中文传媒:北京东方全景文化传媒有限公司2021年度审计报告

北京东方全景文化传媒有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）5.存货
（1）存货分类期末余额项目账面余额跌价准备账面价值
库存商品75123057.1731229995.6943893061.48
在产品37771721.563777172.1633994549.40
原材料9816336.612690667.357125669.26
合计122711115.3437697835.2085013280.14（续表）期初余额项目账面余额跌价准备账面价值
库存商品54464658.6224930545.7029534112.92
在产品37377679.950.0037377679.95
原材料9677695.77693561.518984134.26
合计101520034.3425624107.2175895927.13
(2)存货跌价准备本期增加金额本期减少金额项目期初余额转回或期末余额计提其他其他转销
库存商品24930545.706299449.990.000.000.0031229995.69
在产品0.003777172.160.000.000.003777172.16
原材料693561.511997105.840.000.000.002690667.35
合计25624107.2112073727.990.000.000.0037697835.20
6.其他流动资产
项目期末余额期初余额
待抵扣进项税额2793542.801901066.07
合计2793542.801901066.07
7.固定资产
项目期末余额期初余额
固定资产171523.812600517.95
固定资产清理0.000.00
37北京东方全景文化传媒有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（1）政府补助项目本期其与资产本期计入本期计入
政府补助新增他相关/期初余额营业外收其他收益期末余额项目补助变与收益入金额金额金额动相关电影事业与收益
发展专项300000.000.000.000.000.00300000.00相关资金
合计300000.000.000.000.000.00300000.00-
16.实收资本
本期股东名称期初金额本期增加期末金额减少中文天地出版传媒
33165000.0070000000.000.00103165000.00
集团股份有限公司
合计33165000.0070000000.000.00103165000.00
17.资本公积
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价38000000.000.006757967.2631242032.74
合计38000000.000.006757967.2631242032.74
18.盈余公积
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积1111406.650.000.001111406.65
合计1111406.650.000.001111406.65
19.未分配利润
项目本期上期
上期期末余额-46138835.16-37190758.27
加：期初未分配利润调整数0.000.00
本期期初余额-46138835.16-37190758.27
加：本期归属于母公司所有者的净利润-14966785.64-8948076.89
加：所有者权益内部结转-其他6757967.260.00
期末未分配利润-54347653.54-46138835.16
42北京东方全景文化传媒有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
20.营业收入和营业成本
本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务104673.01219629.06171698.110.00
合计104673.01219629.06171698.110.00
21.税金及附加
项目本期发生额上期发生额
房产税12565.3412565.34
车船使用税2350.002350.00
印花税2021.40116.30
土地使用税59.4059.40
合计16996.1415091.04
22.销售费用
项目本期发生额上期发生额
广告宣传费238186.5330271.29
差旅费0.00104730.37
合计238186.53135001.66
23.管理费用
项目本期发生额上期发生额
薪酬2429411.352312289.98
折旧及摊销费187914.17201808.90
办公费165317.51401105.52
租赁费31471.33252742.11
业务招待费14090.0417476.12
其他322661.6397889.44
合计3150866.033283312.07
24.财务费用
项目本期发生额上期发生额
利息支出684400.01707600.00
减：利息收入262853.54324675.32
加：汇兑损失0.000.00
43北京东方全景文化传媒有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
31.营业外支出
计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额
非流动资产处置损失合计675.600.00675.60
其中：固定资产处置损失675.600.00675.60
合计675.600.00675.60
32.现金流量表项目
（1）收到/支付的其他与经营活动有关的现金
1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目本期金额上期金额
利息收入262853.54324675.32
往来款8236.0017818721.05
其他391546.65240000.00
合计662636.1918383396.37
2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目本期金额上期金额
往来款及垫付款14830195.5218024455.47
营业费用、管理费用771727.04904214.85
手续费5724.746094.53
合计15607647.3018934764.85
（2）合并现金流量表补充资料项目本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：——
净利润-14966785.64-8948076.89
加：资产减值准备12073727.993883722.70
信用资产减值损失-101281.671676270.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
185251.61199146.34
产折旧
无形资产摊销2662.562662.56
长期待摊费用摊销0.000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
1009.050.00失（收益以“-”填列）
45北京东方全景文化传媒有限公司财务报表附注
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）项目本期金额上期金额
固定资产报废损失（收益以“-”填列）0.000.00
公允价值变动损益（收益以“-”填列）0.000.00
财务费用（收益以“-”填列）684400.01707600.00
投资损失（收益以“-”填列）-43399.040.00
递延所得税资产的减少（增加以“-”填列）0.000.00
递延所得税负债的增加（减少以“-”填列）0.000.00
存货的减少（增加以“-”填列）-244544.40-2863433.73
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列）1692453.98-454918.19
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列）-16813266.88223915.37
其他0.000.00
经营活动产生的现金流量净额-17529772.43-5573111.84
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：——
3.现金及现金等价物净变动情况：——
现金的期末余额5169210.8722612852.87
减：现金的期初余额22612852.8728899894.80
加：现金等价物的期末余额0.000.00
减：现金等价物的期初余额0.000.00
现金及现金等价物净增加额-17443642.00-6287041.93
（3）现金和现金等价物的构成项目期末余额期初余额
一、现金5169210.8722612852.87
其中：库存现金2204.914682.34
可随时用于支付的银行存款5167005.9622608170.53
二、现金等价物0.000.00
三、期末现金及现金等价物余额5169210.8722612852.87
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现
0.000.00
金和现金等价物
（4）本年收到的处置子公司的现金净额项目本年金额
本年处置子公司于本年收到的现金或现金等价物1105937.46
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物337334.02
加：以前期间发生的处置子公司于本年收到的现金或现金等价物0.00
处置子公司收到的现金净额768603.44
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