中兵红箭:中兵红箭股份有限公司投资管理办法

中兵红箭股份有限公司投资管理办法
（于2021年12月30日经公司第十届董事会第三十六次会议审议通过）
第一章总则
第一条为规范中兵红箭股份有限公司（以下简称“中兵红箭”）投资管理事宜，提高投资决策的科学性和民主性，有效管控投资风险，依据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等法律、法规、规范性文件以及《中兵红箭股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”），制订本办法。
第二条本办法适用于中兵红箭本部及各子公司（包括全资企业、控股企业以及中兵红箭具有实际控制权的其他单
位)的投资活动管理。
第三条本办法所称投资，是指中兵红箭及各子公司以
货币资金、实物资产、无形资产、股权、有价证券以及其它可以用货币估价并可以依法转让的非货币资产在境内外进
行的投资，主要包括但不限于以下形式：
（一）固定资产投资，即为建造、购买或更新经营性和
非经营性建（构）筑物、仪器、设备、软件、运输工具等所
进行的投资，包括固定资产投资中涉及的土地使用权、特许经营权、商标、专利、非专利技术等无形资产投资。
（二）股权投资，即通过独资、控股、参股形式投资设
立新公司，或者购买其他公司股权，认购增资，以取得所投资公司全部或部分经营管理权及经营收益权所进行的投资。
（三）金融证券投资，即境内外股票一级市场和二级市
场的投资，证券投资基金的投资，以证券投资为目的的委托理财产品的投资，政府债券、央行票据、金融债券及企业债券的投资及其他与证券有关的投资。
第四条由国家主管部门审批、核准、备案或给予资金补贴（助）等投资项目按照国家相关规定执行。
第五条中兵红箭对外投资事项按照《对外投资管理办法》执行，金融证券投资的相关规定另行下发。
第六条中兵红箭坚持科学决策、规范高效、责任落实、风险防范的方针，对投资活动实行全过程管理。中兵红箭及各子公司投资活动均应遵循以下原则：
（一）战略规划牵引，聚焦主责主业。符合国家产业政
策、中兵红箭战略规划、产业布局以及转型升级方向，推动优势资源向重点领域集中，大力培育和发展战略性新兴产业。
（二）坚持市场主导，合法合规运作。以市场为导向配置资源，发挥各子公司的投资主体作用，符合国家法律法规，遵守中兵红箭有关管理规定，严格履行投资决策程序。
（三）注重改革创新，促进效益提升。坚持创新驱动，实现技术升级，坚持效益优先，注重投资质量，严格落实高质量发展要求，确保资产保值增值，投资事项的预期收益达到行业平均水平以上或上级单位要求。
（四）规模能力适配，防控投资风险。坚持精准投资理念，投资规模与自身财务承受能力和偿债能力相匹配，严控非主业投资和非优势产业投资，量力而行，稳健发展，规避重大投资风险。
（五）引导绿色投资，推进绿色发展。坚持合理利用资
源、防治污染、节能降耗、推进实现绿色低碳循环的可持续发展。
第七条凡涉及国家秘密、工作秘密的各类投资活动均
应严格执行国家相关保密法规、制度的规定，防止发生失、泄密事件，确保国家秘密、工作秘密安全。
第二章投资管理体制
第八条中兵红箭股东大会、董事会为中兵红箭投资决策机构，依据职责审批投资项目。
第九条重大对外投资事项的审批按照《公司章程》有关规定执行。
第十条董事会负责履行投资事项的内部决策程序。董
事会可根据中兵红箭具体情况，以授权决议或专项授权书形式，可将一定职责内事项授予董事长等被授权人。
第十一条经董事会同意，被授权人可将其授权范围内的部分事项再授权。被授权人应按照中兵红箭相关工作规则和制度规定行使授予的职权。
第十二条中兵红箭党委依据《中兵红箭股份有限公司党委工作规则（试行）》及《党章》有关规定，参与中兵红箭重大投资事项决策。
中兵红箭党委会、董事会、董事会战略委员会、各部门依据职责对投资决策、实施、审计、验收、评价、考核、违规投资责任追究等全过程实行闭环管理。
（一）中兵红箭党委会对重大投资项目、年度投资计划等进行前置研究讨论。
（二）中兵红箭董事会负责决定中兵红箭投资管理制度；
审议中兵红箭投资规划和年度投资计划；审定投资方案；组
织开展投资风险评估与控制；决定产权收购、股权投资项目
章程、出资人代表委派事项；督促、检查投资方案的实施以
及过程监控；组织分析评价、考核投资实施效果；对投资损失进行责任追究。
（三）董事会战略委员会负责协助董事会实施投资决策、管理，协调投资管理体系的运行，审议投资管理制度，组织开展投资计划编制工作，提出投资定量化指标建议，对可行性研究及论证报告进行评审，组织投资风险评估以及对投资方案修订、调整提出建议等。
（四）改革与发展规划部负责中兵红箭投资管理制度体
系建设；负责军民品项目对外并购重组、合资合作及尽职调查；组织开展固定资产投资项目可行性研究和论证工作；组
织编制、下发中兵红箭固定资产投资规划和年度固定资产投资计划；组织固定资产项目实施中的工程建设监督管理与实
施过程的管理；指导子公司固定资产投资计划制订、管理工作，监督、检查子公司投资管理体系建设及运行情况，并对子公司固定资产投资完成情况进行考核、评价；组织审核子
公司固定资产投资方案的修订、调整并提出意见；负责固定资产投资项目竣工验收管理工作；负责审核辅业投资和合资合作。
（五）证券事务部负责组织编制中兵红箭年度股权投资计划；负责中兵红箭及下属单位股权投资、股权调整等事项；
负责中兵红箭重大权益投资的分析论证、审核报批、综合协
调、监督检查和实施情况评估；负责上市公司股权收购等资
本运作方案策划及组织实施；负责审核中兵红箭参与IPO、定向增发等股权投资和金融证券投资；负责中兵红箭投资者关系管理工作；负责审核提交董事会的投资议案。
（六）经营管理部负责固定资产项目的现场管理审查工作；负责豫西集团对外投资所形成的所有者权益的权属管理
和日常管理；负责国有资产、股权、产权的管理和处置工作；
负责股权投资所涉及的资产评估、尽职调查等工作管理；配
合审核、报批子公司对外投资、合资合作方案。
（七）人力资源部负责将有关部门对各子公司投资管理
的考核意见，纳入年度绩效考核并实施奖惩。
（八）质量安全部负责组织易燃易爆危险性军工建设项目竣工验收前安全性评审；负责环境影响评价的备案工作；
负责建设项目安全生产、职业卫生“三同时”管理工作；负
责提出节能技术改造建议，负责开展固定资产投资项目的节能评估审查。负责提出中兵红箭安全生产和职业健康，减排技术改造建议。
（九）科技与信息化部负责投资事项中有关知识产权认定；负责对军民品科技、军民共用技术开发项目中涉及研发能力建设的投资管理工作；负责组织网络安全与信息化重大
项目的立项论证与申报、实施与验收管理工作；负责信息化
基础设施、工控安全等项目论证与实施工作。
（十）综合办公室（法律事务部）负责中兵红箭投资事项的法律审核和档案管理工作；负责本部固定资产投资项目的实施。
（十一）财务金融部负责投资项目的资金筹措管理；负责投资项目财务及会计核算管理；负责编制中兵红箭年度投资预算。
（十二）审计与风险管理部负责组织固定资产投资项目
竣工财务决算、结算审计工作，参与相关项目竣工验收工作；
配合相关部门对建设项目进行监督、检查；负责军民品投资事项的后评价工作。
第十三条中兵红箭所属各子公司应按照本办法规定，建立本单位及下属单位的投资管理机构、制订本单位的投资
管理制度，报改革与发展规划部备案；应按照国家法律法规和公司章程，对本单位投资事项实施全过程管理，并采取积极有效措施，保证实现投资目标。
第三章投资事前管理
第十四条中兵红箭的投资事项决策均应符合中兵红
箭贯彻落实“三重一大”集体决策制度实施办法的有关规定。
第十五条所有投资事项均应在决策前进行投资论证。
投资论证应包括但不限于以下内容：（一）基本内容，主要包括投资规模、主要投资内容、融资方案等。
（二）市场分析，主要包括投资产业领域的基本情况，涉及产品或服务的市场情况，目标市场、竞争对手情况、未来市场的发展趋势、投资产品在市场竞争中的定位、风险与前景，判断建设规模的合理性；
（三）财务分析，以效益、质量、风险为核心评价要素，充分评估自身的财务承担能力，全面分析项目的财务可行性、经济合理性和投资风险等。根据投资事项类型，分类开展财务分析评价，主要包括动态分析、定量分析、财务敏感性分析，测算投资效益等。分类设臵投资事项财务评价要素，对于产业类投资项目，重点关注项目的收入规模、经济效益、现金流量和运营质量；对股权投资项目，重点关注项目的财务尽调、估值分析、退出路径以及回报；对金融类投资项目，重点关注投资回报和投资风险；
（四）经营分析，分析项目运营模式可行性，与行业内
运营模式相比的优势、劣势，结合技术特色说明市场区域差异化的实现方案，以及市场认同方案。
（五）风险评估，除以上的市场、财务与经营分析外，分析投资经营的技术与工程风险（中兵红箭审批的投资事项需附专家意见）、营销风险、组织风险、政策风险、法律风
险、安全风险、环境风险、社会风险、资源风险、外部协作
条件风险等其他潜在风险及应对措施，综合评估项目的风险等级并给出结论。（六）涉及环保、安全的投资事项所必须出具评价报告和上级主管单位的评价结论；
第十六条投资额在1000万元及以上的固定资产投资项目，应编制项目可行性研究报告。除应包括第十五条所述内容外，可行性研究报告内容和深度同时应符合国家有关编制要求。
第十七条由中兵红箭审批的投资事项，应由中兵红箭对口投资管理部门对项目投资论证报告或可行性研究报告
进行可行性审查，审查通过的形成签报意见，按照中兵红箭决策层级进行申报审查，决策通过的投资事项，在审批要件齐全后于10个工作日内办理审批（申报）手续。
第十八条对于符合规定要求的子公司，中兵红箭可授
予其投资审批权限，该权限动态调整。在本单位授权范围内的投资事项，子公司可自行决策后报中兵红箭相关管理部门备案。
第四章投资事中管理
第十九条各子公司应按照全面预算管理的相关规定，编制年度投资预算上报中兵红箭投资对口管理部门。
第二十条中兵红箭财务金融部会同改革与发展规划部，对中兵红箭的年度投资预算进行审核、平衡后，提出中兵红箭投资预算方案，经董事会审议通过后提交股东大会审批，并作为投资事项年度实施的依据。
第二十一条固定资产投资项目中涉及建筑工程的新建、改建、扩建等内容的，必须按照国家相关法律、法规办
理建设用地规划许可证、土地使用证、建设工程规划许可证、
建设工程施工许可证、施工图设计审查备案等相关手续。
第二十二条固定资产投资项目的环境影响评价、节能
评估和审查、安全设施和职业病防护设施“三同时”管理、档案管理等工作按国家相关规定执行。
第二十三条符合下列条件之一的境内固定资产投资项目，项目实施主体应在可行性研究报告获得批复后编制初步设计，初步设计内容和深度应符合国家主管部门和行业有关设计文件编制要求。
（一）涉及安全及特种行业（如民爆器材、易燃、易爆产品）的生产线建设；
（二）涉及有新建、改建、扩建土建工程面积在5000平方米以上的；
（三）在可行性研究报告批复中明确需编制初步设计的。
境外固定资产投资项目的初步设计编制应当符合所在国有关建设标准和规范。
第二十四条中兵红箭审批的投资事项，初步设计由中
兵红箭审批，实施过程中出现以下情况之一的，需重新论证后报中兵红箭审批；其他情况在子公司履行内部决策程序后，报中兵红箭改革与发展规划部备案。
（一）投资总额调增20%以上；
（二）降低原目标收益10%以上；
（三）建设地点发生跨厂区变更的。第二十五条子公司自行决策的投资事项，初步设计或
实施过程中出现调整，调整后投资额超过授权范围的，应报中兵红箭履行审批手续；调整后投资额未超过授权范围的，项目建设单位自行审批调整方案报中兵红箭投资管理部门备案。
第五章投资事后管理
第二十六条中兵红箭审批的投资事项由中兵红箭对口投资主管部门组织进行总结或竣工验收。
第二十七条中兵红箭所属各单位应按规定时间要求向对口投资主管部门报送下一年度固定资产投资项目竣工
验收计划，改革与发展规划部结合项目实施情况下达年度固定资产投资项目竣工验收计划。
中兵红箭投资事项完成情况、后评价结果和考核意见应
报送至人力资源部，根据考核情况实施奖惩。
第二十八条各单位按照国家和中兵红箭投资信息报送要求，及时、准确将投资事项进展情况、投资完成情况和存在的问题报送中兵红箭改革与发展规划部。
第二十九条中兵红箭有关部门依照业务职责及本办
法规定履行相应职责，并承担履职责任。
第六章投资风险管理
第三十条各子公司是投资风险管理的责任主体，需对
投资风险进行有效管理。中兵红箭审计与风险管理部负责投资风险管理的指导、监督及评价。中兵红箭改革与发展规划部负责投资管理过程中的专项风险管理。
第三十一条中兵红箭审批的重大投资事项应突出风
险评估内容，重点关注市场风险、技术风险、法律风险、经营风险、操作风险等对项目的影响及应对方案，提出专项风险评估报告。
第三十二条中兵红箭建立投资事项再决策和止损退出机制。各子公司应定期对中兵红箭审批的在建项目进行风险分析，出现以下重大风险事项时，应及时上报中兵红箭改革与发展规划部，启动再决策程序。
（一）市场环境或政策环境发生不可逆转的重大变化；
（二）建设内容、资金来源发生重大调整或建设目标无法实现，且通过内部协调运作仍无法解决；
（三）涉及技术转让或技术入股的项目，技术出让方发
生重大变故，短期内无法找到替代方案；
（四）因故暂停建设12个月以上的项目；
（五）其它需要再决策和止损退出的事项。
第三十三条各子公司要加强党风廉政建设，大力推进
投资事项廉政风险防范机制建设，查找风险点并制定不相容职务分离制度等内控体系防范措施，减少和控制诱发腐败的廉政隐患，从源头上防止投资腐败行为。
第七章责任追究
第三十四条对投资主体单位及相关责任人员未履行或未正确履行相关职责，在审计、验收和后评价中发现存在
重大问题的投资事项，要及时反馈至中兵红箭审计与风险管理部，按照中兵红箭违规经营投资责任追究实施办法启动责任追究程序。
第三十五条对违反本办法规定，有下列情况之一者，中兵红箭依法依规追究投资建设单位、相关人员的责任，对负有领导责任的相关负责人实行问责。
（一）违反规定程序或超越权限决定、批准和组织实施
重大经营投资事项，或决定、批准和组织实施的重大经营投资事项违反国家法律、法规、标准、规范和中兵红箭投资管理有关规定；
（二）投资方案论证不充分、审查不严格造成投资失误；
（三）投资事项实施中出现重大问题瞒报、漏报、迟报的，以及信息报送不完整、不及时、不准确、不真实，造成重大投资损失的；
（四）在投资事项管理过程中因非客观原因的失误，致使投资事项未达到预期建设目标；
（五）故意拆解投资事项；
（六）故意隐瞒有关情况或提供虚假材料，授意、指使
中介机构出具虚假财务审计、资产评估鉴定结果及法律意见书等；
（七）未按规定进场交易，违反相关规定和公开公平交易原则，低价转让企业产权，上市公司股权和资产等；
（八）对国家有关监管机构巡视、审计、监督检查中提出的有关重大问题和整改要求，拒绝整改、拖延整改等；
（九）其它违反投资管理规定的情形。
第三十六条中兵红箭对投资管理实行终身责任制并
建立多部门违规投资责任追究联动机制。对未能履行职责、违反国家相关法律法规及出现重大问题或本办法第三十五
条所列情形的单位，并依照有关规定追究相关领导人员及派出董事的责任，其中涉嫌违纪、涉嫌职务违法、职务犯罪的问题线索移交纪检部处置。
第八章附则
第三十七条中兵红箭（包括其全资、控股子公司）在
新设立公司时，新公司章程中涉及投资的内容，必须符合本办法规定，现有子公司章程中涉及投资的内容与本办法不一致的，应及时修订。
第三十八条本制度由改革与发展规划部负责解释和修订。
第三十九条本制度自董事会审议通过之日起生效。
2018年印发的《中兵红箭股份有限公司制度汇编（一）》中
的《投资管理办法》同时废止。附件：
修订对比表原制度相关条款现制度相关条款
第一条为规范中兵红箭股份第一条为规范中兵红箭股份有限
有限公司（以下简称“公司”）公司（以下简称“中兵红箭”）投
投资管理事宜，提高投资决策的资管理事宜，提高投资决策的科学科学性和民主性，有效管控投资性和民主性，有效管控投资风险，风险，依据《中华人民共和国公依据《中华人民共和国公司法》（以司法》（以下简称“《公司法》”）、下简称“《公司法》”）、《中华《中华人民共和国证券法》、《深人民共和国证券法》、《深圳证券圳证券交易所股票上市规则》、交易所股票上市规则》、《深圳证《深圳证券交易所主板上市公券交易所上市公司规范运作指引》司规范运作指引》等法律、法规、等法律、法规、规范性文件以及《中规范性文件以及《中兵红箭股份兵红箭股份有限公司章程》（以下有限公司章程》（以下简称“《公简称“《公司章程》”），制订本司章程》”），制订本办法。办法。
第六条公司坚持科学决策、规第六条中兵红箭坚持科学决策、范高效、责任落实、风险防范的规范高效、责任落实、风险防范的方针，对投资活动实行全过程管方针，对投资活动实行全过程管理。
理。公司及各子公司投资活动均中兵红箭及各子公司投资活动均应应遵循以下原则：遵循以下原则：
（一）符合国家政策、公司战略（一）战略规划牵引，聚焦主责主
规划、产业布局以及转型升级方业。符合国家产业政策、中兵红箭向；战略规划、产业布局以及转型升级
（二）符合国家法律法规，环境方向，推动优势资源向重点领域集
友好、节能减排；中，大力培育和发展战略性新兴产
（三）坚持创新驱动，实现技术业。
升级，提高投资质量，原则上投（二）坚持市场主导，合法合规运资收益不低于国内同行业平均作。以市场为导向配置资源，发挥水平。各子公司的投资主体作用，符合国
（四）投资规模与资产经营规家法律法规，遵守中兵红箭有关管
模、经济效益、资产负债水平以理规定，严格履行投资决策程序。及筹融资能力相匹配，规避重大（三）注重改革创新，促进效益提投资风险。升。坚持创新驱动，实现技术升级，
（五）突出公司主业，强化核心坚持效益优先，注重投资质量，严业务，提升公司持续发展能力；格落实高质量发展要求，确保资产
（六）有利于合理配置资源，促保值增值，投资事项的预期收益达
进要素优化组合，优化产业结到行业平均水平以上或上级单位要构；非主业投资应当符合调整改求。
革方向，不影响主业发展。（四）规模能力适配，防控投资风险。坚持精准投资理念，投资规模与自身财务承受能力和偿债能力相匹配，严控非主业投资和非优势产业投资，量力而行，稳健发展，规避重大投资风险。
（五）引导绿色投资，推进绿色发展。坚持合理利用资源、防治污染、节能降耗、推进实现绿色低碳循环的可持续发展。
第七条凡涉及国家秘密、工作秘密的各类投资活动均应严格执行国
无家相关保密法规、制度的规定，防止发生失、泄密事件，确保国家秘密、工作秘密安全。
第七条至第十条第八条至第十一条序号顺延第十一条公司董事会、董事会第十二条中兵红箭党委依据《中战略委员会、各部门依据职责对兵红箭股份有限公司党委工作规则投资决策、实施、审计、验收、（试行）》及《党章》有关规定，参评价、考核等全过程实行闭环管与中兵红箭重大投资事项决策。
理。中兵红箭党委会、董事会、董
（一）公司董事会负责决定公司事会战略委员会、各部门依据职责
投资管理制度；审议公司投资规对投资决策、实施、审计、验收、
划和年度投资计划；审定投资方评价、考核、违规投资责任追究等案；组织开展投资风险评估与控全过程实行闭环管理。
制；决定产权收购、股权投资项（一）中兵红箭党委会对重大投资目章程、出资人代表委派事项；项目、年度投资计划等进行前置研
督促、检查投资方案的实施以及究讨论。
过程监控；组织分析评价、考核（二）中兵红箭董事会负责决定中投资实施效果；对投资损失进行兵红箭投资管理制度；审议中兵红责任追究。箭投资规划和年度投资计划；审定
（二）董事会战略委员会负责协投资方案；组织开展投资风险评估
助董事会实施投资决策、管理，与控制；决定产权收购、股权投资协调投资管理体系的运行，审议项目章程、出资人代表委派事项；
投资管理制度，组织开展投资计督促、检查投资方案的实施以及过划编制工作，提出投资定量化指程监控；组织分析评价、考核投资标建议，对可行性研究及论证报实施效果；对投资损失进行责任追告进行评审，组织投资风险评估究。
以及对投资方案修订、调整提出（三）董事会战略委员会负责协助建议等。董事会实施投资决策、管理，协调
（三）改革与发展规划部负责公投资管理体系的运行，审议投资管
司投资管理制度体系建设；负责理制度，组织开展投资计划编制工军民品项目对外并购重组、合资作，提出投资定量化指标建议，对合作及尽职调查；组织开展固定可行性研究及论证报告进行评审，资产投资项目可行性研究和论组织投资风险评估以及对投资方案
证工作；组织编制、下发公司固修订、调整提出建议等。
定资产投资规划和年度固定资（四）改革与发展规划部负责中兵产投资计划；组织固定资产项目红箭投资管理制度体系建设；负责
实施中的工程建设监督管理与军民品项目对外并购重组、合资合实施过程的管理；指导子公司固作及尽职调查；组织开展固定资产
定资产投资计划制订、管理工投资项目可行性研究和论证工作；
作，监督、检查子公司投资管理组织编制、下发中兵红箭固定资产体系建设及运行情况，并对子公投资规划和年度固定资产投资计司固定资产投资完成情况进行划；组织固定资产项目实施中的工
考核、评价；组织审核子公司固程建设监督管理与实施过程的管
定资产投资方案的修订、调整并理；指导子公司固定资产投资计划
提出意见；负责固定资产投资项制订、管理工作，监督、检查子公目竣工验收管理工作；负责审核司投资管理体系建设及运行情况，辅业投资和合资合作。并对子公司固定资产投资完成情况（五）证券事务部负责组织编制进行考核、评价；组织审核子公司公司年度股权投资计划；负责公固定资产投资方案的修订、调整并
司及下属单位股权投资、股权调提出意见；负责固定资产投资项目整等事项；负责公司投资事项的竣工验收管理工作；负责审核辅业法律审核；负责公司重大权益投投资和合资合作。
资的分析论证、审核报批、综合（五）证券事务部负责组织编制中
协调、监督检查和实施情况评兵红箭年度股权投资计划；负责中估；负责公司对外投资所形成的兵红箭及下属单位股权投资、股权所有者权益的权属管理和日常调整等事项；负责中兵红箭重大权管理；负责股权投资所涉及的资益投资的分析论证、审核报批、综
产评估、尽职调查等工作管理；合协调、监督检查和实施情况评估；
负责上市公司股权收购等资本负责上市公司股权收购等资本运作运作方案策划及组织实施；负责方案策划及组织实施；负责审核中
审核公司参与 IPO、定向增发等 兵红箭参与 IPO、定向增发等股权投股权投资和金融证券投资；负责资和金融证券投资；负责中兵红箭审核提交董事会的投资议案。投资者关系管理工作；负责审核提
（六）精益与经营管理部负责固交董事会的投资议案。
定资产项目的精益审查和实施（六）经营管理部负责固定资产项中的招投标归口管理工作；负责目的现场管理审查工作；负责豫西
提出节能技术改造建议，负责开集团对外投资所形成的所有者权益展固定资产投资项目的节能评的权属管理和日常管理；负责国有估审查。资产、股权、产权的管理和处置工
（七）人力资源部负责将有关部作；负责股权投资所涉及的资产评
门对各子公司投资管理的考核估、尽职调查等工作管理；配合审意见，纳入年度绩效考核并实施核、报批子公司对外投资、合资合奖惩。作方案。
（八）科技与质量安全部负责组（七）人力资源部负责将有关部门
织易燃易爆危险性军工建设项对各子公司投资管理的考核意见，目竣工验收前安全性评审；负责纳入年度绩效考核并实施奖惩。
环境影响评价的备案工作；负责（八）质量安全部负责组织易燃易
建设项目安全生产、职业卫生爆危险性军工建设项目竣工验收前
“三同时”管理工作；负责公司安全性评审；负责环境影响评价的
投资事项中有关知识产权认定；备案工作；负责建设项目安全生产、负责对公司军民品科技、军民共职业卫生“三同时”管理工作；负
用技术开发项目中涉及研发能责提出节能技术改造建议，负责开力建设的投资管理工作；负责提展固定资产投资项目的节能评估审
出公司安全生产和职业健康，减查。负责提出中兵红箭安全生产和排技术改造建议。职业健康，减排技术改造建议。
（九）财务金融部负责投资项目（九）科技与信息化部负责投资事的资金筹措管理；负责公司权益项中有关知识产权认定；负责对军
管理工作，负责公司对外投资收民品科技、军民共用技术开发项目益管理；组织落实公司股权投资中涉及研发能力建设的投资管理工
收益、资产收益清缴工作；负责作；负责组织网络安全与信息化重
投资项目财务及会计核算管理；大项目的立项论证与申报、实施与负责编制公司年度投资预算。验收管理工作；负责信息化基础设
（十）审计监督部负责对投资事施、工控安全等项目论证与实施工
项进行效能监察，对效能监察发作。
现的问题提出整改意见或责任（十）综合办公室（法律事务部）
追究意见；负责指导、组织实施负责中兵红箭投资事项的法律审核
公司建设项目工程预算、竣工财和档案管理工作；负责本部固定资
务预算的审计管理工作，并参与产投资项目的实施。
项目竣工验收；配合相关部门对（十一）财务金融部负责投资项目
公司建设项目进行监督、检查；的资金筹措管理；负责投资项目财负责军民品投资事项的后评价务及会计核算管理；负责编制中兵工作。红箭年度投资预算。
（十二）审计与风险管理部负责组织固定资产投资项目竣工财务决
算、结算审计工作，参与相关项目竣工验收工作；配合相关部门对建
设项目进行监督、检查；负责军民品投资事项的后评价工作。
第十二条、第十三条第十三条、第十四条序号顺延
第十四条所有投资事项均应第十五条所有投资事项均应在决在决策前进行投资论证。投资论策前进行投资论证。投资论证应包证应包括但不限于以下内容：括但不限于以下内容：
（一）基本内容，主要包括投资（一）基本内容，主要包括投资规规模、主要投资内容、融资方案模、主要投资内容、融资方案等。
等。（二）市场分析，主要包括投资产
（二）市场分析，主要包括投资业领域的基本情况，涉及产品或服
产业领域的基本情况，涉及产品务的市场情况，目标市场、竞争对或服务的市场情况，目标市场、手情况、未来市场的发展趋势、投竞争对手情况、未来市场的发展资产品在市场竞争中的定位、风险
趋势、投资产品在市场竞争中的与前景，判断建设规模的合理性；
定位、风险与前景，判断建设规（三）财务分析，以效益、质量、模的合理性。风险为核心评价要素，充分评估自
（三）财务分析，以建设单位发身的财务承担能力，全面分析项目
展规划与财务情况为基础，分析的财务可行性、经济合理性和投资融资方案可行性与财务风险，测风险等。根据投资事项类型，分类算投资收益。开展财务分析评价，主要包括动态（四）经营分析，分析项目运营分析、定量分析、财务敏感性分析，模式可行性，与行业内运营模式测算投资效益等。分类设臵投资事相比的优势、劣势，结合技术特项财务评价要素，对于产业类投资色说明市场区域差异化的实现项目，重点关注项目的收入规模、方案，以及市场认同方案。经济效益、现金流量和运营质量；
（五）专项风险评估，除以上的对股权投资项目，重点关注项目的
市场、财务与经营分析外，分析财务尽调、估值分析、退出路径以投资经营的技术与工程风险（公及回报；对金融类投资项目，重点司审批的投资事项需附专家意关注投资回报和投资风险；
见）、营销风险、组织风险、政（四）经营分析，分析项目运营模策风险、法律风险、安全风险、式可行性，与行业内运营模式相比环境风险、社会风险、资源风险、的优势、劣势，结合技术特色说明外部协作条件风险等其他潜在市场区域差异化的实现方案，以及风险及应对措施，判断投资可行市场认同方案。
性，并综合评估项目完成后不可（五）风险评估，除以上的市场、行性风险等级。财务与经营分析外，分析投资经营的技术与工程风险（中兵红箭审批的投资事项需附专家意见）、营销风
险、组织风险、政策风险、法律风
险、安全风险、环境风险、社会风险、资源风险、外部协作条件风险
等其他潜在风险及应对措施，综合评估项目的风险等级并给出结论。
（六）涉及环保、安全的投资事项所必须出具评价报告和上级主管单位的评价结论；
第三章投资决策管理第三章投资事前管理
第十五条、第十六条第十六条、第十七条序号顺延
第十八条对于符合规定要求的子公司，中兵红箭可授予其投资审批权限，该权限动态调整。在本单位无
授权范围内的投资事项，子公司可自行决策后报中兵红箭相关管理部门备案。
第四章投资实施过程管理第四章投资事中管理
第十七条至第二十一条第十九条至第二十三条序号顺延
第二十四条中兵红箭审批的投资事项，初步设计由中兵红箭审批，实施过程中出现以下情况之一的，需重新论证后报中兵红箭审批；其
第二十二条公司审批的投资他情况在子公司履行内部决策程序事项，初步设计或实施过程中出后，报中兵红箭改革与发展规划部现调整的由公司审批调整方案。
备案。
（一）投资总额调增20%以上；
（二）降低原目标收益10%以上；
（三）建设地点发生跨厂区变更的。
第二十五条子公司自行决策的投资事项，初步设计或实施过程中出现调整，调整后投资额超过授权范无围的，应报中兵红箭履行审批手续；
调整后投资额未超过授权范围的，项目建设单位自行审批调整方案报中兵红箭投资管理部门备案。第二十三条公司施行投资项目中期评估机制，用以分析评价外部环境对项目建设效果的影响，提出是否延缓、终止投资或无
者调整建设方案，规避或减少投资风险。公司对口投资主管部门将视情况对重大项目组织中期评估工作。
第五章验收、考核评价与责任
第五章投资事后管理追究
第二十四条第二十六条序号顺延
第二十五条公司所属各单位应按规定时间要求向对口投资第二十七条中兵红箭所属各单位主管部门报送下一年度固定资应按规定时间要求向对口投资主管
产投资项目竣工验收计划，改革部门报送下一年度固定资产投资项与发展规划部结合项目实施情目竣工验收计划，改革与发展规划况下达年度固定资产投资项目部结合项目实施情况下达年度固定竣工验收计划。资产投资项目竣工验收计划。
第二十六条公司投资事项完中兵红箭投资事项完成情况、后评
成情况、后评价结果和考核意见价结果和考核意见应报送至人力资
应报送至人力资源部，根据考核源部，根据考核情况实施奖惩。
情况实施奖惩。
第二十八条、第二十九条序号顺
第二十七条、第二十八条延
无第六章投资风险管理
第三十条各子公司是投资风险管
理的责任主体，需对投资风险进行有效管理。中兵红箭审计与风险管理部负责投资风险管理的指导、监无督及评价。中兵红箭改革与发展规划部负责投资管理过程中的专项风险管理。
第三十一条中兵红箭审批的重大投资事项应突出风险评估内容，重
点关注市场风险、技术风险、法律
风险、经营风险、操作风险等对项
目的影响及应对方案，提出专项风险评估报告。
第三十二条中兵红箭建立投资事项再决策和止损退出机制。各子公司应定期对中兵红箭审批的在建项
目进行风险分析，出现以下重大风险事项时，应及时上报中兵红箭改革与发展规划部，启动再决策程序。
（一）市场环境或政策环境发生不可逆转的重大变化；
（二）建设内容、资金来源发生重
大调整或建设目标无法实现，且通过内部协调运作仍无法解决；
（三）涉及技术转让或技术入股的项目，技术出让方发生重大变故，短期内无法找到替代方案；
（四）因故暂停建设12个月以上的项目；
（五）其它需要再决策和止损退出的事项。
第三十三条各子公司要加强党风
廉政建设，大力推进投资事项廉政风险防范机制建设，查找风险点并制定不相容职务分离制度等内控体
系防范措施，减少和控制诱发腐败的廉政隐患，从源头上防止投资腐败行为。
无第七章责任追究
第三十四条对投资主体单位及相无
关责任人员未履行或未正确履行相关职责，在审计、验收和后评价中发现存在重大问题的投资事项，要及时反馈至中兵红箭审计与风险管理部，按照中兵红箭违规经营投资责任追究实施办法启动责任追究程序。
第二十九条对违反本办法规第三十五条对违反本办法规定，定，有下列情况之一者，公司依有下列情况之一者，中兵红箭依法法依规追究各投资主体单位相依规追究投资建设单位、相关人员
关人员的责任，对负有领导责任的责任，对负有领导责任的相关负的相关负责人实行问责：责人实行问责。
（一）投资方案论证不充分、审（一）违反规定程序或超越权限决
查不严格造成投资失误的；定、批准和组织实施重大经营投资
（二）投资事项实施中出现重大事项，或决定、批准和组织实施的
问题应报告而不报告或无故迟重大经营投资事项违反国家法律、报的；法规、标准、规范和中兵红箭投资
（三）在投资项目管理过程中因管理有关规定；
非客观原因造成的失误，致使投（二）投资方案论证不充分、审查资项目未达到预期建设目标的；不严格造成投资失误；
（四）故意拆解项目的；（三）投资事项实施中出现重大问
（五）故意隐瞒有关情况或提供题瞒报、漏报、迟报的，以及信息虚假材料的。报送不完整、不及时、不准确、不
（六）对国家和上级单位审计监真实，造成重大投资损失的；
督检查和效能监察中提出的问（四）在投资事项管理过程中因非
题未能按期整改或故意不整改客观原因的失误，致使投资事项未的；达到预期建设目标；
（七）未能认真贯彻国家法律、（五）故意拆解投资事项；
法规、标准、规范和公司投资事（六）故意隐瞒有关情况或提供虚
项管理等有关规定的；假材料，授意、指使中介机构出具
（八）公司投资事项后评价报告虚假财务审计、资产评估鉴定结果中提出的应予进行责任追究的；及法律意见书等；
（九）其他违反投资管理规定的（七）未按规定进场交易，违反相情形。关规定和公开公平交易原则，低价转让企业产权，上市公司股权和资产等；
（八）对国家有关监管机构巡视、审计、监督检查中提出的有关重大
问题和整改要求，拒绝整改、拖延整改等；
（九）其它违反投资管理规定的情形。
第三十六条中兵红箭对投资管理实行终身责任制并建立多部门违规投资责任追究联动机制。对未能履行职责、违反国家相关法律法规及出现重大问题或本办法第三十五无
条所列情形的单位，并依照有关规定追究相关领导人员及派出董事的责任，其中涉嫌违纪、涉嫌职务违法、职务犯罪的问题线索移交纪检部处置。
第三十条第三十七条序号顺延
第三十一条第三十八条序号顺延
第三十九条本制度自董事会审议通过之日起生效。2018年印发的《中
第三十二条本制度自董事会兵红箭股份有限公司制度汇编审议通过之日起生效。
（一）》中的《投资管理办法》同时废止。