天宜上佳:北京天宜上佳高新材料股份有限公司前次募集资金使用情况的鉴证报告

北京天宜上佳高新材料股份有限公司
前次募集资金使用情况的鉴证报告
众环专字（2022）0110002号
目录
起始页码鉴证报告
募集资金使用情况的报告
关于前次募集资金使用情况的报告
1ZhongshnnzhongtlanCertidPaitccAcgoantsLe电话Tel:027-86791215中审众环中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）2hongtnenzhontuanBailding武汉市武昌区东湖路169号中卓众环大加169DoneuRoad;aunlangteefffef传真Fa027-854243290邮政编码：430077fulan43007ZHONCSHEIZHONGHUAN
关于北京天宜上佳高新材料股份有限公司前次募集资金
使用情况的鉴证报告
众环专字（2022）0110002号
北京天宜上佳高新材料股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的北京天宜上佳高新材料股份有限公司（以下简称“天宜上佳公
司”）截至2021年11月30日止的《关于前次募集资金使用情况的报告》执行了鉴证工作。
按照中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》，编制
《关于前次募集资金使用情况的报告》并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，以及为我们的鉴证工作提供真实、合法、完整的实物证据、原始书
面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是天宜上佳公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《关于前次募集资金使用情况的报告》提出鉴证
结论。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅
以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守
则，计划和执行鉴证工作以对《关于前次募集资金使用情况的报告》是否不存在重大错报获
取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了抽查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为
必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。
我们认为，后附的天宜上佳公司截至2021年11月30日止的《关于前次募集资金使用
情况的报告》已经按照中国证监会发布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》编制在所有重大方面如实反映了天宜上佳公司截至2021年11月30日止的募集资金使用情况。
本鉴证报告仅供天宜上佳公司非公开发行证券时使用，不得用作任何其他用途。我们同
意本鉴证报告作为天宜上佳公司非公开发行证券的必备文件,随其他申报材料一起上报中国
证券监督管理委员会。
鉴证报告第1页共2页
（此页无正文）
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
一
杨红青
中国注册中国注册会计师：
艾雯冰
中国·武汉2022年1月11日
鉴证报告第2页共2页
北京天宜上佳高新材料股份有限公司关于前次募集资金使用情况的报告范生产线项目”变更
2020年8月14日，公司2020年第三次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集
资金投资项目的议案》，同意公司将原募集资金投资项目“时速160公里动力集中电动车组
制动闸片研发及智能制造示范生产线项目”变更为“天宜上佳智慧交通数字科技产业园项目”。
（2）募集资金投资项目“年产60万件轨道交通机车车辆制动闸片及闸瓦项目”变更
2021年9月24日，公司2021年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，同意公司将原募集资金投资项目“年产60万件轨道交通机车车辆制动
闸片及闸瓦项目”变更为“年产30万件轨道交通车辆闸片/闸瓦、30万套汽车刹车片、412.5万套汽车配件项目”。变更募集资金投向的金额为26.000万元，本次变更的部分募集资金
14,645万元用于投资建设新项目，剩余部分募集资金将继续存放于募集资金专户，待公司投资项目计划成熟时按照相关法律法规要求再做安排。
3、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺投资总额的差异说明
差异内容和原因说明详见附件1“前次募集资金使用情况对照表”。
4、已对外转让或置换的前次募集资金投资项目情况
本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换的情况。
5、临时闲置募集资金及未使用完毕募集资金的情况
2019年8月19日，公司第二届董事会第七次会议、第二届监事会第二次会议审议通过
《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资
项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的前提下，使用额度不超过人民币8
亿元（包含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理。在上述额度范围内，资金可以滚动使
用，使用期限自公司董事会、监事会审议通过之日起12个月内有效。
2020年7月3日，公司召开第二届董事会第十四次会议、第二届监事会第六次会议，
审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募
集资金投资项目进度、不影响公司正常生产经营及资金安全的前提下，使用额度不超过人民
币8亿元（包含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于投资安全性高、流动性好、发行主体为有保本承诺的金融机构保本型理财产品（包括结构性存款、协定存款、通知存款、定期存款、大额存单等），在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限自公司董事会、监事会审议通过之日起12个月内有效。
2021年7月16日，公司召开第二届董事会第二十八次会议、第二届监事会第十六次会北京天宜上佳高新材料股份有限公司关于前次募集资金使用情况的报告
议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不景响募集资金投资项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的前提下，使用额度不超过人民币73亿元（包含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于投资安全性高、
流动性好、发行主体为有保本承诺的金融机构的保本型理财产品（包括结构性存款、协定存款、通知存款、定期存款、大额存单等），在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限自公司董事会、监事会审议通过之日起12个月内有效。
2021年10月18日，公司召开第二届董事会第三十二次会议和第二届监事会第十九次
会议，审议通过了《关于公司使用超募资金永久补充流动资金的议案》和《关于公司使用部分闲置超募资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用6600万元超募资金（占公司超募资金总额的29.70%）永久补充流动资金，并将15.621.29万元闲置超募资金临时补充流动资金。公司本次使用闲置超募资金暂时补充流动资金使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。
2021年11月29日，公司召开2021年第三次临时股东大会，审议通过了《关于公司使用超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用6600万元超募资金（占公司超募资金总额的29.70%）永久补充流动资金。截至2021年11月30日，上述资金尚未从募集资金专户支取。
截至2021年11月30日，本公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的余额为
450.000.000.00元。公司使用闲置募集资金进行现金管理具体情况如下：序号受托方产品名"称产品期限预期年化收益金额（元）实际到账收益是否赎回
中国光大银行股份有限公司北京分行北京奥运支行结构性存款2021.1.4-2021.4.62.85%600,000,000.004370,000.00是
N中国光大银行股份有限公司北京分行北京奥运支行结构性存款2021.4.6-2021.6.303.00%600.000.000.004200,000.00是
cn中国光大银行股份有限公司北京分行北京奥运支行通知存款2021.1.5-2021.3.102.025%200.000.000.00731,250.00是
中国光大银行股份有限公司北京分行北京奥运支行结构性存款2021.3.10-2021.6.102.95%200,000,000.001,475,000.00是
中国光大银行股份有限公司北京分行北京奥运支行通知存款2021.6.10-2021.6.302.025%30,000,000.0033.750.00是
4北京天宜上佳高新材料股份有限公司关于前次募集资金使用情况的报告序号受托方产品名称产品期限预期年化收益金额（元）实际到账收益是否赎回
中国光大银行股份有限公司北京分行北京奥运支行结构性存款2021.6.30-2021.9.303.200%600.000.000.004800.000.00是
中国光大银行股份有限公司北京分行北京奥运支行通知存款2021.6.10-2021.7.202.025%50.000000.00112,500.00是
00中国光大银行股份有限公司北京分行北京奥运支行通知存款2021.6.10-2021.7.262.025%50.000.000.00129.375.00是
○中国光大银行股份有限公司北京分行北京奥运支行通知存款2021.6.10-2021.7.262.025%30,000,000.0076.625.00是
10中国光大银行股份有限公司北京分行北京奥运支行通知存款2021.7.27-2021.9.92.025%30.000,000.0072.562.50是
11中国光大银行股份有限公司北京分行北京奥运支行通知存款2021.9.30-2021.10.92.025%600,000,000.00315,000.00是
12中国光大银行股份有限公司北京分行北京奥运支行通知存款2021.7.27-2021.9.92.025%30,000,000.0072.562.50是
13中国光大银行股份有限公司北京分行北京奥运支行通知存款2021.10.9-2021.10.252.025%200.000,000.00186.666.67是
14中国光大银行股份有限公司北京分行北京奥运支行结构性存款2021.10.9-2021.12.303.135%400,000,000.00否
15中国银行股份有限公司江油支行通知存款2021.9.18-2021.9.271.10%50.000,000.0011,527.95是
16中国银行股份有限公司江油支行通知存款2021.9.27-2021.12.71.85%50.000.000.00否
截至2021年11月30日，本公司尚未使用募集资金余额665.559.556.72元，其中用于购买的结构性存款和通知存款余额450.000.000.00元、存放于募集资金专户余额
59.346.656.72元、用于临时补充流动资金156.212.900.00元，占前次募集资金总额的比例为
76.69%。
前次募集资金未使用完毕的主要原因：前次募集资金投资项目尚在建设中。
公司对剩余募集资金的使用计划和安排1陆续用于支付已承诺的募集资金投资项目；
（2）截至报告日，公司已将剩余募集资金拟用于投资建设新的募集资金投资项目“碳碳材
5附件1：
前次募集资金使用情况对照表金途途额募集募集变更用的资金总额资金总比例投资项目86.781.29
募集资金投资总额57,000.0065.68%
年产车辆时速车组制造营销额承60制动制动示范生产线项目与服超募集资金诺投资项目万件轨道交通机车闸片及闸瓦项目160公里动力集中电动闸片研发及智能务网络建设项目实年产30万件轨道交通募际投资项目集前承诺投资金额募集后承诺投资金额实际投资金额
车辆闸片/闸瓦、30万套汽车刹车片、412.5万套汽车配件项目（注1）天宜上佳智慧交通数26,000.0014.645.001,083.76
字科技产业园项目（注2）营销与服务网络建设项目永久补充流动资金（注3）31,000.007560.00不适用31,000.007560.006,600.0024.903.180.00
超额议。宜上募集资金年佳智慧1月7万元、“交通数，经年产30科技临时补充流动资金（注1）不适用64,560.0015.621.2975,426.29不适用（注4）25.986.94
公司第二届董万件轨道交业园项目募集事会第三十七次会车辆闸片/闸瓦、30资金实际投向的金额议以及第万套汽为32.096.33二届监车刹车事会第片、412.5二十三元（其次会万套汽中含审议通车配件项息1096.33
至2021至2021年11年11月3030日，超额募集资，超额募集资金永久补充流动资金15,621.296600万元用于万元尚时补未使用。流动资金，尚未用于募集资金
7
闸片/截闸万日投计产能利用率未完成建设项目累财务承诺效益内部收益率为2
技产（注2）业未完成建设不适用20.4%不适用不适用
/闸开始瓦、30建设。万套汽刹车片、412.5套车配件项
8
10/28
一
码，
国家市场监督管理总局
登记，机，大
成立日期合期限
主要经营场所
营业执照
2：：
副一本
当一想迟最
日把…非
icatePrint.do
TopIcis/Certif
统，社会信用代码
6081978608E
经营范围
执行事务合伙人
示系统网地
91420
国家企业用
dnu
证书序号：0002385说明
1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政
部门依法审批，准予执行注册会计师法定业务的
会计师事务所
凭证。
执业业书
2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的，
应当向财政部门申请换发。
称：中审众环会计师事务所（特殊普通3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出
名
合伙）
租、出借、转让。
会计师事务所终止或执业许可注销的，应当向财首席合伙人：石文先4、
政部门交回《会计师事务所执业证书》。
主任会计师
经营场所：武汉市武昌区东湖路169号2-9层
发证机关：北省财政厅
组织形式：特殊普通合伙九月
执业证书编号：42010005○
批准执业文号：鄂财会发〔2013〕25号中华人民共和国财政部制
批准执业日期：2013年10月28日一！三一
东发注会计01
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