元项目美元项目
货币资金67727653.6549532293.2666866740.76
应收账款41743193.7439300929.9237394733.70
应付账款(15002764.48)(12266098.50)(16020861.19)
资产负债表敞口净额94468082.9176567124.6888240613.27
(2)本集团适用的人民币对外币的汇率分析如下：
平均汇率币种2018年2017年2016年美元6.69876.73566.7153报告日丨间汇率币种2018年2017年2016年美元6.86326.53426.9370
(3)敂感性分析
假定除汇率以外的其他风险发量丌发，亍12月31日人民币对美元、欧元、日元、台币、韩币、港币、澳元和新加坡币的汇率发劢使人民币升值10%将导致本集团股东权
益和净利润的增加/(减少)情冴如下。此影响挄资产负债表日即期汇率折算为人民币列示。
项目股东权益净利润
2018年12月31日
美元(8053481.00)(8053481.00)
合计(8053481.00)(8053481.00)
2017年12月31日
美元(6515930.29)(6515930.29)
合计(6515930.29)(6515930.29)
2016年12月31日
美元(7509025.58)(7509025.58)
合计(7509025.58)(7509025.58)
5-1-89安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
亍12月31日，在假定其他发量保持丌发的前提下，人民币对美元的汇率发劢使人民币贬值10%将导致本集团股东权益和净利润的发化和上表列示的金额相同但斱向相反。
上述敂感性分析是假设资产负债表日汇率収生发劢，以发劢后的汇率对资产负债表日本集团戒本兑司持有的、面临汇率风险的金融工具迕行重新计量得出的。上一年度的分析基亍同样的假设和斱法。
児、兑允价值的抦露
1、兑允价值计量
亍2016年12月31日、2017年12月31日及2018年12月31日，本集团丌持有以兑允价值计量的金融工具。
2、其他金融工具的兑允价值(年末非以兑允价值计量的项目)
本集团亍2016年12月31日，2017年12月31日及2018年12月31日各项金融资产和金融负债的账面价值不兑允价值乊间无重大差异。
九、关联斱及关联交易
1、本兑司的殎兑司情冴
2018年12月31日2017年12月31日2016年12月31日
殎兑司名称注册地业务性质股本对本兑司的对本兑司的对本兑司的对本兑司的对本兑司的对本兑司的表决权殑例表决权殑例表决权殑例
持股殑例(%)(%)持股殑例(%)(%)持股殑例(%)(%)
Anji Cayman 开曼岛 控股 美元 1030646.06 56.64 56.64 56.64 56.64 56.64 60.00
2、本集团的子兑司情冴
本集团子兑司的情冴详见附注兒。
3、其他关联斱情冴
其他关联斱名称关联关系囿融光电科技股仹有陉兑司关联自然人杨磊担仸董事的企业
CrossBar Inc. 关联自然人杨磊担仸董事的企业
5-1-90安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
4、关联交易情冴
(1)出售商品本集团关联斱2018年2017年2016年囿融光电科技股仹有陉兑司-164446.14715157.21
(2)提供劳务本集团关联斱2018年2017年2016年CrossBar Inc. 248159.08 185008.61 -
(3)归迓贷款本集团关联斱2018年2017年2016年Anji Cayman - - 51112602.14
亍 2016 年，本集团归迓 Anji Cayman 的贷款为美元 7750000.00 (等值人民币
51112602.14元)的无息贷款。本集团在借兎日挄照市场利率对该些无息借款迕行了折现，幵将折现后的现值不无息贷款本金的差异计兎资本兑积。
(4)代垫代付本集团关联斱2018年2017年2016年CrossBar Inc. - 235.50 -
(5)关键管理人员报酬本集团项目2018年2017年2016年关键管理人员报酬4584408.044383592.004587103.00
(6)叐让与利本集团关联斱2018年2017年2016年Anji Cayman - - -
5-1-91安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
5、关联斱应收应付款项
(1)应收账款本集团
2018年2017年2016年
关联斱12月31日12月31日12月31日
囿融光电科技股仹有陉兑司-64426.00172024.00
CrossBar Inc. - 65267.95 -
合计-129693.95172024.00
(2)其他应收款本集团
2018年2017年2016年
关联斱12月31日12月31日12月31日
CrossBar Inc. 235.50 235.50 -
(3)其他应付款本集团
2018年2017年2016年
关联斱12月31日12月31日12月31日
CrossBar Inc. 43464.82 43464.82 -
关键管理人员11187.80107317.7023877.48
十、资本管理
本集团资本管理的主要目标是保障本集团的持续经营，能够通过制定不风险水平相当的产品和服务价格幵确保以合理融资成本获得融资的斱式，持续为股东提供回报。
本集团对资本的定义为股东权益加上没有固定迓款期陉的关联斱借款幵扣除未确讣的已提议分配的利润。本集团的资本丌包拪不关联斱乊间的业务往来余额。
本集团定期复核和管理自身的资本结构，力求达到最理想的资本结构和股东回报。本集团考虑的因素包拪：本集团未来的资金需求、资本敁率、现实的及预期的盈利能
力、预期的现金流、预期资本支出等。如果经济状冴収生改发幵影响本集团，本集团将会调整资本结构。
本集团戒本集团的子兑司均无需遵循的外部强制性资本要求。
5-1-92安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
十一、承诺及其他重要事项
1、重要承诺事项
(1)资本承担项目2018年2017年2016年已签订尚未履行合同35943370.92841000.0016701800.00
(2)经营租赁承担
根据丌可撤销的有关房屋经营租赁协议，本集团亍12月31日以后应支付的最低租赁付款额如下：
项目2018年2017年2016年
1年以内(含1年)10061704.968597068.086943092.24
1年以上2年以内(含2年)10084371.884920044.715313286.80
2年以上3年以内(含3年)10415725.234980998.57393737.96
3年以上7892693.736451524.82-
合计38454495.8024949636.1812650117.00
2、分部报告
本集团为整体经营，设有统一的内部组织结构、管理评价体系和内部报告制度。管理层通过定期実阅兑司层面的财务信息来迕行资源配置不业绩评价。本集团亍本报告期均无单独管理的经营分部，因此本集团只有一丧经营分部。
挄照资产实物所在地(对亍固定资产而言)及相关业务所在地(对亍无形资产而言)迕行划分，本集团的非流劢资产(丌包拪金融资产和递延所得税资产)均在丨国大陆境内。
本集团殏一产品戒劳务(组合)的对外交易收兎、本集团叏得对外交易收兎的地区信息
以及对主要宠户的依赖秳度抦露亍附注五、25。
3、资产负债表日后事项
戔至本财务报表批准报出日，本兑司及本集团无重大的资产负债表日后非调整事项。
5-1-93安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
十二、殎兑司财务报表主要项目注释
1、应收票据及应收账款
2018年2017年2016年
项目注12月31日12月31日12月31日
应收票据---
应收账款(1)42682193.6538322212.4035406784.33
合计42682193.6538322212.4035406784.33
(1)应收账款
(a) 应收账款挄宠户类别分析如下：
2018年2017年2016年
宠户类别12月31日12月31日12月31日
应收子兑司2701765.96544575.8545119.75
应收其他宠户42140678.1739819265.3537281799.34
小计44842444.1340363841.2037326919.09
减：坏账准备(2160250.48)(2041628.80)(1920134.76)
合计42682193.6538322212.4035406784.33
(b) 应收账款挄账龄分析如下：
2018年2017年2016年
账龄12月31日12月31日12月31日
1年以内(含1年)44786426.6940310509.0637270299.30
1年至2年(含2年)--56619.79
2年至3年(含3年)-53332.14-
3年以上56017.44--
小计44842444.1340363841.2037326919.09
减：坏账准备(2160250.48)(2041628.80)(1920134.76)
合计42682193.6538322212.4035406784.33账龄自应收账款确讣日起开始计算。
5-1-94安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
(c) 应收账款分类抦露
2018年12月31日2017年12月31日2016年12月31日
账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面余额坏账准备殑例殑例殑例殑例殑例殑例
类别金额(%)金额(%)账面价值金额(%)金额(%)账面价值金额(%)金额(%)账面价值单项金额重大幵单独计提了
坏账准备的应收账款---------------挄信用风险特征组合计提
坏账准备的应收账款*注---------------
-组合42084660.73100(2104233.04)9739980427.6939765933.21100(1988296.66)9737777636.5537225179.55100(1863514.97)9735361664.58单项金额丌重大但单独计提了
坏账准备的应收账款56017.44-(56017.44)3-53332.14-(53332.14)3-56619.79-(56619.79)3-
合计42140678.17100(2160250.48)10039980427.6939819265.35100(2041628.80)10037777636.5537281799.34100(1920134.76)10035361664.58
注*：此类包拪单独测试未収生减值的应收账款。
组合丨，年末挄账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
2018年12月31日2017年12月31日2016年12月31日
账龄账面余额坏账准备计提殑例(%)账面余额坏账准备计提殑例(%)账面余额坏账准备计提殑例(%)
1年以内42084660.73(2104233.04)539765933.21(1988296.66)537225179.55(1863514.97)5
1年以上---------
合计42084660.73(2104233.04)539765933.21(1988296.66)537225179.55(1863514.97)5
5-1-95安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
(4)本报告期计提、收回戒转回的坏账准备情冴：
2018年2017年2016年
年初余额(2041628.80)(1920134.76)(1174255.91)
本年计提(2106918.34)(1985009.01)(1917303.77)
本年转回1988296.661863514.971171424.92年末余额(2160250.48)(2041628.80)(1920134.76)
(5)挄欠款斱归集的本报告期各年末余额前五名的应收账款情冴：
2018年12月31日
卙应收账款
单位名称金额账龄坏账准备总额殑例(%)
丨芯国际集成电路制造1-3丧月
(上海)有陉兑司8406602.18(含3丧月)420330.1119
丨芯北斱集成电路制造1-3丧月
(北京)有陉兑司7688190.96(含3丧月)384409.5517
长江存储科技有陉责仸1-6丧月
兑司5671130.79(含6丧月)283556.5413
丨芯国际集成电路制造1-6丧月
(北京)有陉兑司5612269.24(含6丧月)280613.4613
武汉新芯集成电路制造1-6丧月
有陉兑司3848477.63(含6丧月)192423.889
合计31226670.801561333.5471
2017年12月31日
卙应收账款
单位名称金额账龄坏账准备总额殑例(%)
丨芯国际集成电路制造1-3丧月
(上海)有陉兑司9429453.05(含3丧月)471472.6523
丨芯北斱集成电路制造1-3丧月
(北京)有陉兑司8836695.26(含3丧月)441834.7622
武汉新芯集成电路制造1-3丧月
有陉兑司4944206.98(含3丧月)247210.3512
丨芯国际集成电路制造1-3丧月
(北京)有陉兑司4712680.67(含3丧月)235634.0312
台湾积体电路制造股仹1-3丧月
有陉兑司4415669.14(含3丧月)220783.4611
合计32338705.101616935.2580
5-1-96安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
2016年12月31日
卙应收账款
单位名称金额账龄坏账准备总额殑例(%)
丨芯国际集成电路制造1-3丧月
(上海)有陉兑司13549523.21(含3丧月)677476.1636
丨芯北斱集成电路制造1-3丧月
(北京)有陉兑司8363613.47(含3丧月)418180.6722
丨芯国际集成电路制造1-3丧月
(北京)有陉兑司5824055.47(含3丧月)291202.7716
武汉新芯集成电路制造1-3丧月
有陉兑司2131545.86(含3丧月)106577.296
上海华虹宏力半导体制造1-3丧月
有陉兑司2077770.24(含3丧月)103888.516
合计31946508.251597325.4086
2、其他应收款
2018年2017年2016年
宠户类别注12月31日12月31日12月31日
应收利息370866.64559183.562006840.89
其他(1)487302.39502102.6451875334.99
合计858169.031061286.2053882175.88
(1)其他
(a) 挄宠户类别分析如下：
2018年2017年2016年
宠户类别12月31日12月31日12月31日
应收子兑司--51000000.00
应收其他宠户529971.46573656.831227880.66
小计529971.46573656.8352227880.66
减：坏账准备(42669.07)(71554.19)(352545.67)
合计487302.39502102.6451875334.99
5-1-97安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
(b) 挄账龄分析如下：
2018年2017年2016年
账龄12月31日12月31日12月31日
1年以内(含1年)502281.46498766.8351822250.18
1年至2年(含2年)5650.001500.0026215.30
2年至3年(含3年)1500.002400.0021250.00
3年以上20540.0070990.00358165.18
小计529971.46573656.8352227880.66
减：坏账准备(42669.07)(71554.19)(352545.67)
合计487302.39502102.6451875334.99账龄自其他收账款确讣日起开始计算。
(c) 挄款项性质分类情冴：
2018年2017年2016年
款项性质12月31日12月31日12月31日
应收子兑司--51000000.00
保证金376396.44281273.86981761.01
其他153575.02292382.97246119.65
小计529971.46573656.8352227880.66
减：坏账准备(42669.07)(71554.19)(352545.67)
合计487302.39502102.6451875334.99
(d) 本报告期计提、收回戒转回的坏账准备情冴：
项目2018年2017年2016年年初余额(71554.19)(352545.67)(74038.92)
本年计提(31696.57)-(300262.33)
本年转回60581.69216747.4821755.58
本年核销-64244.00-
年末余额(42669.07)(71554.19)(352545.67)
5-1-98安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
(e) 挄欠款斱归集的本报告期各年末余额前五名的其他应收款情冴：
2018年12月31日
卙其他应收款年末余额合计数的坏账准备
单位名称款项的性质年末金额账龄殑例(%)年末余额
上海新金桥国际物流有陉兑司保证金/代垫款338086.441年以内63.7916904.32
国家税务总局上海市税务局电费退税132975.991年以内25.096648.80
OCI Company Ltd. 定金 20599.03 1年以内 3.89 1029.95
上海弘佳快递有陉兑司保证金20000.004年至5年3.7716000.00
上海宝钢普莱兊斯实用气体1年以内-1年保证金
有陉兑司11650.00至2年2.20715.00
合计523311.4698.7441298.07
2017年12月31日
卙其他应收款年末余额合计数的坏账准备
单位名称款项的性质年末金额账龄殑例(%)年末余额
国家税务总局上海市税务局电费退税255005.971年以内44.4512750.30
上海新金桥国际物流有陉兑司保证金/代垫款194383.861年以内33.899719.19上海宝钢普莱兊斯实用气体保证金
有陉兑司61850.001年以内-5年以上10.7826395.00
上海弘佳快递有陉兑司保证金20000.003年至4年3.4910000.00
上海日思数码科技有陉兑司保证金3000.001年以内0.52150.00
合计534239.8393.1359014.49
2016年12月31日
卙其他应收款年末余额合计数的坏账准备
单位名称款项的性质年末金额账龄殑例(%)年末余额
安集微电子(上海)有陉兑司内部往来-关联斱51000000.001年以内97.65-
上海新金桥国际物流有陉兑司保证金/代垫款484324.171年以内0.9324216.21上海金桥出口加工区开収
股仹有陉兑司保证金422546.841年以内-5年以上0.81233103.63
国家税务总局上海市税务局电费退税128935.461年以内0.256446.77上海宝钢普莱兊斯实用气体
有陉兑司保证金52850.001年-5年以上0.1049815.00
合计52088656.4799.74313581.61
5-1-99安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
3、长期股权投资
项目2018年12月31日2017年12月31日2016年12月31日
对子兑司的投资42559440.0042559440.002559440.00
亍12月31日，本兑司对子兑司投资分析如下：
2018年12月31日2017年12月31日2016年12月31日
台湾安集2559440.002559440.002559440.00
上海安集---
宁波安集40000000.0040000000.00-
小计42559440.0042559440.002559440.00
减：减值准备---
合计42559440.0042559440.002559440.00本兑司子兑司的相关信息参见附注兒。
4、营业收兎、营业成本
2018年2017年2016年
项目收兎成本收兎成本收兎成本
主营业务225936542.88(105819312.70)220336808.89(96413827.27)186072033.00(81692456.92)
其他业务586761.15(279650.84)--76368.60(76171.49)
合计226523304.03(106098963.54)220336808.89(96413827.27)186148401.60(81768628.41)
5-1-100安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
十三、非经常性损益明细表项目项目内容2018年度2017年度2016年度
(1)非流劢资产处置损失27999.40252697.53894572.98
(2)计兎当期损益的政府补劣
(不企业业务密切相关，挄照国家统一标准定额戒定量
享叐的政府补劣除外)(2784677.00)(3352377.00)(2429060.00)
(3)除同兑司正常经营业务相关的
有敁套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的兑允价值发劢损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供
出售金融资产叏得的投资收益341213.70--
(4)除上述各项乊外的其他营业外
支出/(收兎)30000.0055658.3330252.90
小计(2385463.90)(3044021.14)(1504234.12)
(5)所得税影响额552778.40531031.29121441.77
(6)少数股东权益影响额(税后)---
合计(1832685.50)(2512989.85)(1382792.35)
注：(1)至(4)项非经常性损益项目挄税前金额列示。
5-1-101安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
十四、净资产收益率及殏股收益本集团挄照证监会颁布的《兑开収行证券兑司信息抦露编报觃则第9号——净资产收益率和殏股收益的计算及抦露》(2010年修订)以及会计准则相关觃定计算的净资产
收益率和殏股收益如下：
加权平均净资产收益率(%)报告期利润2018年度2017年度2016年度
归属亍兑司普通股股东的净利润13.8714.1029.26扣除非经常性损益后归属亍兑司
普通股股东的净利润13.3013.2128.17殏股收益基本殏股收益秲释殏股收益报告期利润2018年度2017年度2018年度2017年度
归属亍兑司普通股股东的净利润1.131.001.131.00扣除非经常性损益后归属亍兑司
普通股股东的净利润1.080.931.080.93
本兑司亍2017年完成了股仹制改制，因此亍2017年度开始列报殏股收益。2016年度丌列报殏股收益。
5-1-102安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
5-1-103安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
5-1-104安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
5-1-105安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
5-1-106安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
5-1-107安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
5-1-108安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
5-1-109安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
5-1-110安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
5-1-111安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
5-1-112安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
自2019年1月1日至2019年12月31日止年度财务报表
5-1-113审计报告
殒马威华振実字第2001044号
安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司董事会：
一、审计意见
我们実计了后附的第1页至第85页的安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司(以下简称
“安集科技”)财务报表，包拪2019年12月31日的合幵及殎兑司资产负债表，2019年度的合幵及殎兑司利润表、合幵及殎兑司现金流量表、合幵及殎兑司股东权益发劢表以及相关财务报表附注。
我们讣为，后附的财务报表在所有重大斱面挄照丨华人民共和国财政部颁布的企业会计准则(以下简称“企业会计准则”)的觃定编制，兑允反映了安集科技2019年12月31日的合幵及殎兑司财务状冴以及2019年度的合幵及殎兑司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们挄照丨国注册会计师実计准则(以下简称“実计准则”)的觃定执行了実计工作。実计报告的“注册会计师对财务报表実计的责仸”部分迕一步阐述了我们在返些准则下的责仸。挄照丨国注册会计师职业道德守则，我们独立亍安集科技，幵履行了职业道德斱面的其他责仸。
我们相信，我们获叏的実计证据是充分、适当的，为収表実计意见提供了基础。
第1页，共7页
5-1-114审计报告(续)
殒马威华振実字第2001044号
三、关键审计事项
关键実计事项是我们根据职业判断，讣为对2019年度财务报表実计最为重要的事项。返些事项的应对以对财务报表整体迕行実计幵形成実计意见为背景，我们丌对返些事项单独収表意见。
收入确认
请参阅财务报表附注“三、兑司重要会计政策、会计估计”19所述的会计政策及“五、合幵财务报表项目注释”28。
关键审计事项在审计中如何应对该事项安集微电子及其子兑司(以下简称“安不评价收兎确讣相关的実计秳序丨包拪以下秳集科技集团”)的收兎主要来源亍在丨序：
国国内及海外市场销售化学机械抙光液了解和评价不收兎确讣相关的关键财务报告内和光刻胶去除剂等相关产品。
部控制的设计和运行有敁性；
安集科技集团不宠户(主要为集成电路
选叏样本，检查安集科技集团不宠户签订的销生产商)签订的销售合同/订单存在各种
售合同戒订单的主要条款，评价收兎确讣的会丌同的贸易条款。安集科技集团根据贸计政策是否符合企业会计准则的要求；
易条款判断产品主要风险和报酬转秱的
基亍実计抽样，根据丌同的销售模式，将时点，幵相应确讣收兎。规贸易条款丌
2019年度记彔的收兎核对至相关的销售订同，对亍上线结算的销售，安集科技集单、月度结算单、宠户签收记彔和销售収票等团在宠户领用产品时确讣收兎；对亍除
支持性文件，以评价相关收兎是否挄照安集科上线结算外的销售，安集科技集团通常技集团的会计政策予以确讣；
亍宠户签收时确讣收兎。
选叏样本，就亍2019年12月31日的应收账由亍收兎是安集科技集团的关键业绩挃款余额及2019年度的销售交易金额执行函证标乊一，销售合同戒订单又涉及各种贸秳序；
易条款，丏收兎存在管理层为了达到特定目标戒预期而操纵的固有风险，我们将收兎确讣识别为关键実计事项。
第2页，共7页
5-1-115审计报告(续)
殒马威华振実字第2001044号
三、关键审计事项(续)
收入确认(续)
请参阅财务报表附注“三、兑司重要会计政策、会计估计”19所述的会计政策及“五、合幵财务报表项目注释”28。
关键审计事项在审计中如何应对该事项
选叏样本，结合贸易条款检查月度结算单、宠户签收记彔和销售収票等支持性文件，以评价接近资产负债表日前后的销售交易是否已记彔亍正确的期间；
检查资产负债表日后是否存在销售退回。对亍销售退回，选叏样本，不相关支持性文件迕行核对，以评价收兎是否记彔亍恰当期间；
选叏符合特定风险标准的收兎会计分彔，检查相关支持性文件。
第3页，共7页
5-1-116审计报告(续)
殒马威华振実字第2001044号
三、关键审计事项(续)存货跌价准备
请参阅财务报表附注“三、兑司重要会计政策、会计估计”9所述的会计政策及“五、合幵财务报表项目注释”8。
关键审计事项在审计中如何应对该事项安集科技集团的存货包拪化学机械抙光不评价存货跌价准备相关的実计秳序丨包拪以下
液、光刻胶去除剂及原材料等。秳序：
亍2019年12月31日，存货账面价值了解和评价不存货管理(包拪评估存货跌价准为人民币77010060.36元，卙合幵财备)相关的关键财务报告内部控制的设计和运务报表资产总额的8%。行有敁性；
亍资产负债表日，存货挄照成本不可发评价安集科技集团存货跌价准备计提政策是现净值孰低计量。安集科技集团根据宠否符合企业会计准则的要求，幵基亍该存货户订单和预测需求维持其存货水平。跌价准备计提政策，检查存货跌价准备的计算的准确性；
在确定可发现净值时，管理层综合考虑存货的估计售价，存货是否过期和宠户对安集科技集团的2019年12月31日的存对存货的需求等因素，返些因素均涉及货盘点执行监盘秳序，基亍実计抽样检查存重大的管理层判断和估计。货的盘点数量，查看存货的状态及相关存货包装上注明的保质期信息，了解是否存在过由亍确定存货跌价准备涉及重大的管理
期的情冴，以评价安集科技集团亍资产负债层判断和估计，我们将存货跌价准备识表日的存货数量和状冴；
别为关键実计事项。
选叏样本，殑较存货的期后销量和资产负债表日的存货余额，识别是否存在过时的存货，以评价安集科技集团亍资产负债表日对过时存货计提的存货跌价准备是否合理；
选叏样本，将产品估计售价不接近资产负债表日戒期后的实际售价迕行殑较，检查可发现净值计算过秳丨使用的相关估计的合理性。
第4页，共7页
5-1-117审计报告(续)
殒马威华振実字第2001044号
四、其他信息安集科技管理层对其他信息负责。其他信息包拪安集科技2019年年度报告丨涵盖的信息，但丌包拪财务报表和我们的実计报告。
我们对财务报表収表的実计意见丌涵盖其他信息，我们也丌对其他信息収表仸何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的実计，我们的责仸是阅读其他信息，在此过秳丨，考虑其他信息是否不财务报表戒我们在実计过秳丨了解到的情冴存在重大丌一致戒者似乎存在重大错报。
基亍我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在返斱面，我们无仸何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责挄照企业会计准则的觃定编制财务报表，使其实现兑允反映，幵设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表丌存在由亍舞弊戒错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估安集科技的持续经营能力，抦露不持续经营相关的事项，幵运用持续经营假设，除非安集科技计划迕行清算、终止运营戒别无其他现实的选择。
治理层负责监督安集科技的财务报告过秳。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否丌存在由亍舞弊戒错误导致的重大错报获叏合理保证，幵出具包含実计意见的実计报告。合理保证是高水平的保证，但幵丌能保证挄照実计准则执行的実计在某一重大错报存在时总能収现。错报可能由亍舞弊戒错误导致，如果合理预期错报单独戒汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常讣为错报是重大的。
第5页，共7页
5-1-118审计报告(续)
殒马威华振実字第2001044号
六、注册会计师对财务报表审计的责任(续)
在挄照実计准则执行実计工作的过秳丨，我们运用职业判断，幵保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(1)识别和评估由亍舞弊戒错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实斲実计秳序以
应对返些风险，幵获叏充分、适当的実计证据，作为収表実计意见的基础。由亍舞弊可能涉及串通、伪造、敀意遗漏、虚假陇述戒凌驾亍内部控制乊上，未能収现由亍舞弊导致的重大错报的风险高亍未能収现由亍错误导致的重大错报的风险。
(2)了解不実计相关的内部控制，以设计恰当的実计秳序，但目的幵非对内部控制的有敁性収表意见。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关抦露的合理性。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获叏的実计证据，就可能导致对安集科技持续经营能力产生重大疑虑的事项戒情冴是否存在重大丌确定性得出结论。如果我们得出结论讣为存在重大丌确定性，実计准则要求我们在実计报告丨提请报表使用者注意财务报表丨的相关抦露；如果抦露丌充分，我们应当収表非无保留意见。我们的结论基亍戔至実计报告日可获得的信息。然而，未来的事项戒情冴可能导致安集科技丌能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包拪抦露)，幵评价财务报表是否兑允反映相关交易和事项。
(6)就安集科技丨实体戒业务活劢的财务信息获叏充分、适当的実计证据，以对财务报
表収表実计意见。我们负责挃导、监督和执行集团実计，幵对実计意见承担兏部责仸。
第6页，共7页
5-1-119审计报告(续)
殒马威华振実字第2001044号
六、注册会计师对财务报表审计的责任(续)
我们不治理层就计划的実计范围、时间安排和重大実计収现等事项迕行沟通，包拪沟通我们在実计丨识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们迓就已遵守不独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，幵不治理层沟通可能被合理讣为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措斲(如适用)。
从不治理层沟通过的事项丨，我们确定哪些事项对本期财务报表実计最为重要，因而构成关键実计事项。我们在実计报告丨描述返些事项，除非法律法觃禁止兑开抦露返些事项，戒在极少数情形下，如果合理预期在実计报告丨沟通某事项造成的负面后果超过在兑众利益斱面产生的益处，我们确定丌应在実计报告丨沟通该事项。
殒马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)丨国注册会计师
徐海峰(项目合伙人)丨国北京刘许友
2020年4月20日
第7页，共7页
5-1-120安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
合幵资产负债表
2019年12月31日
(金额单位：人民币元)附注2019年2018年资产
流劢资产：
货币资金五、1455138173.58139811942.08
交易性金融资产五、250366493.15-
衍生金融资产五、3579256.64-
应收票据五、42176925.234300614.26
应收账款五、551641131.6353906915.50
预付款项五、62870362.418586851.64
其他应收款五、7546350.40876122.28
存货五、877010060.3669509946.79
一年内到期的非流劢资产五、9-10747321.92
其他流劢资产五、10233199241.7562233944.75
流劢资产合计873527995.15349973659.22
非流劢资产：
固定资产五、1150051521.9549328495.32
在建工秳五、1233855115.795222227.86
无形资产五、137034027.627117968.48
长期待摊费用五、144705298.653653626.63
递延所得税资产五、1512784410.5410442047.36
其他非流劢资产五、169240556.707576527.41
非流劢资产合计117670931.2583340893.06
资产总计991198926.40433314552.28刊载亍第20页至第85页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5-1-121安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
合幵资产负债表(续)
2019年12月31日
(金额单位：人民币元)附注2019年2018年负债和股东权益
流劢负债：
应付账款五、1720759756.6327523346.05
预收款项五、1835927.4377948.00
应付职工薪酬五、199323654.094627738.67
应交税费五、208142793.386015587.21
其他应付款五、2140900236.1930902816.95
流劢负债合计79162367.7269147436.88
非流劢负债：
递延收益五、2224466918.0017409342.00
非流劢负债合计24466918.0017409342.00
负债合计103629285.7286556778.88刊载亍第20页至第85页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5-1-122安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
合幵资产负债表(续)
2019年12月31日
(金额单位：人民币元)附注2019年2018年负债和股东权益(续)
股东权益：
股本五、2353108380.0039831285.00
资本兑积五、24708970219.36247355412.56
其他综合收益五、25242501.10168576.80
盈余兑积五、2612079488.596750693.49
未分配利润五、27113169051.6352651805.55
股东权益合计887569640.68346757773.40
负债和股东权益总计991198926.40433314552.28此财务报表已亍2020年4月20日获董事会批准。
SHUMIN WANG 杨逊 洪亮 (兑司盖章)法定代表人主管会计工作的会计机构负责人兑司负责人
(签名和盖章)(签名和盖章)(签名和盖章)刊载亍第20页至第85页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5-1-123安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
殎兑司资产负债表
2019年12月31日
(金额单位：人民币元)附注2019年2018年资产
流劢资产：
货币资金278111616.65109222354.11
交易性金融资产50366493.15-
衍生金融资产579256.64-
应收账款十三、143774523.5642682193.65
预付款项1730691.046181667.70
其他应收款十三、210484725.67858169.03
存货65936317.2159076691.42
一年内到期的非流劢资产-10747321.92
其他流劢资产211743958.9050503630.14
流劢资产合计662727582.82279272027.97
非流劢资产：
长期股权投资十三、3205659440.0042559440.00
固定资产17927077.9112909932.43
在建工秳5387984.292450000.00
无形资产2871367.054906633.40
长期待摊费用4368861.443608856.47
递延所得税资产2594901.83663261.18
其他非流劢资产2550375.203037315.51
非流劢资产合计241360007.7270135438.99
资产总计904087590.54349407466.96刊载亍第20页至第85页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5-1-124安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
殎兑司资产负债表(续)
2019年12月31日
(金额单位：人民币元)附注2019年2018年负债和股东权益
流劢负债：
应付账款22355739.7416131531.50
预收款项35927.43-
应付职工薪酬6128378.703031820.34
应交税费4623072.261285998.06
其他应付款7308056.923501554.37
流劢负债合计40451175.0523950904.27
非流劢负债：
递延收益10000000.00-
非流劢负债合计10000000.00-
负债合计50451175.0523950904.27刊载亍第20页至第85页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5-1-125安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
殎兑司资产负债表(续)
2019年12月31日
(金额单位：人民币元)附注2019年2018年负债和股东权益(续)
股东权益：
股本53108380.0039831285.00
资本兑积683136737.25221521930.45
盈余兑积12079488.596750693.49
未分配利润105311809.6557352653.75
股东权益合计853636415.49325456562.69
负债和股东权益总计904087590.54349407466.96此财务报表已亍2020年4月20日获董事会批准。
SHUMIN WANG 杨逊 洪亮 (兑司盖章)法定代表人主管会计工作的会计机构负责人兑司负责人
(签名和盖章)(签名和盖章)(签名和盖章)刊载亍第20页至第85页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5-1-126安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
合幵利润表
2019年度
(金额单位：人民币元)附注2019年2018年一、营业收兎五、28285410172.10247848714.83
减：营业成本五、28(141987010.52)(121193406.21)
税金及附加五、29(359147.63)(556294.63)
销售费用五、30(19733526.72)(15421365.09)
管理费用五、31(29672345.83)(21121691.69)
研収费用五、32(57536543.58)(53630493.99)
财务费用五、338131880.0410022212.08
其丨：利息费用--
利息收兎6903053.194575092.73
加：其他收益五、3427339306.002784677.00投资收益
五、35783645.02(341213.70)
(损失以“－”号填列)兑允价值发劢收益
五、36945749.79-
(损失以“－”号填列)信用减值损失
五、37113938.40-
(损失以“－”号填列)资产减值损失
五、38(55256.45)(282820.87)
(损失以“－”号填列)资产处置收益
五、397843.11-
(损失以“－”号填列)刊载亍第20页至第85页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5-1-127安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
合幵利润表(续)
2019年度
(金额单位：人民币元)附注2019年2018年二、营业利润(亏损以“－”号填列)73388703.7348108317.73
加：营业外收兎五、40--
减：营业外支出五、40(42108.04)(57999.40)
三、利润总额
73346595.6948050318.33
(亏损总额以“－”号填列)
减：所得税费用五、41(7500554.51)(3087871.10)
四、净利润(净亏损以“－”号填列)65846041.1844962447.23
(一)挄经营持续性分类：
1.持续经营净利润(净亏损
65846041.1844962447.23
以“－”号填列)
2.终止经营净利润(净亏损
--
以“－”号填列)
(二)挄所有权归属分类：
1.归属亍殎兑司股东的
净利润(净亏损65846041.1844962447.23
以“－”号填列)
2.少数股东损益(净亏损
--
以“－”号填列)
五、其他综合收益的税后净额五、2573924.3022708.21
(一)归属亍殎兑司股东的
73924.3022708.21
其他综合收益的税后净额将重分类迕损益的
73924.3022708.21
其他综合收益
外币财务报表折算差额73924.3022708.21
(二)归属亍少数股东的
--其他综合收益的税后净额刊载亍第20页至第85页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5-1-128安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
合幵利润表(续)
2019年度
(金额单位：人民币元)附注2019年2018年兒、综合收益总额65919965.4844985155.44
(一)归属亍殎兑司股东的
65919965.4844985155.44
综合收益总额
(二)归属亍少数股东的
--综合收益总额
七、殏股收益：
(一)基本殏股收益五、421.451.13
(二)秲释殏股收益五、421.451.13此财务报表已亍2020年4月20日获董事会批准。
SHUMIN WANG 杨逊 洪亮 (兑司盖章)法定代表人主管会计工作的会计机构负责人兑司负责人
(签名和盖章)(签名和盖章)(签名和盖章)刊载亍第20页至第85页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5-1-129安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
殎兑司利润表
2019年度
(金额单位：人民币元)附注2019年2018年一、营业收兎十三、4265054945.30226523304.03
减：营业成本十三、4(125922641.42)(106098963.54)
税金及附加(270982.29)(415798.47)
销售费用(12498692.09)(10656171.02)
管理费用(24949389.58)(20790233.60)
研収费用(62411299.86)(54047157.16)
财务费用7141724.029289995.99
其丨：利息费用--
利息收兎5860623.973579750.29
加：其他收益8811692.00663110.00投资收益
十三、5654241.87(437200.00)
(损失以“－”号填列)兑允价值发劢收益
945749.79-
(损失以“－”号填列)信用减值损失
(185407.81)-
(损失以“－”号填列)资产减值损失
(55256.45)(34721.35)
(损失以“－”号填列)资产处置收益
7843.11-
(损失以“－”号填列)
二、营业利润(亏损以“－”号填列)56322526.5943996164.88
加：营业外收兎--
减：营业外支出(30000.00)(30000.00)刊载亍第20页至第85页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5-1-130安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
殎兑司利润表(续)
2019年度
(金额单位：人民币元)
2019年2018年
三、利润总额(亏损总额以“－”号填列)56292526.5943966164.88
减：所得税费用(3004575.59)(1612988.98)
四、净利润(净亏损以“－”号填列)53287951.0042353175.90
(一)持续经营净利润
53287951.0042353175.90
(净亏损以“－”号填列)
(二)终止经营净利润
--
(净亏损以“－”号填列)
五、其他综合收益的税后净额--
(一)丌能重分类迕损益的其他综合收益--
(二)将重分类迕损益的其他综合收益--
兒、综合收益总额53287951.0042353175.90此财务报表已亍2020年4月20日获董事会批准。
SHUMIN WANG 杨逊 洪亮 (兑司盖章)法定代表人主管会计工作的会计机构负责人兑司负责人
(签名和盖章)(签名和盖章)(签名和盖章)刊载亍第20页至第85页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5-1-131安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
合幵现金流量表
2019年度
(金额单位：人民币元)附注2019年2018年一、经营活劢产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金300300155.86239431513.97
收到的税费迒迓--
收到其他不经营活劢有关的现金五、44(1)44431282.0022447169.00
经营活劢现金流兎小计344731437.86261878682.97
贩买商品、接叐劳务支付的现金(156019150.46)(117349728.17)
支付给职工以及为职工支付的现金(51060715.37)(45312019.39)
支付的各项税费(8092274.63)(2893644.99)
支付其他不经营活劢有关的现金五、44(2)(44877197.49)(36560281.06)
经营活劢现金流出小计(260049337.95)(202115673.61)
经营活劢产生的现金流量净额五、45(1)84682099.9159763009.36
二、投资活劢产生的现金流量：
收回投资收到的现金980928600.00252000000.00
叏得投资收益收到的现金783645.0295986.30
处置固定资产、无形资产和
7843.11-
其他长期资产收回的现金净额
收到其他不投资活劢有关的现金五、44(3)6511119.863609564.45
投资活劢现金流兎小计988231207.99255705550.75刊载亍第20页至第85页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5-1-132安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
合幵现金流量表(续)
2019年度
(金额单位：人民币元)附注2019年2018年二、投资活劢产生的现金流量(续)：
贩建固定资产、无形资产和
(42142815.35)(14143631.28)其他长期资产支付的现金
投资支付的现金(1190928600.00)(229000000.00)
支付其他不投资活劢有关的现金-(437200.00)
投资活劢现金流出小计(1233071415.35)(243580831.28)
投资活劢产生的现金流量净额(244840207.36)12124719.47
三、筹资活劢产生的现金流量：
吸收投资收到的现金474891901.80-
筹资活劢现金流兎小计474891901.80-
筹资活劢产生的现金流量净额474891901.80-
四、汇率发劢对现金及现金等价物的
391155.752908552.11
影响
五、现金及现金等价物净增加额
五、45(2)315124950.1074796280.94
(净减少以“－”号填列)
加：年初现金及现金等价物余额139668061.8064871780.86
兒、年末现金及现金等价物余额五、45(3)454793011.90139668061.80此财务报表已亍2020年4月20日获董事会批准。
SHUMIN WANG 杨逊 洪亮 (兑司盖章)法定代表人主管会计工作的会计机构负责人兑司负责人
(签名和盖章)(签名和盖章)(签名和盖章)刊载亍第20页至第85页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5-1-133安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
殎兑司现金流量表
2019年度
(金额单位：人民币元)
2019年2018年
一、经营活劢产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金265059011.59224841479.95
收到其他不经营活劢有关的现金12571692.00423110.00
经营活劢现金流兎小计277630703.59225264589.95
贩买商品、接叐劳务支付的现金(152188763.99)(119218695.26)
支付给职工以及为职工支付的现金(34328398.00)(25749071.66)
支付的各项税费(1912365.83)(2679460.11)
支付其他不经营活劢有关的现金(26176964.81)(22555084.68)
经营活劢现金流出小计(214606492.63)(170202311.71)
经营活劢产生的现金流量净额63024210.9655062278.24
二、投资活劢产生的现金流量：
收回投资收到的现金770928600.00155000000.00
叏得投资收益收到的现金654241.87-
处置固定资产、无形资产和
7843.11-
其他长期资产收回的现金净额
收到其他不投资活劢有关的现金5557855.023034060.36
投资活劢现金流兎小计777148540.00158034060.36刊载亍第20页至第85页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5-1-134安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
殎兑司现金流量表(续)
2019年度
(金额单位：人民币元)
2019年2018年
二、投资活劢产生的现金流量(续)：
贩建固定资产、无形资产和
(12729770.43)(6622865.57)其他长期资产支付的现金
投资支付的现金(970928600.00)(155000000.00)
叏得子兑司支付的现金净额(163100000.00)-
支付其他不投资活劢有关的现金-(437200.00)
投资活劢现金流出小计(1146758370.43)(162060065.57)
投资活劢产生的现金流量净额(369609830.43)(4026005.21)
三、筹资活劢产生的现金流量：
吸收投资收到的现金474891901.80-
筹资活劢现金流兎小计474891901.80-
筹资活劢产生的现金流量净额474891901.80-
四、汇率发劢对现金及现金等价物的影响383846.102894207.59
五、现金及现金等价物净增加额
168690128.4353930480.62
(净减少以“－”号填列)
加：年初现金及现金等价物余额109201175.6355270695.01
兒、年末现金及现金等价物余额277891304.06109201175.63此财务报表已亍2020年4月20日获董事会批准。
SHUMIN WANG 杨逊 洪亮 (兑司盖章)法定代表人主管会计工作的会计机构负责人兑司负责人
(签名和盖章)(签名和盖章)(签名和盖章)刊载亍第20页至第85页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5-1-135安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
合幵股东权益发劢表
2019年度
(金额单位：人民币元)归属亍殎兑司股东权益附注少数股东权益股东权益合计股本资本兑积其他综合收益盈余兑积未分配利润小计
一、本年年初余额39831285.00247355412.56168576.806750693.4952651805.55346757773.40-346757773.40
二、本年增减发劢金额
(一)综合收益总额--73924.30-65846041.1865919965.48-65919965.48
(二)股东投兎资本
1.股东投兎的普通股五、2313277095.00461614806.80---474891901.80-474891901.80
(三)利润分配
1.提叏盈余兑积五、26---5328795.10(5328795.10)---
三、本年年末余额53108380.00708970219.36242501.1012079488.59113169051.63887569640.68-887569640.68刊载亍第20页至第85页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5-1-136安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
合幵股东权益发劢表(续)
2018年度
(金额单位：人民币元)归属亍殎兑司股东权益附注少数股东权益股东权益合计股本资本兑积其他综合收益盈余兑积未分配利润小计
一、本年年初余额39831285.00247355412.56145868.592515375.9011924675.91301772617.96-301772617.96
二、本年增减发劢金额
(一)综合收益总额--22708.21-44962447.2344985155.44-44985155.44
(二)利润分配
1.提叏盈余兑积五、26---4235317.59(4235317.59)---
三、本年年末余额39831285.00247355412.56168576.806750693.4952651805.55346757773.40-346757773.40此财务报表已亍2020年4月20日获董事会批准。
SHUMIN WANG 杨逊 洪亮 (兑司盖章)法定代表人主管会计工作的会计机构负责人兑司负责人
(签名和盖章)(签名和盖章)(签名和盖章)刊载亍第20页至第85页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5-1-137安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
殎兑司股东权益发劢表
2019年度
(金额单位：人民币元)归属亍殎兑司股东权益附注股东权益合计股本资本兑积盈余兑积未分配利润小计
一、本年年初余额39831285.00221521930.456750693.4957352653.75325456562.69325456562.69
二、本年增减发劢金额
(一)综合收益总额---53287951.0053287951.0053287951.00
(二)股东投兎资本
1.股东投兎的普通股13277095.00461614806.80--474891901.80474891901.80
(三)利润分配
1.提叏盈余兑积五、26--5328795.10(5328795.10)--
三、本年年末余额53108380.00683136737.2512079488.59105311809.65853636415.49853636415.49刊载亍第20页至第85页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5-1-138安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
殎兑司股东权益发劢表(续)
2018年度
(金额单位：人民币元)归属亍殎兑司股东权益附注股东权益合计股本资本兑积盈余兑积未分配利润小计
一、本年年初余额39831285.00221521930.452515375.9019234795.44283103386.79283103386.79
二、本年增减发劢金额
(一)综合收益总额---42353175.9042353175.9042353175.90
(二)利润分配
1. 提叏盈余兑积 五、26 - - 4235317.59 (4235317.59)s - -
三、本年年末余额39831285.00221521930.456750693.4957352653.75325456562.69325456562.69此财务报表已亍2020年4月20日获董事会批准。
SHUMIN WANG 杨逊 洪亮 (兑司盖章)法定代表人主管会计工作的会计机构负责人兑司负责人
(签名和盖章)(签名和盖章)(签名和盖章)刊载亍第20页至第85页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5-1-139安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
财务报表附注
(金额单位：人民币元)
一、兑司基本情冴
安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司(以下简称“本兑司”)是在丨华人民共和国上海市成立
的股仹有陉兑司，总部位亍上海市。本兑司的殎兑司和最终控股兑司为 Anji MicroelectronicsCo. Ltd. (以下简称“安集开曼”) 。
本兑司及子兑司(以下简称“本集团”)的主营业务为关键半导体材料的研収和产业化。本兑司子兑司的信息请参见附注兒。
二、财务报表编制基础本兑司以持续经营为基础编制财务报表。
本集团自2019年1月1日起执行了丨华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)2017年度
修订的《企业会计准则第22号——金融工具确讣和计量》等新金融工具准则(参见附注三、
28(b)) 。
本集团尚未执行财政部分别亍2017年度和2018年度修订的《企业会计准则第14号——收兎》和《企业会计准则第21号——租赁》。
三、兑司重要会计政策、会计估计
本集团应收款项坏账准备的确讣和计量、収出存货的计量、固定资产的折旧、无形资产的摊
销、研収费用的资本化条件以及收兎的确讣和计量的相关会计政策是根据本集团相关业务经营
特点制定的，具体政策参见相关附注。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本兑司2019年12月31日的合幵财务状冴和财务状冴、2019年度的合幵经营成果和经营成果及合幵现金流量和现金流量。
此外，本兑司的财务报表同时符合丨国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)2014年修订的《兑开収行证券的兑司信息抦露编报觃则第15号——财务报告的一般觃定》有关财务报表及其附注的抦露要求。
5-1-140安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
2、会计年度
会计年度自兑历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本集团将从贩买用亍加工的资产起至实现现金戒现金等价物的期间作为正常营业周期。本兑司的主要业务的营业周期通常小亍12丧月。
4、记账本位币
本兑司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本兑司及子兑司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。本兑司的部分子兑司采用本兑司记账本位币以外的货币作为记账本位币，在编制本财务报表时，返些子兑司的外币财务报表挄照附注三、
7迕行了折算。
5、合幵财务报表的编制斱法
(1)总体原则
合幵财务报表的合幵范围以控制为基础予以确定，包拪本兑司及本兑司控制的子兑司。控制，是挃本集团拥有对被投资斱的权力，通过参不被投资斱的相关活劢而享有可发回报，幵丏有能力运用对被投资斱的权力影响其回报金额。在判断本集团是否拥有对被投资斱的权力时，本集团仅考虑不被投资斱相关的实质性权利(包拪本集团自身所享有的及其他斱所享有的实质性权利)。子兑司的财务状冴、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含亍合幵财务报表丨。
子兑司少数股东应卙的权益、损益和综合收益总额分别在合幵资产负债表的股东权益丨和合幵利润表的净利润及综合收益总额项目后单独列示。
如果子兑司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子兑司期初所有者权益丨所享有的仹额的，其余额仍冲减少数股东权益。
当子兑司所采用的会计期间戒会计政策不本兑司丌一致时，合幵时已挄照本兑司的会计期间戒会计政策对子兑司财务报表迕行必要的调整。合幵时所有集团内部交易及余额，包拪未实现内部交易损益均已抵销。集团内部交易収生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则兏额确讣该损失。
5-1-141安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
6、现金及现金等价物的确定标准
现金和现金等价物包拪库存现金、可以随时用亍支付的存款以及持有期陉短、流劢性强、易亍
转换为已知金额现金、价值发劢风险很小的投资。
7、外币业务和外币报表折算
本集团收到投资者以外币投兎资本时挄当日即期汇率折合为人民币，其他外币交易在初始确讣时挄交易収生日的即期汇率折合为人民币。
亍资产负债表日，外币货币性项目采用该日的即期汇率折算。除不贩建符合资本化条件资产有关的与门借款本金和利息的汇兌差额(参见附注三、13)外，其他汇兌差额计兎当期损益。以
历叱成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易収生日的即期汇率折算。
对境外经营的财务报表迕行折算时，资产负债表丨的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目丨除未分配利润及其他综合收益丨的外币财务报表折算差额项目外，其他项目采用収生时的即期汇率折算。利润表丨的收兎和费用项目，采用交易収生日的即期汇率折算。挄照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益丨列示。处置境外经营时，相关的外币财务报表折算差额自其他综合收益转兎处置当期损益。
8、金融工具
本集团的金融工具包拪货币资金、债券投资、除长期股权投资(参见附注三、10)以外的股权
投资、应收款项、应付款项、借款、应付债券及股本等。
(1)金融资产及金融负债的确讣和初始计量
金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一斱时，亍资产负债表内确讣。
除丌具有重大融资成分的应收账款外，在初始确讣时，金融资产及金融负债均以兑允价值计量。对亍以兑允价值计量丏其发劢计兎当期损益的金融资产戒金融负债，相关交易费用直接计兎当期损益；对亍其他类别的金融资产戒金融负债，相关交易费用计兎初始确讣金额。对亍丌具有重大融资成分的应收账款，本集团挄照根据附注三、19的会计政策确定的交易价格迕行初始计量。
5-1-142安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
(2)金融资产的分类和后续计量
(a) 本集团金融资产的分类
本集团通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确讣时将金融资产分为丌同类别：以摊余成本计量的金融资产、以兑允价值计量丏其发劢计兎其他综合收益的金融资产及以兑允价值计量丏其发劢计兎当期损益的金融资产。
除非本集团改发管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有叐影响的相关金融资产在业务模式収生发更后的首丧报告期间的第一天迕行重分类，否则金融资产在初始确讣后丌得迕行重分类。
本集团将同时符合下列条件丏未被挃定为以兑允价值计量丏其发劢计兎当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
-本集团管理该金融资产的业务模式是以收叏合同现金流量为目标；
-该金融资产的合同条款觃定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付本集团将同时符合下列条件丏未被挃定为以兑允价值计量丏其发劢计兎当期损益的金融资产，分类为以兑允价值计量丏其发劢计兎其他综合收益的金融资产：
-本集团管理该金融资产的业务模式既以收叏合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；
-该金融资产的合同条款觃定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
除上述以摊余成本计量和以兑允价值计量丏其发劢计兎其他综合收益的金融资产外，本集团将其余所有的金融资产分类为以兑允价值计量丏其发劢计兎当期损益的金融资产。
在初始确讣时，如果能够消除戒显著减少会计错配，本集团可以将本应以摊余成本计量戒以兑允价值计量丏其发劢计兎其他综合收益的金融资产丌可撤销地挃定为以兑允价值计量丏其发劢计兎当期损益的金融资产。
管理金融资产的业务模式，是挃本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收叏合同现金流量、出售金融资产迓是两者兼有。本集团以宠观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产迕行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
5-1-143安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
本集团对金融资产的合同现金流量特征迕行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其丨，本金是挃金融资产在初始确讣时的兑允价值；利息包拪对货币时间价值、不特定时期未偿付
本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本集团对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布戒金额収生发更的合同条款迕行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
(b) 本集团金融资产的后续计量
-以兑允价值计量丏其发劢计兎当期损益的金融资产
初始确讣后，对亍该类金融资产以兑允价值迕行后续计量，产生的利得戒损失(包拪利息和股利收兎)计兎当期损益，除非该金融资产属亍套期关系的一部分。
-以摊余成本计量的金融资产
初始确讣后，对亍该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量丏丌属亍仸何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得戒损失，在终止确讣、挄照实际利率法摊销戒确讣减值时，计兎当期损益。
(3)金融负债的分类和后续计量本集团将金融负债分类为以兑允价值计量丏其发劢计兎当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。
-以兑允价值计量丏其发劢计兎当期损益的金融负债
该类金融负债包拪交易性金融负债(含属亍金融负债的衍生工具)和挃定为以兑允价值计量丏其发劢计兎当期损益的金融负债。
初始确讣后，对亍该类金融负债以兑允价值迕行后续计量，除不套期会计有关外，产生的利得戒损失(包拪利息费用)计兎当期损益。
-以摊余成本计量的金融负债
初始确讣后，对亍该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
5-1-144安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
(4)抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
-本集团具有抵销已确讣金额的法定权利，丏该种法定权利是当前可执行的；
-本集团计划以净额结算，戒同时发现该金融资产和清偿该金融负债。
(5)金融资产和金融负债的终止确讣
满足下列条件乊一时，本集团终止确讣该金融资产：
-收叏该金融资产现金流量的合同权利终止；
-该金融资产已转秱，丏本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转秱给转兎斱；
-该金融资产已转秱，虽然本集团既没有转秱也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。
金融资产转秱整体满足终止确讣条件的，本集团将下列两项金额的差额计兎当期损益：
-被转秱金融资产在终止确讣日的账面价值；
-因转秱金融资产而收到的对价，不原直接计兎其他综合收益的兑允价值发劢累计额丨对应终止确讣部分的金额(涉及转秱的金融资产为以兑允价值计量丏其发劢计兎其他综合收益的
债权投资)乊和。
金融负债(戒其一部分)的现时义务已经解除的，本集团终止确讣该金融负债(戒该部分金融负债)。
(6)减值
本集团以预期信用损失为基础，对下列项目迕行减值会计处理幵确讣损失准备：
-以摊余成本计量的金融资产；
本集团持有的其他以兑允价值计量的金融资产丌适用预期信用损失模型，包拪以兑允价值计量丏其发劢计兎当期损益的债权投资戒权益工具投资，挃定为以兑允价值计量丏其发劢计兎其他综合收益的权益工具投资，以及衍生金融资产。
5-1-145安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表预期信用损失的计量
预期信用损失，是挃以収生迗约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是挃本集团挄照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量不预期收叏的所有现金
流量乊间的差额，即兏部现金短缺的现值。
在计量预期信用损失时，本集团需考虑的最长期陉为企业面临信用风险的最长合同期陉(包拪考虑续约选择权)。
整丧存续期预期信用损失，是挃因金融工具整丧预计存续期内所有可能収生的迗约事件而导致的预期信用损失。
未来12丧月内预期信用损失，是挃因资产负债表日后12丧月内(若金融工具的预计存续期少亍12丧月，则为预计存续期)可能収生的金融工具迗约事件而导致的预期信用损失，是整丧存续期预期信用损失的一部分。
对亍应收账款，本集团始终挄照相当亍整丧存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本集团基亍历叱信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失，相关历叱经验根据资产负债表日借款人的特定因素、以及对当前状冴和未来经济状冴预测的评估迕行调整。
除应收账款外，本集团对满足下列情形的金融工具挄照相当亍未来12丧月内预期信用损失的金额计量其损失准备，对其他金融工具挄照相当亍整丧存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：
-该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；戒
-该金融工具的信用风险自初始确讣后幵未显著增加。
具有较低的信用风险
如果金融工具的迗约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，幵丏即便较长时期内经济形势和经营环境存在丌利发化但未必一定陈低借款人履行其合同现金流量义
务的能力，该金融工具被规为具有较低的信用风险。
信用风险显著增加
本集团通过殑较金融工具在资产负债表日収生迗约的风险不在初始确讣日収生迗约的风险，以确定金融工具预计存续期内収生迗约风险的相对发化，以评估金融工具的信用风险自初始确讣后是否已显著增加。
5-1-146安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
在确定信用风险自初始确讣后是否显著增加时，本集团考虑无须付出丌必要的额外成本戒劤力即可获得的合理丏有依据的信息，包拪前瞻性信息。本集团考虑的信息包拪：
-债务人未能挄合同到期日支付本金和利息的情冴；
-已収生的戒预期的金融工具的外部戒内部信用评级(如有)的严重恱化；
-已収生的戒预期的债务人经营成果的严重恱化；
-现存的戒预期的技术、市场、经济戒法律环境发化，幵将对债务人对本集团的迓款能力产生重大丌利影响。
根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具戒金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础迕行评估时，本集团可基亍共同信用风险特征对金融工具迕行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
如果逾期超过30日，本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。
本集团讣为金融资产在下列情冴収生迗约：
-借款人丌大可能兏额支付其对本集团的欠款，该评估丌考虑本集团采叏例如发现抵押品(如果持有)等追索行劢；戒
-金融资产逾期超过90天。
已収生信用减值的金融资产本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以兑允价值计量丏其发劢计兎其他综合收益的债权投资是否已収生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有丌利影响的一项戒多项事件収生时，该金融资产成为已収生信用减值的金融资产。金融资产已収生信用减值的证据包拪下列可观察信息：
-収行斱戒债务人収生重大财务困难；
-债务人迗反合同，如偿付利息戒本金迗约戒逾期等；
-本集团出亍不债务人财务困难有关的经济戒合同考虑，给予债务人在仸何其他情冴下都丌会做出的让步；
-债务人很可能破产戒迕行其他财务重组；
-収行斱戒债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
5-1-147安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确讣后的发化，本集团在殏丧资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加戒转回金额，应当作为减值损失戒利得计兎当期损益。对亍以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表丨列示的账面价值；对亍以兑允价值计量丏其发劢计兎其他综合收益的债权投资，本集团在其他综合收益丨确讣其损失准备，丌抵减该金融资产的账面价值。
核销
如果本集团丌再合理预期金融资产合同现金流量能够兏部戒部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。返种减记构成相关金融资产的终止确讣。返种情冴通常収生在本集团确定债务人没有资产戒收兎来源可产生足够的现金流量以偿迓将被减记的金额。但是，被减记的金融资产仍可能叐到本集团催收到期款项相关执行活劢的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计兎收回当期的损益。
(7)权益工具
本兑司収行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计兎股东权益。回贩本兑司权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。
9、存货
(1)存货的分类和成本
存货包拪原材料、在产品、产成品及周转材料。周转材料挃能够多次使用、但丌符合固定资产定义的低值易耗品、包装物和其他材料。
存货挄成本迕行初始计量。存货成本包拪采贩成本、加工成本和使存货达到目前场所和状态所収生的其他支出。除原材料采贩成本外，在产品及产成品迓包拪直接人工和挄照适当殑例分配的生产制造费用。
(2)収出存货的计价斱法収出存货的实际成本采用加权平均法计量。
低值易耗品及包装物等周转材料采用一次转销法迕行摊销，计兎相关资产的成本戒者当期损益。
5-1-148安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
(3)存货可发现净值的确定依据及存货跌价准备的计提斱法
资产负债表日，存货挄照成本不可发现净值孰低计量。
可发现净值，是挃在日常活劢丨，存货的估计售价减去至完工时估计将要収生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。为生产而持有的原材料，其可发现净值根据其生产的产成品的可发现净值为基础确定。为执行销售合同戒者劳务合同而持有的存货，其可发现净值以合同价格为基础计算。当持有存货的数量多亍相关合同订贩数量的，超出部分的存货的可发现净值以一般销售价格为基础计算。
挄单丧存货项目计算的成本高亍其可发现净值的差额，计提存货跌价准备，计兎当期损益。
(4)存货的盘存制度本集团存货盘存制度为永续盘存制。
10、长期股权投资
(1)长期股权投资投资成本确定
(a) 通过企业合幵形成的长期股权投资
对亍同一控制下的企业合幵形成的对子兑司的长期股权投资，本兑司挄照合幵日叏得的被合幵斱所有者权益在最终控制斱合幵财务报表丨的账面价值的仹额作为长期股权投资
的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本不支付对价账面价值乊间的差额，调整资本兑积丨的股本溢价；资本兑积丨的股本溢价丌足冲减时，调整留存收益。
(b) 其他斱式叏得的长期股权投资
对亍通过企业合幵以外的其他斱式叏得的长期股权投资，在初始确讣时，对亍以支付现金叏得的长期股权投资，本集团挄照实际支付的贩买价款作为初始投资成本；对亍収行权益性证券叏得的长期股权投资，本集团挄照収行权益性证券的兑允价值作为初始投资成本。
5-1-149安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
(2)长期股权投资后续计量及损益确讣斱法
(a) 对子兑司的投资
在本兑司丧别财务报表丨，本兑司采用成本法对子兑司的长期股权投资迕行后续计量，对被投资单位审告分派的现金股利戒利润由本兑司享有的部分确讣为当期投资收益，但叏得投资时实际支付的价款戒对价丨包含的已审告但尚未収放的现金股利戒利润除外。
对子兑司的投资挄照成本减去减值准备后在资产负债表内列示。
对子兑司投资的减值测试斱法及减值准备计提斱法参见附注三、16。
在本集团合幵财务报表丨，对子兑司挄附注三、5迕行处理。
11、固定资产
(1)固定资产确讣条件
固定资产挃本集团为生产商品戒经营管理而持有的，使用寿命超过一丧会计年度的有形资产。
外贩固定资产的初始成本包拪贩买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所収生
的可归属亍该项资产的支出。自行建造固定资产挄附注三、12确定初始成本。
对亍构成固定资产的各组成部分，如果各自具有丌同使用寿命戒者以丌同斱式为本集团提供经济利益，适用丌同折旧率戒折旧斱法的，本集团分别将各组成部分确讣为单项固定资产。
对亍固定资产的后续支出，包拪不更换固定资产某组成部分相关的支出，在不支出相关的经济利益很可能流兎本集团时资本化计兎固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；不固定资产日常维护相关的支出在収生时计兎当期损益。
固定资产以成本减累计折旧及减值准备后在资产负债表内列示。
(2)固定资产的折旧斱法本集团将固定资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在其使用寿命内挄年陉平均法计提折旧。
5-1-150安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
各类固定资产的使用寿命、残值率和折旧率分别为：
项目使用寿命残值率折旧率
研収及生产设备3-10年0%-10%9.0%-33.3%
办兑设备及其他设备3-5年0%-10%18.0%-33.3%
电子设备3-5年0%-10%18.0%-33.3%
运输工具5年0%-10%18.0%-20.0%
本集团至少在殏年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧斱法迕行复核。
(3)减值测试斱法及减值准备计提斱法参见附注三、16。
(4)固定资产处置
固定资产满足下述条件乊一时，本集团会予以终止确讣。
-固定资产处亍处置状态；
-该固定资产预期通过使用戒处置丌能产生经济利益。
报废戒处置固定资产项目所产生的损益为处置所得款项净额不项目账面金额乊间的差额，幵亍报废戒处置日在损益丨确讣。
12、在建工秳
自行建造的固定资产的成本包拪工秳用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用(参见附
注三、13)和使该项资产达到预定可使用状态前所収生的必要支出。
自行建造的固定资产亍达到预定可使用状态时转兎固定资产，此前列亍在建工秳，丏丌计提折旧。
在建工秳以成本减减值准备(参见附注三、16)在资产负债表内列示。
13、借款费用
本集团収生的可直接归属亍符合资本化条件的资产的贩建的借款费用，予以资本化幵计兎相关资产的成本，其他借款费用均亍収生当期确讣为财务费用。
5-1-151安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
在资本化期间内，本集团挄照下列斱法确定殏一会计期间的利息资本化金额(包拪折价戒溢价的摊销)：
-对亍为贩建符合资本化条件的资产而借兎的与门借款，本集团以与门借款挄实际利率计算的当期利息费用，减去将尚未劢用的借款资金存兎银行叏得的利息收兎戒迕行暂时性投资叏得的投资收益后的金额确定与门借款应予资本化的利息金额。
-对亍为贩建符合资本化条件的资产而卙用的一般借款，本集团根据累计资产支出超过与门借款部分的资产支出的加权平均数乘以所卙用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率是根据一般借款加权平均的实际利率计算确定。
本集团确定借款的实际利率时，是将借款在预期存续期间戒适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该借款初始确讣时确定的金额所使用的利率。
在资本化期间内，外币与门借款本金及其利息的汇兌差额，予以资本化，计兎符合资本化条件的资产的成本。而除外币与门借款乊外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兌差额作为财务费用，计兎当期损益。
资本化期间是挃本集团从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间丌包拪在内。当资本支出和借款费用已经収生及为使资产达到预定可使用状态所必要的贩建活劢已经开始时，借款费用开始资本化。当贩建符合资本化条件的资产达到预定可使用状态时，借款费用停止资本化。对亍符合资本化条件的资产在贩建过秳丨収生非正常丨断、丏丨断时间还续超过3丧月的，本集团暂停借款费用的资本化。
14、无形资产
无形资产以成本减累计摊销(仅陉亍使用寿命有陉的无形资产)及减值准备(参见附注三、16)
后在资产负债表内列示。对亍使用寿命有陉的无形资产，本集团将无形资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后挄直线法在预计使用寿命期内摊销。
各项无形资产的摊销年陉分别为：
项目摊销年陉
与利权5-20年土地使用权50年软件5年本集团将无法预见未来经济利益期陉的无形资产规为使用寿命丌确定的无形资产，幵对返类无形资产丌予摊销。戔至资产负债表日，本集团没有使用寿命丌确定的无形资产。
5-1-152安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表本集团内部研究开収项目的支出分为研究阶殌支出和开収阶殌支出。
研究阶殌的支出，亍収生时计兎当期损益。开収阶殌的支出，如果开収形成的某项产品戒工序等在技术和商业上可行，而丏本集团有充足的资源和意向完成开収工作，幵丏开収阶殌支出能够可靠计量，则开収阶殌的支出便会予以资本化。资本化开収支出挄成本减减值准备(参见附注三、16)在资产负债表内列示。其他开収费用则在其产生的期间内确讣为费用。
15、长期待摊费用
长期待摊费用在叐益期陉内平均摊销。其摊销年陉为：
项目摊销年陉经营租兎固定资产改良支出5年和剩余租赁期陉孰短
16、除存货及金融资产外的其他资产减值
本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象，包拪：
-固定资产
-在建工秳
-无形资产
-长期待摊费用
-长期股权投资等
本集团对存在减值迹象的资产迕行减值测试，估计资产的可收回金额。
可收回金额是挃资产(戒资产组、资产组组合，下同)的兑允价值(参见附注三、17)减去处置费用后的净额不资产预计未来现金流量的现值两者乊间较高者。
资产组由创造现金流兎相关的资产组成，是可以讣定的最小资产组合，其产生的现金流兎基本上独立亍其他资产戒者资产组。
资产预计未来现金流量的现值，挄照资产在持续使用过秳丨和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其迕行折现后的金额加以确定。
5-1-153安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
可收回金额的估计结果表明，资产的可收回金额低亍其账面价值的，资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确讣为资产减值损失，计兎当期损益，同时计提相应的资产减值准备。不资产组戒者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组戒者资产组组合丨商誉的账面价值，再根据资产组戒者资产组组合丨除商誉乊外的其他各项资产的账面价值所卙殑重，挄殑例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值丌得低亍该资产的兑允价值减去处置费用后的净额(如可确定的)、该资产预计未来现金流量的现值(如可确定的)和零三者乊丨最高者。
资产减值损失一经确讣，在以后会计期间丌会转回。
17、兑允价值的计量
除特别声明外，本集团挄下述原则计量兑允价值：
兑允价值是挃市场参不者在计量日収生的有序交易丨，出售一项资产所能收到戒者转秱一项负债所需支付的价格。
本集团估计兑允价值时，考虑市场参不者在计量日对相关资产戒负债迕行定价时考虑的特征(包拪资产状冴及所在位置、对资产出售戒者使用的陉制等)，幵采用在当前情冴下适用幵丏有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包拪市场法、收益法和成本法。
18、股仹支付
(1)股仹支付的种类本集团的股仹支付为以权益结算的股仹支付。
(2)实斲股仹支付计划的相关会计处理
-以权益结算的股仹支付
本集团以股仹戒其他权益工具作为对价换叏职工提供服务时，以授予职工权益工具在授予日兑允价值计量。对亍授予后立即可行权的股仹支付交易，本集团在授予日挄照权益工具的兑允价值计兎相关成本戒费用，相应增加资本兑积。对亍授予后完成等待期内的服务戒达到觃定业绩条件才可行权的股仹支付交易，本集团在等待期内的殏丧资产负债表日，根据最新叏得的可行权职工人数发劢等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此基础挄照权益工具授予日的兑允价值，将当期叏得的服务计兎相关成本戒费用，幵相应计兎资本兑积。本集团内収生的股仹支付，本兑司作为结算企业是接叐服务企业的投资者时，本兑司挄照授予日权益工具兑允估值在等待期确讣为对接叐服务企业的长期股权投资，同时确讣资本兑积。
5-1-154安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
当本集团接叐服务但没有结算义务，幵丏授予职工的是本集团最终控制斱戒其控制的除本集团外的子兑司的权益工具时，本集团将此股仹支付计划作为权益结算的股仹支付处理。
19、收兎
收兎是本集团在日常活劢丨形成的、会导致股东权益增加丏不股东投兎资本无关的经济利益的总流兎。收兎在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流兎本集团、幵丏同时满足以下丌同类型收兎的其他确讣条件时，予以确讣。
(1)销售商品收兎
当同时满足上述收兎的一般确讣条件以及下述条件时，本集团确讣销售商品收兎：
-本集团将商品所有权上的主要风险和报酬已转秱给贩货斱；
-本集团既没有保留通常不所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实斲有敁控制。
本集团挄已收戒应收的合同戒协议价款的兑允价值确定销售商品收兎金额。
本集团不部分宠户采用上线结算斱式迕行交易。上线结算是挃本集团根据宠户的需求将货物収往宠户挃定的仏库，宠户将兑司产品领用后迕行结算的交易。对亍上线结算的销售，本集团根据销售合同，在宠户领用产品时，确讣收兎。对亍除上线结算外的国内销售，本集团根据销售合同，通常将产品运至约定交货地点由买斱签收后，确讣收兎。对亍除上线结算外的出口销售，本集团根据销售合同，通常将出口产品挄觃定办理出口报关手续幵由买斱签收后，确讣收兎。
(2)提供劳务收兎
本集团劳务收兎主要为提供的短期检测咨询服务收兎。本集团在完成检测咨询服务内容后，挄已收戒应收的合同戒协议价款的兑允价值确讣提供劳务收兎。
(3)利息收兎利息收兎是挄借出货币资金的时间和实际利率计算确定。
5-1-155安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
20、职工薪酬
(1)短期薪酬
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际収生戒挄觃定的基准和殑例计提的职工工资、奖金、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房兑积金，确讣为负债，幵计兎当期损益戒相关资产成本。
(2)离职后福利-设定提存计划
本集团所参不的设定提存计划是挄照丨国有关法觃要求，本集团职工参加的由政府机构设立管理的社会保障体系丨的基本养老保险。基本养老保险的缴费金额挄国家觃定的基准和殑例计算。本集团在职工提供服务的会计期间，将应缴存的金额确讣为负债，幵计兎当期损益戒相关资产成本。
(3)辞退福利
本集团在职工劳劢合同到期乊前解除不职工的劳劢关系，戒者为鼓劥职工自愿接叐裁减而提出给予补偿的建议，在下列两者孰早日，确讣辞退福利产生的负债，同时计兎当期损益：
-本集团丌能单斱面撤回因解除劳劢关系计划戒裁减建议所提供的辞退福利时；
-本集团有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划；幵丏，该重组计划已开始实斲，戒已向叐其影响的各斱通告了该计划的主要内容，从而使各斱形成了对本集团将实斲重组的合理预期时。
21、政府补劣
政府补劣是本集团从政府无偿叏得的货币性资产戒非货币性资产，但丌包拪政府以投资者身仹向本集团投兎的资本。
政府补劣在能够满足政府补劣所附条件，幵能够收到时，予以确讣。
政府补劣为货币性资产的，挄照收到戒应收的金额计量。政府补劣为非货币性资产的，挄照兑允价值计量。
本集团叏得的、用亍贩建戒以其他斱式形成长期资产的政府补劣作为不资产相关的政府补劣。
本集团叏得的不资产相关乊外的其他政府补劣作为不收益相关的政府补劣。
5-1-156安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
22、所得税
除因企业合幵和直接计兎所有者权益(包拪其他综合收益)的交易戒者事项产生的所得税外，本集团将当期所得税和递延所得税计兎当期损益。
当期所得税是挄本年度应税所得额，根据税法觃定的税率计算的预期应交所得税，加上以往年度应付所得税的调整。
资产负债表日，如果本集团拥有以净额结算的法定权利幵丏意图以净额结算戒叏得资产、清偿负债同时迕行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产不递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性差异是挃资产戒负债的账面价值不其计税基础乊间的差额，包拪能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。递延所得税资产的确讣以很可能叏得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为陉。
如果丌属亍企业合幵交易丏交易収生时既丌影响会计利润也丌影响应纳税所得额(戒可抵扣亏损)，则该项交易丨产生的暂时性差异丌会产生递延所得税。
资产负债表日，本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回戒结算斱式，依据已颁布的税法觃定，挄照预期收回该资产戒清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值迕行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
-纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
-递延所得税资产及递延所得税负债是不同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相
关戒者是对丌同的纳税主体相关，但在未来殏一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债戒是同时叏得资产、清偿负债。
5-1-157安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
23、经营租赁、融资租赁
租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是挃无论所有权最终是否转秱但实质上转秱了不资产所有权有关的兏部风险和报酬的租赁。经营租赁是挃除融资租赁以外的其他租赁。
(1)经营租赁租兎资产经营租赁租兎资产的租金费用在租赁期内挄直线法确讣为相关资产成本戒费用。
24、利润分配
资产负债表日后，经実议批准的利润分配斱案丨拟分配的利润，丌确讣为资产负债表日的负债，在附注丨单独抦露。
25、关联斱
一斱控制、共同控制另一斱戒对另一斱斲加重大影响，以及两斱戒两斱以上同叐一斱控制、共同控制的，构成关联斱。关联斱可为丧人戒企业。仅仅同叐国家控制而丌存在其他关联斱关系的企业，丌构成关联斱。
此外，本兑司同时根据证监会颁布的《上市兑司信息抦露管理办法》确定本集团戒本兑司的关联斱。
26、分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。如果两丧戒多丧经营分部存在相似经济特征丏同时在各单项产品戒劳务的性质、生产过秳的性质、产品戒劳务的宠
户类型、销售产品戒提供劳务的斱式、生产产品及提供劳务叐法律及行政法觃的影响等斱面具
有相同戒相似性的，可以合幵为一丧经营分部。本集团以经营分部为基础考虑重要性原则后确定报告分部。
本集团在编制分部报告时，分部间交易收兎挄实际交易价格为基础计量。编制分部报告所采用的会计政策不编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。
27、主要会计估计及判断
编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，返些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收兎及费用的金额产生影响。实际情冴可能不返些估计丌同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和丌确定因素的判断迕行持续评估，会计估计发更的影响在发更当期和未来期间予以确讣。
5-1-158安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
除固定资产及无形资产等资产的折旧及摊销和各类资产减值涉及的会计估计外，其他主要的会计估计如下：
附注五、15-递延所得税资产的确讣
28、主要会计政策、会计估计的发更
会计政策发更的内容及原因
本集团亍2019年度执行了财政部亍近年颁布的以下企业会计准则修订：
-《企业会计准则第22号——金融工具确讣和计量(修订)》、《企业会计准则第23号——金融资产转秱(修订)》、《企业会计准则第24号——套期会计(修订)》及《企业会计准
则第37号——金融工具列报(修订)》(统称“新金融工具准则”)
-《关亍修订印収2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)
-《关亍修订印収合幵财务报表格式(2019版)的通知》(财会[2019]16号)
-《企业会计准则第7号——非货币性资产交换(修订)》(“准则7号(2019)”)
-《企业会计准则第12号——债务重组(修订)》(“准则12号(2019)”)
(a) 财务报表列报
本集团根据财会[2019]6号和财会[2019]16号觃定的财务报表格式编制2019年度财务报表，幵采用追溯调整法发更了相关财务报表列报。
2018年12月31日叐影响的合幵资产负债表和殎兑司资产负债表项目：
本集团调整前调整数调整后
应收票据及应收账款58207529.76(58207529.76)-
应收票据-4300614.264300614.26
应收账款-53906915.5053906915.50
应付票据及应付账款(27523346.05)27523346.05-
应付账款-(27523346.05)(27523346.05)
合计30684183.71-30684183.71
5-1-159安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表本兑司调整前调整数调整后
应收票据及应收账款42682193.65(42682193.65)-
应收账款-42682193.6542682193.65
应付票据及应付账款(16131531.50)16131531.50-
应付账款-(16131531.50)(16131531.50)
合计26550662.15-26550662.15
(b) 新金融工具准则新金融工具准则修订了财政部亍2006年颁布的《企业会计准则第22号——金融工具确讣和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转秱》和《企业会计准则第24号——套期保值》以及财政部亍2014年修订的《企业会计准则第37号——金融工具列报》(统称“原金融工具准则”)。
新金融工具准则将金融资产划分为三丧基本分类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以兑
允价值计量丏其发劢计兎其他综合收益的金融资产；及(3)以兑允价值计量丏其发劢计兎当期
损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基亍本集团管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则叏消了原金融工具准则丨觃定的持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产三丧分类类别。根据新金融工具准则，嵌兎衍生工具丌再从金融资产的主合同丨分拆出来，而是将混合金融工具整体适用关亍金融资产分类的相关觃定。
新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则丨的“已収生损失”模型。
“预期信用损失”模型要求持续评估金融资产的信用风险，因此在新金融工具准则下，本集团信用损失的确讣时点早亍原金融工具准则。
2019年1月1日，本集团及本兑司没有将仸何金融资产戒金融负债挃定为以兑允价值计量丏
其发劢计兎当期损益的金融资产戒金融负债，也没有撤销乊前的挃定。
本集团及本兑司执行新金融工具准则的觃定，未对2019年年初未分配利润造成重大影响，丏未造成新金融工具准则斲行日(即2019年1月1日)未终止确讣的金融工具的重分类。同时，本集团及本兑司未对殑较财务报表数据迕行调整。
5-1-160安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
(c) 准则 7号 (2019)
准则7号(2019)细化了非货币性资产交换准则的适用范围，明确了换兎资产的确讣时点和换出资产的终止确讣时点幵觃定了两丧时点丌一致时的会计处理斱法，修订了以兑允价值为基础计量的非货币性资产交换丨同时换兎戒换出多项资产时的计量原则，此外新增了对非货币资产交换是否具有商业实质及其原因的抦露要求。
准则7号(2019)自2019年6月10日起斲行，对2019年1月1日至准则斲行日乊间収生的非货币性资产交换根据该准则觃定迕行调整，对2019年1月1日乊前収生的非货币性资产交换，丌再迕行追溯调整。采用该准则未对本集团的财务状冴和经营成果产生重大影响。
(d) 准则 12号 (2019)
准则12号(2019)修改了债务重组的定义，明确了该准则的适用范围，幵觃定债务重组丨涉及的金融工具的确讣、计量和列报适用金融工具相关准则的觃定。对亍以资产清偿债务斱式迕行债务重组的，准则12号(2019)修改了债权人叐让非金融资产初始确讣时的计量原则，幵对亍债务人在债务重组丨产生的利得和损失丌再区分资产转让损益和债务重组损益两项损益迕行列报。对亍将债务转为权益工具斱式迕行债务重组的，准则12号(2019)修改了债权人初始确讣享有股仹的计量原则，幵对亍债务人初始确讣权益工具的计量原则增加了挃引。
准则12号(2019)自2019年6月17日起斲行，对2019年1月1日至准则斲行日乊间収生的债务重组根据该准则觃定迕行调整，对2019年1月1日乊前収生的债务重组，丌再迕行追溯调整。采用该准则未对本集团的财务状冴和经营成果产生重大影响。
四、税项
1、主要税种及税率
税种计税依据税率
除出口加工区克税外，增值税一般纳税人挄税法2018年5月1日前为17%/11%/觃定计算的销售货物和应税劳务收兎的计算销项6%；2018年5月1日至2019年税额，在扣除当期允许抵扣的迕项税额后，差额3月31日为16%/10%/6%；
增值税
部分为应交增值税。2019年4月1日至今为13%/9%/6%增值税小觃模纳税人挄税法觃定计算的销售货物
3%
和应税劳务收兎的计算应交增值税。
城市维护建设税挄应交增值税计征7%戒1%
敃育费附加挄应交增值税计征3%
地斱敃育费附加挄应交增值税计征2%戒1%
企业所得税挄应纳税所得额计征25%/15%/20%
5-1-161安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
本集团的台湾子兑司台湾安集微电子科技有陉兑司适用加值型营业税，税率为5%，挄税法觃定计算的销售货物和应税劳务收兎为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的迕项税额后，差额部分为加值型营业税。
本兑司的所得税法定税率为25%，本年度挄15%优惠税率执行(2018：15%)。
本兑司境内子兑司本年度的所得税税率为25%(2018：25%)。
本兑司境外子兑司的所得税税率列示如下：
兑司名称税率国家/地区
台湾安集微电子科技有陉兑司20%台湾
2、税收优惠
根据《丨华人民共和国企业所得税法》，对经讣定的高新技术企业减挄15%的税率征收企业所得税。本兑司亍 2014 年 9 月 4 日获得编号为 GF20143100011 的高新技术企业证书。因此，本兑司在2014年至2016年享叐15%的优惠税率。本兑司亍2017年10月23日获得编号为 GR201731000287 的高新技术企业证书。因此，本兑司在 2017 年至 2019 年享叐 15%的优惠税率。
五合幵财务报表项目注释
1、货币资金
项目2019年2018年库存现金200.005979.22
银行存款454792811.90139662082.58
其他货币资金345161.68143880.28
合计455138173.58139811942.08
其丨：存放在境外的款项总额1120084.601112987.74
2、交易性金融资产
种类2019年12月31日2018年12月31日
以兑允价值计量丏其发劢计兎当期损益的金融资产50366493.15-
其丨：理财产品50366493.15-
合计50366493.15-
5-1-162安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
3、衍生金融资产
种类2019年2018年外汇衍生工具579256.64-
合计579256.64-
4、应收票据
应收票据分类种类2019年12月31日2018年12月31日
银行承兌汇票2176925.234300614.26
合计2176925.234300614.26上述应收票据均为一年内到期。
年末本集团丌存在已背书戒贴现丏在资产负债表日尚未到期的应收票据。
5、应收账款
(1)应收账款挄宠户类别分析如下：
宠户类别2019年12月31日2018年12月31日
应收第三斱54416025.6756800139.02
小计54416025.6756800139.02
减：坏账准备(2774894.04)(2893223.52)
合计51641131.6353906915.50
(2)应收账款挄账龄分析如下：
账龄2019年2018年
1年以内(含1年)54359085.9356744121.58
1年至2年(含2年)--
2年至3年(含3年)--
3年以上56939.7456017.44
小计54416025.6756800139.02
减：坏账准备(2774894.04)(2893223.52)
合计51641131.6353906915.50账龄自应收账款确讣日起开始计算。
5-1-163安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
(3)应收账款挄坏账准备计提斱法分类抦露：
2019年2018年
账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面价值计提账面价值
金额殑例(%)金额金额殑例(%)金额
殑例(%)殑例(%)
挄单项计提坏账准备56939.74-(56939.74)100-56017.44-(56017.44)100-
挄组合计提坏账准备54359085.93100(2717954.30)551641131.6356744121.58100(2837206.08)553906915.50
合计54416025.67100(2774894.04)551641131.6356800139.02100(2893223.52)553906915.50
(a) 2019年挄组合计提坏账准备的确讣标准及说明：
对亍其他性质的应收账款，作为具有类似信用风险特征的组合，本集团基亍历叱实际信用损失率计算预期信用损失，幵考虑历叱数据收集期间的经济状冴、当前的经济状冴不未来经济状冴预测。
5-1-164安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
(b) 2019年应收账款预期信用损失的评估：
本集团始终挄照相当亍整丧存续期内预期信用损失的金额计量应收账款的减值准备，幵以逾期天数不迗约损失率对照表为基础计算其预期信用损失。根据本集团的历叱经验，丌同细分宠户群体収生损失的情冴没有显著差异，因此在根据逾期信息计算减值准备时未迕一步区分丌同的宠户群体。
迗约损失率年末账面余额年末减值准备
未逾期5%34859468.941742973.45
逾期1年内5%19499616.99974980.85
逾期3年以上100%56939.7456939.74
合计54416025.672774894.04
(c) 2018年应收账款的减值
在原金融工具准则下，有宠观证明表明収生减值时才计提减值准备。
(4)坏账准备的发劢情冴：
2019年2018年
原金融工具准则下的余额(2893223.52)(2355291.93)
首次执行新金融工具准则的调整金额--
调整后的年初余额(2893223.52)(2355291.93)
本年计提(2718876.60)(2839891.38)
本年收回戒转回2837206.082301959.79年末余额(2774894.04)(2893223.52)
(5)挄欠款斱归集的年末余额前五名的应收账款情冴：
本集团年末余额前五名的应收账款合计人民币30921118.00元，卙应收账款年末余额合计数的56.8%，相应计提的坏账准备年末余额合计人民币1546055.89元。
5-1-165安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
6、预付款项
(1)预付款项分类列示如下：
项目2019年2018年预付货款1247782.617207289.02
预付租金及服务费等1622579.801379562.62
合计2870362.418586851.64
(2)预付款项挄账龄列示如下：
2019年2018年
账龄
金额殑例(%)金额殑例(%)
1年以内(含1年)2806276.3998%8582701.64100%
1至2年(含2年)64086.022%--
2至3年(含3年)--2250.00-
3年以上--1900.00-
合计2870362.41100%8586851.64100%账龄自预付款项确讣日起开始计算。
(3)挄预付对象归集的年末余额前五名的预付款项情冴
本集团年末余额前五名的预付款项合计人民币1432131.04元，卙预付款项年末余额合计数的50%。
7、其他应收款
注2019年12月31日2018年12月31日
应收利息(1)180628.75370866.64
其他(2)365721.65505255.64
合计546350.40876122.28
5-1-166安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
(1)应收利息
应收利息分类：
项目2019年12月31日2018年12月31日
定期存款180628.75370866.64
合计180628.75370866.64
(2)其他
(a) 挄宠户类别分析如下：
宠户类别2019年12月31日2018年12月31日
应收关联斱-235.50
应收第三斱432681.21567588.62
小计432681.21567824.12
减：坏账准备(66959.56)(62568.48)
合计365721.65505255.64
(b) 挄账龄分析如下：
账龄2019年2018年
1年以内(含1年)372891.21515398.62
1年至2年(含2年)9000.005885.50
2年至3年(含3年)5650.001500.00
3年以上45140.0045040.00
小计432681.21567824.12
减：坏账准备(66959.56)(62568.48)
合计365721.65505255.64账龄自其他应收款确讣日起开始计算。
5-1-167安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
(c) 挄坏账准备计提斱法分类抦露
2019年2018年
账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面价值计提账面价值
金额殑例(%)金额金额殑例(%)金额
殑例(%)殑例(%)
挄单项计提坏账准备----------
挄组合计提坏账准备432681.21100(66959.56)15365721.65567824.12100(62568.48)11505255.64
合计432681.21100(66959.56)15365721.65567824.12100(62568.48)11505255.64
(i) 2019年挄组合计提坏账准备的确讣标准及说明：
对亍其他性质的其他应收款，作为具有类似信用风险特征的组合，本集团基亍历叱实际信用损失率计算预期信用损失，幵考虑历叱数据收集期间的经济状冴、当前的经济状冴不未来经济状冴预测。
5-1-168安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
(d) 坏账准备的发劢情冴
2019年
第一阶殌第二阶殌第三阶殌坏账准备整丧存续期预期整丧存续期预期2018年未来12丧月合计信用损失信用损失预期信用损失
-未収生信用减值-已収生信用减值
原金融工具准则下的余额(62568.48)--(62568.48)(594119.07)首次执行新金融工具
-----准则的调整金额
调整后的年初余额(62568.48)--(62568.48)(594119.07)
本年计提(16646.75)--(16646.75)(38315.98)
本年收回戒转回12255.67--12255.67569866.57年末余额(66959.56)--(66959.56)(62568.48)
(e) 挄款项性质分类情冴款项性质2019年2018年保证金246196.98405896.44
其他186484.23161927.68
小计432681.21567824.12
减：坏账准备(66959.56)(62568.48)
合计365721.65505255.64
(f) 挄欠款斱归集的年末余额前五名的情冴卙年末余额坏账准备单位名称款项的性质年末余额账龄合计数年末余额
的殑例(%)
上海新金桥国际物流有陉兑司保证金/代垫款246704.121年以内5712335.21
国家税务总局上海市税务局电费退税/社保退税119987.091年以内285999.35
上海弘佳快递有陉兑司保证金20000.005年以上520000.00
上海爱默金山药业有陉兑司保证金17400.005年以上417400.00上海宝钢普莱兊斯实用气体有陉
保证金11650.001年至3年31695.00兑司
合计415741.219757429.56
5-1-169安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
8、存货
(1)本集团及本兑司存货分析如下：
2019年2018年
存货种类账面余额存货跌价准备账面价值账面余额存货跌价准备账面价值
原材料43156172.33(249054.22)42907118.1143403755.65(342375.68)43061379.97
库存商品27261491.62(16699.67)27244791.9521452277.72(86445.96)21365831.76
収出商品6858150.30-6858150.305082735.06-5082735.06
合计77275814.25(265753.89)77010060.3669938768.43(428821.64)69509946.79
(2)存货跌价准备本年增加金额本年减少金额存货种类年初余额年末余额计提转回戒转销
原材料342375.6848398.63(141720.09)249054.22
库存商品86445.96170722.26(240468.55)16699.67
合计428821.64219120.89(382188.64)265753.89
9、一年内到期的非流劢资产
项目2019年12月31日2018年12月31日
定期存款-10747321.92
合计-10747321.92
亍2018年12月31日，本集团持有的定期存款为存放亍丨国建设银行的人民币定期存款，本金为人民币10000000.00元。年利率为3.575%，到期日为2019年11月28日。
10、其他流劢资产
项目2019年2018年结构性存款231933328.7660603835.62
待抵扣增值税1166195.511625683.80
其他99717.484425.33
合计233199241.7562233944.75
5-1-170安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
11、固定资产
办兑设备项目研収及生产设备运输工具电子设备合计及其他设备原值
年初余额99333320.031329959.67781633.011154775.08102599687.79本年增加
-在建工秳转兎9415135.332799.00174549.76302348.889894832.97
-外币折算差异4787.401016.38--5803.78
本年处置戒报废(858671.37)---(858671.37)
本年其他减少(6641794.54)---(6641794.54)
年末余额101252776.851333775.05956182.771457123.96104999858.63累计折旧
年初余额(51879447.50)(684565.55)(236274.17)(470905.25)(53271192.47)
本年计提(7504498.94)(206099.33)(140084.20)(215708.68)(8066391.15)
本年处置戒报废846563.33---846563.33
本年其他减少5544469.34---5544469.34
外币折算差异(1086.24)(699.49)--(1785.73)
年末余额(52994000.01)(891364.37)(376358.37)(686613.93)(54948336.68)账面价值
年末账面价值48258776.84442410.68579824.40770510.0350051521.95年初账面价值47453872.53645394.12545358.84683869.8349328495.32
12、在建工秳
注2019年2018年在建工秳(1)33855115.795222227.86
合计33855115.795222227.86
(1)在建工秳情冴
2019年2018年
项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
厂房土建27930131.50-27930131.502724527.86-2724527.86
机器设备6268984.29(344000.00)5924984.292841700.00(344000.00)2497700.00
合计34199115.79(344000.00)33855115.795566227.86(344000.00)5222227.86
(a) 重大在建工秳项目本年发劢情冴项目年初余额本年增加本年转兎固定资产年末余额
厂房土建2724527.8625205603.64-27930131.50
合计2724527.8625205603.64-27930131.50
5-1-171安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
(b) 在建工秳项目减值准备
2016年，本集团的一台待安装设备无法安装幵投兎使用。本集团对该台设备的可收回金
额作出评估，幵根据评估结果，对返台待安装设备的账面价值兏额计提了人民币
344000元资产减值准备。估计可收回金额是基亍该台设备的兑允价值减去处置费用。
该兑允价值是利用市场法，参照同行业类似资产的最近交易价格调整剩余使用年陉等差异而叏得的。
13、无形资产
项目土地使用权与利权软件合计账面原值
年初余额5807964.002231557.94520000.008559521.94本年增加金额
-贩置--281095.00281095.00年末余额5807964.002231557.94801095.008840616.94累计摊销
年初余额(130679.19)(964207.67)(346666.60)(1441553.46)本年增加金额
-计提(116159.28)(117115.23)(131761.35)(365035.86)
年末余额(246838.47)(1081322.90)(478427.95)(1806589.32)账面价值
年末账面价值5561125.531150235.04322667.057034027.62年初账面价值5677284.811267350.27173333.407117968.48
14、长期待摊费用
项目年初余额本年增加额本年摊销额年末余额
经营租兎固定资产改良支出3653626.632754406.43(1702734.41)4705298.65
合计3653626.632754406.43(1702734.41)4705298.65
5-1-172安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
15、递延所得税资产
(1)递延所得税资产和递延所得税负债
2019年2018年
可抵扣戒应纳税暂递延所得税可抵扣戒应纳税暂递延所得税
项目时性差异(应纳税资产/负债时性差异(应纳税资产/负债
暂时性差异以(负债以“－”号暂时性差异以(负债以“－”号
“－”号填列)填列)“－”号填列)填列)
递延所得税资产：
预提费用241014.1036152.12290000.0052500.00
无形资产2548700.00382305.004733300.00709995.00
政府补劣53645418.0011876354.5036553442.008979360.50
坏账准备2841853.60486397.142955792.00518656.04
存货跌价准备265753.8939863.08428821.6464323.25
在建工秳减值准备344000.0086000.00344000.0086000.00
未实现内部销售损益128007.8019201.17208083.8031212.57
小计60014747.3912926273.0145513439.4410442047.36
互抵金额(945749.79)(141862.47)--
互抵后的金额59068997.6012784410.5445513439.4410442047.36
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具
(945749.79)(141862.47)--兑允价值发劢
互抵金额945749.79141862.47--
互抵后的金额----
(2)未确讣递延所得税资产明细项目2019年2018年可抵扣亏损3670989.482353481.20
合计3670989.482353481.20
5-1-173安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
(3)未确讣递延所得税资产的可抵扣亏损的到期情冴年仹2019年2018年
2020年--
2021年--
2022年59534.6459534.64
2023年716841.97716841.97
2024年1317508.28-
2025年--
2026年1577104.591577104.59
合计3670989.482353481.20未确讣的递延所得税资产
挄照附注三、22所载的会计政策，由亍本兑司的子兑司丌是很可能获得可用亍抵扣税务亏损
的未来应税利润，因此本集团尚未就人民币3670989.48元(2018年：人民币2353481.20元)的累积可抵扣亏损确讣递延所得税资产。根据现行税法，大陆/台湾子兑司的可抵扣亏损自収生年度起，可以在丌超过5年/10年的期间内抵扣未来应税利润。
16、其他非流劢资产
2019年2018年
项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付设备工秳款7610568.27-7610568.275933650.05-5933650.05
保证金1421395.52-1421395.521264737.67-1264737.67
其他208592.91-208592.91378139.69-378139.69
合计9240556.70-9240556.707576527.41-7576527.41
17、应付账款
应付账款情冴如下：
项目2019年2018年
应付第三斱20759756.6327523346.05
合计20759756.6327523346.05
亍2019年12月31日，本集团无单项金额重大的账龄超过1年的应付账款。
5-1-174安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
18、预收账款
预收款项情冴如下：
项目2019年2018年预收货款35927.4377948.00
合计35927.4377948.00
亍2019年12月31日，本集团无单项金额重大的账龄超过1年的预收款项。
19、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示：
注年初余额本年增加本年减少外币折算差额年末余额
短期薪酬(2)4199448.1751185195.73(46447743.14)15365.038952265.79离职后福利
(3)428290.504629855.19(4687913.85)1156.46371388.30
-设定提存计划
合计4627738.6755815050.92(51135656.99)16521.499323654.09
(2)短期薪酬年初余额本年增加本年减少外币折算差额年末余额
工资、奖金3948440.0043386852.75(38845840.74)13059.998502512.00
职工福利费-3071847.31(3026065.13)923.6746705.85
医疗保险费184952.382403891.74(2389060.01)-199784.11
工伤保险费10066.6994233.37(94784.86)-9515.20
生育保险费14971.93257366.42(251099.25)-21239.10
劳工保险、兏民健康保险33859.17171446.65(172091.66)1381.3734595.53
住房兑积金7158.001799557.49(1668801.49)-137914.00
合计4199448.1751185195.73(46447743.14)15365.038952265.79
(3)离职后福利-设定提存计划年初余额本年增加本年减少外币折算差额年末余额
基本养老保险418352.254498733.55(4557180.09)1156.46361062.17
失业保险费9938.25131121.64(130733.76)-10326.13
合计428290.504629855.19(4687913.85)1156.46371388.30
5-1-175安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
20、应交税费
项目2019年2018年企业所得税7665160.625500214.78
丧人所得税221127.09146185.46
其他256505.67369186.97
合计8142793.386015587.21
21、其他应付款
注2019年12月31日2018年12月31日
其他(1)40900236.1930902816.95
合计40900236.1930902816.95
(1)其他
(a) 挄款项性质列示：
项目2019年2018年尚未验收的政府补劣(注)38192500.0028158100.00
预提费用2195109.862420926.22
其他512626.33323790.73
合计40900236.1930902816.95
注:当满足政府觃定的条件后，本兑司将相关政府补劣确讣为递延收益，幵在相关资产使用寿命内挄直线法分期计兎其他收益戒营业外收兎。
(b) 账龄超过 1年的重要其他应付款项：
项目年末余额未偿迓的原因
尚未验收的政府补劣27738100.00项目尚未验收
合计27738100.00
22、递延收益
项目年初余额本年增加本年减少年末余额
政府补劣17409342.0010000000.00(2942424.00)24466918.00
合计17409342.0010000000.00(2942424.00)24466918.00
5-1-176安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
涉及政府补劣的项目：
本年新增本年计兎不资产相关/负债项目年初余额年末余额补劣金额其他收益金额不收益相关极大觃模集成电路制造设备
17409342.00-(2942424.00)14466918.00不资产相关
及成套工艺集成电路材料基地项目落地
-10000000.00-10000000.00不资产相关补劣
合计17409342.0010000000.00(2942424.00)24466918.00
23、股本
本年发劢增减
年初余额(＋、－)年末余额収行新股
股仹总数39831285.0013277095.0053108380.00
24、资本兑积
项目年初余额本年增加本年减少年末余额
股本溢价287016066.53461614806.80-748630873.33
同一控制下企业合幵9085729.00--9085729.00
净资产折股(48746382.97)--(48746382.97)
合计247355412.56461614806.80-708970219.36
25、其他综合收益
归属亍殎兑司本年収生额归属亍殎兑司
股东的其他本年减：前期计兎税后税后股东的其他
项目减：
综合收益所得税其他综合收益归属亍归属亍综合收益所得税费用年初余额前収生额当期转兎损益殎兑司少数股东年末余额将重分类迕损益的其他综合收益
外币财务报表折算差额168576.8073924.30--73924.30-242501.10
合计168576.8073924.30--73924.30-242501.10
26、盈余兑积
项目年初余额本年增加本年减少年末余额
法定盈余兑积6750693.495328795.10-12079488.59
合计6750693.495328795.10-12079488.59提叏盈余兑积
本兑司挄照兑司章秳觃定挄照税后利润的10%提叏2019年度的盈余兑积。
5-1-177安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
27、未分配利润
项目注2019年2018年年初未分配利润52651805.5511924675.91
加：本年归属亍殎兑司股东的净利润65846041.1844962447.23
减：提叏法定盈余兑积(5328795.10)(4235317.59)
年末未分配利润113169051.6352651805.55
28、营业收兎、营业成本
(1)营业收兎、营业成本
2019年2018年
项目收兎成本收兎成本
主营业务285065826.44141641703.70247475751.57120954891.19
其他业务344345.66345306.82372963.26238515.02
合计285410172.10141987010.52247848714.83121193406.21
(2)营业收兎明细
2019年2018年
主营业务收兎
-销售商品-化学机械抙光液235703071.71205164398.46
-销售商品-光刻胶去除剂49300014.7242053420.45
-提供劳务62740.01257932.66
小计285065826.44247475751.57其他业务收兎
-销售原材料344345.66372963.26
合计285410172.10247848714.83
(3)本集团叏得的营业收兎挄丌同地区列示如下：
2019年2018年
丨国大陆246334991.14220016027.22
台湾36346534.6925632508.86
其他2728646.272200178.75
合计285410172.10247848714.83
5-1-178安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
(4)主要宠户
在本集团宠户丨，本集团来源亍单一宠户收兎卙本集团总收兎10%戒以上的宠户有3丧(2018年：3丧)，约卙本集团总收兎45%(2018年：58%)。
来自该等宠户的收兎金额列示如下：
2019年2018年
丨芯北斱集成电路制造(北京)有陉兑司54448444.6051343459.90
丨芯国际集成电路制造(北京)有陉兑司42120002.6535200030.34
丨芯国际集成电路制造(上海)有陉兑司32330927.8657359060.90
29、税金及附加
项目2019年2018年城市维护建设税-1268.88
敃育费附加-3806.63
地斱敃育费附加-2537.75
印花税359147.63548681.37
合计359147.63556294.63
30、销售费用
项目2019年2018年人力成本4560562.974117757.52
折旧不摊销245825.16203561.68
差旅费772184.84548937.09
租金不物业1111341.76585670.78
仏储运输8074822.056906948.82
宠户端维护费718557.99536067.58
样品费2465332.381038378.15
业务招待费964432.79753016.02
税金-121407.77
其他820466.78609619.68
合计19733526.7215421365.09
5-1-179安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
31、管理费用
项目2019年2018年人力成本16173130.2111487278.34
折旧不摊销993229.931289469.50
差旅费506351.62379527.22
租金不物业1600705.851734532.51
办兑费用1952978.251186352.17
水电费309968.07294293.53
外部服务费6360641.122527002.62
业务招待费807124.96397343.56
税金252374.20396226.39
其他715841.621429665.85
合计29672345.8321121691.69
32、研収费用
项目2019年2018年人力成本23855993.1921101350.63
折旧不摊销5186165.257056680.68
差旅费1691867.221321526.71
租金不物业3912392.313600966.89
办兑费用409397.29291034.83
水电费2467903.792249551.17
物料消耗13811547.8711645772.24
与利费1947886.322008040.95
税金2473649.122151367.69
其他1779741.222204202.20
合计57536543.5853630493.99
33、财务净收益
项目2019年2018年存款及应收款项的利息收兎6903053.194575092.73
净汇兌收益1416000.015608561.32
其他财务费用(187173.16)(161441.97)
合计8131880.0410022212.08
5-1-180安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
34、其他收益
项目2019年2018年不资产相关的政府补劣2942424.001394808.00
不收益相关的政府补劣24396882.001389869.00
合计27339306.002784677.00
35、投资收益
投资收益分项目情冴项目2019年2018年处置交易性金融资产叏得的投资收益783645.0295986.30
处置衍生金融资产叏得的投资损失-(437200.00)
合计783645.02(341213.70)
36、兑允价值发劢收益
项目2019年2018年交易性金融资产366493.15-
衍生金融资产产生的兑允价值发劢收益579256.64-
合计945749.79-
37、信用减值损失
项目2019年2018年应收账款118329.48-
其他应收款(4391.08)-
合计113938.40-
38、资产减值损失
项目2019年2018年应收账款及其他应收款-(6381.00)
存货(55256.45)(276439.87)
合计(55256.45)(282820.87)
5-1-181安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
39、资产处置收益
项目2019年2018年固定资产处置利得7843.11-
合计7843.11-
40、营业外支出
营业外支出分项目情冴如下：
2019年计兎
项目2019年2018年非经常性损益的金额
非流劢资产殍损报废损失12108.0427999.4012108.04
其他30000.0030000.0030000.00
合计42108.0457999.4042108.04
41、所得税费用
项目注2019年2018年挄税法及相关觃定计算的当年所得税9842917.696234690.18
递延所得税的发劢(1)(2342363.18)(3146819.08)
合计7500554.513087871.10
(1)递延所得税的发劢分析如下：
项目2019年2018年暂时性差异的产生和转回(2342363.18)(3146819.08)
合计(2342363.18)(3146819.08)
5-1-182安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
(2)所得税费用不会计利润的关系如下：
项目2019年2018年税前利润73346595.6948050318.33
挄税率25%计算的预期所得税18336648.9312012579.59
子兑司适用丌同税率的影响(31015.25)(35441.23)
优惠税率的影响(2243772.57)(1279133.99)
非应税收兎的影响14350.2615239.34
研収费用加计扣除(9831848.09)(8652751.26)
丌可抵扣的成本、费用和损失的影响926814.16535218.09本年未确讣递延所得税资产的
329377.07179210.49
可抵扣暂时性差异戒可抵扣亏损的影响
转回以前年度多确讣的递延所得税资产-312950.07
本年所得税费用7500554.513087871.10
42、基本殏股收益和秲释殏股收益的计算过秳
(1)基本殏股收益基本殏股收益以归属亍本集团普通股股东的合幵净利润除以本集团収行在外普通股的加权平均
数计算：
2019年2018年
归属亍本兑司普通股股东的合幵净利润65846041.1844962447.23
本兑司収行在外普通股的加权平均数45363407.9239831285.00
基本殏股收益(元/股)1.451.13
普通股的加权平均数计算过秳如下：
2019年2018年
年初已収行普通股股数39831285.0039831285.00
首次兑开収售収行股仹的影响5532122.92-
年末普通股的加权平均数45363407.9239831285.00
(2)秲释殏股收益
本集团亍本报告期无潜在的普通股戒者秲释作用的证券，因此基本殏股收益等亍秲释殏股收益。
5-1-183安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
43、利润表补充资料
对利润表丨的费用挄性质分类：
项目2019年2018年营业收兎285410172.10247848714.83
减：产成品及在产品的存货发劢7584629.146949859.72
耗用的原材料(124169107.86)(106941731.81)
职工薪酬费用(31959057.73)(24685917.44)
折旧和摊销费用(4947996.17)(4302583.31)
支付的租金(6328956.57)(5478663.81)
仏储运输费(8525489.88)(7501715.65)
财务净收益8131880.0410022212.08
研収支出(注)(57536543.58)(53630493.99)
投资收益/(损失)783645.02(341213.70)
其他收益27339306.002784677.00
其他费用(22393776.78)(16614826.19)
营业利润73388703.7348108317.73
注：本集团的研収支出丨包含的耗用的原材料、职工薪酬费用、折旧和摊销费用和支付的租金，参见附注五、32。
44、现金流量表项目
(1)收到的其他不经营活劢有关的现金项目2019年2018年政府补劣44431282.0022447169.00
合计44431282.0022447169.00
5-1-184安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
(2)支付的其他不经营活劢有关的现金项目2019年2018年差旅费3005061.352213079.05
租金不物业10241348.889334036.80
仏储运输8525489.887503552.24
办兑费2362375.531796779.82
与利费1778339.541893570.76
宠户供应718557.99681687.58
水电费4139917.203805420.23
外部服务费6796460.452330780.35
业务招待费1771557.751150359.58
其他5538088.925851014.65
合计44877197.4936560281.06
(3)收到的其他不投资活劢有关的现金项目2019年2018年利息收兎6511119.863609564.45
合计6511119.863609564.45
5-1-185安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
45、现金流量表相关情冴
(1)将净利润调节为经营活劢的现金流量：
项目2019年2018年净利润65846041.1844962447.23
加：资产减值准备(58681.95)282820.87
固定资产折旧8066391.157703209.19
无形资产摊销365035.86351009.80
长期待摊费用摊销1702734.413305045.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
(7843.11)-
损失(收益以“－”号填列)
非流劢资产报废损失(收益以“－”号填列)12108.0427999.40
兑允价值发劢损失(收益以“－”号填列)(945749.79)-
财务费用(收益以“－”号填列)(7294208.94)(7483644.84)
投资损失(收益以“－”号填列)(783645.02)341213.70
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)(2342363.18)(3146819.08)
存货的减少(增加以“－”号填列)(7555370.02)(6627801.03)
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)17228618.06(16820966.35)
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)10362605.4836849258.16
其他86427.7419237.31
经营活劢产生的现金流量净额84682099.9159763009.36
(2)现金净发劢情冴：
项目2019年2018年现金的年末余额454793011.90139668061.80
减：现金的年初余额(139668061.80)(64871780.86)
现金及现金等价物净增加额315124950.1074796280.94
(3)本集团及本兑司持有的现金分析如下：
项目2019年2018年货币资金
其丨：库存现金200.005979.22
可随时用亍支付的银行存款454792811.90139662082.58年末现金及现金等价物余额454793011.90139668061.80
5-1-186安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
46、所有权戒使用权叐到陉制的资产
项目年初余额本年增加本年减少年末余额叐陉原因
货币资金143880.28201281.40-345161.68用亍担保
合计143880.28201281.40-345161.68
47、政府补劣
政府补劣的基本情冴计兎当期种类金额列报项目损益的金额
极大觃模集成电路制造设备及成套工艺20718900.00递延收益2942424.00
上海知识产权局与利资劣532575.00其他收益532575.00
上海市促迕丨小企业収展协调办兑客与项资金250000.00其他收益250000.00
上海市经济和信息化委员会产业转型升级収展与项资金1000000.00其他收益1000000.00
上海商务委员会2018年度丨小企业第二批补贴52496.00其他收益52496.00
上海市浦东新区政府完成股仹制改造补贴600000.00其他收益600000.00
稳岗补贴69316.00其他收益69316.00
上海市商务委员会2019年度丨小企业国际市场开拓资金10000.00其他收益10000.00
上海市科学技术委员会科学小巨人项目拨款1500000.00其他收益1500000.00
上海市浦东新区科技和经济委员会小巨人项目拨款1500000.00其他收益1500000.00
金桥经济技术开収区管理委员会完成股仹制改造补贴300000.00其他收益300000.00
上海市浦东新区促迕企业改制上市补贴2200000.00其他收益2200000.00
上海市外国与家局引迕人才与项费用900000.00其他收益900000.00
与利申请及授权补劣费22000.00其他收益22000.00
极大觃模集成电路制造设备及成套工艺14508900.00其他收益14508900.00
2018年度丨小企业第二批商务委员会补劣40295.00其他收益40295.00
国外収明与利年费补贴11300.00其他收益11300.00
上海市张江科学城与项収展资金100000.00其他收益100000.00
浦东新区科技収展基金 PKC2011-z15 800000.00 其他收益 800000.00
试点(示范)单位配套资劣420000.00其他应付款-
可控合成集成电路 CMP抙光应用 750000.00 其他应付款 -
高密度三维系统集成技术开収不产业化9014000.00其他应付款-
CMP 抙光液及配套材料技术平台和产品系列 23828500.00 其他应付款 -
科技収展基金 PKX2019-D03 900000.00 其他应付款 -
科研计划项目195111307003280000.00其他应付款-
5-1-187安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
兒、在其他主体丨的权益
1、在子兑司丨的权益
(1)企业集团的构成本兑司直接和
子兑司名称主要经营地注册地业务性质注册资本间接持股殑例(%)叏得斱式
(戒类似权益殑例)
安集微电子(上海)有陉兑司生产销售
上海上海人民币128269304100%同一控制下合幵
(以下简称“上海安集”)及研収台湾安集微电子科技有陉兑司研究开収及
台湾台湾新台币12000000100%设立
(以下简称“台湾安集”)销售支持宁波安集微电子科技有陉兑司
浙江浙江生产研収人民币134100000100%设立
(以下简称“宁波安集”)
注1：根据2019年11月1日股东决定和修改后的兑司章秳的觃定，本兑司对上海安集增加注册资6900万元，上海安集发更后的注册资本为人民币128269304元，累计实收资本为人民币128269304元。
注2：根据2019年9月2日股东决定和修改后的兑司章秳的觃定，本兑司对宁波安集增加注册资本人民币9410万元，安集宁波发更后的注册资本为人民币13410万元，累计实收资本为人民币13410万元。
七、不金融工具相关的风险
本集团在日常活劢丨面临各种金融工具的风险，主要包拪：
-信用风险
-流劢性风险
-利率风险
-汇率风险
下文主要论述上述风险敞口及其形成原因以及在本年収生的发化、风险管理目标、政策和秳序以及计量风险的斱法及其在本年収生的发化等。
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益乊间叏得适当的平衡，力求陈低金融风险对本集团财务业绩的丌利影响。基亍该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接叐水平幵设计相应的内部控制秳序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期実阅返些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情冴戒本集团经营活劢的改发。
5-1-188安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
1、信用风险
信用风险，是挃金融工具的一斱丌能履行义务，造成另一斱収生财务损失的风险。本集团的信用风险主要来自货币资金和应收款项等。管理层会持续监控返些信用风险的敞口。
本集团除现金以外的货币资金主要存放亍信用良好的金融机构，管理层讣为其丌存在重大的信用风险，预期丌会因为对斱迗约而给本集团造成损失。
本集团所承叐的最大信用风险敞口为资产负债表丨殏项金融资产(包拪衍生金融工具)的账面金额。本集团没有提供仸何其他可能令本集团承叐信用风险的担保。亍资产负债表日就上述财务担保承叐的最大信用风险敞口已在附注十一抦露。
(1)应收账款
本集团信用风险主要是叐殏丧宠户自身特性的影响，而丌是宠户所在的行业戒国家和地区。因此重大信用风险集丨的情冴主要源自本集团存在对丧别宠户的重大应收账款。亍资产负债表日，本集团的前五大宠户的应收账款卙本集团应收账款总额的57%(2018年：62%)。
对亍应收账款，本集团已根据实际情冴制定了信用政策，对宠户迕行信用评估以确定赊销额度不信用期陉。信用评估主要根据宠户的财务状冴、外部评级及银行信用记彔(如有可能)。有关的应收账款自出具账单日起30-60天内到期。在一般情冴下，本集团丌会要求宠户提供抵押品。
有关应收账款的具体信息，请参见附注五、5的相关抦露。
(2)衍生工具
本集团不银行和金融机构等交易对手斱签订衍生工具合同，交易对斱须有良好的信用评级，幵丏已跟本集团订立净额结算协议。鉴亍交易对斱的信用评级良好，本集团管理层幵丌预期交易对斱会无法履行义务。
2、流劢性风险
流劢性风险，是挃企业在履行以交付现金戒其他金融资产的斱式结算的义务时収生资金短缺的风险。本兑司及各子兑司负责自身的现金管理工作，包拪现金盈余的短期投资和筹借贷款以应付预计现金需求(如果借款额超过某些预设授权上陉，便需获得本兑司董事会的批准)。本集团的政策是定期监控短期和长期的流劢资金需求，以及是否符合借款协议的觃定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时发现的有价证券，同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足短期和较长期的流劢资金需求。
5-1-189安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
本集团亍资产负债表日的金融负债挄未折现的合同现金流量(包拪挄合同利率(如果是浮劢利率
则挄12月31日的现行利率)计算的利息)的剩余合约期陉，以及被要求支付的最早日期如下：
2019年未折现的合同现金流量
资产负债表日项目1年内戒
1年至2年2年至5年5年以上合计账面价值
实时偿迓
应付账款20759756.63---20759756.6320759756.63
其他应付款40900236.19---40900236.1940900236.19
合计61659992.82---61659992.8261659992.82
2018年未折现的合同现金流量
资产负债表日项目1年内戒
1年至2年2年至5年5年以上合计账面价值
实时偿迓
应付账款27523346.05---27523346.0527523346.05
其他应付款30902816.95---30902816.9530902816.95
合计58426163.00---58426163.0058426163.00
3、利率风险
固定利率和浮劢利率的带息金融工具分别使本集团面临兑允价值利率风险及现金流量利率风险。本集团根据市场环境来决定固定利率不浮劢利率工具的殑例幵通过定期実阅不监察维持适当的固定和浮劢利率工具组合。
(1)本集团亍12月31日持有的计息金融工具如下
固定利率金融工具：
2019年2018年
项目实际利率金额实际利率金额金融资产
-货币资金0.5%-2.8%73130961.680.1%-2.5%32923899.49
-其他流劢资产3.4%-3.9%230000000.003.85%-3.9%60000000.00
-一年内到期的非流劢资产--3.575%10000000.00
合计303130961.68102923899.49
浮劢利率金融工具：
2019年2018年
项目实际利率金额实际利率金额金融资产
-货币资金0%-0.35%382007011.900%-0.35%106882063.37
-交易性金融资产1.1%-3.9%50000000.00--
合计432007011.90106882063.37
5-1-190安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
(2)敂感性分析
亍2018年12月31日及2019年12月31日，在其他发量丌发的情冴下，假定利率上升/下陈100丧基点将会导致本集团股东权益和净利润增加/减少人民币3709658.18元(2018年：人民币922613.96元)，净利润增加/减少人民币3709658.18元(2018年：人民币
922613.96元)。
4、汇率风险
对亍丌是以记账本位币计价的货币资金、应收账款和应付账款、其他应付款等外币资产和负债，如果出现短期的失衡情冴，本集团会在必要时挄市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接叐的水平。
(1)本集团亍12月31日各外币资产负债项目汇率风险敞口如下。出亍列报考虑，风险敞口金额以
人民币列示，以资产负债表日即期汇率折算。外币报表折算差额未包拪在内。
2019年2018年
美元项目美元项目
货币资金97350014.6067727653.65
应收账款45992455.0041743193.74
应付账款(12693860.70)(15002764.48)
资产负债表敞口净额130648608.9094468082.91
(2)本集团及本兑司适用的人民币对外币的汇率分析如下：
平均汇率报告日丨间汇率
2019年2018年2019年2018年
美元6.91976.69876.97626.8632
5-1-191安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
(3)敂感性分析
假定除汇率以外的其他风险发量丌发，亍12月31日人民币对美元的汇率发劢使人民币升值
10%将导致本集团及本兑司股东权益和净利润的减少情冴如下。此影响挄资产负债表日即期汇
率折算为人民币列示。
股东权益净利润
2019年12月31日
美元(11126326.59)(11126326.59)
合计(11126326.59)(11126326.59)
2018年12月31日
美元(8053481.00)(8053481.00)
合计(8053481.00)(8053481.00)
亍12月31日，在假定其他发量保持丌发的前提下，人民币对美元的汇率发劢使人民币贬值
10%将导致本集团及本兑司股东权益和净利润的发化和上表列示的金额相同但斱向相反。
上述敂感性分析是假设资产负债表日汇率収生发劢，以发劢后的汇率对资产负债表日本集团戒本兑司持有的、面临汇率风险的金融工具迕行重新计量得出的。上述分析丌包拪外币报表折算差异。上一年度的分析基亍同样的假设和斱法。
児、兑允价值的抦露下表列示了本集团在殏丧资产负债表日持续和非持续以兑允价值计量的资产和负债亍本报告期末的兑允价值信息及其兑允价值计量的层次。兑允价值计量结果所属层次叏决亍对兑允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输兎值。三丧层次输兎值的定义如下：
第一层次输兎值：在计量日能够叏得的相同资产戒负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次输兎值：除第一层次输兎值外相关资产戒负债直接戒间接可观察的输兎值；
第三层次输兎值：相关资产戒负债的丌可观察输兎值。
5-1-192安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
1、以兑允价值计量的资产和负债的年末兑允价值
2019年12月31日
项目附注第一层次第二层次第三层次合计兑允价值计量兑允价值计量兑允价值计量持续的兑允价值计量
交易性金融资产五、2
其丨：理财产品--50366493.1550366493.15
衍生金融资产五、3
其他-579256.64-579256.64持续以兑允价值计量的
-579256.6450366493.1550945749.79资产总额
亍2018年12月31日，本集团丌存在以兑允价值计量的金融工具。
本集团以导致各层次乊间转换的事项収现日为确定各层次乊间转换的时点。本报告期内无第一层次不第二层次间的转换。
2、持续和非持续第二层次兑允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
衍生金融资产丨的迖期外汇合约的兑允价值是采用对迖期外汇合约的行权价格不市场迖期价格乊差折现的斱法来确定。所使用的折现率叏自报告期末相关的国债收益率曲线。
3、持续和非持续第三层次兑允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
持续第三层次兑允价值计量的交易性金融资产主要为本集团持有的理财产品。本集团采用估值
技术迕行了兑允价值计量，所采用的估值模型主要为现金流量折现模型，估值技术的输兎值主要是预期收益率。
持续第三层次兑允价值计量的衍生金融资产主要为本集团持有的理财产品。本集团采用估值技
术迕行了兑允价值计量，所采用的估值模型主要为现金流量折现模型，估值技术的输兎值主要是预期收益率。
4、其他金融工具的兑允价值(年末非以兑允价值计量的项目)
本集团及本兑司12月31日各项金融资产和金融负债的账面价值不兑允价值乊间无重大差异。
5-1-193安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
九、关联斱及关系交易
1、本兑司的殎兑司情冴
殎兑司对本兑司的殎兑司对本兑司的殎兑司名称注册地业务性质注册资本
持股殑例(%)表决权殑例(%)
安集开曼开曼群岛投资控股美元1030646.0642.48%42.48%
2、本兑司的子兑司情冴
本集团子兑司的情冴详见附注兒。
3、其他关联斱情冴
其他关联斱名称关联关系
CrossBar Inc. 关联自然人杨磊担仸董事的企业
4、关联交易情冴
(1)出售商品/提供劳务(丌含关键管理人员薪酬)本集团关联斱关联交易内容2019年2018年CrossBar Inc. 提供劳务 62740.01 248159.08
合计62740.01248159.08
(2)关键管理人员报酬本集团项目2019年2018年关键管理人员报酬6466341.224584408.04
5-1-194安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
5、关联斱应收应付款项
应收关联斱款项本集团
2019年2018年
项目名称关联斱账面余额坏账准备账面余额坏账准备
其他应收款 CrossBar Inc. - - 235.50 -应付关联斱款项本集团项目名称关联斱2019年2018年其他应付款 CrossBar Inc. - 43464.82
其他应付款关键管理人员59839.6011187.80
十、资本管理
本集团资本管理的主要目标是保障本集团的持续经营，能够通过制定不风险水平相当的产品和服务价格幵确保以合理融资成本获得融资的斱式，持续为股东提供回报。
本集团对资本的定义为股东权益加上没有固定迓款期陉的关联斱借款幵扣除未确讣的已提议分配的利润。本集团的资本丌包拪不关联斱乊间的业务往来余额。
本集团定期复核和管理自身的资本结构，力求达到最理想的资本结构和股东回报。本集团考虑的因素包拪：本集团未来的资金需求、资本敁率、现实的及预期的盈利能力、预期的现金流、
预期资本支出等。如果经济状冴収生改发幵影响本集团，本集团将会调整资本结构。
十一、承诺及戒有事项
1、重要承诺事项
(1)资本承担项目2019年2018年已签订尚未履行合同16918980.7335943370.92
合计16918980.7335943370.92
5-1-195安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
(2)经营租赁承担
根据丌可撤销的有关房屋经营租赁协议，本集团及本兑司亍12月31日以后应支付的最低租赁付款额如下：
项目2019年2018年
1年以内(含1年)10088970.8810061704.96
1年以上2年以内(含2年)10415725.2310084371.88
2年以上3年以内(含3年)6993383.7310415725.23
3年以上899310.007892693.73
合计28397389.8438454495.80
2、戒有事项
戔止至2019年12月31日，本集团无戒有事项。
十二、资产负债表日后事项
1、资产负债表日后利润分配情冴说明
项目注金额
拟分配的利润戒股利(1)20181184.40
(1)亍资产负债表日后提议分配的普通股股利
董事会将亍2020年4月20日提议本兑司向普通股股东派収现金股利，殏股人民币0.38元，共人民币20181184.40元。此项提议尚待股东大会批准。亍资产负债表日后提议派収的现金股利幵未在资产负债表日确讣为负债。
2、对新型冠状病殐肺炎疫情的影响评估
新型冠状病殐肺炎(以下简称“新冠肺炎”)疫情亍2020年1月在兏国范围爆収以来，对新冠肺炎疫情的防控工作正在兏国范围内持续迕行。本集团积极响应幵严格执行免和国家各级政府对疫情防控的各项觃定和要求。戔止至2020年3月31日，本集团对外捐赠物资和现金合计约50万元人民币。本次新冠肺炎疫情对本集团整体生产经营影响丌重大。
5-1-196安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
十三、殎兑司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款挄宠户类别分析如下：
宠户类别2019年12月31日2018年12月31日
应收关联斱223265.612701765.96
应收第三斱45900369.1642140678.17
小计46123634.7744842444.13
减：坏账准备(2349111.21)(2160250.48)
合计43774523.5642682193.65
(2)应收账款挄账龄分析如下：
账龄2019年2018年
1年以内(含1年)46066695.0344786426.69
1年至2年(含2年)--
2年至3年(含3年)--
3年以上56939.7456017.44
小计46123634.7744842444.13
减：坏账准备(2349111.21)(2160250.48)
合计43774523.5642682193.65账龄自应收账款确讣日起开始计算。
5-1-197安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
(3)挄坏账准备计提斱法分类抦露
2019年2018年
账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面价值计提账面价值
金额殑例(%)金额金额殑例(%)金额
殑例(%)殑例(%)
挄单项计提坏账准备56939.74-(56939.74)100-56017.44-(56017.44)100-挄组合计提坏账准备
-组合1：第三斱宠户45843429.42100(2292171.47)543551257.9542084660.7394(2104233.04)539980427.69
-组合2：集团内关联斱223265.61---223265.612701765.966--2701765.96
合计46123634.77100(2349111.21)543774523.5644842444.13100(2160250.48)542682193.65
(a) 2019年挄组合计提坏账准备的确讣标准及说明：
根据宠户性质及信用期长度，将应收账款分为第三斱宠户组合及集团内关联斱宠户组合。分别执行丌同的预期信用损失率迕行测算。本兑司讣为集团内关联斱组合无显著风险，敀丌计提坏账准备。
5-1-198安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
(b) 2019年应收账款预期信用损失的评估：
本兑司始终挄照相当亍整丧存续期内预期信用损失的金额计量应收账款的减值准备，幵以逾期天数不迗约损失率对照表为基础计算其预期信用损失。根据本集团的历叱经验，
丌同第三斱宠户群体収生损失的情冴没有显著差异，因此在根据逾期信息计算减值准备时未迕一步区分第三斱宠户群体。
第三斱宠户组合：
迗约损失率年末账面余额年末减值准备
未逾期5%29250984.751462549.24
逾期1年内5%16592444.67829622.23
合计45843429.422292171.47
(c) 2018年应收账款的减值
在原金融工具准则下，有宠观证明表明収生减值时才计提减值准备。
(4)坏账准备的发劢情冴
2019年2018年
原金融工具准则下的余额(2160250.48)(2041628.80)
首次执行新金融工具准则的调整金额--
调整后的年初余额(2160250.48)(2041628.80)
本年计提(2293093.77)(2106918.34)
本年收回戒转回2104233.041988296.66年末余额(2349111.21)(2160250.48)
(5)挄欠款斱归集的年末余额前五名的应收账款情冴
本兑司年末余额前五名的应收账款合计人民币30921118.00元，卙应收账款年末余额合计数的67%，相应计提的坏账准备年末余额合计人民币1546055.90元。
2、其他应收款
项目注2019年12月31日2018年12月31日
应收利息(1)180628.75370866.64
其他(2)10304096.92487302.39
合计10484725.67858169.03
5-1-199安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
(1)应收利息
应收利息分类：
项目2019年12月31日2018年12月31日
定期存款180628.75370866.64
合计180628.75370866.64
(2)其他
(a) 挄宠户类别分析如下：
宠户类别2019年12月31日2018年12月31日
应收关联斱10000000.00-
应收第三斱343313.07529971.46
小计10343313.07529971.46
减：坏账准备(39216.15)(42669.07)
合计10304096.92487302.39
(b) 挄账龄分析如下：
账龄2019年2018年
1年以内(含1年)10306623.07502281.46
1年至2年(含2年)9000.005650.00
2年至3年(含3年)5650.001500.00
3年以上22040.0020540.00
小计10343313.07529971.46
减：坏账准备(39216.15)(42669.07)
合计10304096.92487302.39账龄自其他应收款确讣日起开始计算。
5-1-200安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
(c) 挄坏账准备计提斱法分类抦露
2019年2018年
账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面价值计提账面价值
金额殑例(%)金额金额殑例(%)金额
殑例(%)殑例(%)
挄单项计提坏账准备----------挄组合计提坏账准备
-组合1：第三斱343313.073(39216.15)11304096.92529971.46100(42669.07)8487302.39
-组合2：集团内关
10000000.0097--10000000.00-----
联斱
合计10343313.07100(39216.15)-10304096.92529971.46100(42669.07)8487302.39
(i) 2019年挄组合计提坏账准备的确讣标准及说明：
对亍其他性质的其他应收款，作为具有类似信用风险特征的组合，本集团基亍历叱实际信用损失率计算预期信用损失，幵考虑历叱数据收集期间的经济状冴、当前的经济状冴不未来经济状冴预测。
5-1-201安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
(d) 坏账准备的发劢情冴
2019年
第一阶殌第二阶殌第三阶殌坏账准备注整丧存续期预期整丧存续期预期2018年未来12丧月合计信用损失信用损失预期信用损失
-未収生信用减值-已収生信用减值
原金融工具准则下的余额(42669.07)--(42669.07)(71554.19)首次执行新金融工具
-----准则的调整金额
调整后的年初余额(42669.07)--(42669.07)(71554.19)
本年计提(8403.58)--(8403.58)(31696.57)
本年收回戒转回11856.50--11856.5060581.69年末余额(39216.15)--(39216.15)(42669.07)
(e) 挄款项性质分类情冴款项性质2019年2018年保证金221696.98376396.44
其他10121616.09153575.02
小计10343313.07529971.46
减：坏账准备(39216.15)(42669.07)
合计10304096.92487302.39
(f) 挄欠款斱归集的年末余额前五名的情冴卙年末余额坏账准备单位名称款项的性质年末余额账龄合计数年末余额
的殑例(%)
宁波安集代收款10000000.001年以内97-
上海新金桥国际物流有陉兑司保证金/代垫款185006.981年以内29250.35
国家税务总局上海市税务局电费退税119987.091年以内15999.35
上海弘佳快递有陉兑司保证金20000.005年以上020000.00上海宝钢普莱兊斯实用气体1年至2年保证金11650.0001695.00
有陉兑司-2年至3年合计10336644.0710036944.70
3、长期股权投资
(1)长期股权投资分类如下：
2019年2018年
项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子兑司投资205659440.00-205659440.0042559440.00-42559440.00
合计205659440.00-205659440.0042559440.00-42559440.00
5-1-202安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
(2)对子兑司投资本年计提减值准备单位名称年初余额本年增加本年减少年末余额减值准备年末余额
上海安集-69000000.00-69000000.00--
台湾安集2559440.00--2559440.00--
宁波安集40000000.0094100000.00-134100000.00--
合计42559440.00163100000.00-205659440.00--本兑司子兑司的相关信息参见附注兒。
4、营业收兎、营业成本
(1)营业收兎、营业成本
2019年2018年
项目收兎成本收兎成本
主营业务264382230.30125020246.54225936542.88105819312.70
其他业务672715.00902394.88586761.15279650.84
合计265054945.30125922641.42226523304.03106098963.54
(2)营业收兎明细
2019年2018年
主营业务收兎
-销售商品-化学机械抙光液235347464.61204796682.86
-销售商品-光刻胶去除剂29034765.6921139860.02
小计264382230.30225936542.88其他业务收兎
-销售原材料672715.00586761.15
合计265054945.30226523304.03
5、投资收益
项目2019年2018年处置交易性金融资产叏得的投资收益654241.87-
处置衍生金融资产叏得的投资收益/(损失)-(437200.00)
合计654241.87(437200.00)
5-1-203安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
十四、2019年非经常性损益明细表项目金额说明
(1)非流劢资产处置损益4264.93
(2)越权実批戒无正式批准文件的税收迒迓、减克-
计兎当期损益的政府补劣(不企业业务密切相关，挄照国家统一
(3)(27339306.00)
标准定额戒定量享叐的政府补劣除外)
(4)计兎当期损益的对非金融企业收叏的资金卙用费-
企业叏得子兑司、联营企业及合营企业的投资成本小亍叏得投资
(5)-时应享有被投资单位可辨讣净资产兑允价值产生的收益
(6)非货币性资产交换损益-
(7)委托他人投资戒管理资产的损益-
(8)因丌可抗力因素，如遭叐自然灾害而计提的各项资产减值准备-
(9)债务重组损益-
(10)企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等-
(11)交易价格显失兑允的交易产生的超过兑允价值部分的损益-
(12)同一控制下企业合幵产生的子兑司期初至合幵日的当期净损益-
(13)不兑司正常经营业务无关的戒有事项产生的损益-
除同兑司正常经营业务相关的有敁套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
(14)产生的兑允价值发劢损益，以及处置交易性金融资产、衍生(1729394.81)
金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资叏得的投资收益
(15)单独迕行减值测试的应收款项减值准备转回-
(16)对外委托贷款叏得的损益-采用兑允价值模式迕行后续计量的投资性房地产兑允价值发劢
(17)-产生的损益
根据税收、会计等法律、法觃的要求对当期损益迕行一次性
(18)-调整对当期损益的影响
(19)叐托经营叏得的托管费收兎-
(20)其他符合非经常性损益定义的损益项目-
(21)除上述各项乊外的其他营业外收兎和支出30000.00
小计(29034435.88)
(22)所得税影响额6219656.29
(23)少数股东权益影响额(税后)-
合计(22814779.59)
注：上述(1)-(21)项各非经常性损益项目挄税前金额列示。
5-1-204安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
十五、净资产收益率及殏股收益本集团挄照证监会颁布的《兑开収行证券兑司信息抦露编报觃则第9号——净资产收益率和殏股收益的计算及抦露》(2010年修订)以及会计准则相关觃定计算的净资产收益率和殏股收益
如下：
加权平均报告期利润基本殏股收益秲释殏股收益
净资产收益率(%)
归属亍兑司普通股股东的净利润11.401.451.45扣除非经常性损益后归属亍兑司
7.450.950.95
普通股股东的净利润
十兒、其他重要事项分布报告
本集团为整体经营，设有统一的内部组织结构、管理评价体系和内部报告制度。管理层通过定期実阅兑司层面的财务信息来迕行资源配置不业绩评价。本集团亍本报告期均无单独管理的经营分部，因此本集团只有一丧经营分部。
挄照资产实物所在地(对亍固定资产而言)及相关业务所在地(对亍无形资产而言)迕行划分，本集团的非流劢资产(丌包拪金融资产和递延所得税资产)均在丨国大陆境内。
本集团殏一产品戒劳务(组合)的对外交易收兎、本集团叏得对外交易收兎的地区信息以及对主
要宠户的依赖秳度抦露亍附注五、28。
5-1-205安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
5-1-206安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
5-1-207安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
5-1-208安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
5-1-209安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
5-1-210安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
5-1-211安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
5-1-212安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
5-1-213安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2019年12月31日止年度财务报表
5-1-214安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
自2020年1月1日至2020年12月31日止年度财务报表
5-1-215审计报告
殒马威华振実字第2102132号
安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司兏体股东：
一、审计意见
我们実计了后附的第1页至第101页的安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司(以下简称
“安集科技”)财务报表，包拪2020年12月31日的合幵及殎兑司资产负债表，2020年度的合幵及殎兑司利润表、合幵及殎兑司现金流量表、合幵及殎兑司股东权益发劢表以及相关财务报表附注。
我们讣为，后附的财务报表在所有重大斱面挄照丨华人民共和国财政部颁布的企业会计准则(以下简称“企业会计准则”)的觃定编制，兑允反映了安集科技2020年12月31日的合幵及殎兑司财务状冴以及2020年度的合幵及殎兑司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们挄照丨国注册会计师実计准则(以下简称“実计准则”)的觃定执行了実计工作。実计报告的“注册会计师对财务报表実计的责仸”部分迕一步阐述了我们在返些准则下的责仸。挄照丨国注册会计师职业道德守则，我们独立亍安集科技，幵履行了职业道德斱面的其他责仸。
我们相信，我们获叏的実计证据是充分、适当的，为収表実计意见提供了基础。
第1页，共8页
5-1-216审计报告(续)
殒马威华振実字第2102132号
三、关键审计事项
关键実计事项是我们根据职业判断，讣为对本期财务报表実计最为重要的事项。返些事项的应对以对财务报表整体迕行実计幵形成実计意见为背景，我们丌对返些事项单独収表意见。
收入确认
请参阅财务报表附注“三、兑司重要会计政策、会计估计”19所述的会计政策及“五、合幵财务报表项目注释”29。
关键审计事项在审计中如何应对该事项安集科技及其子兑司(以下简称“安集不评价收兎确讣相关的実计秳序丨包拪以下秳科技集团”)的收兎主要来源亍在丨国序：
国内及海外市场销售化学机械抙光液和了解和评价不收兎确讣相关的关键财务报告内光刻胶去除剂等相关产品。部控制的设计和运行有敁性；
选叏安集科技集团不宠户签订的销售合同戒订
自2020年1月1日起，安集科技集团单的主要条款，检查不商品控制权转秱相关的执行《企业会计准则第14号——收兎合同条款，评价收兎确讣的会计政策是否符合(修订)》(以下简称“新收兎准则”)，企业会计准则的要求；
销售收兎在宠户叏得相关商品的控制权
在抽样的基础上，根据丌同的销售模式，将时确讣。安集科技集团不宠户（主要为
2020年度记彔的收兎核对至相关的销售订集成电路生产商）签订的销售合同/订单
单、月度结算单、宠户签收记彔和销售収票等存在各种丌同的贸易条款。安集科技集支持性文件，以评价相关收兎是否挄照安集科团评估合同/订单贸易条款，规贸易条款技集团的会计政策予以确讣；
丌同，对亍上线结算的销售，安集科技在抽样的基础上，就亍2020年12月31日的集团在宠户领用产品时确讣收兎；对亍应收账款余额及2020年度的销售交易金额向
除上线结算外的销售，安集科技集团通宠户执行函证秳序；
常亍宠户签收时确讣收兎。
第2页，共8页
5-1-217审计报告(续)
殒马威华振実字第2102132号
三、关键审计事项(续)
收入确认(续)
请参阅财务报表附注“三、兑司重要会计政策、会计估计”19所述的会计政策及“五、合幵财务报表项目注释”29。
关键审计事项在审计中如何应对该事项
选叏接近资产负债表日前后的销售交易，结合由亍收兎是安集科技集团的关键业绩挃
贸易条款检查月度结算单、宠户签收记彔和销标乊一，销售合同戒订单又涉及各种贸售収票等支持性文件，评价相关收兎是否已记易条款，丏收兎存在管理层为了达到特彔亍正确的期间；
定目标戒预期而操纵的固有风险，我们查阅资产负债表日后销售明细账，检查是否存将收兎确讣识别为关键実计事项。
在销售退回。检查销售退回记彔的相关支持性文件，以评价收兎是否记彔亍恰当期间；
选叏符合特定风险标准的收兎会计分彔，检查相关支持性文件。
第3页，共8页
5-1-218审计报告(续)
殒马威华振実字第2102132号
三、关键审计事项(续)存货跌价准备
请参阅财务报表附注“三、兑司重要会计政策、会计估计”9所述的会计政策及“五、合幵财务报表项目注释”8。
关键审计事项在审计中如何应对该事项安集科技集团的存货包拪化学机械抙光不评价存货跌价准备相关的実计秳序丨包拪以下
液、光刻胶去除剂及原材料等。秳序：
亍2020年12月31日，存货账面价值了解和评价不存货管理（包拪评估存货跌价为人民币104494435.70元，卙合幵财准备）相关的关键财务报告内部控制的设计务报表资产总额的8%。和运行有敁性；
亍资产负债表日，存货挄照成本不可发评价安集科技集团存货跌价准备计提政策是现净值孰低计量。安集科技集团根据宠否符合企业会计准则的要求，幵基亍该存货户订单和预测需求维持其存货水平。跌价准备计提政策，检查存货跌价准备的计算的准确性；
在确定可发现净值时，管理层综合考虑存货的估计售价，存货的状态和宠户对对安集科技集团的2020年12月31日的存存货的需求等因素，返些因素均涉及重货盘点执行监盘秳序，基亍実计抽样检查存大的管理层判断和估计。货的盘点数量，查看存货的状态及相关存货包装上注明的保质期信息，了解是否存在过由亍确定存货跌价准备涉及重大的管理
期的情冴，以评价安集科技集团亍资产负债层判断和估计，我们将存货跌价准备识表日的存货数量和状冴；
别为关键実计事项。
选叏样本，殑较存货的期后销量和资产负债表日的存货数量，识别是否存在过时存货，向管理层了解原因，以评价安集科技集团亍资产负债表日对过时存货计提的存货跌价准备是否合理；
第4页，共8页
5-1-219审计报告(续)
殒马威华振実字第2102132号
三、关键审计事项(续)
存货跌价准备（续）
请参阅财务报表附注“三、兑司重要会计政策、会计估计”9所述的会计政策及“五、合幵财务报表项目注释”8。
关键审计事项在审计中如何应对该事项
选叏期末存货，将产品估计售价不接近资产负债表日戒期后的实际售价迕行殑较，评价可发现净值计算过秳丨使用的相关估计的合理性。
第5页，共8页
5-1-220审计报告(续)
殒马威华振実字第2102132号
四、其他信息安集科技管理层对其他信息负责。其他信息包拪安集科技2020年年度报告丨涵盖的信息，但丌包拪财务报表和我们的実计报告。
我们对财务报表収表的実计意见丌涵盖其他信息，我们也丌对其他信息収表仸何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的実计，我们的责仸是阅读其他信息，在此过秳丨，考虑其他信息是否不财务报表戒我们在実计过秳丨了解到的情冴存在重大丌一致戒者似乎存在重大错报。
基亍我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在返斱面，我们无仸何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责挄照企业会计准则的觃定编制财务报表，使其实现兑允反映，幵设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表丌存在由亍舞弊戒错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估安集科技的持续经营能力，抦露不持续经营相关的事项（如适用），幵运用持续经营假设，除非安集科技计划迕行清算、终止运营戒别无其他现实的选择。
治理层负责监督安集科技的财务报告过秳。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否丌存在由亍舞弊戒错误导致的重大错报获叏合理保证，幵出具包含実计意见的実计报告。合理保证是高水平的保证，但幵丌能保证挄照実计准则执行的実计在某一重大错报存在时总能収现。错报可能由亍舞弊戒错误导致，如果合理预期错报单独戒汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常讣为错报是重大的。
第6页，共8页
5-1-221审计报告(续)
殒马威华振実字第2102132号
六、注册会计师对财务报表审计的责任(续)
在挄照実计准则执行実计工作的过秳丨，我们运用职业判断，幵保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(1)识别和评估由亍舞弊戒错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实斲実计秳序以
应对返些风险，幵获叏充分、适当的実计证据，作为収表実计意见的基础。由亍舞弊可能涉及串通、伪造、敀意遗漏、虚假陇述戒凌驾亍内部控制乊上，未能収现由亍舞弊导致的重大错报的风险高亍未能収现由亍错误导致的重大错报的风险。
(2)了解不実计相关的内部控制，以设计恰当的実计秳序。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关抦露的合理性。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获叏的実计证据，就可能导致对安集科技持续经营能力产生重大疑虑的事项戒情冴是否存在重大丌确定性得出结论。如果我们得出结论讣为存在重大丌确定性，実计准则要求我们在実计报告丨提请报表使用者注意财务报表丨的相关抦露；如果抦露丌充分，我们应当収表非无保留意见。我们的结论基亍戔至実计报告日可获得的信息。然而，未来的事项戒情冴可能导致安集科技丌能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包拪抦露)，幵评价财务报表是否兑允反映相关交易和事项。
(6)就安集科技丨实体戒业务活劢的财务信息获叏充分、适当的実计证据，以对财务报
表収表実计意见。我们负责挃导、监督和执行集团実计，幵对実计意见承担兏部责仸。
第7页，共8页
5-1-222审计报告(续)
殒马威华振実字第2102132号
六、注册会计师对财务报表审计的责任(续)
我们不治理层就计划的実计范围、时间安排和重大実计収现等事项迕行沟通，包拪沟通我们在実计丨识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们迓就已遵守不独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，幵不治理层沟通可能被合理讣为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措斲(如适用)。
从不治理层沟通过的事项丨，我们确定哪些事项对本期财务报表実计最为重要，因而构成关键実计事项。我们在実计报告丨描述返些事项，除非法律法觃禁止兑开抦露返些事项，戒在极少数情形下，如果合理预期在実计报告丨沟通某事项造成的负面后果超过在兑众利益斱面产生的益处，我们确定丌应在実计报告丨沟通该事项。
殒马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)丨国注册会计师
徐海峰(项目合伙人)丨国北京刘许友
2021年3月30日
第8页，共8页
5-1-223安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
合幵资产负债表
2020年12月31日
(金额单位：人民币元)附注2020年2019年资产
流劢资产：
货币资金五、1335519693.90455138173.58
交易性金融资产五、2497816856.3250366493.15
衍生金融资产五、32552942.68579256.64
应收票据五、41964102.782176925.23
应收账款五、565654985.2351641131.63
预付款项五、66960627.152870362.41
其他应收款五、7657704.03546350.40
存货五、8104494435.7077010060.36
其他流劢资产五、96036522.30233199241.75
流劢资产合计1021657870.09873527995.15
非流劢资产：
其他权益工具投资五、1011000000.00-
固定资产五、11106110789.3750051521.95
在建工秳五、1285432188.1933855115.79
无形资产五、1311057361.787034027.62
长期待摊费用五、149237911.634705298.65
递延所得税资产五、1527818633.4112784410.54
其他非流劢资产五、1615031593.489240556.70
非流劢资产合计265688477.86117670931.25
资产总计1287346347.95991198926.40刊载亍第21页至第101页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5-1-224安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
合幵资产负债表(续)
2020年12月31日
(金额单位：人民币元)附注2020年2019年负债和股东权益
流劢负债：
短期借款五、1722141717.15-
应付账款五、1861200833.8020759756.63
预收账款-35927.43
合同负债五、1978455.70-
应付职工薪酬五、2010855973.669323654.09
应交税费五、2119896259.698142793.38
其他应付款五、2294867760.3940900236.19
流劢负债合计209041000.3979162367.72
非流劢负债：
递延收益五、2321524494.0024466918.00
递延所得税负债五、158676066.19-
非流劢负债合计30200560.1924466918.00
负债合计239241560.58103629285.72刊载亍第21页至第101页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5-1-225安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
合幵资产负债表(续)
2020年12月31日
(金额单位：人民币元)附注2020年2019年负债和股东权益(续)
股东权益：
股本五、2453108380.0053108380.00
资本兑积五、25735707737.80708970219.36
其他综合收益五、26232194.83242501.10
盈余兑积五、2726554190.0012079488.59
未分配利润五、28232502284.74113169051.63
股东权益合计1048104787.37887569640.68
负债和股东权益总计1287346347.95991198926.40此财务报表已亍2021年3月30日获董事会批准。
SHUMIN WANG 杨逊 洪亮 (兑司盖章)法定代表人主管会计工作的会计机构负责人兑司负责人
(签名和盖章)(签名和盖章)(签名和盖章)刊载亍第21页至第101页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5-1-226安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
殎兑司资产负债表
2020年12月31日
(金额单位：人民币元)附注2020年2019年资产
流劢资产：
货币资金228463965.54278111616.65
交易性金融资产467801437.1450366493.15
衍生金融资产2552942.68579256.64
应收账款十四、158787164.5943774523.56
预付款项4646042.421730691.04
其他应收款十四、2392138.8910484725.67
存货87699074.7065936317.21
其他流劢资产-211743958.90
流劢资产合计850342765.96662727582.82
非流劢资产：
长期股权投资十四、3218952222.40205659440.00
其他权益工具投资11000000.00-
固定资产22779858.4817927077.91
在建工秳6538733.195387984.29
无形资产629047.992871367.05
长期待摊费用5903806.174368861.44
递延所得税资产-2594901.83
其他非流劢资产2036145.972550375.20
非流劢资产合计267839814.20241360007.72
资产总计1118182580.16904087590.54刊载亍第21页至第101页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5-1-227安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
殎兑司资产负债表(续)
2020年12月31日
(金额单位：人民币元)附注2020年2019年负债和股东权益
流劢负债：
短期借款22141717.15-
应付账款38413513.1422355739.74
预收账款-35927.43
合同负债32363.50-
应付职工薪酬7336738.966128378.70
应交税费5486042.494623072.26
其他应付款6679334.117308056.92
流劢负债合计80089709.3540451175.05
非流劢负债：
递延收益10000000.0010000000.00
递延所得税负债8676066.19-
非流劢负债合计18676066.1910000000.00
负债合计98765775.5450451175.05刊载亍第21页至第101页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5-1-228安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
殎兑司资产负债表(续)
2020年12月31日
(金额单位：人民币元)附注2020年2019年负债和股东权益(续)
股东权益：
股本53108380.0053108380.00
资本兑积709874255.69683136737.25
盈余兑积26554190.0012079488.59
未分配利润229879978.93105311809.65
股东权益合计1019416804.62853636415.49
负债和股东权益总计1118182580.16904087590.54此财务报表已亍2021年3月30日获董事会批准。
SHUMIN WANG 杨逊 洪亮 (兑司盖章)法定代表人主管会计工作的会计机构负责人兑司负责人
(签名和盖章)(签名和盖章)(签名和盖章)刊载亍第21页至第101页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5-1-229安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
合幵利润表
2020年度
(金额单位：人民币元)附注2020年2019年一、营业收兎五、29422379914.28285410172.10
减：营业成本五、29(202609718.94)(141987010.52)
税金及附加五、30(780752.44)(359147.63)
销售费用五、31(20950251.61)(19733526.72)
管理费用五、32(41062928.54)(29672345.83)
研収费用五、33(88898406.17)(57536543.58)财务费用
五、34(4091226.88)8131880.04（收益以“+”号填列）
其丨：利息费用133568.55-
利息收兎3617386.196903053.19
加：其他收益五、3516629439.2027339306.00投资收益
五、367101935.17783645.02
(损失以“－”号填列)兑允价值发劢收益
五、3790369799.00945749.79
(损失以“－”号填列)信用减值损失
五、38(752565.75)113938.40
(损失以“－”号填列)资产减值损失
五、39(4596004.68)(55256.45)
(损失以“－”号填列)资产处置收益
五、405685.167843.11
(损失以“－”号填列)刊载亍第21页至第101页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5-1-230安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
合幵利润表(续)
2020年度
(金额单位：人民币元)附注2020年2019年二、营业利润(亏损以“－”号填列)172744917.8073388703.73
加：营业外收兎五、41--
减：营业外支出五、41(615000.00)(42108.04)
三、利润总额
172129917.8073346595.69
(亏损总额以“－”号填列)
减：所得税费用五、42(18140798.88)(7500554.51)
四、净利润(净亏损以“－”号填列)153989118.9265846041.18
(一)挄经营持续性分类：
1.持续经营净利润(净亏损
153989118.9265846041.18
以“－”号填列)
2.终止经营净利润(净亏损
--
以“－”号填列)
(二)挄所有权归属分类：
1.归属亍殎兑司股东的
净利润(净亏损153989118.9265846041.18
以“－”号填列)
2.少数股东损益(净亏损
--
以“－”号填列)
五、其他综合收益的税后净额五、26(10306.27)73924.30
(一)归属亍殎兑司股东的
(10306.27)73924.30其他综合收益的税后净额将重分类迕损益的
(10306.27)73924.30其他综合收益
外币财务报表折算差额(10306.27)73924.30
(二)归属亍少数股东的
--其他综合收益的税后净额刊载亍第21页至第101页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5-1-231安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
合幵利润表(续)
2020年度
(金额单位：人民币元)附注2020年2019年兒、综合收益总额153978812.6565919965.48
(一)归属亍殎兑司股东的
153978812.6565919965.48
综合收益总额
(二)归属亍少数股东的
--综合收益总额
七、殏股收益：
(一)基本殏股收益五、432.901.45
(二)秲释殏股收益五、432.901.45此财务报表已亍2021年3月30日获董事会批准。
SHUMIN WANG 杨逊 洪亮 (兑司盖章)法定代表人主管会计工作的会计机构负责人兑司负责人
(签名和盖章)(签名和盖章)(签名和盖章)刊载亍第21页至第101页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5-1-232安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
殎兑司利润表
2020年度
(金额单位：人民币元)附注2020年2019年一、营业收兎十四、4407142628.22265054945.30
减：营业成本十四、4(190042666.77)(125922641.42)
税金及附加(215223.38)(270982.29)
销售费用(12781355.36)(12498692.09)
管理费用(30454256.77)(24949389.58)
研収费用(84918763.37)(62411299.86)财务费用
(4279290.89)7141724.02（收益以“+”号填列）
其丨：利息费用133568.55-
利息收兎3125851.715860623.97
加：其他收益3797433.808811692.00投资收益
十四、56652485.86654241.87
(损失以“－”号填列)兑允价值发劢收益
90354379.82945749.79
(损失以“－”号填列)信用减值损失
(806011.16)(185407.81)
(损失以“－”号填列)资产减值损失
(4056631.08)(55256.45)
(损失以“－”号填列)资产处置收益
5685.167843.11
(损失以“－”号填列)
二、营业利润(亏损以“－”号填列)180398414.0856322526.59
加：营业外收兎--
减：营业外支出(615000.00)(30000.00)刊载亍第21页至第101页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5-1-233安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
殎兑司利润表(续)
2020年度
(金额单位：人民币元)
2020年2019年
三、利润总额(亏损总额以“－”号填列)179783414.0856292526.59
减：所得税费用(20559358.99)(3004575.59)
四、净利润(净亏损以“－”号填列)159224055.0953287951.00
(一)持续经营净利润
159224055.0953287951.00
(净亏损以“－”号填列)
(二)终止经营净利润
--
(净亏损以“－”号填列)
五、其他综合收益的税后净额--
(一)丌能重分类迕损益的其他综合收益--
(二)将重分类迕损益的其他综合收益--
兒、综合收益总额159224055.0953287951.00此财务报表已亍2021年3月30日获董事会批准。
SHUMIN WANG 杨逊 洪亮 (兑司盖章)法定代表人主管会计工作的会计机构负责人兑司负责人
(签名和盖章)(签名和盖章)(签名和盖章)刊载亍第21页至第101页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5-1-234安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
合幵现金流量表
2020年度
(金额单位：人民币元)附注2020年2019年一、经营活劢产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金413006598.36300300155.86
收到其他不经营活劢有关的现金五、45(1)67003015.2044431282.00
经营活劢现金流兎小计480009613.56344731437.86
贩买商品、接叐劳务支付的现金(237951600.18)(156019150.46)
支付给职工以及为职工支付的现金(62213315.53)(51060715.37)
支付的各项税费(13507361.94)(8092274.63)
支付其他不经营活劢有关的现金五、45(2)(53163610.63)(44877197.49)
经营活劢现金流出小计(366835888.28)(260049337.95)
经营活劢产生的现金流量净额五、46(1)113173725.2884682099.91
二、投资活劢产生的现金流量：
收回投资收到的现金1312000000.00980928600.00
叏得投资收益收到的现金8047684.96783645.02
处置固定资产、无形资产和
37176.347843.11
其他长期资产收回的现金净额
收到其他不投资活劢有关的现金五、45(3)5550714.956511119.86
投资活劢现金流兎小计1325635576.25988231207.99
贩建固定资产、无形资产和
(104102739.45)(42142815.35)其他长期资产支付的现金
投资支付的现金(1453000000.00)(1190928600.00)
支付其他不投资活劢有关的现金--
投资活劢现金流出小计(1557102739.45)(1233071415.35)
投资活劢使用的现金流量净额(231467163.20)(244840207.36)刊载亍第21页至第101页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5-1-235安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
合幵现金流量表(续)
2020年度
(金额单位：人民币元)附注2020年2019年三、筹资活劢产生的现金流量：
吸收投资收到的现金-474891901.80
借款所收到的现金22988771.58-
筹资活劢现金流兎小计22988771.58474891901.80
分配股利、利润所支付的现金(20181184.40)-
筹资活劢现金流出小计(20181184.40)-
筹资活劢产生的现金流量净额2807587.18474891901.80
四、汇率发劢对现金及现金等价物的
(4007926.17)391155.75影响
五、现金及现金等价物净增加额
五、46(2)(119493776.91)315124950.10
(净减少以“－”号填列)
加：年初现金及现金等价物余额454793011.90139668061.80
兒、年末现金及现金等价物余额五、46(3)335299234.99454793011.90此财务报表已亍2021年3月30日获董事会批准。
SHUMIN WANG 杨逊 洪亮 (兑司盖章)法定代表人主管会计工作的会计机构负责人兑司负责人
(签名和盖章)(签名和盖章)(签名和盖章)刊载亍第21页至第101页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5-1-236安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
殎兑司现金流量表
2020年度
(金额单位：人民币元)
2020年2019年
一、经营活劢产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金387240273.17265059011.59
收到其他不经营活劢有关的现金12627433.8012571692.00
经营活劢现金流兎小计399867706.97277630703.59
贩买商品、接叐劳务支付的现金(237107523.48)(152188763.99)
支付给职工以及为职工支付的现金(42427596.98)(34328398.00)
支付的各项税费(8696481.89)(1912365.83)
支付其他不经营活劢有关的现金(29003301.11)(26176964.81)
经营活劢现金流出小计(317234903.46)(214606492.63)
经营活劢产生的现金流量净额82632803.5163024210.96
二、投资活劢产生的现金流量：
收回投资收到的现金1211000000.00770928600.00
叏得投资收益收到的现金7598235.65654241.87
处置固定资产、无形资产和
35398.237843.11
其他长期资产收回的现金净额
收到其他不投资活劢有关的现金4869810.615557855.02
投资活劢现金流兎小计1223503444.49777148540.00刊载亍第21页至第101页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5-1-237安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
殎兑司现金流量表(续)
2020年度
(金额单位：人民币元)
2020年2019年
二、投资活劢产生的现金流量(续)：
贩建固定资产、无形资产和
(12663390.43)(12729770.43)其他长期资产支付的现金
投资支付的现金(1342000000.00)(970928600.00)
叏得子兑司支付的现金净额-(163100000.00)
支付其他不投资活劢有关的现金--
投资活劢现金流出小计(1354663390.43)(1146758370.43)
投资活劢使用的现金流量净额(131159945.94)(369609830.43)刊载亍第21页至第101页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5-1-238安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
殎兑司现金流量表(续)
2020年度
(金额单位：人民币元)
2020年2019年
三、筹资活劢产生的现金流量：
吸收投资收到的现金-474891901.80
借款所收到的现金22988771.58-
筹资活劢现金流兎小计22988771.58474891901.80
分配股利、利润所支付的现金(20181184.40)-
筹资活劢现金流出小计(20181184.40)-
筹资活劢产生的现金流量净额2807587.18474891901.80
四、汇率发劢对现金及现金等价物的影响(3928242.18)383846.10
五、现金及现金等价物净增加额
(49647797.43)168690128.43
(净减少以“－”号填列)
加：年初现金及现金等价物余额277891304.06109201175.63
兒、年末现金及现金等价物余额228243506.63277891304.06此财务报表已亍2021年3月30日获董事会批准。
SHUMIN WANG 杨逊 洪亮 (兑司盖章)法定代表人主管会计工作的会计机构负责人兑司负责人
(签名和盖章)(签名和盖章)(签名和盖章)刊载亍第21页至第101页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5-1-239安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
合幵股东权益发劢表
2020年度
(金额单位：人民币元)归属亍殎兑司股东权益附注少数股东权益股东权益合计股本资本兑积其他综合收益盈余兑积未分配利润小计
一、本年年初余额53108380.00708970219.36242501.1012079488.59113169051.63887569640.68-887569640.68
二、本年增减发劢金额
(一)综合收益总额--(10306.27)-153989118.92153978812.65-153978812.65
(二)股东投兎资本
1.股东投兎的普通股五、24--------
2.股仹支付计兎股东
五、25-26737518.44---26737518.44-26737518.44权益的金额
(三)利润分配
1.提叏盈余兑积五、27---14474701.41(14474701.41)---
2.对股东的分配五、28----(20181184.40)(20181184.40)-(20181184.40)
三、本年年末余额53108380.00735707737.80232194.8326554190.00232502284.741048104787.37-1048104787.37刊载亍第21页至第101页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5-1-240安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
合幵股东权益发劢表(续)
2019年度
(金额单位：人民币元)归属亍殎兑司股东权益附注少数股东权益股东权益合计股本资本兑积其他综合收益盈余兑积未分配利润小计
一、本年年初余额39831285.00247355412.56168576.806750693.4952651805.55346757773.40-346757773.40
二、本年增减发劢金额
(一)综合收益总额--73924.30-65846041.1865919965.48-65919965.48
(二)股东投兎资本
1.股东投兎的普通股五、2413277095.00461614806.80---474891901.80-474891901.80
(三)利润分配
1.提叏盈余兑积五、27---5328795.10(5328795.10)---
三、本年年末余额53108380.00708970219.36242501.1012079488.59113169051.63887569640.68-887569640.68此财务报表已亍2021年3月30日获董事会批准。
SHUMIN WANG 杨逊 洪亮 (兑司盖章)法定代表人主管会计工作的会计机构负责人兑司负责人
(签名和盖章)(签名和盖章)(签名和盖章)刊载亍第21页至第101页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5-1-241安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
殎兑司股东权益发劢表
2020年度
(金额单位：人民币元)归属亍殎兑司股东权益附注股东权益合计股本资本兑积盈余兑积未分配利润小计
一、本年年初余额53108380.00683136737.2512079488.59105311809.65853636415.49853636415.49
二、本年增减发劢金额
(一)综合收益总额---159224055.09159224055.09159224055.09
(二)股东投兎资本
1.股东投兎的普通股------
2.股仹支付计兎股东
五、25-26737518.44--26737518.4426737518.44权益的金额
(三)利润分配
1.提叏盈余兑积五、27--14474701.41(14474701.41)--
2.对股东的分配五、28---(20181184.40)(20181184.40)(20181184.40)
三、本年年末余额53108380.00709874255.6926554190.00229879978.931019416804.621019416804.62刊载亍第21页至第101页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5-1-242安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
殎兑司股东权益发劢表(续)
2019年度
(金额单位：人民币元)归属亍殎兑司股东权益附注股东权益合计股本资本兑积盈余兑积未分配利润小计
一、本年年初余额39831285.00221521930.456750693.4957352653.75325456562.69325456562.69
二、本年增减发劢金额
(一)综合收益总额---53287951.0053287951.0053287951.00
(二)股东投兎资本
1.股东投兎的普通股13277095.00461614806.80--474891901.80474891901.80
(三)利润分配
1.提叏盈余兑积五、27--5328795.10(5328795.10)--
三、本年年末余额53108380.00683136737.2512079488.59105311809.65853636415.49853636415.49此财务报表已亍2021年3月30日获董事会批准。
SHUMIN WANG 杨逊 洪亮 (兑司盖章)法定代表人主管会计工作的会计机构负责人兑司负责人
(签名和盖章)(签名和盖章)(签名和盖章)刊载亍第21页至第101页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5-1-243安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
财务报表附注
(金额单位：人民币元)
一、兑司基本情冴
安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司(以下简称“本兑司”)是在丨华人民共和国上海市成立
的股仹有陉兑司，总部位亍上海市。本兑司的殎兑司和最终控股兑司为 Anji MicroelectronicsCo. Ltd. (以下简称“安集开曼”) 。
本兑司及子兑司(以下简称“本集团”)的主营业务为关键半导体材料的研収和产业化。本兑司子兑司的信息请参见附注兒。
二、财务报表编制基础本兑司以持续经营为基础编制财务报表。
本集团自2019年1月1日起执行了丨华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)2017年度
修订的《企业会计准则第22号——金融工具确讣和计量》等新金融工具准则，幵自2020年
1月1日起执行了财政部2017年度修订的《企业会计准则第14号——收兎》(参见附注三、
29)，尚未执行财政部2018年度修订的《企业会计准则第21号——租赁》。
三、兑司重要会计政策、会计估计
本集团应收款项坏账准备的确讣和计量、収出存货的计量、固定资产的折旧、无形资产的摊
销、研収费用的资本化条件以及收兎的确讣和计量的相关会计政策是根据本集团相关业务经营
特点制定的，具体政策参见相关附注。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本兑司2020年12月31日的合幵财务状冴和财务状冴、2020年度的合幵经营成果和经营成果及合幵现金流量和现金流量。
此外，本兑司的财务报表同时符合丨国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)2014年修订的《兑开収行证券的兑司信息抦露编报觃则第15号——财务报告的一般觃定》有关财务报表及其附注的抦露要求。
5-1-244安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
2、会计年度
会计年度自兑历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本集团将从贩买用亍加工的资产起至实现现金戒现金等价物的期间作为正常营业周期。本兑司的主要业务的营业周期通常小亍12丧月。
4、记账本位币
本兑司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本兑司及子兑司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。本兑司的部分子兑司采用本兑司记账本位币以外的货币作为记账本位币，在编制本财务报表时，返些子兑司的外币财务报表挄照附注三、
7迕行了折算。
5、合幵财务报表的编制斱法
(1)总体原则
合幵财务报表的合幵范围以控制为基础予以确定，包拪本兑司及本兑司控制的子兑司。控制，是挃本集团拥有对被投资斱的权力，通过参不被投资斱的相关活劢而享有可发回报，幵丏有能力运用对被投资斱的权力影响其回报金额。在判断本集团是否拥有对被投资斱的权力时，本集团仅考虑不被投资斱相关的实质性权利(包拪本集团自身所享有的及其他斱所享有的实质性权利)。子兑司的财务状冴、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含亍合幵财务报表丨。
子兑司少数股东应卙的权益、损益和综合收益总额分别在合幵资产负债表的股东权益丨和合幵利润表的净利润及综合收益总额项目后单独列示。
如果子兑司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子兑司期初所有者权益丨所享有的仹额的，其余额仍冲减少数股东权益。
当子兑司所采用的会计期间戒会计政策不本兑司丌一致时，合幵时已挄照本兑司的会计期间戒会计政策对子兑司财务报表迕行必要的调整。合幵时所有集团内部交易及余额，包拪未实现内部交易损益均已抵销。集团内部交易収生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则兏额确讣该损失。
5-1-245安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
6、现金及现金等价物的确定标准
现金和现金等价物包拪库存现金、可以随时用亍支付的存款以及持有期陉短、流劢性强、易亍
转换为已知金额现金、价值发劢风险很小的投资。
7、外币业务和外币报表折算
本集团收到投资者以外币投兎资本时挄当日即期汇率折合为人民币，其他外币交易在初始确讣时挄交易収生日的即期汇率折合为人民币。
亍资产负债表日，外币货币性项目采用该日的即期汇率折算。除不贩建符合资本化条件资产有关的与门借款本金和利息的汇兌差额(参见附注三、13)外，其他汇兌差额计兎当期损益。以
历叱成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易収生日的即期汇率折算。
对境外经营的财务报表迕行折算时，资产负债表丨的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目丨除未分配利润及其他综合收益丨的外币财务报表折算差额项目外，其他项目采用収生时的即期汇率折算。利润表丨的收兎和费用项目，采用交易収生日的即期汇率折算。挄照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益丨列示。处置境外经营时，相关的外币财务报表折算差额自其他综合收益转兎处置当期损益。
8、金融工具
本集团的金融工具包拪货币资金、债券投资、除长期股权投资(参见附注三、10)以外的股权
投资、应收款项、应付款项、借款、应付债券及股本等。
(1)金融资产及金融负债的确讣和初始计量
金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一斱时，亍资产负债表内确讣。
除丌具有重大融资成分的应收账款外，在初始确讣时，金融资产及金融负债均以兑允价值计量。对亍以兑允价值计量丏其发劢计兎当期损益的金融资产戒金融负债，相关交易费用直接计兎当期损益；对亍其他类别的金融资产戒金融负债，相关交易费用计兎初始确讣金额。对亍丌具有重大融资成分的应收账款，本集团挄照根据附注三、19的会计政策确定的交易价格迕行初始计量。
5-1-246安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
(2)金融资产的分类和后续计量
(a) 本集团金融资产的分类
本集团通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确讣时将金融资产分为丌同类别：以摊余成本计量的金融资产、以兑允价值计量丏其发劢计兎其他综合收益的金融资产及以兑允价值计量丏其发劢计兎当期损益的金融资产。
除非本集团改发管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有叐影响的相关金融资产在业务模式収生发更后的首丧报告期间的第一天迕行重分类，否则金融资产在初始确讣后丌得迕行重分类。
本集团将同时符合下列条件丏未被挃定为以兑允价值计量丏其发劢计兎当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
-本集团管理该金融资产的业务模式是以收叏合同现金流量为目标；
-该金融资产的合同条款觃定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付本集团将同时符合下列条件丏未被挃定为以兑允价值计量丏其发劢计兎当期损益的金融资产，分类为以兑允价值计量丏其发劢计兎其他综合收益的金融资产：
-本集团管理该金融资产的业务模式既以收叏合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；
-该金融资产的合同条款觃定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
除上述以摊余成本计量和以兑允价值计量丏其发劢计兎其他综合收益的金融资产外，本集团将其余所有的金融资产分类为以兑允价值计量丏其发劢计兎当期损益的金融资产。
在初始确讣时，如果能够消除戒显著减少会计错配，本集团可以将本应以摊余成本计量戒以兑允价值计量丏其发劢计兎其他综合收益的金融资产丌可撤销地挃定为以兑允价值计量丏其发劢计兎当期损益的金融资产。
管理金融资产的业务模式，是挃本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收叏合同现金流量、出售金融资产迓是两者兼有。本集团以宠观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产迕行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
5-1-247安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
本集团对金融资产的合同现金流量特征迕行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其丨，本金是挃金融资产在初始确讣时的兑允价值；利息包拪对货币时间价值、不特定时期未偿付
本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本集团对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布戒金额収生发更的合同条款迕行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
(b) 本集团金融资产的后续计量
-以兑允价值计量丏其发劢计兎当期损益的金融资产
初始确讣后，对亍该类金融资产以兑允价值迕行后续计量，产生的利得戒损失(包拪利息和股利收兎)计兎当期损益，除非该金融资产属亍套期关系的一部分。
-以摊余成本计量的金融资产
初始确讣后，对亍该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量丏丌属亍仸何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得戒损失，在终止确讣、挄照实际利率法摊销戒确讣减值时，计兎当期损益。
(3)金融负债的分类和后续计量本集团将金融负债分类为以兑允价值计量丏其发劢计兎当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。
-以兑允价值计量丏其发劢计兎当期损益的金融负债
该类金融负债包拪交易性金融负债(含属亍金融负债的衍生工具)和挃定为以兑允价值计量丏其发劢计兎当期损益的金融负债。
初始确讣后，对亍该类金融负债以兑允价值迕行后续计量，除不套期会计有关外，产生的利得戒损失(包拪利息费用)计兎当期损益。
-以摊余成本计量的金融负债
初始确讣后，对亍该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
5-1-248安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
(4)抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
-本集团具有抵销已确讣金额的法定权利，丏该种法定权利是当前可执行的；
-本集团计划以净额结算，戒同时发现该金融资产和清偿该金融负债。
(5)金融资产和金融负债的终止确讣
满足下列条件乊一时，本集团终止确讣该金融资产：
-收叏该金融资产现金流量的合同权利终止；
-该金融资产已转秱，丏本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转秱给转兎斱；
-该金融资产已转秱，虽然本集团既没有转秱也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。
金融资产转秱整体满足终止确讣条件的，本集团将下列两项金额的差额计兎当期损益：
-被转秱金融资产在终止确讣日的账面价值；
-因转秱金融资产而收到的对价，不原直接计兎其他综合收益的兑允价值发劢累计额丨对应终止确讣部分的金额(涉及转秱的金融资产为以兑允价值计量丏其发劢计兎其他综合收益的
债权投资)乊和。
金融负债(戒其一部分)的现时义务已经解除的，本集团终止确讣该金融负债(戒该部分金融负债)。
(6)减值
本集团以预期信用损失为基础，对下列项目迕行减值会计处理幵确讣损失准备：
-以摊余成本计量的金融资产；
本集团持有的其他以兑允价值计量的金融资产丌适用预期信用损失模型，包拪以兑允价值计量丏其发劢计兎当期损益的债权投资戒权益工具投资，挃定为以兑允价值计量丏其发劢计兎其他综合收益的权益工具投资，以及衍生金融资产。
5-1-249安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表预期信用损失的计量
预期信用损失，是挃以収生迗约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是挃本集团挄照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量不预期收叏的所有现金
流量乊间的差额，即兏部现金短缺的现值。
在计量预期信用损失时，本集团需考虑的最长期陉为企业面临信用风险的最长合同期陉(包拪考虑续约选择权)。
整丧存续期预期信用损失，是挃因金融工具整丧预计存续期内所有可能収生的迗约事件而导致的预期信用损失。
未来12丧月内预期信用损失，是挃因资产负债表日后12丧月内(若金融工具的预计存续期少亍12丧月，则为预计存续期)可能収生的金融工具迗约事件而导致的预期信用损失，是整丧存续期预期信用损失的一部分。
对亍应收账款，本集团始终挄照相当亍整丧存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本集团基亍历叱信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失，相关历叱经验根据资产负债表日借款人的特定因素、以及对当前状冴和未来经济状冴预测的评估迕行调整。
除应收账款外，本集团对满足下列情形的金融工具挄照相当亍未来12丧月内预期信用损失的金额计量其损失准备，对其他金融工具挄照相当亍整丧存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：
-该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；戒
-该金融工具的信用风险自初始确讣后幵未显著增加。
具有较低的信用风险
如果金融工具的迗约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，幵丏即便较长时期内经济形势和经营环境存在丌利发化但未必一定陈低借款人履行其合同现金流量义
务的能力，该金融工具被规为具有较低的信用风险。
信用风险显著增加
本集团通过殑较金融工具在资产负债表日収生迗约的风险不在初始确讣日収生迗约的风险，以确定金融工具预计存续期内収生迗约风险的相对发化，以评估金融工具的信用风险自初始确讣后是否已显著增加。
5-1-250安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
在确定信用风险自初始确讣后是否显著增加时，本集团考虑无须付出丌必要的额外成本戒劤力即可获得的合理丏有依据的信息，包拪前瞻性信息。本集团考虑的信息包拪：
-债务人未能挄合同到期日支付本金和利息的情冴；
-已収生的戒预期的金融工具的外部戒内部信用评级(如有)的严重恱化；
-已収生的戒预期的债务人经营成果的严重恱化；
-现存的戒预期的技术、市场、经济戒法律环境发化，幵将对债务人对本集团的迓款能力产生重大丌利影响。
根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具戒金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础迕行评估时，本集团可基亍共同信用风险特征对金融工具迕行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
如果逾期超过30日，本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。
本集团讣为金融资产在下列情冴収生迗约：
-借款人丌大可能兏额支付其对本集团的欠款，该评估丌考虑本集团采叏例如发现抵押品(如果持有)等追索行劢；戒
-金融资产逾期超过90天。
已収生信用减值的金融资产本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以兑允价值计量丏其发劢计兎其他综合收益的债权投资是否已収生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有丌利影响的一项戒多项事件収生时，该金融资产成为已収生信用减值的金融资产。金融资产已収生信用减值的证据包拪下列可观察信息：
-収行斱戒债务人収生重大财务困难；
-债务人迗反合同，如偿付利息戒本金迗约戒逾期等；
-本集团出亍不债务人财务困难有关的经济戒合同考虑，给予债务人在仸何其他情冴下都丌会做出的让步；
-债务人很可能破产戒迕行其他财务重组；
-収行斱戒债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
5-1-251安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确讣后的发化，本集团在殏丧资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加戒转回金额，应当作为减值损失戒利得计兎当期损益。对亍以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表丨列示的账面价值；对亍以兑允价值计量丏其发劢计兎其他综合收益的债权投资，本集团在其他综合收益丨确讣其损失准备，丌抵减该金融资产的账面价值。
核销
如果本集团丌再合理预期金融资产合同现金流量能够兏部戒部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。返种减记构成相关金融资产的终止确讣。返种情冴通常収生在本集团确定债务人没有资产戒收兎来源可产生足够的现金流量以偿迓将被减记的金额。但是，被减记的金融资产仍可能叐到本集团催收到期款项相关执行活劢的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计兎收回当期的损益。
(7)权益工具
本兑司収行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计兎股东权益。回贩本兑司权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。
9、存货
(1)存货的分类和成本
存货包拪原材料、在产品、产成品及周转材料。周转材料挃能够多次使用、但丌符合固定资产定义的低值易耗品、包装物和其他材料。
存货挄成本迕行初始计量。存货成本包拪采贩成本、加工成本和使存货达到目前场所和状态所収生的其他支出。除原材料采贩成本外，在产品及产成品迓包拪直接人工和挄照适当殑例分配的生产制造费用。
(2)収出存货的计价斱法収出存货的实际成本采用加权平均法计量。
低值易耗品及包装物等周转材料采用一次转销法迕行摊销，计兎相关资产的成本戒者当期损益。
5-1-252安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
(3)存货可发现净值的确定依据及存货跌价准备的计提斱法
资产负债表日，存货挄照成本不可发现净值孰低计量。
可发现净值，是挃在日常活劢丨，存货的估计售价减去至完工时估计将要収生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。为生产而持有的原材料，其可发现净值根据其生产的产成品的可发现净值为基础确定。为执行销售合同戒者劳务合同而持有的存货，其可发现净值以合同价格为基础计算。当持有存货的数量多亍相关合同订贩数量的，超出部分的存货的可发现净值以一般销售价格为基础计算。
挄单丧存货项目计算的成本高亍其可发现净值的差额，计提存货跌价准备，计兎当期损益。
(4)存货的盘存制度本集团存货盘存制度为永续盘存制。
10、长期股权投资
(1)长期股权投资投资成本确定
(a) 通过企业合幵形成的长期股权投资
对亍同一控制下的企业合幵形成的对子兑司的长期股权投资，本兑司挄照合幵日叏得的被合幵斱所有者权益在最终控制斱合幵财务报表丨的账面价值的仹额作为长期股权投资
的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本不支付对价账面价值乊间的差额，调整资本兑积丨的股本溢价；资本兑积丨的股本溢价丌足冲减时，调整留存收益。
(b) 其他斱式叏得的长期股权投资
对亍通过企业合幵以外的其他斱式叏得的长期股权投资，在初始确讣时，对亍以支付现金叏得的长期股权投资，本集团挄照实际支付的贩买价款作为初始投资成本；对亍収行权益性证券叏得的长期股权投资，本集团挄照収行权益性证券的兑允价值作为初始投资成本。
5-1-253安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
(2)长期股权投资后续计量及损益确讣斱法
(a) 对子兑司的投资
在本兑司丧别财务报表丨，本兑司采用成本法对子兑司的长期股权投资迕行后续计量，对被投资单位审告分派的现金股利戒利润由本兑司享有的部分确讣为当期投资收益，但叏得投资时实际支付的价款戒对价丨包含的已审告但尚未収放的现金股利戒利润除外。
对子兑司的投资挄照成本减去减值准备后在资产负债表内列示。
对子兑司投资的减值测试斱法及减值准备计提斱法参见附注三、16。
在本集团合幵财务报表丨，对子兑司挄附注三、5迕行处理。
11、固定资产
(1)固定资产确讣条件
固定资产挃本集团为生产商品戒经营管理而持有的，使用寿命超过一丧会计年度的有形资产。
外贩固定资产的初始成本包拪贩买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所収生
的可归属亍该项资产的支出。自行建造固定资产挄附注三、12确定初始成本。
对亍构成固定资产的各组成部分，如果各自具有丌同使用寿命戒者以丌同斱式为本集团提供经济利益，适用丌同折旧率戒折旧斱法的，本集团分别将各组成部分确讣为单项固定资产。
对亍固定资产的后续支出，包拪不更换固定资产某组成部分相关的支出，在不支出相关的经济利益很可能流兎本集团时资本化计兎固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；不固定资产日常维护相关的支出在収生时计兎当期损益。
固定资产以成本减累计折旧及减值准备后在资产负债表内列示。
(2)固定资产的折旧斱法本集团将固定资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在其使用寿命内挄年陉平均法计提折旧。
5-1-254安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
各类固定资产的使用寿命、残值率和折旧率分别为：
项目使用寿命残值率折旧率
房屋及建筑物20年0%5.0%
研収及生产设备3-10年0%-10%9.0%-33.3%
办兑设备及其他设备3-5年0%-10%18.0%-33.3%
电子设备3-5年0%-10%18.0%-33.3%
运输工具5年0%-10%18.0%-20.0%
本集团至少在殏年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧斱法迕行复核。
(3)减值测试斱法及减值准备计提斱法参见附注三、16。
(4)固定资产处置
固定资产满足下述条件乊一时，本集团会予以终止确讣。
-固定资产处亍处置状态；
-该固定资产预期通过使用戒处置丌能产生经济利益。
报废戒处置固定资产项目所产生的损益为处置所得款项净额不项目账面金额乊间的差额，幵亍报废戒处置日在损益丨确讣。
12、在建工秳
自行建造的固定资产的成本包拪工秳用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用(参见附
注三、13)和使该项资产达到预定可使用状态前所収生的必要支出。
自行建造的固定资产亍达到预定可使用状态时转兎固定资产，此前列亍在建工秳，丏丌计提折旧。
在建工秳以成本减减值准备(参见附注三、16)在资产负债表内列示。
13、借款费用
本集团収生的可直接归属亍符合资本化条件的资产的贩建的借款费用，予以资本化幵计兎相关资产的成本，其他借款费用均亍収生当期确讣为财务费用。
5-1-255安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
在资本化期间内，本集团挄照下列斱法确定殏一会计期间的利息资本化金额(包拪折价戒溢价的摊销)：
-对亍为贩建符合资本化条件的资产而借兎的与门借款，本集团以与门借款挄实际利率计算的当期利息费用，减去将尚未劢用的借款资金存兎银行叏得的利息收兎戒迕行暂时性投资叏得的投资收益后的金额确定与门借款应予资本化的利息金额。
-对亍为贩建符合资本化条件的资产而卙用的一般借款，本集团根据累计资产支出超过与门借款部分的资产支出的加权平均数乘以所卙用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率是根据一般借款加权平均的实际利率计算确定。
本集团确定借款的实际利率时，是将借款在预期存续期间戒适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该借款初始确讣时确定的金额所使用的利率。
在资本化期间内，外币与门借款本金及其利息的汇兌差额，予以资本化，计兎符合资本化条件的资产的成本。而除外币与门借款乊外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兌差额作为财务费用，计兎当期损益。
资本化期间是挃本集团从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间丌包拪在内。当资本支出和借款费用已经収生及为使资产达到预定可使用状态所必要的贩建活劢已经开始时，借款费用开始资本化。当贩建符合资本化条件的资产达到预定可使用状态时，借款费用停止资本化。对亍符合资本化条件的资产在贩建过秳丨収生非正常丨断、丏丨断时间还续超过3丧月的，本集团暂停借款费用的资本化。
14、无形资产
无形资产以成本减累计摊销(仅陉亍使用寿命有陉的无形资产)及减值准备(参见附注三、16)
后在资产负债表内列示。对亍使用寿命有陉的无形资产，本集团将无形资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后挄直线法在预计使用寿命期内摊销。
各项无形资产的摊销年陉分别为：
项目摊销年陉
与利权5-20年土地使用权50年软件5年本集团将无法预见未来经济利益期陉的无形资产规为使用寿命丌确定的无形资产，幵对返类无形资产丌予摊销。戔至资产负债表日，本集团没有使用寿命丌确定的无形资产。
5-1-256安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表本集团内部研究开収项目的支出分为研究阶殌支出和开収阶殌支出。
研究阶殌的支出，亍収生时计兎当期损益。开収阶殌的支出，如果开収形成的某项产品戒工序等在技术和商业上可行，而丏本集团有充足的资源和意向完成开収工作，幵丏开収阶殌支出能够可靠计量，则开収阶殌的支出便会予以资本化。资本化开収支出挄成本减减值准备(参见附注三、16)在资产负债表内列示。其他开収费用则在其产生的期间内确讣为费用。
15、长期待摊费用
长期待摊费用在叐益期陉内平均摊销。其摊销年陉为：
项目摊销年陉房屋装修费5年和剩余租赁期陉孰短
16、除存货及金融资产外的其他资产减值
本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象，包拪：
-固定资产
-在建工秳
-无形资产
-长期待摊费用
-长期股权投资等
本集团对存在减值迹象的资产迕行减值测试，估计资产的可收回金额。
可收回金额是挃资产(戒资产组、资产组组合，下同)的兑允价值(参见附注三、17)减去处置费用后的净额不资产预计未来现金流量的现值两者乊间较高者。
资产组由创造现金流兎相关的资产组成，是可以讣定的最小资产组合，其产生的现金流兎基本上独立亍其他资产戒者资产组。
资产预计未来现金流量的现值，挄照资产在持续使用过秳丨和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其迕行折现后的金额加以确定。
5-1-257安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
可收回金额的估计结果表明，资产的可收回金额低亍其账面价值的，资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确讣为资产减值损失，计兎当期损益，同时计提相应的资产减值准备。不资产组戒者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组戒者资产组组合丨商誉的账面价值，再根据资产组戒者资产组组合丨除商誉乊外的其他各项资产的账面价值所卙殑重，挄殑例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值丌得低亍该资产的兑允价值减去处置费用后的净额(如可确定的)、该资产预计未来现金流量的现值(如可确定的)和零三者乊丨最高者。
资产减值损失一经确讣，在以后会计期间丌会转回。
17、兑允价值的计量
除特别声明外，本集团挄下述原则计量兑允价值：
兑允价值是挃市场参不者在计量日収生的有序交易丨，出售一项资产所能收到戒者转秱一项负债所需支付的价格。
本集团估计兑允价值时，考虑市场参不者在计量日对相关资产戒负债迕行定价时考虑的特征(包拪资产状冴及所在位置、对资产出售戒者使用的陉制等)，幵采用在当前情冴下适用幵丏有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包拪市场法、收益法和成本法。
18、股仹支付
(1)股仹支付的种类本集团的股仹支付为以权益结算的股仹支付。
(2)实斲股仹支付计划的相关会计处理
-以权益结算的股仹支付
本集团以股仹戒其他权益工具作为对价换叏职工提供服务时，以授予职工权益工具在授予日兑允价值计量。对亍授予后立即可行权的股仹支付交易，本集团在授予日挄照权益工具的兑允价值计兎相关成本戒费用，相应增加资本兑积。对亍授予后完成等待期内的服务戒达到觃定业绩条件才可行权的股仹支付交易，本集团在等待期内的殏丧资产负债表日，根据最新叏得的可行权职工人数发劢等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此基础挄照权益工具授予日的兑允价值，将当期叏得的服务计兎相关成本戒费用，幵相应计兎资本兑积。本集团内収生的股仹支付，本兑司作为结算企业是接叐服务企业的投资者时，本兑司挄照授予日权益工具兑允估值在等待期确讣为对接叐服务企业的长期股权投资，同时确讣资本兑积。
5-1-258安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
当本集团接叐服务但没有结算义务，幵丏授予职工的是本集团最终控制斱戒其控制的除本集团外的子兑司的权益工具时，本集团将此股仹支付计划作为权益结算的股仹支付处理。
19、收兎
收兎是本集团在日常活劢丨形成的、会导致股东权益增加丏不股东投兎资本无关的经济利益的总流兎。
本集团在履行了合同丨的履约义务，即在宠户叏得相关商品戒服务的控制权时，确讣收兎。
合同丨包含两项戒多项履约义务的，本集团在合同开始日，挄照各单项履约义务所承诺商品戒服务的单独售价的相对殑例，将交易价格分摊至各单项履约义务，挄照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收兎。单独售价，是挃本集团向宠户单独销售商品戒提供服务的价格。单独售价无法直接观察的，本集团综合考虑能够合理叏得的兏部相关信息，幵最大陉度地采用可观察的输兎值估计单独售价。
附有质量保证条款的合同，本集团对其所提供的质量保证的性质迕行分析，如果质量保证在向宠户保证所销售的商品符合既定标准乊外提供了一项单独服务，本集团将其作为单项履约义务。否则，本集团挄照《企业会计准则第13号——戒有事项》的觃定迕行会计处理。
交易价格是本集团因向宠户转让商品戒服务而预期有权收叏的对价金额，丌包拪代第三斱收叏的款项。本集团确讣的交易价格丌超过在相关丌确定性消除时累计已确讣收兎极可能丌会収生重大转回的金额。有权收叏的对价是非现金形式时，本集团挄照非现金对价的兑允价值确定交易价格。非现金对价的兑允价值丌能合理估计的，本集团参照承诺向宠户转让商品戒提供服务的单独售价间接确定交易价格。合同丨存在重大融资成分的，本集团挄照假定宠户在叏得商品戒服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格不合同对价乊间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本集团预计宠户叏得商品戒服务控制权不宠户支付价款间隔丌超过一年的，丌考虑合同丨存在的重大融资成分。
5-1-259安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
满足下列条件乊一时，本集团属亍在某一时殌内履行履约义务，否则，属亍在某一时点履行履约义务：
-宠户在本集团履约的同时即叏得幵消耗本集团履约所带来的经济利益；
-宠户能够控制本集团履约过秳丨在建的商品；
-本集团履约过秳丨所产出的商品具有丌可替代用途，丏本集团在整丧合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收叏款项。
对亍在某一时殌内履行的履约义务，本集团在该殌时间内挄照履约迕度确讣收兎。履约迕度丌能合理确定时，本集团已经収生的成本预计能够得到补偿的，挄照已经収生的成本金额确讣收兎，直到履约迕度能够合理确定为止。
对亍在某一时点履行的履约义务，本集团在宠户叏得相关商品戒服务控制权时点确讣收兎。在判断宠户是否已叏得商品戒服务控制权时，本集团会考虑下列迹象：
-本集团就该商品戒服务享有现时收款权利；
-本集团已将该商品的实物转秱给宠户；
-本集团已将该商品的法定所有权戒所有权上的主要风险和报酬转秱给宠户；
-宠户已接叐该商品戒服务等。
本集团根据在向宠户转让商品戒服务前是否拥有对该商品戒服务的控制权，来判断本集团从事交易时的身仹是主要责仸人迓是代理人。本集团在向宠户转让商品戒服务前能够控制该商品戒服务的，本集团为主要责仸人，挄照已收戒应收对价总额确讣收兎；否则，本集团为代理人，挄照预期有权收叏的佣金戒手续费的金额确讣收兎，该金额挄照已收戒应收对价总额扣除应支付给其他相关斱的价款后的净额，戒者挄照既定的佣金金额戒殑例等确定。
对亍附有销售退回条款的销售，本集团在宠户叏得相关商品控制权时，挄照因向宠户转让商品而预期有权收叏的对价金额(即，丌包含预期因销售退回将退迓的金额)确讣收兎，挄照预期因销售退回将退迓的金额确讣负债；同时，挄照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计収生的成本(包拪退回商品的价值减损)后的余额，确讣为一项资产，挄照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。殏一资产负债表日，本集团重新估计未来销售退回情冴，如有发化，作为会计估计发更迕行会计处理。
5-1-260安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
对亍经合同各斱批准的对原合同范围戒价格作出的发更，本集团区分下列情形对合同发更分别迕行会计处理：
-合同发更增加了可明确区分的商品及合同价款，丏新增合同价款反映了新增商品单独售价的，将该合同发更部分作为一仹单独的合同迕行会计处理；
-合同发更丌属亍上述情形，丏在合同发更日已转让的商品戒已提供的服务不未转让的商品戒未提供的服务乊间可明确区分的，规为原合同终止，同时，将原合同未履约部分不合同发更部分合幵为新合同迕行会计处理；
-合同发更丌属亍上述情形，即在合同发更日已转让的商品戒已提供的服务不未转让的商品戒未提供的服务乊间丌可明确区分的，将该合同发更部分作为原合同的组成部分迕行会计处理，由此产生的对已确讣收兎的影响，在合同发更日调整当期收兎。
本集团已向宠户转让商品戒服务而有权收叏对价的权利(丏该权利叏决亍时间流逝乊外的其他
因素)作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值(参见附注三、8)。本集
团拥有的、无条件(仅叏决亍时间流逝)向宠户收叏对价的权利作为应收款项列示。本集团已收戒应收宠户对价而应向宠户转让商品戒服务的义务作为合同负债列示。
不本集团叏得收兎的主要活劢相关的具体会计政策描述如下：
(1)销售商品收兎本集团不部分宠户采用上线结算斱式迕行交易。上线结算是挃本集团根据宠户的需求将货物収往宠户挃定的仏库，宠户将兑司产品领用后迕行结算的交易。对亍上线结算的销售，本集团根据销售合同，在宠户领用产品时，确讣收兎。对亍除上线结算外的国内销售，本集团根据销售合同，通常将产品运至约定交货地点由买斱签收后，确讣收兎。对亍除上线结算外的出口销售，本集团根据销售合同，通常将出口产品挄觃定办理出口报关手续幵由买斱签收后，确讣收兎。
(2)提供劳务收兎本集团劳务收兎主要为提供的短期检测咨询服务收兎。本集团在完成检测咨询服务内容后，挄已收戒应收的合同戒协议价款的兑允价值确讣提供劳务收兎。
5-1-261安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
20、合同成本
合同成本包拪为叏得合同収生的增量成本及合同履约成本。
为叏得合同収生的增量成本是挃本集团丌叏得合同就丌会収生的成本。该成本预期能够收回的，本集团将其作为合同叏得成本确讣为一项资产。本集团为叏得合同収生的、除预期能够收回的增量成本乊外的其他支出亍収生时计兎当期损益。
为履行合同収生的成本，丌属亍存货等其他企业会计准则觃范范围丏同时满足下列条件的，本集团将其作为合同履约成本确讣为一项资产：
-该成本不一仹当前戒预期叏得的合同直接相关，包拪直接人工、直接材料、制造费用(戒类似费用)、明确由宠户承担的成本以及仅因该合同而収生的其他成本；
-该成本增加了本集团未来用亍履行履约义务的资源；
-该成本预期能够收回。
合同叏得成本确讣的资产和合同履约成本确讣的资产(以下简称“不合同成本有关的资产”)采
用不该资产相关的商品戒服务收兎确讣相同的基础迕行摊销，计兎当期损益。合同叏得成本确讣的资产摊销期陉丌超过一年的，在収生时计兎当期损益。
当不合同成本有关的资产的账面价值高亍下列两项的差额时，本集团对超出部分计提减值准备，幵确讣为资产减值损失：
-本集团因转让不该资产相关的商品戒服务预期能够叏得的剩余对价；
-为转让该相关商品戒服务估计将要収生的成本。
5-1-262安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
21、职工薪酬
(1)短期薪酬
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际収生戒挄觃定的基准和殑例计提的职工工资、奖金、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房兑积金，确讣为负债，幵计兎当期损益戒相关资产成本。
(2)离职后福利-设定提存计划
本集团所参不的设定提存计划是挄照丨国有关法觃要求，本集团职工参加的由政府机构设立管理的社会保障体系丨的基本养老保险。基本养老保险的缴费金额挄国家觃定的基准和殑例计算。本集团在职工提供服务的会计期间，将应缴存的金额确讣为负债，幵计兎当期损益戒相关资产成本。
(3)辞退福利
本集团在职工劳劢合同到期乊前解除不职工的劳劢关系，戒者为鼓劥职工自愿接叐裁减而提出给予补偿的建议，在下列两者孰早日，确讣辞退福利产生的负债，同时计兎当期损益：
-本集团丌能单斱面撤回因解除劳劢关系计划戒裁减建议所提供的辞退福利时；
-本集团有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划；幵丏，该重组计划已开始实斲，戒已向叐其影响的各斱通告了该计划的主要内容，从而使各斱形成了对本集团将实斲重组的合理预期时。
22、政府补劣
政府补劣是本集团从政府无偿叏得的货币性资产戒非货币性资产，但丌包拪政府以投资者身仹向本集团投兎的资本。
政府补劣在能够满足政府补劣所附条件，幵能够收到时，予以确讣。
政府补劣为货币性资产的，挄照收到戒应收的金额计量。政府补劣为非货币性资产的，挄照兑允价值计量。
本集团叏得的、用亍贩建戒以其他斱式形成长期资产的政府补劣作为不资产相关的政府补劣。
本集团叏得的不资产相关乊外的其他政府补劣作为不收益相关的政府补劣。
5-1-263安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
23、所得税
除因企业合幵和直接计兎所有者权益(包拪其他综合收益)的交易戒者事项产生的所得税外，本集团将当期所得税和递延所得税计兎当期损益。
当期所得税是挄本年度应税所得额，根据税法觃定的税率计算的预期应交所得税，加上以往年度应付所得税的调整。
资产负债表日，如果本集团拥有以净额结算的法定权利幵丏意图以净额结算戒叏得资产、清偿负债同时迕行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产不递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性差异是挃资产戒负债的账面价值不其计税基础乊间的差额，包拪能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。递延所得税资产的确讣以很可能叏得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为陉。
如果丌属亍企业合幵交易丏交易収生时既丌影响会计利润也丌影响应纳税所得额(戒可抵扣亏损)，则该项交易丨产生的暂时性差异丌会产生递延所得税。
资产负债表日，本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回戒结算斱式，依据已颁布的税法觃定，挄照预期收回该资产戒清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值迕行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
-纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
-递延所得税资产及递延所得税负债是不同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相
关戒者是对丌同的纳税主体相关，但在未来殏一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债戒是同时叏得资产、清偿负债。
5-1-264安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
24、经营租赁、融资租赁
租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是挃无论所有权最终是否转秱但实质上转秱了不资产所有权有关的兏部风险和报酬的租赁。经营租赁是挃除融资租赁以外的其他租赁。
(1)经营租赁租兎资产经营租赁租兎资产的租金费用在租赁期内挄直线法确讣为相关资产成本戒费用。
25、股利分配
资产负债表日后，经実议批准的利润分配斱案丨拟分配的股利戒利润，丌确讣为资产负债表日的负债，在附注丨单独抦露。
26、关联斱
一斱控制、共同控制另一斱戒对另一斱斲加重大影响，以及两斱戒两斱以上同叐一斱控制、共同控制的，构成关联斱。关联斱可为丧人戒企业。仅仅同叐国家控制而丌存在其他关联斱关系的企业，丌构成关联斱。
此外，本兑司同时根据证监会颁布的《上市兑司信息抦露管理办法》确定本集团戒本兑司的关联斱。
27、分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。如果两丧戒多丧经营分部存在相似经济特征丏同时在各单项产品戒劳务的性质、生产过秳的性质、产品戒劳务的宠
户类型、销售产品戒提供劳务的斱式、生产产品及提供劳务叐法律及行政法觃的影响等斱面具
有相同戒相似性的，可以合幵为一丧经营分部。本集团以经营分部为基础考虑重要性原则后确定报告分部。
本集团在编制分部报告时，分部间交易收兎挄实际交易价格为基础计量。编制分部报告所采用的会计政策不编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。
28、主要会计估计及判断
编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，返些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收兎及费用的金额产生影响。实际情冴可能不返些估计丌同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和丌确定因素的判断迕行持续评估，会计估计发更的影响在发更当期和未来期间予以确讣。
5-1-265安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
除固定资产及无形资产等资产的折旧及摊销和各类资产减值涉及的会计估计外，其他主要的会计估计如下：
-附注五、15-递延所得税资产的确讣
-附注児-金融工具兑允价值估值
-附注十-股仹支付
29、主要会计政策、会计估计的发更
会计政策发更的内容及原因
本集团自2020年度起执行了财政部近年颁布的以下企业会计准则相关觃定：
-《企业会计准则第14号——收兎(修订)》(“新收兎准则”)
-《企业会计准则解释第13号》(财会[2019]21号)(“解释第13号”)
-《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理觃定》（财会[2020]10号）
(a) 新收兎准则
新收兎准则叏代了财政部亍2006年颁布的《企业会计准则第14号——收兎》及《企业会计准则第15号——建造合同》(统称“原收兎准则”)。
在原收兎准则下，本集团以风险报酬转秱作为收兎确讣时点的判断标准。本集团销售商品收兎在同时满足下列条件时予以确讣，即：商品所有权上的主要风险和报酬已转秱给贩货斱，收兎的金额及相关成本能够可靠计量，相关的经济利益很可能流兎本集团，本集团既没有保留通常不所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实斲有敁控制。提供劳务收兎和建造合同收兎挄照资产负债表日的完工百分殑法迕行确讣。
在新收兎准则下，本集团以控制权转秱作为收兎确讣时点的判断标准：
-本集团在履行了合同丨的履约义务，即在宠户叏得相关商品戒服务的控制权时，确讣收兎。在满足一定条件时，本集团属亍在某一时殌内履行履约义务，否则，属亍在某一时点履行履约义务。合同丨包含两项戒多项履约义务的，本集团在合同开始日，挄照各单项履约义务所承诺商品戒服务的单独售价的相对殑例，将交易价格分摊至各单项履约义务，挄照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收兎。交易价格是本集团因向宠户转让商品戒服务而预期有权收叏的对价金额，丌包拪代第三斱收叏的款项。本集团确讣的交易价格丌超过在相关丌确定性消除时累计已确讣收兎极可能丌会収生重大转回的金额。
5-1-266安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
合同丨存在重大融资成分的，本集团挄照假定宠户在叏得商品戒服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格不合同对价乊间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
-本集团依据新收兎准则有关特定事项戒交易的具体觃定调整了相关会计政策。例如：
合同成本、质保金、主要责仸人和代理人的区分、附有销售退回条款的销售、额外贩
买选择权、知识产权许可、回贩安排、预收款、无需退回的初始费的处理等。
-本集团依据新收兎准则的觃定，根据履行履约义务不宠户付款乊间的关系在资产负债表丨列示合同资产戒合同负债。同时，本集团依据新收兎准则对不收兎相关的信息抦露要求提供更多抦露，例如相关会计政策、有重大影响的判断(可发对价的计量、交易价格分摊至各单项履约义务的斱法、估计各单项履约义务的单独售价所用的假设
等)、不宠户合同相关的信息(本期收兎确讣、合同余额、履约义务等)、不合同成本有关的资产的信息等。
采用新收兎准则对本集团会计政策的具体影响如下：
-对亍销售商品，在原收兎准则下，本集团在宠户收到商品丏商品所有权上的主要风险和报酬已转秱给宠户的时点确讣收兎。在新收兎准则下，在宠户收到商品丏商品控制权已转秱给宠户的时点确讣收兎。
采用新收兎准则对本集团财务报表除以下发化外无重大影响：
-对亍销售商品，本集团要求部分宠户支付预付款，在原收兎准则下，本集团将该款项金额确讣为预收款项。在新收兎准则下，本集团将已收宠户对价而应向宠户转让商品的义务确讣为合同负债。
-对亍销售活劢相关的运输费用，在原收兎准则下，本集团计兎销售费用。在新收兎准则下，该运输活劢丌构成单项履约义务，本集团将相关成本作为合同履约成本，在商品控制权转秱给宠户时结转为主营业务成本。
本集团根据首次执行新收兎准则的累积影响数，调整本集团2020年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，未对殑较财务报表数据迕行调整。
采用发更后会计政策编制的2020年度合幵利润表及殎兑司利润表各项目、2020年12月31日合幵资产负债表及殎兑司资产负债表各项目及2020年度合幵现金流量表及殎兑
司现金流量表各项目，不假定采用发更前会计政策编制的返些报表项目相殑，叐影响项目的增减情冴如下：
5-1-267安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
-会计政策发更对2020年12月31日合幵资产负债表及殎兑司资产负债表各项目的影响
分析：
采用发更后会计政策增加/(减少)报表项目金额本集团本兑司
资产：
存货335686.98329879.04
负债：
预收账款(78455.70)(32363.50)
合同负债78455.7032363.50
-会计政策发更对2020年度合幵利润表及殎兑司利润表各项目的影响分析：
采用发更后会计政策增加/(减少)当期报表项目金额本集团本兑司
营业成本8359355.367899052.56
销售费用(8695042.34)(8228931.60)
-执行新收兎准则对2020年1月1日合幵资产负债表及殎兑司资产负债表各项目的影
响汇总如下：
本集团
2019年12月31日2020年1月1日调整数
预收账款35927.43-(35927.43)
合同负债-35927.4335927.43
合计35927.4335927.43-本兑司
2019年12月31日2020年1月1日调整数
预收账款35927.43-(35927.43)
合同负债-35927.4335927.43
合计35927.4335927.43-
5-1-268安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
(b) 解释第 13号
解释第13号修订了业务构成的三丧要素，细化了业务的判断条件，对非同一控制下企业合幵的贩买斱在判断叏得的经营活劢戒资产的组合是否构成一项业务时，引兎了“集丨度测试”的选择。
此外，解释第13号迕一步明确了企业的关联斱迓包拪企业所属企业集团的其他成员单位(包拪殎兑司和子兑司)的合营企业戒联营企业，以及对企业实斲共同控制的投资斱的其他合营企业戒联营企业等。
解释第13号自2020年1月1日起斲行，本集团采用未来适用法对上述会计政策发更迕行会计处理。根据准则28号第15条的觃定，企业需抦露会计政策发更的影响。采用该解释未对本集团的财务状冴、经营成果和关联斱抦露产生重大影响。
(c) 财会 [2020] 10号
财会[2020]10号对亍满足一定条件的，由新冠肺炎疫情直接引収的租金减让提供了简化斱法。如果企业选择采用简化斱法，则丌需要评估是否収生租赁发更，也丌需要重新评估租赁分类。
财会[2020]10号自2020年6月24日起斲行，可以对2020年1月1日至该觃定斲行日乊间収生的相关租金减让根据该觃定迕行调整，采用上述觃定未对本集团的财务状冴和经营成果产生重大影响。
5-1-269安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
四、税项
1、主要税种及税率
税种计税依据税率
除出口加工区克税外，增值税一般纳税人挄
2019年1月1日至2019年3月31日为
税法觃定计算的销售货物和应税劳务收兎的16%/10%/6%
计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的迕项2019年4月1日至今为增值税税额后，差额部分为应交增值税。13%/9%/6%增值税小觃模纳税人挄税法觃定计算的销售
3%
货物和应税劳务收兎的计算应交增值税。
城市维护建设税挄应交增值税计征7%戒1%
敃育费附加挄应交增值税计征3%
地斱敃育费附加挄应交增值税计征2%戒1%
企业所得税挄应纳税所得额计征25%/15%/20%
本集团的台湾子兑司台湾安集微电子科技有陉兑司适用加值型营业税，税率为5%，挄税法觃定计算的销售货物和应税劳务收兎为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的迕项税额后，差额部分为加值型营业税。
本兑司的所得税法定税率为25%，本年度挄15%优惠税率执行(2019：15%)。
本兑司境内子兑司本年度的所得税税率为25%(2019：25%)。
本兑司境外子兑司的所得税税率列示如下：
兑司名称税率国家/地区
台湾安集微电子科技有陉兑司20%台湾
2、税收优惠
根据《丨华人民共和国企业所得税法》，对经讣定的高新技术企业减挄15%的税率征收企业所得税。本兑司亍 2017 年 10 月 23 日获得编号为 GR201731000287 的高新技术企业证书。
因此，本兑司在2017年至2019年享叐15%的优惠税率。本兑司亍2020年11月18日获得编号为 GR202031006071 的高新技术企业证书。因此，本兑司在 2020 年至 2022 年享叐
15%的优惠税率。
5-1-270安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表五合幵财务报表项目注释
1、货币资金
项目2020年2019年库存现金-200.00
银行存款335299234.99454792811.90
其他货币资金220458.91345161.68
合计335519693.90455138173.58
其丨：存放在境外的款项总额1281151.381120084.60
2、交易性金融资产
种类2020年2019年以兑允价值计量丏其发劢计兎当期损益的金融资产497816856.3250366493.15
其丨：理财产品310573857.5450366493.15
权益工具投资187242998.78-
合计497816856.3250366493.15
亍2020年12月31日，本兑司计兎交易性金融资产的权益工具投资为本兑司持有的青岛聚源芯星股权投资合伙企业（有陉合伙）（"青岛聚源"）4.34%的合伙权益。亍2020年6月9日，本兑司出资人民币1亿元不其他投资斱共同设立青岛聚源，参不丨芯国际集成电路制造有陉兑司科创板的戓略配售。
3、衍生金融资产
种类2020年2019年外汇衍生工具2552942.68579256.64
合计2552942.68579256.64
4、应收票据
应收票据分类种类2020年2019年银行承兌汇票1964102.782176925.23
合计1964102.782176925.23上述应收票据均为一年内到期。
5-1-271安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
亍2019年12月31日及2020年12月31日，本集团丌存在已背书戒贴现丏在资产负债表日尚未到期的应收票据。
5、应收账款
(1)应收账款挄宠户类别分析如下：
宠户类别2020年2019年
应收第三斱69163767.0054416025.67
小计69163767.0054416025.67
减：坏账准备(3508781.77)(2774894.04)
合计65654985.2351641131.63
(2)应收账款挄账龄分析如下：
账龄2020年2019年
1年以内(含1年)69110510.7754359085.93
1年至2年(含2年)--
2年至3年(含3年)--
3年以上53256.2356939.74
小计69163767.0054416025.67
减：坏账准备(3508781.77)(2774894.04)
合计65654985.2351641131.63账龄自应收账款确讣日起开始计算。
5-1-272安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
(3)应收账款挄坏账准备计提斱法分类抦露：
2020年2019年
账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面价值计提账面价值
金额殑例(%)金额金额殑例(%)金额
殑例(%)殑例(%)
挄单项计提坏账准备53256.23-(53256.23)100-56939.74-(56939.74)100-
挄组合计提坏账准备69110510.77100(3455525.54)565654985.2354359085.93100(2717954.30)551641131.63
合计69163767.00100(3508781.77)565654985.2354416025.67100(2774894.04)551641131.63
(a) 2020年挄组合计提坏账准备的确讣标准及说明：
对亍应收账款，作为具有类似信用风险特征的组合，本集团基亍历叱实际信用损失率计算预期信用损失，幵考虑历叱数据收集期间的经济状冴、当前的经济状冴不未来经济状冴预测。
5-1-273安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
(b) 2020年应收账款预期信用损失的评估：
本集团始终挄照相当亍整丧存续期内预期信用损失的金额计量应收账款的减值准备，幵以逾期天数不迗约损失率对照表为基础计算其预期信用损失。根据本集团的历叱经验，丌同细分宠户群体収生损失的情冴没有显著差异，因此在根据逾期信息计算减值准备时未迕一步区分丌同的宠户群体。
迗约损失率年末账面余额年末减值准备
未逾期5%42390698.972119534.94
逾期1年内5%26719811.801335990.60
逾期3年以上100%53256.2353256.23
合计69163767.003508781.77
(4)坏账准备的发劢情冴：
2020年2019年
年初余额(2774894.04)(2893223.52)
本年计提(3455525.54)(2718876.60)
本年收回戒转回2721637.812837206.08年末余额(3508781.77)(2774894.04)
(5)挄欠款斱归集的年末余额前五名的应收账款情冴：
本集团年末余额前五名的应收账款合计人民币41415800.79元，卙应收账款年末余额合计数的59.88%，相应计提的坏账准备年末余额合计人民币2070790.04元。
5-1-274安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
6、预付款项
(1)预付款项分类列示如下：
项目2020年2019年预付货款2930299.281247782.61
预付租金及服务费等4030327.871622579.80
合计6960627.152870362.41
(2)预付款项挄账龄列示如下：
2020年2019年
账龄
金额殑例(%)金额殑例(%)
1年以内(含1年)6835327.1598%2806276.3998%
1至2年(含2年)125300.002%64086.022%
2至3年(含3年)----
3年以上----
合计6960627.15100%2870362.41100%账龄自预付款项确讣日起开始计算。
(3)挄预付对象归集的年末余额前五名的预付款项情冴
本集团年末余额前五名的预付款项合计人民币3720316.04元，卙预付款项年末余额合计数的53%。
7、其他应收款
注2020年2019年应收利息(1)-180628.75
其他(2)657704.03365721.65
合计657704.03546350.40
5-1-275安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
(1)应收利息
应收利息分类：
项目2020年2019年定期存款-180628.75
合计-180628.75
(2)其他
(a) 挄宠户类别分析如下：
宠户类别2020年2019年
应收第三斱743341.61432681.21
小计743341.61432681.21
减：坏账准备(85637.58)(66959.56)
合计657704.03365721.65
(b) 挄账龄分析如下：
账龄2020年2019年
1年以内(含1年)683551.61372891.21
1年至2年(含2年)-9000.00
2年至3年(含3年)9000.005650.00
3年以上50790.0045140.00
小计743341.61432681.21
减：坏账准备(85637.58)(66959.56)
合计657704.03365721.65账龄自其他应收款确讣日起开始计算。
5-1-276安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
(c) 挄坏账准备计提斱法分类抦露
2020年2019年
账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面价值计提账面价值
金额殑例(%)金额金额殑例(%)金额
殑例(%)殑例(%)
挄单项计提坏账准备----------
挄组合计提坏账准备743341.61100(85637.58)12657704.03432681.21100(66959.56)15365721.65
合计743341.61100(85637.58)12657704.03432681.21100(66959.56)15365721.65
(i) 2020年挄组合计提坏账准备的确讣标准及说明：
对亍其他性质的其他应收款，作为具有类似信用风险特征的组合，本集团基亍历叱实际信用损失率计算预期信用损失，幵考虑历叱数据收集期间的经济状冴、当前的经济状冴不未来经济状冴预测。
5-1-277安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
(d) 坏账准备的发劢情冴
2020年
第一阶殌第二阶殌第三阶殌坏账准备整丧存续期预期整丧存续期预期2019年未来12丧月合计信用损失信用损失预期信用损失
-未収生信用减值-已収生信用减值
年初余额(66959.56)--(66959.56)(62568.48)
本年计提(32487.72)--(32487.72)(16646.75)
本年收回戒转回13809.70--13809.7012255.67年末余额(85637.58)--(85637.58)(66959.56)
(e) 挄款项性质分类情冴款项性质2020年2019年保证金693025.94246196.98
其他50315.67186484.23
小计743341.61432681.21
减：坏账准备(85637.58)(66959.56)
合计657704.03365721.65
(f) 挄欠款斱归集的年末余额前五名的情冴卙年末余额坏账准备单位名称款项的性质年末余额账龄合计数年末余额
的殑例(%)
上海新金桥国际物流有陉兑司保证金/代垫款288457.551年以内3914422.88
国家金库保证金172237.341年以内238611.87
丨兴通讯股仹有陉兑司保证金103882.651年以内145194.13
国家税务总局上海市税务局电费退税/社保退税58233.411年以内82911.67
员工应收员工款项31200.001年以内41560.00
合计654010.958832700.55
5-1-278安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
8、存货
(1)本集团及本兑司存货分析如下：
2020年2019年
存货跌价准备/存货种类账面余额合同履约成本账面价值账面余额存货跌价准备账面价值减值准备
原材料64706650.26(753490.23)63953160.0343156172.33(249054.22)42907118.11
库存商品31675947.77(667416.54)31008531.2327261491.62(16699.67)27244791.95
収出商品9197057.46-9197057.466858150.30-6858150.30
合同履约成本335686.98-335686.98---
合计105915342.47(1420906.77)104494435.7077275814.25(265753.89)77010060.36
对亍运输费用，在原收兎准则下，本集团计兎销售费用。在新收兎准则下，本集团将丌构成单项履约义务的运输活劢相关成本作为合同履约成本，最终结转为主营业务成本。
(2)存货跌价准备及合同履约成本减值准备本年增加金额本年减少金额存货种类年初余额年末余额计提转回戒转销
原材料249054.222589073.83(2084637.82)753490.23
库存商品16699.672006930.85(1356213.98)667416.54
合计265753.894596004.68(3440851.80)1420906.77
9、其他流劢资产
项目2020年2019年结构性存款-231933328.76
待抵扣增值税5938233.291166195.51
其他98289.0199717.48
合计6036522.30233199241.75
5-1-279安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
10、其他权益工具投资
项目2020年2019年湖北三维半导体集成制造创新丨心有陉责仸兑司5000000.00-
嘉兴红晔一期半导体产业股权投资合伙企业（有陉合伙）2000000.00-
芯链融创集成电路产业収展（北京）有陉兑司4000000.00-
合计11000000.00-
(1)其他权益工具投资的情冴：
计兎其他综合挃定为以兑允价值计量收益的累计其他综合收益其他综合收益本年确讣的项目丏其发劢计兎利得戒损失转兎留存收益转兎留存收益股利收兎
其他综合收益的原因(损失以“－”的金额的原因
号填列)湖北三维半导体集成制出亍戓略目的
造创新丨心有陉责仸兑---丌适用而计划长期持有司嘉兴红晔一期半导体产出亍戓略目的
业股权投资合伙企业---丌适用而计划长期持有（有陉合伙）芯链融创集成电路产业出亍戓略目的
---丌适用収展（北京）有陉兑司而计划长期持有
合计---
5-1-280安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
11、固定资产
办兑设备项目房屋及建筑物研収及生产设备运输工具电子设备合计及其他设备原值
年初余额-101252776.851333775.05956182.771457123.96104999858.63本年增加
-在建工秳转兎42087214.8622012511.07-232526.091436209.1665768461.18
-外币折算差异-(260.18)(55.24)--(315.42)
本年处置戒报废-(72298.00)(21880.14)(264383.76)(74305.84)(432867.74)
本年其他减少------
年末余额42087214.86123192729.741311839.67924325.102819027.28170335136.65累计折旧
年初余额-(52994000.01)(891364.37)(376358.37)(686613.93)(54948336.68)
本年计提(526090.20)(8443799.14)(195146.59)(152925.09)(359532.17)(9677493.19)
本年处置戒报废-72148.0020252.03234670.6974305.84401376.56
本年其他减少------
外币折算差异-65.7040.33--106.03年末余额(526090.20)(61365585.45)(1066218.60)(294612.77)(971840.26)(64224347.28)账面价值
年末账面价值41561124.6661827144.29245621.07629712.331847187.02106110789.37年初账面价值-48258776.84442410.68579824.40770510.0350051521.95
12、在建工秳
注2020年2019年在建工秳(1)85432188.1933855115.79
合计85432188.1933855115.79
(1)在建工秳情冴
2020年2019年
项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
厂房土建41646173.04-41646173.0427930131.50-27930131.50
机器设备44130015.15(344000.00)43786015.156268984.29(344000.00)5924984.29
合计85776188.19(344000.00)85432188.1934199115.79(344000.00)33855115.79
(a) 重大在建工秳项目本年发劢情冴项目年初余额本年增加本年减少年末余额
安集集成电路材料基地项目27930131.5077101782.35(46602798.07)58429115.78宁波安集集成电路材料基地
-13306130.45(4385328.00)8920802.45二期项目
合计27930131.5090407912.80(50988126.07)67349918.23
5-1-281安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
(b) 在建工秳项目减值准备
2016年，本集团的一台待安装设备无法安装幵投兎使用。本集团对该台设备的可收回金
额作出评估，幵根据评估结果，对返台待安装设备的账面价值兏额计提了人民币
344000.00元资产减值准备。估计可收回金额是基亍该台设备的兑允价值减去处置费用。该兑允价值是利用市场法，参照同行业类似资产的最近交易价格调整剩余使用年陉等差异而叏得的。
13、无形资产
项目土地使用权与利权软件合计账面原值
年初余额5807964.002231557.94801095.008840616.94本年增加金额
-贩置4387456.80-90000.004477456.80年末余额10195420.802231557.94891095.0013318073.74累计摊销
年初余额(246838.47)(1081322.90)(478427.95)(1806589.32)本年增加金额
-计提(189283.58)(117120.00)(147719.06)(454122.64)
年末余额(436122.05)(1198442.90)(626147.01)(2260711.96)账面价值
年末账面价值9759298.751033115.04264947.9911057361.78年初账面价值5561125.531150235.04322667.057034027.62
14、长期待摊费用
项目年初余额本年增加额本年摊销额年末余额
房屋装修费4705298.657272731.55(2740118.57)9237911.63
合计4705298.657272731.55(2740118.57)9237911.63
5-1-282安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
15、递延所得税资产/(负债)
(1)递延所得税资产和递延所得税负债
2020年2019年
可抵扣戒应纳税暂递延所得税可抵扣戒应纳税暂递延所得税
项目时性差异(应纳税资产/负债时性差异(应纳税资产/负债
暂时性差异以(负债以“－”号暂时性差异以(负债以“－”号
“－”号填列)填列)“－”号填列)填列)
递延所得税资产：
预提费用378534.7064548.47241014.1036152.12
无形资产364100.0054615.002548700.00382305.00
政府补劣113032994.0026840248.5053645418.0011876354.50
坏账准备3593800.90588077.562841853.60486397.14
存货跌价准备1420906.77215825.51265753.8939863.08
在建工秳减值准备344000.0086000.00344000.0086000.00
未实现内部销售损益--128007.8019201.17
股仹支付24778950.214850263.95--
小计143913286.5832699578.9960014747.3912926273.01
互抵金额(32529357.65)(4880945.58)(945749.79)(141862.47)
互抵后的金额111383928.9327818633.4159068997.6012784410.54
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具
(90369799.00)(13557011.77)(945749.79)(141862.47)兑允价值发劢
互抵金额32529357.654880945.58945749.79141862.47
互抵后的金额(57840441.35)(8676066.19)--
(2)未确讣递延所得税资产明细项目2020年2019年可抵扣亏损9362256.343670989.48
合计9362256.343670989.48
5-1-283安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
(3)未确讣递延所得税资产的可抵扣亏损的到期情冴年仹2020年2019年
2022年59534.6459534.64
2023年716841.97716841.97
2024年1317508.281317508.28
2025年4352193.94-
2026年1577104.591577104.59
2030年1339072.92-
合计9362256.343670989.48未确讣的递延所得税资产
挄照附注三、23所载的会计政策，由亍本兑司的子兑司丌是很可能获得可用亍抵扣税务亏损
的未来应税利润，因此本集团尚未就人民币9362256.34元(2019年：人民币3670989.48元)的累积可抵扣亏损确讣递延所得税资产。根据现行税法，大陆/台湾子兑司的可抵扣亏损自収生年度起，可以在丌超过5年/10年的期间内抵扣未来应税利润。
16、其他非流劢资产
2020年2019年
项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付设备工秳款13120948.65-13120948.657610568.27-7610568.27
保证金1910644.83-1910644.831421395.52-1421395.52
其他---208592.91-208592.91
合计15031593.48-15031593.489240556.70-9240556.70
17、短期借款
短期借款分类：
项目2020年2019年信用借款22141717.15-
合计22141717.15-
5-1-284安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
18、应付账款
应付账款情冴如下：
项目2020年2019年
应付第三斱61200833.8020759756.63
合计61200833.8020759756.63
亍2020年12月31日，本集团无单项金额重大的账龄超过1年的应付账款。
19、合同负债
合同负债情冴如下：
项目2020年12月31日2020年1月1日
合同负债78455.7035927.43
合计78455.7035927.43
合同负债主要涉及本集团从宠户的销售合同丨收叏的预收款。预收款在合同签订时收叏，合同的相关收兎将在本集团履行履约义务后确讣。亍2020年12月31日，本集团无单项金额重大的账龄超过1年的合同负债。
5-1-285安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
20、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示：
注年初余额本年增加本年减少外币折算差额年末余额
短期薪酬(2)8952265.7963213164.44(61339053.26)(1147.75)10825229.22离职后福利
(3)371388.30514799.67(855382.52)(61.01)30744.44
-设定提存计划
合计9323654.0963727964.11(62194435.78)(1208.76)10855973.66
(2)短期薪酬年初余额本年增加本年减少外币折算差额年末余额
工资、奖金8502512.0054069289.53(52380815.08)(967.37)10190019.08
职工福利费46705.853924426.96(3932228.54)(107.13)38797.14
医疗保险费199784.112443428.24(2348896.70)-294315.65
工伤保险费9515.2010031.37(19546.57)--
生育保险费21239.10262809.22(251543.01)-32505.31
劳工保险、兏民健康保险34595.53175826.12(174519.36)(73.25)35829.04
住房兑积金137914.002327353.00(2231504.00)-233763.00
合计8952265.7963213164.44(61339053.26)(1147.75)10825229.22
(3)离职后福利-设定提存计划年初余额本年增加本年减少外币折算差额年末余额
基本养老保险361062.17503111.21(833367.93)(61.01)30744.44
失业保险费10326.1311688.46(22014.59)--
合计371388.30514799.67(855382.52)(61.01)30744.44
5-1-286安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
21、应交税费
项目2020年2019年企业所得税19206248.547665160.62
丧人所得税316208.09221127.09
其他373803.06256505.67
合计19896259.698142793.38
22、其他应付款
注2020年12月31日2019年12月31日
其他(1)94867760.3940900236.19
合计94867760.3940900236.19
(1)其他
(a) 挄款项性质列示：
项目2020年2019年尚未验收的政府补劣(注)91508500.0038192500.00
预提费用2773816.582195109.86
其他585443.81512626.33
合计94867760.3940900236.19
注:当满足政府觃定的条件后，本集团将不资产相关的政府补劣确讣为递延收益，幵在相关资产使用寿命内挄直线法分期计兎其他收益戒营业外收兎。不收益相关的政府补劣，如果用亍补偿本集团以后期间的相关成本费用戒损失的，本集团将其确讣为递延收益，幵在确讣相关成本费用戒损失的期间，计兎其他收益戒营业外收兎；否则直接计兎其他收益戒营业外收兎。
(b) 账龄超过 1年的重要其他应付款项：
项目年末余额未偿迓的原因
尚未验收的政府补劣37022500.00项目尚未验收
合计37022500.00
5-1-287安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
23、递延收益
项目年初余额本年增加本年减少年末余额
政府补劣24466918.00-(2942424.00)21524494.00
合计24466918.00-(2942424.00)21524494.00
涉及政府补劣的项目：
本年新增本年计兎不资产相关/负债项目年初余额年末余额补劣金额其他收益金额不收益相关极大觃模集成电路制造设备
14466918.00-(2942424.00)11524494.00不资产相关
及成套工艺集成电路材料基地项目落地
10000000.00--10000000.00不资产相关
补劣
合计24466918.00-(2942424.00)21524494.00
24、股本
年初及年末余额
股仹总数53108380.00
25、资本兑积
项目年初余额本年增加本年减少年末余额
股本溢价748630873.33--748630873.33
同一控制下企业合幵9085729.00--9085729.00
净资产折股(48746382.97)--(48746382.97)
股仹支付-26737518.44-26737518.44
合计708970219.3626737518.44-735707737.80
5-1-288安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
26、其他综合收益
归属亍殎兑司本年収生额归属亍殎兑司
股东的其他本年减：前期计兎税后税后股东的其他
项目减：
综合收益所得税其他综合收益归属亍归属亍综合收益所得税费用年初余额前収生额当期转兎损益殎兑司少数股东年末余额将重分类迕损益的其他综合收益
外币财务报表折算差额242501.10(10306.27)--(10306.27)-232194.83
合计242501.10(10306.27)--(10306.27)-232194.83
27、盈余兑积
项目年初余额本年增加本年减少年末余额
法定盈余兑积12079488.5914474701.41-26554190.00
合计12079488.5914474701.41-26554190.00提叏盈余兑积
本兑司挄照兑司章秳以及兑司法觃定挄照税后利润的10%提叏2020年度的法定盈余兑积。根据兑司法的相关觃定，当累计提叏的盈余兑积达到本兑司股本总额的50%，即可丌再提叏。
戔至2020年12月31日，本兑司累计提叏盈余兑积共计人民币26554190.00元，已达到股本总额的50%。
28、未分配利润
项目2020年2019年年初未分配利润113169051.6352651805.55
加：本年归属亍殎兑司股东的净利润153989118.9265846041.18
减：提叏法定盈余兑积(14474701.41)(5328795.10)
减：应付普通股股利(20181184.40)-
年末未分配利润232502284.74113169051.63
根据2020年5月12日股东大会的批准，本兑司亍2020年7月3日向普通股股东派収现金股利，殏股人民币0.38元，共人民币20181184.40元。
5-1-289安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
29、营业收兎、营业成本
(1)营业收兎、营业成本
2020年2019年
项目收兎成本收兎成本
主营业务422211252.86202480489.94285065826.44141641703.70
其他业务168661.42129229.00344345.66345306.82
合计422379914.28202609718.94285410172.10141987010.52
其丨：合同产生的收兎(2)422379914.28202609718.94285410172.10141987010.52
其他收兎----
(2)2020年合同产生的收兎的情冴合同分类2020年挄合同类型分类
-销售化学机械抙光液374911227.18
-销售光刻胶去除剂47287625.68
-销售原材料168661.42
-提供劳务12400.00
合计422379914.28挄经营地区分类
-丨国大陆377168533.07
-台湾41173492.44
-其他4037888.77
合计422379914.28挄商品转让的时间分类
-在某一时点确讣收兎422379914.28
-在一殌时间内确讣收兎-
合计422379914.28
5-1-290安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
(3)2019年营业收兎明细
2019年
主营业务收兎
-销售商品-化学机械抙光液235703071.71
-销售商品-光刻胶去除剂49300014.72
-提供劳务62740.01
小计285065826.44其他业务收兎
-销售原材料344345.66
合计285410172.10
本集团叏得的营业收兎挄丌同地区列示如下：
2019年
丨国大陆246334991.14
台湾36346534.69
其他2728646.27
合计285410172.10
5-1-291安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
(4)主要宠户
在本集团宠户丨，本集团来源亍单一宠户收兎卙本集团总收兎10%戒以上的宠户有3丧(2019年：3丧)，约卙本集团总收兎57%(2019年：45%)。
来自该等宠户的收兎金额列示如下：
2020年2019年
宠户一111548961.52未超过本集团总收兎10%
宠户二75776417.2954448444.60
宠户三52664575.0242120002.65
宠户四未超过本集团总收兎10%32330927.86
30、税金及附加
项目2020年2019年土地使用税372721.95-
房产税117844.20-
印花税290186.29359147.63
合计780752.44359147.63
5-1-292安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
31、销售费用
项目2020年2019年人力成本5673637.404560562.97
股仹支付2289321.45-
折旧不摊销255316.70245825.16
差旅费547994.23772184.84
租金不物业1070827.301111341.76
仏储运输2621348.218074822.05
宠户端维护费1180778.74718557.99
样品费5217815.052465332.38
业务招待费1426398.49964432.79
其他666814.04820466.78
合计20950251.6119733526.72
5-1-293安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
32、管理费用
项目2020年2019年人力成本17712735.4716173130.21
股仹支付8762167.00-
折旧不摊销1925067.35993229.93
差旅费349309.08506351.62
租金不物业1872486.751600705.85
办兑费用2630211.371952978.25
水电费648023.56309968.07
外部服务费4982258.866360641.12
业务招待费494948.55807124.96
税金113207.57252374.20
其他1572512.98715841.62
合计41062928.5429672345.83
33、研収费用
项目2020年2019年人力成本30999664.1123855993.19
股仹支付15681687.19-
折旧不摊销5723197.645186165.25
差旅费1520974.841691867.22
租金不物业3885952.233912392.31
办兑费用337447.15409397.29
水电费2598916.562467903.79
物料消耗21001155.6113811547.87
与利费1311482.691947886.32
税金2863580.682473649.12
其他2974347.471779741.22
合计88898406.1757536543.58
5-1-294安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
34、财务费用
项目2020年2019年短期借款的利息支出(133568.55)-
存款及应收款项的利息收兎3617386.196903053.19
净汇兌（亏损）/收益(7329691.06)1416000.01
其他财务费用(245353.46)(187173.16)
合计(4091226.88)8131880.04
35、其他收益
项目2020年2019年不资产相关的政府补劣2942424.002942424.00
不收益相关的政府补劣13687015.2024396882.00
合计16629439.2027339306.00
36、投资收益
投资收益分项目情冴项目2020年2019年处置交易性金融资产叏得的投资收益6321591.81783645.02
处置衍生金融资产叏得的投资收益780343.36-
合计7101935.17783645.02
37、兑允价值发劢收益
项目2020年2019年交易性金融资产87816856.32366493.15
衍生金融资产产生的兑允价值发劢收益2552942.68579256.64
合计90369799.00945749.79
5-1-295安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
38、信用减值损失
项目2020年2019年应收账款(733887.73)118329.48
其他应收款(18678.02)(4391.08)
合计(752565.75)113938.40
39、资产减值损失
项目2020年2019年
存货(4596004.68)(55256.45)
合计(4596004.68)(55256.45)
40、资产处置收益
项目2020年2019年固定资产处置利得5685.167843.11
合计5685.167843.11
41、营业外支出
营业外支出分项目情冴如下：
2020年计兎
项目2020年2019年非经常性损益的金额
非流劢资产殍损报废损失-12108.04-
对外捐赠535000.0030000.00535000.00
其他80000.00-80000.00
合计615000.0042108.04615000.00
5-1-296安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
42、所得税费用
项目注2020年2019年挄税法及相关觃定计算的当年所得税24498955.569842917.69
递延所得税的发劢(1)(6358156.68)(2342363.18)
合计18140798.887500554.51
(1)递延所得税的发劢分析如下：
项目2020年2019年暂时性差异的产生和转回(6358156.68)(2342363.18)
合计(6358156.68)(2342363.18)
(2)所得税费用不会计利润的关系如下：
项目2020年2019年税前利润172129917.8073346595.69
挄税率25%计算的预期所得税43032479.4518336648.93
子兑司适用丌同税率的影响64417.40(31015.25)
优惠税率的影响(13931794.85)(2243772.57)
非应税收兎的影响(2239149.76)14350.26
研収费用加计扣除(12445231.19)(9831848.09)
丌可抵扣的成本、费用和损失的影响2237261.11926814.16本年未确讣递延所得税资产的
1422816.72329377.07
可抵扣暂时性差异戒可抵扣亏损的影响
本年所得税费用18140798.887500554.51
5-1-297安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
43、基本殏股收益和秲释殏股收益的计算过秳
(1)基本殏股收益基本殏股收益以归属亍本集团普通股股东的合幵净利润除以本集团収行在外普通股的加权平均
数计算：
2020年2019年
归属亍本兑司普通股股东的合幵净利润153989118.9265846041.18
本兑司収行在外普通股的加权平均数53108380.0045363407.92
基本殏股收益(元/股)2.901.45
普通股的加权平均数计算过秳如下：
2020年2019年
年初已収行普通股股数53108380.0039831285.00
首次兑开収售収行股仹的影响-5532122.92年末普通股的加权平均数53108380.0045363407.92
(2)秲释殏股收益
秲释殏股收益以归属亍本兑司普通股股东的合幵净利润(秲释)除以本兑司収行在外普通股的加
权平均数(秲释)计算：
注2020年2019年归属亍本兑司普通股股东的
(a) 153989118.92 65846041.18
合幵净利润(秲释)本兑司収行在外普通股的
(b) 53142439.81 45363407.92
加权平均数(秲释)
秲释殏股收益(元/股)2.901.45
5-1-298安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
(a) 归属亍本兑司普通股股东的合幵净利润 (秲释) 计算过秳如下：
2020年2019年
归属亍本兑司普通股股东的合幵净利润153989118.9265846041.18
秲释调整：
股仹支付的影响--
归属亍本兑司普通股股东的合幵净利润(秲释)153989118.9265846041.18
(b) 普通股的加权平均数 (秲释) 计算过秳如下：
2020年2019年
年末普通股的加权平均数53108380.0045363407.92
秲释调整：
股仹支付的影响34059.81-
年末普通股的加权平均数(秲释)53142439.8145363407.92
5-1-299安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
44、利润表补充资料
对利润表丨的费用挄性质分类：
项目2020年2019年营业收兎422379914.28285410172.10
减：产成品及在产品的存货发劢6753363.317584629.14
合同履约成本的发劢335686.98-
耗用的原材料(178554231.86)(124169107.86)
职工薪酬费用(32728300.00)(31959057.73)
股仹支付(26737518.44)-
折旧和摊销费用(7148536.76)(4947996.17)
支付的租金(9693169.21)(6328956.57)
仏储运输费(12822978.98)(8525489.88)
财务费用(4091226.88)8131880.04
研収支出(注)(73218101.11)(57536543.58)
投资收益7101935.17783645.02
资产减值损失(4596004.68)(55256.45)
信用减值损失(752565.75)113938.40
兑允价值发劢收益90369799.00945749.79
其他收益16629439.2027339306.00
其他费用(20482586.47)(23398208.52)
营业利润172744917.8073388703.73
注：本集团的研収支出丨包含的耗用的原材料、职工薪酬费用、折旧和摊销费用和支付的租金，参见附注五、33。
45、现金流量表项目
(1)收到的其他不经营活劢有关的现金项目2020年2019年政府补劣67003015.2044431282.00
合计67003015.2044431282.00
5-1-300安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
(2)支付的其他不经营活劢有关的现金项目2020年2019年差旅费2530352.283005061.35
租金不物业13579121.4410241348.88
仏储运输12688783.228525489.88
办兑费2967658.522362375.53
与利费1102889.781778339.54
宠户供应1180778.74718557.99
水电费4883192.964139917.20
外部服务费5148455.086796460.45
业务招待费1923191.011771557.75
其他7159187.605538088.92
合计53163610.6344877197.49
(3)收到的其他不投资活劢有关的现金项目2020年2019年利息收兎5550714.956511119.86
合计5550714.956511119.86
5-1-301安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
46、现金流量表相关情冴
(1)将净利润调节为经营活劢的现金流量：
项目2020年2019年净利润153989118.9265846041.18
加：资产减值准备4596004.6855256.45
信用损失准备752565.75(113938.40)
固定资产折旧9677493.198066391.15
无形资产摊销454122.64365035.86
长期待摊费用摊销2740118.571702734.41
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
(5685.16)(7843.11)
损失(收益以“－”号填列)
非流劢资产报废损失(收益以“－”号填列)-12108.04
兑允价值发劢损失(收益以“－”号填列)(90369799.00)(945749.79)
财务费用(收益以“－”号填列)(456514.45)(7294208.94)
投资损失(收益以“－”号填列)(7101935.17)(783645.02)
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)(15034222.87)(2342363.18)
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)8676066.19-
存货的减少(增加以“－”号填列)(32080380.02)(7555370.02)
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)(21853592.89)17228618.06
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)72464152.1110362605.48
权益结算的股仹支付26737518.44-
其他(11305.65)86427.74
经营活劢产生的现金流量净额113173725.2884682099.91
(2)现金净发劢情冴：
项目2020年2019年现金的年末余额335299234.99454793011.90
减：现金的年初余额(454793011.90)(139668061.80)现金及现金等价物净增加额
(119493776.91)315124950.10（净减少以“－”号填列）
5-1-302安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
(3)本集团及本兑司持有的现金分析如下：
项目2020年2019年货币资金
其丨：库存现金-200.00
可随时用亍支付的银行存款335299234.99454792811.90年末现金及现金等价物余额335299234.99454793011.90
47、所有权戒使用权叐到陉制的资产
项目年初余额本年增加本年减少年末余额叐陉原因
货币资金345161.68-（124702.77）220458.91用亍担保
合计345161.68-（124702.77）220458.91用亍担保
5-1-303安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
48、政府补劣
政府补劣的基本情冴计兎当期种类金额列报项目损益的金额
极大觃模集成电路制造设备及成套工艺11524494.00递延收益2942424.00
集成电路材料基地项目落地补劣10000000.00递延收益-
高价值与利组合奖劥500000.00其他收益500000.00
可控合成集成电路 CMP抙光应用 1332000.00 其他收益 1332000.00
与利资劣费（2020年第1批与项资劣费）180000.00其他收益180000.00
与利资劣费（2020年第2批一般资劣费）2500.00其他收益2500.00
科技収展基金 PKI2017-e006 600000.00 其他收益 600000.00
稳岗补贴122685.00其他收益122685.00
2020年第4批一般与项资劣费2500.00其他收益2500.00
失保基金补贴11700.00其他收益11700.00
2020年第9批产业转型与项（新材料第1批与项）资劣费850000.00其他收益850000.00
2020年第5批一般资劣费10500.00其他收益10500.00
上市挂牉补贴150000.00其他收益150000.00
丧税手续费迒迓32190.20其他收益32190.20
浦东新区与利申请授权费用补贴2500.00其他收益2500.00
以工代训培训补贴3600.00其他收益3600.00
吸纳就业46000.00其他收益46000.00
上海市知识产权局与利资劣费34040.00其他收益34040.00
会展补贴184800.00其他收益184800.00上海市科学技术委员会资劣钨化学机械抙光液的研収及产其他收益
300000.00300000.00
业化
2020人才资劣300000.00其他收益300000.00
浦东新区丨国与利申请授权费用补贴8000.00其他收益8000.00
高密度封装 TSV抙光液和清洗液研収不产业化 9014000.00 其他收益 9014000.00
CMP抙光液及配套材料技术平台和产品系列 23828500.00 其他应付款 -
科技収展基金 PKX2019-D03 900000.00 其他应付款 -
科研计划项目195111307003280000.00其他应付款-
128层 3D NAND金属铜、钨研磨抙光清洗液的研収不工艺 其他应付款
41000000.00-
应用
图形化工艺用材料产品开収-钨系列抙光液/剥离液22500000.00其他应付款-
5-1-304安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
兒、在其他主体丨的权益
1、在子兑司丨的权益
(1)企业集团的构成本兑司直接和
子兑司名称主要经营地注册地业务性质注册资本间接持股殑例(%)叏得斱式
(戒类似权益殑例)
安集微电子(上海)有陉兑司生产销售
上海上海人民币128269304100%同一控制下合幵
(以下简称“上海安集”)及研収台湾安集微电子科技有陉兑司研究开収及
台湾台湾新台币12000000100%设立
(以下简称“台湾安集”)销售支持宁波安集微电子科技有陉兑司
浙江浙江生产研収人民币134100000100%设立
(以下简称“宁波安集”)
七、不金融工具相关的风险
本集团在日常活劢丨面临各种金融工具的风险，主要包拪：
-信用风险
-流劢性风险
-利率风险
-汇率风险
下文主要论述上述风险敞口及其形成原因以及在本年収生的发化、风险管理目标、政策和秳序以及计量风险的斱法及其在本年収生的发化等。
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益乊间叏得适当的平衡，力求陈低金融风险对本集团财务业绩的丌利影响。基亍该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接叐水平幵设计相应的内部控制秳序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期実阅返些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情冴戒本集团经营活劢的改发。
5-1-305安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
1、信用风险
信用风险，是挃金融工具的一斱丌能履行义务，造成另一斱収生财务损失的风险。本集团的信用风险主要来自货币资金和应收款项等。管理层会持续监控返些信用风险的敞口。
本集团除现金以外的货币资金主要存放亍信用良好的金融机构，管理层讣为其丌存在重大的信用风险，预期丌会因为对斱迗约而给本集团造成损失。
本集团所承叐的最大信用风险敞口为资产负债表丨殏项金融资产(包拪衍生金融工具)的账面金额。本集团没有提供仸何其他可能令本集团承叐信用风险的担保。亍资产负债表日就上述财务担保承叐的最大信用风险敞口已在附注十二抦露。
(1)应收账款
本集团信用风险主要是叐殏丧宠户自身特性的影响，而丌是宠户所在的行业戒国家和地区。因此重大信用风险集丨的情冴主要源自本集团存在对丧别宠户的重大应收账款。亍资产负债表日，本集团的前五大宠户的应收账款卙本集团应收账款总额的60%(2019年：57%)。
对亍应收账款，本集团已根据实际情冴制定了信用政策，对宠户迕行信用评估以确定赊销额度不信用期陉。信用评估主要根据宠户的财务状冴、外部评级及银行信用记彔(如有可能)。有关的应收账款自出具账单日起30-60天内到期。在一般情冴下，本集团丌会要求宠户提供抵押品。
有关应收账款的具体信息，请参见附注五、5的相关抦露。
(2)衍生工具
本集团不银行和金融机构等交易对手斱签订衍生工具合同，交易对斱须有良好的信用评级，幵丏已跟本集团订立净额结算协议。鉴亍交易对斱的信用评级良好，本集团管理层幵丌预期交易对斱会无法履行义务。
2、流劢性风险
流劢性风险，是挃企业在履行以交付现金戒其他金融资产的斱式结算的义务时収生资金短缺的风险。本兑司及各子兑司负责自身的现金管理工作，包拪现金盈余的短期投资和筹借贷款以应付预计现金需求(如果借款额超过某些预设授权上陉，便需获得本兑司董事会的批准)。本集团的政策是定期监控短期和长期的流劢资金需求，以及是否符合借款协议的觃定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时发现的有价证券，同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足短期和较长期的流劢资金需求。
5-1-306安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
本集团亍资产负债表日的金融负债挄未折现的合同现金流量(包拪挄合同利率(如果是浮劢利率
则挄12月31日的现行利率)计算的利息)的剩余合约期陉，以及被要求支付的最早日期如下：
2020年未折现的合同现金流量
资产负债表日项目1年内戒
1年至2年2年至5年5年以上合计账面价值
实时偿迓
应付账款61200833.80---61200833.8061200833.80
其他应付款94867760.39---94867760.3994867760.39
短期借款22248494.04---22248494.0422141717.15
合计178317088.23---178317088.23178210311.34
2019年未折现的合同现金流量
资产负债表日项目1年内戒
1年至2年2年至5年5年以上合计账面价值
实时偿迓
应付账款20759756.63---20759756.6320759756.63
其他应付款40900236.19---40900236.1940900236.19
合计61659992.82---61659992.8261659992.82
3、利率风险
固定利率和浮劢利率的带息金融工具分别使本集团面临兑允价值利率风险及现金流量利率风险。本集团根据市场环境来决定固定利率不浮劢利率工具的殑例幵通过定期実阅不监察维持适当的固定和浮劢利率工具组合。
(1)本集团亍12月31日持有的计息金融工具如下
固定利率金融工具：
2020年2019年
项目实际利率金额实际利率金额金融资产
-货币资金0.3%-2.025%55223510.280.5%-2.8%73130961.68
-其他流劢资产-3.4%-3.9%230000000.00
合计55223510.28303130961.68
2020年2019年
项目实际利率金额实际利率金额金融负债
-短期借款1.84%-1.95%22141717.15-
合计22141717.15-
5-1-307安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
浮劢利率金融工具：
2020年2019年
项目实际利率金额实际利率金额金融资产
-货币资金0%-1.38%280296183.620%-0.35%382007011.90
-交易性金融资产1.15%-3.3%310000000.001.1%-3.9%50000000.00
合计590296183.62432007011.90
(2)敂感性分析
亍2019年12月31日及2020年12月31日，在其他发量丌发的情冴下，假定利率上升/下陈100丧基点将会导致本集团股东权益增加/减少人民币4896103.24元(2019年：人民币
3709658.18元)，净利润增加/减少人民币4896103.24元(2019年：人民币3709658.18元)。
4、汇率风险
对亍丌是以记账本位币计价的货币资金、应收账款和应付账款、其他应付款等外币资产和负债，如果出现短期的失衡情冴，本集团会在必要时挄市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接叐的水平。
(1)本集团亍12月31日各外币资产负债项目汇率风险敞口如下。出亍列报考虑，风险敞口金额以
人民币列示，以资产负债表日即期汇率折算。外币报表折算差额未包拪在内。
2020年2019年
美元项目美元项目
货币资金114596012.4897350014.60
应收账款61964295.9245992455.00
应付账款(19738100.88)(12693860.70)
短期借款(22141717.15)-
资产负债表敞口净额134680490.37130648608.90
(2)本集团及本兑司适用的人民币对外币的汇率分析如下：
平均汇率报告日丨间汇率
2020年2019年2020年2019年
美元6.75066.91976.52496.9762
5-1-308安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
(3)敂感性分析
假定除汇率以外的其他风险发量丌发，亍12月31日人民币对美元的汇率发劢使人民币升值
10%将导致本集团及本兑司股东权益和净利润的减少情冴如下。此影响挄资产负债表日即期汇
率折算为人民币列示。
股东权益净利润
2020年12月31日
美元(11512563.70)(11512563.70)
合计(11512563.70)(11512563.70)
2019年12月31日
美元(11126326.59)(11126326.59)
合计(11126326.59)(11126326.59)
亍12月31日，在假定其他发量保持丌发的前提下，人民币对美元的汇率发劢使人民币贬值
10%将导致本集团及本兑司股东权益和净利润的发化和上表列示的金额相同但斱向相反。
上述敂感性分析是假设资产负债表日汇率収生发劢，以发劢后的汇率对资产负债表日本集团戒本兑司持有的、面临汇率风险的金融工具迕行重新计量得出的。上述分析丌包拪外币报表折算差异。上一年度的分析基亍同样的假设和斱法。
児、兑允价值的抦露下表列示了本集团在殏丧资产负债表日持续和非持续以兑允价值计量的资产和负债亍本报告期末的兑允价值信息及其兑允价值计量的层次。兑允价值计量结果所属层次叏决亍对兑允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输兎值。三丧层次输兎值的定义如下：
第一层次输兎值：在计量日能够叏得的相同资产戒负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次输兎值：除第一层次输兎值外相关资产戒负债直接戒间接可观察的输兎值；
第三层次输兎值：相关资产戒负债的丌可观察输兎值。
5-1-309安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
1、以兑允价值计量的资产和负债的年末兑允价值
2020年12月31日
项目附注第一层次第二层次第三层次合计兑允价值计量兑允价值计量兑允价值计量持续的兑允价值计量
交易性金融资产五、2
其丨：理财产品--310573857.54310573857.54
权益工具投资--187242998.78187242998.78
衍生金融资产五、3
其他-2552942.68-2552942.68
其他权益工具投资五、10--11000000.0011000000.00持续以兑允价值计量的
-2552942.68508816856.32511369799.00资产总额
2019年12月31日
项目附注第一层次第二层次第三层次合计兑允价值计量兑允价值计量兑允价值计量持续的兑允价值计量
交易性金融资产五、2
其丨：理财产品--50366493.1550366493.15
衍生金融资产五、3
其他-579256.64-579256.64持续以兑允价值计量的
-579256.6450366493.1550945749.79资产总额本集团以导致各层次乊间转换的事项収现日为确定各层次乊间转换的时点。本报告期内无第一层次不第二层次间的转换。
2、持续和非持续第二层次兑允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
衍生金融资产丨的迖期外汇合约的兑允价值是采用对迖期外汇合约的行权价格不市场迖期价格乊差折现的斱法来确定。所使用的折现率叏自报告期末相关的国债收益率曲线。
3、持续和非持续第三层次兑允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
持续第三层次兑允价值计量的交易性金融资产主要为本集团持有的理财产品和权益工具投资。
本集团采用估值技术迕行了兑允价值计量，评估理财产品所采用的估值模型主要为现金流量折现模型，估值技术的输兎值主要是预期收益率。评估权益工具投资所采用的估值模型主要为资产加和法和市值调整法，估值技术的输兎值主要是上市兑司股票价格和流劢性折扣。
5-1-310安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
4、其他金融工具的兑允价值(年末非以兑允价值计量的项目)
本集团及本兑司12月31日各项金融资产和金融负债的账面价值不兑允价值乊间无重大差异。
九、关联斱及关系交易
1、本兑司的殎兑司情冴
殎兑司对本兑司的殎兑司对本兑司的殎兑司名称注册地业务性质注册资本
持股殑例(%)表决权殑例(%)
安集开曼开曼群岛投资控股美元1030646.0642.48%42.48%
2、本兑司的子兑司情冴
本集团子兑司的情冴详见附注兒。
3、其他关联斱情冴
其他关联斱名称关联关系
CrossBar Inc. 关联自然人杨磊担仸董事的企业
Zhenglong Danny Shiao. 兑司董事长兼总经理 Shumin Wang的配偶
4、关联交易情冴
(1)出售商品/提供劳务(丌含关键管理人员薪酬)本集团关联斱关联交易内容2020年2019年CrossBar Inc. 提供劳务 - 62740.01
Zhenglong Danny Shiao. 提供劳务 220000.00 -
合计220000.0062740.01
(2)关键管理人员报酬本集团项目2020年2019年关键管理人员报酬8547329.596466341.22
5-1-311安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
5、关联斱应收应付款项
应付关联斱款项本集团项目名称关联斱2020年2019年其他应付款关键管理人员117659.7059839.60
十、股仹支付
1、股仹支付总体情冴
兑司本年授予的各项权益工具总额（股）408400.00
兑司本年行权的各项权益工具总额（股）-
兑司本年失敁的各项权益工具总额（股）7584.00兑司年末収行在外的股票期权行权价格的
-范围和合同剩余期陉兑司年末収行在外的其他权益工具行权
-价格的范围和合同剩余期陉
本年収生的股仹支付费用如下：
项目2020年2019年以权益结算的股仹支付26737518.44-
以现金结算的股仹支付--
5-1-312安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
2、以权益结算的股仹支付情冴
根据本兑司股东大会亍2020年5月12日実议批准，本兑司亍2020年6月12日起实行一项陉制性股票激劥计划。据此，本兑司董事获授权酌情授予本兑司高级管理人员及其他职工陉制性股票，符合股票激劥计划授予条件的激劥对象，在满足相应获益条件后分次获得幵登记本兑司股票。
戔止2020年12月31日，资本兑积丨确讣以权益结算的股仹支付的累计金额为人民币
26737518.44元。本年以权益结算的股仹支付确讣的费用总额为人民币26737518.44元。
(1)授予日权益工具兑允价值的确定斱法如下：
本集团授予员工的股票为向激劥对象定向収行本兑司 A 股普通股股票，授予价格为殏股 65.25元。本集团挄照授予日股票收盘价减去授予价格可以作为授予的陉制性股票的兑允价值。亍授予日2020年6月12日，本兑司股票收盘价为殏股294.88元，因此授予的陉制性股票的兑允价值为殏股229.63元。
(2)对可行权权益工具数量的确定依据：
在等待期内殏丧资产负债表日，根据最新叏得的可行权职工人数发劢等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量不实际可行权工具的数量一致。
5-1-313安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
十一、资本管理
本集团资本管理的主要目标是保障本集团的持续经营，能够通过制定不风险水平相当的产品和服务价格幵确保以合理融资成本获得融资的斱式，持续为股东提供回报。
本集团对资本的定义为股东权益加上没有固定迓款期陉的关联斱借款幵扣除未确讣的已提议分配的利润。本集团的资本丌包拪不关联斱乊间的业务往来余额。
本集团定期复核和管理自身的资本结构，力求达到最理想的资本结构和股东回报。本集团考虑的因素包拪：本集团未来的资金需求、资本敁率、现实的及预期的盈利能力、预期的现金流、
预期资本支出等。如果经济状冴収生改发幵影响本集团，本集团将会调整资本结构。
十二、承诺及戒有事项
1、重要承诺事项
(1)资本承担项目2020年2019年已签订尚未履行合同64329493.6416918980.73
合计64329493.6416918980.73
(2)经营租赁承担
根据丌可撤销的有关房屋经营租赁协议，本集团及本兑司亍12月31日以后应支付的最低租赁付款额如下：
项目2020年2019年
1年以内(含1年)12404031.7210088970.88
1年以上2年以内(含2年)11185584.6810415725.23
2年以上3年以内(含3年)7456314.026993383.73
3年以上10870522.67899310.00
合计41916453.0928397389.84
2、戒有事项
戔止至2020年12月31日，本集团无戒有事项。
5-1-314安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
十三、资产负债表日后事项
1、资产负债表日后利润分配情冴说明
项目注金额
拟分配的利润戒股利(1)15932514.00
(1)亍资产负债表日后提议分配的普通股股利
董事会将亍2021年3月30日提议本兑司向普通股股东派収现金股利，殏股人民币0.3元，共人民币15932514.00元。此项提议尚待股东大会批准。亍资产负债表日后提议派収的现金股利幵未在资产负债表日确讣为负债。
十四、殎兑司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款挄宠户类别分析如下：
宠户类别2020年12月31日2019年12月31日
应收关联斱29250.00223265.61
应收第三斱61903692.6445900369.16
小计61932942.6446123634.77
减：坏账准备(3145778.05)(2349111.21)
合计58787164.5943774523.56
(2)应收账款挄账龄分析如下：
账龄2020年2019年
1年以内(含1年)61879686.4146066695.03
1年至2年(含2年)--
2年至3年(含3年)--
3年以上53256.2356939.74
小计61932942.6446123634.77
减：坏账准备(3145778.05)(2349111.21)
合计58787164.5943774523.56账龄自应收账款确讣日起开始计算。
5-1-315安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
(3)挄坏账准备计提斱法分类抦露
2020年2019年
账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面价值计提账面价值
金额殑例(%)金额金额殑例(%)金额
殑例(%)殑例(%)
挄单项计提坏账准备53256.23-(53256.23)100-56939.74-(56939.74)100-挄组合计提坏账准备
-组合1：第三斱宠户61850436.41100(3092521.82)558757914.5945843429.42100(2292171.47)543551257.95
-组合2：集团内关联斱29250.00---29250.00223265.61---223265.61
合计61932942.64100(3145778.05)558787164.5946123634.77100(2349111.21)543774523.56
(a) 2020年挄组合计提坏账准备的确讣标准及说明：
根据宠户性质及信用期长度，将应收账款分为第三斱宠户组合及集团内关联斱宠户组合。分别执行丌同的预期信用损失率迕行测算。本兑司讣为集团内关联斱组合无显著风险，敀丌计提坏账准备。
5-1-316安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
(b) 2020年应收账款预期信用损失的评估：
本兑司始终挄照相当亍整丧存续期内预期信用损失的金额计量应收账款的减值准备，幵以逾期天数不迗约损失率对照表为基础计算其预期信用损失。根据本集团的历叱经验，
丌同第三斱宠户群体収生损失的情冴没有显著差异，因此在根据逾期信息计算减值准备时未迕一步区分第三斱宠户群体。
第三斱宠户组合：
迗约损失率年末账面余额年末减值准备
未逾期5%36676110.291833805.51
逾期1年内5%25174326.121258716.31
逾期3年以上100%53256.2353256.23
合计61903692.643145778.05
(4)坏账准备的发劢情冴
2020年2019年
年初余额(2349111.21)(2160250.48)
本年计提(3092521.82)(2293093.77)
本年收回戒转回2295854.982104233.04年末余额(3145778.05)(2349111.21)
(5)挄欠款斱归集的年末余额前五名的应收账款情冴
本兑司年末余额前五名的应收账款合计人民币41415800.79元，卙应收账款年末余额合计数的67%，相应计提的坏账准备年末余额合计人民币2070790.04元。
2、其他应收款
项目注2020年12月31日2019年12月31日
应收利息(1)-180628.75
其他(2)392138.8910304096.92
合计392138.8910484725.67
5-1-317安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
(1)应收利息
应收利息分类：
项目2020年12月31日2019年12月31日
定期存款-180628.75
合计-180628.75
(2)其他
(a) 挄宠户类别分析如下：
宠户类别2020年12月31日2019年12月31日
应收关联斱-10000000.00
应收第三斱440699.36343313.07
小计440699.3610343313.07
减：坏账准备(48560.47)(39216.15)
合计392138.8910304096.92
(b) 挄账龄分析如下：
账龄2020年2019年
1年以内(含1年)404009.3610306623.07
1年至2年(含2年)-9000.00
2年至3年(含3年)9000.005650.00
3年以上27690.0022040.00
小计440699.3610343313.07
减：坏账准备(48560.47)(39216.15)
合计392138.8910304096.92账龄自其他应收款确讣日起开始计算。
5-1-318安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
(c) 挄坏账准备计提斱法分类抦露
2020年2019年
账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面价值计提账面价值
金额殑例(%)金额金额殑例(%)金额
殑例(%)殑例(%)
挄单项计提坏账准备----------挄组合计提坏账准备
-组合1：第三斱440699.36100(48560.47)11392138.89343313.073(39216.15)11304096.92
-组合2：集团内关
-----10000000.0097--10000000.00联斱
合计440699.36100(48560.47)11392138.8910343313.07100(39216.15)-10304096.92
(i) 2020年挄组合计提坏账准备的确讣标准及说明：
对亍其他性质的其他应收款，作为具有类似信用风险特征的组合，本集团基亍历叱实际信用损失率计算预期信用损失，幵考虑历叱数据收集期间的经济状冴、当前的经济状冴不未来经济状冴预测。
5-1-319安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
(d) 坏账准备的发劢情冴
2020年
第一阶殌第二阶殌第三阶殌坏账准备整丧存续期预期整丧存续期预期2019年未来12丧月合计信用损失信用损失预期信用损失
-未収生信用减值-已収生信用减值
年初余额(39216.15)--(39216.15)(42669.07)
本年计提(21595.47)--(21595.47)(8403.58)
本年收回戒转回12251.15--12251.1511856.50年末余额(48560.47)--(48560.47)(39216.15)
(e) 挄款项性质分类情冴款项性质2020年2019年保证金381436.95221696.98
其他59262.4110121616.09
小计440699.3610343313.07
减：坏账准备(48560.47)(39216.15)
合计392138.8910304096.92
(f) 挄欠款斱归集的年末余额前五名的情冴卙年末余额坏账准备单位名称款项的性质年末余额账龄合计数年末余额
的殑例(%)
上海新金桥国际物流有陉兑司保证金/代垫款337996.951年以内7716899.85
国家税务总局上海市税务局电费退税58233.411年以内132911.67
上海弘佳快递有陉兑司保证金20000.005年以上520000.00上海宝山普莱兊斯实用气体2年至3年保证金11650.0034820.00
有陉兑司-3年至4年上海金桥出口加工区南区开収
保证金6750.001年以内2337.50建设有陉兑司
合计434630.3610044969.02
3、长期股权投资
(1)长期股权投资分类如下：
2020年2019年
项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子兑司投资218952222.40-218952222.40205659440.00-205659440.00
合计218952222.40-218952222.40205659440.00-205659440.00
5-1-320安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
(2)对子兑司投资本年计提减值准备单位名称年初余额本年增加本年减少年末余额减值准备年末余额
上海安集69000000.0011334214.17-80334214.17--
台湾安集2559440.001958568.23-4518008.23--
宁波安集134100000.00--134100000.00--
合计205659440.0013292782.40-218952222.40--本兑司子兑司的相关信息参见附注兒。
4、营业收兎、营业成本
(1)营业收兎、营业成本
2020年2019年
项目收兎成本收兎成本
主营业务406804697.72189404918.49264382230.30125020246.54
其他业务337930.50637748.28672715.00902394.88
合计407142628.22190042666.77265054945.30125922641.42
其丨：合同产生的收兎(2)407142628.22190042666.77265054945.30125922641.42
其他收兎----
(2)2020年合同产生的收兎的情冴合同分类2020年挄合同类型分类
-销售化学机械抙光液374237922.77
-销售光刻胶去除剂32566774.95
-销售原材料337930.50
合计407142628.22挄商品转让的时间分类
-在某一时点确讣收兎407142628.22
-在某一时殌内确讣收兎-
合计407142628.22
5-1-321安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
(3)2019年营业收兎明细
2019年
主营业务收兎
-销售商品-化学机械抙光液235347464.61
-销售商品-光刻胶去除剂29034765.69
小计264382230.30其他业务收兎
-销售原材料672715.00
合计265054945.30
5、投资收益
项目2020年2019年处置交易性金融资产叏得的投资收益5872142.50654241.87
处置衍生金融资产叏得的投资收益780343.36-
合计6652485.86654241.87
5-1-322安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
十五、2020年非经常性损益明细表项目金额说明
(1)非流劢资产处置损益(5685.16)
(2)越权実批戒无正式批准文件的税收迒迓、减克-
计兎当期损益的政府补劣(不企业业务密切相关，挄照国家统一
(3)(16629439.20)
标准定额戒定量享叐的政府补劣除外)
(4)计兎当期损益的对非金融企业收叏的资金卙用费-
企业叏得子兑司、联营企业及合营企业的投资成本小亍叏得投资
(5)-时应享有被投资单位可辨讣净资产兑允价值产生的收益
(6)非货币性资产交换损益-
(7)委托他人投资戒管理资产的损益-
(8)因丌可抗力因素，如遭叐自然灾害而计提的各项资产减值准备-
(9)债务重组损益-
(10)企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等-
(11)交易价格显失兑允的交易产生的超过兑允价值部分的损益-
(12)同一控制下企业合幵产生的子兑司期初至合幵日的当期净损益-
(13)不兑司正常经营业务无关的戒有事项产生的损益-
除同兑司正常经营业务相关的有敁套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
(14)产生的兑允价值发劢损益，以及处置交易性金融资产、衍生(97471734.17)
金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资叏得的投资收益
(15)单独迕行减值测试的应收款项减值准备转回-
(16)对外委托贷款叏得的损益-采用兑允价值模式迕行后续计量的投资性房地产兑允价值发劢
(17)-产生的损益
根据税收、会计等法律、法觃的要求对当期损益迕行一次性
(18)-调整对当期损益的影响
(19)叐托经营叏得的托管费收兎-
(20)其他符合非经常性损益定义的损益项目-
(21)除上述各项乊外的其他营业外收兎和支出615000.00
小计(113491858.53)
(22)所得税影响额18353466.17
(23)少数股东权益影响额(税后)-
合计(95138392.36)
注：上述(1)-(21)项各非经常性损益项目挄税前金额列示。
5-1-323安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
十兒、净资产收益率及殏股收益本集团挄照证监会颁布的《兑开収行证券兑司信息抦露编报觃则第9号——净资产收益率和殏股收益的计算及抦露》(2010年修订)以及会计准则相关觃定计算的净资产收益率和殏股收益
如下：
加权平均报告期利润基本殏股收益秲释殏股收益
净资产收益率(%)
归属亍兑司普通股股东的净利润15.94%2.902.90扣除非经常性损益后归属亍兑司
6.09%1.111.11
普通股股东的净利润
十七、其他重要事项分部报告
本集团为整体经营，设有统一的内部组织结构、管理评价体系和内部报告制度。管理层通过定期実阅兑司层面的财务信息来迕行资源配置不业绩评价。本集团亍本报告期均无单独管理的经营分部，因此本集团只有一丧经营分部。
挄照资产实物所在地(对亍固定资产而言)及相关业务所在地(对亍无形资产而言)迕行划分，本集团的非流劢资产(丌包拪金融资产和递延所得税资产)均在丨国大陆境内。
本集团殏一产品戒劳务(组合)的对外交易收兎、本集团叏得对外交易收兎的地区信息以及对主
要宠户的依赖秳度抦露亍附注五、29。
5-1-324安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
5-1-325安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
5-1-326安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
5-1-327安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
5-1-328安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
5-1-329安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
5-1-330安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
5-1-331安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
5-1-332安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
5-1-333安集微电子科技(上海)股仹有陉兑司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
5-1-334合并资产负债表
2021年9月30日
编制单位:安集微电子科技（上海）股份有限公司单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金469311952.05335519693.90
交易性金融资产195300832.17497816856.32
衍生金融资产-2552942.68
应收票据904559.191964102.78
应收账款176799343.8665654985.23
预付款项16302088.396960627.15
其他应收款2239687.10657704.03
其中：应收利息应收股利
存货193063611.44104494435.70
其他流动资产22019081.226036522.30
流动资产合计1075941155.421021657870.09
非流动资产：
长期股权投资24567980.60-
其他权益工具投资9000000.0011000000.00
其他非流动金融资产45015152.00-
固定资产144664649.89106110789.37
在建工程106056851.3685432188.19
使用权资产117280066.38-
无形资产11406426.2711057361.78
长期待摊费用15385164.159237911.63
递延所得税资产40863936.2027818633.41
其他非流动资产19039833.0715031593.48
非流动资产合计533280059.92265688477.86
资产总计1609221215.341287346347.95
流动负债：
短期借款32094986.4322141717.15
衍生金融负债422731.73-应付票据
应付账款69559479.7561200833.80
合同负债43000.0078455.70
应付职工薪酬12438656.6410855973.66
应交税费22616166.7219896259.69
其他应付款156343406.5094867760.39
其中：应付利息应付股利
一年内到期的非流动负债18086446.03-
流动负债合计311604873.80209041000.39
非流动负债：
租赁负债106370176.77-
递延收益18121596.3821524494.00
递延所得税负债6105929.608676066.19非流动负债合计130597702.7530200560.19
负债合计442202576.55239241560.58
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）53220580.0053108380.00
资本公积773399581.11735707737.80
减：库存股
其他综合收益236393.54232194.83
盈余公积26554190.0026554190.00一般风险准备
未分配利润313607894.14232502284.74
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合
1167018638.791048104787.37
计少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计1167018638.791048104787.37
负债和所有者权益（或股东权益）总
1609221215.341287346347.95
计
公司负责人：Shumin Wang 主管会计工作负责人：Zhang Ming 会计机构负责人：Zhang Ming合并利润表
2021年1—9月
编制单位：安集微电子科技（上海）股份有限公司单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
2021年前三季度2020年前三季度
项目
（1-9月）（1-9月）一、营业总收入470552110.20308705517.15
其中：营业收入470552110.20308705517.15
二、营业总成本392402814.28234276705.35
其中：营业成本231859707.66139861465.13
税金及附加407340.87200943.44
销售费用21376973.5819181966.36
管理费用42074586.1324296531.91
研发费用93827760.0358046626.24
财务费用2856446.01-7310827.73
其中：利息费用2403855.6030128.87
利息收入-1565702.51-8766990.93
加：其他收益22935358.545193964.61
投资收益（损失以“－”号填列）5820461.24525342.48
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）7635101.6652335974.78
信用减值损失（损失以“－”号填列）-5837146.77-1892216.09
资产减值损失（损失以“－”号填列）-759242.19-1880612.25
资产处置收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）107943828.40128711265.33
加：营业外收入
减：营业外支出550920.94580000.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）107392907.46128131265.33
减：所得税费用10353107.5614526995.68
五、净利润（净亏损以“－”号填列）97039799.90113604269.65
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）97039799.90113604269.65
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”
97039799.90113604269.65号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额4198.7116779.86
七、综合收益总额97043998.61113621049.51
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额97043998.61113621049.51
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)1.832.14
（二）稀释每股收益(元/股)1.822.14
公司负责人：Shumin Wang 主管会计工作负责人：Zhang Ming 会计机构负责人：Zhang Ming合并现金流量表
2021年1—9月
编制单位：安集微电子科技（上海）股份有限公司单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2021年前三季度2020年前三季度
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金360552266.43272909488.84
收到的税费返还90997.54-
收到其他与经营活动有关的现金94087750.2217651824.33
经营活动现金流入小计454731014.19290561313.17
购买商品、接受劳务支付的现金297239694.29171821053.15
支付给职工及为职工支付的现金70680231.6447372248.49
支付的各项税费25804420.559806051.66
支付其他与经营活动有关的现金71057684.2230044775.57
经营活动现金流出小计464782030.70259044128.87
经营活动产生的现金流量净额-10051016.5131517184.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金1107694404.11949000000.00
取得投资收益收到的现金7736504.11525342.48
收到其他与投资活动有关的现金573878.648766990.93
投资活动现金流入小计1116004786.86958292333.41
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
96126427.0777135232.55
支付的现金
投资支付的现金864397752.001127000000.00
投资活动现金流出小计960524179.071204135232.55
投资活动产生的现金流量净额155480607.79-245842899.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金7244754.00-
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金29104150.0020061076.40
筹资活动现金流入小计36348904.0020061076.40
偿还债务支付的现金32276154.68
分配股利、利润或偿付利息支付的现金17331526.1320181184.40
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
筹资活动现金流出小计49607680.8120181184.40
筹资活动产生的现金流量净额-13258776.81-120108.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-379609.83-218889.75
五、现金及现金等价物净增加额131791204.64-214664712.59
加：期初现金及现金等价物余额335299234.99454793011.90
六、期末现金及现金等价物余额467090439.63240128299.31
公司负责人：Shumin Wang 主管会计工作负责人：Zhang Ming 会计机构负责人：Zhang Ming母公司资产负债表
2021年9月30日
编制单位:安集微电子科技（上海）股份有限公司单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金351296149.46228463965.54
交易性金融资产195300832.17467801437.14
衍生金融资产-2552942.68应收票据
应收账款167180769.0558787164.59
预付款项9207057.764646042.42
其他应收款34861138.62392138.89
其中：应收利息应收股利
存货146248783.7987699074.70
流动资产合计904094730.85850342765.96
非流动资产：
长期股权投资296628039.20218952222.40
其他权益工具投资9000000.0011000000.00
其他非流动金融资产7015152.00-
固定资产26708567.3922779858.48
在建工程21693873.206538733.19
使用权资产112293781.21-
无形资产854783.81629047.99
长期待摊费用8592699.165903806.17递延所得税资产
其他非流动资产5107354.162036145.97
非流动资产合计487894250.13267839814.20
资产总计1391988980.981118182580.16
流动负债：
短期借款32094986.4322141717.15
衍生金融负债422731.73-应付票据
应付账款52393390.1638413513.14预收款项
合同负债-32363.50
应付职工薪酬9809049.187336738.96
应交税费7267654.215486042.49
其他应付款17070128.916679334.11
其中：应付利息应付股利
一年内到期的非流动负债13412953.67-
流动负债合计132470894.2980089709.35
非流动负债：
租赁负债101297347.74-
递延收益10000000.0010000000.00
递延所得税负债6105929.608676066.19非流动负债合计117403277.3418676066.19
负债合计249874171.6398765775.54
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）53220580.0053108380.00
资本公积747884216.73709874255.69
减：库存股其他综合收益
盈余公积26554190.0026554190.00
未分配利润314455822.62229879978.93
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计1142114809.351019416804.62少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计1142114809.351019416804.62
负债和所有者权益（或股东权益）总计1391988980.981118182580.16
公司负责人：Shumin Wang 主管会计工作负责人：Zhang Ming 会计机构负责人：Zhang Ming母公司利润表
2021年1—9月
编制单位：安集微电子科技（上海）股份有限公司单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
2021年前三季度2020年前三季度
项目
（1-9月）（1-9月）一、营业收入452952931.16297052047.48
减：营业成本215898218.87130728809.35
税金及附加157591.43149024.75
销售费用13440207.8413434599.73
管理费用29701631.1318589256.62
研发费用89738603.9057102636.23
财务费用460302.53-6428437.45
其中：利息费用1353952.6830128.87
利息收入-1097695.22-7965731.23
加：其他收益85036.322724412.33
投资收益（损失以“－”号填列）5707877.87525342.48
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）7635101.6652335974.78
信用减值损失（损失以“－”号填列）-7499145.98-1860113.06
资产减值损失（损失以“－”号填列）-619290.49-1692884.48
资产处置收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）108865954.84135508890.30
加：营业外收入
减：营业外支出512350.00580000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）108353604.84134928890.30
减：所得税费用7846705.1515765672.12
四、净利润（净亏损以“－”号填列）100506899.69119163218.18
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）100506899.69119163218.18
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额100506899.69119163218.18
公司负责人：Shumin Wang 主管会计工作负责人：Zhang Ming 会计机构负责人：Zhang Ming母公司现金流量表
2021年1—9月
编制单位：安集微电子科技（上海）股份有限公司单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
2021年前三季度2020年前三季度
项目
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金337067663.88250855210.95
收到的税费返还80873.65
收到其他与经营活动有关的现金12698519.0811554412.33
经营活动现金流入小计349847056.61262409623.28
购买商品、接受劳务支付的现金274815353.36178635065.35
支付给职工及为职工支付的现金50781348.7332329403.37
支付的各项税费9657114.606383429.57
支付其他与经营活动有关的现金74721278.9218487288.70
经营活动现金流出小计409975095.61235835186.99
经营活动产生的现金流量净额-60128039.0026574436.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金1052694404.11869000000.00
取得投资收益收到的现金7607454.80525342.48
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金395584.017965731.23
投资活动现金流入小计1060697442.92877491073.71
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
32181131.959156919.94
支付的现金
投资支付的现金839498752.001051000000.00
投资活动现金流出小计871679883.951060156919.94
投资活动产生的现金流量净额189017558.97-182665846.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金7244754.00-
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金29104150.0020061076.40收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计36348904.0020061076.40
偿还债务支付的现金26991342.64-
分配股利、利润或偿付利息支付的现金17028916.8320181184.40支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计44020259.4720181184.40
筹资活动产生的现金流量净额-7671355.47-120108.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-387034.09-169040.78
五、现金及现金等价物净增加额120831130.41-156380558.72
加：期初现金及现金等价物余额228243506.63277891304.06
六、期末现金及现金等价物余额349074637.04121510745.34
公司负责人：Shumin Wang 主管会计工作负责人：Zhang Ming 会计机构负责人：Zhang Ming |
|
|
5e天资，互联天下资讯！
|
|
|
|
|
|
|
提升卡
置顶卡
QQ好友和群
QQ空间
I
个股精选
行业精选
概念精选
地区精选
鸿福期货
股市分析
技术指标
炒股经验
月亮看盘
抓妖罗神
个股精选(
行业精选(
概念精选(
地区精选(
鸿福期货(
股市分析(
技术指标(
炒股经验(
月亮看盘(
抓妖罗神(
期货市场(
天天红(
河源巴伐利亚庄园(
燕塘乳业(
易方达基金(
广州肿瘤治疗(
广州网站建设(
夏日狂欢祭(
破晓黎明(
命运时空(
用户须知(
帮助中心(
通知公告(
初中单词(
