沃华医药:年度关联方资金占用专项审计报告

关于山东沃华医药科技股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况
专项说明
目录
一、控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明
二、2021年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
永拓会计师事务所(特殊普通合伙)关于山东沃华医药科技股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明
永证专字（2022）第310010号
山东沃华医药科技股份有限公司全体股东：
我们接受山东沃华医药科技股份有限公司（以下简称“沃华医药”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了沃华医药的财务报表，包括2021年12月31日的资产负债表，2021年度的利润表、现金流量表和所有者权益变动表以及财务报表附注，并出具了标准无保留意见的审计报告。在此基础上，我们审计了后附的沃华医药管理层编制的2021年度《控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的限定本专项说明仅作为沃华医药向监管部门披露控股股东及其他关联方占用资
金情况时使用，不得用作任何其他用途。
为了更好地理解2021年度沃华医药控股股东、实际控制人及其关联方资金占
用的情况，后附的汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
沃华医药管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）和
相关资料编制汇总表，并确保其内容真实、准确、完整、合法，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对沃华医药管理层编制的汇总表发表专项审计意见。
四、工作概述我们的审计是根据中国注册会计师职业准则进行的。中国注册会计师职业准
则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过程中，我们对汇总表所载资料与我们审计沃华医药2021年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致，除了对沃华医药实施于2021年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对资金占用情况表所载资料执行额外的审计程序。
五、审计结论
我们认为，沃华医药管理层编制的汇总表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）和相关
资料的规定，如实反映了沃华医药2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。
附件：山东沃华医药科技股份有限公司2021年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
永拓会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：荆秀梅
中国*北京中国注册会计师：侯增玉
二○二二年一月十九日附件山东沃华医药科技股份有限公司2021年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：山东沃华医药科技股份有限公司单位：元占用方与上市2021年度占用2021年度占用非经营性资金占资金占用方名上市公司核算2021年期初占2021年度偿还累2021年期末占占用形成占用性公司的关联关累计发生金额资金的利息（如用称的会计科目用资金余额计发生额用资金余额原因质系（不含利息）有）现大股东及其附属企业小计前大股东及其附属企业小计总计往来方与上市2021年度往来2021年度往来其他关联资金往资金往来方名上市公司核算2021年期初往2021年度偿还累2021年期末往往来形成往来性公司的关联关累计发生金额资金的利息（如来称的会计科目来资金余额计发生额来资金余额原因质系（不含利息）有）大股东及其附属企业上市公司子公司辽宁沃华康辰非经营
控股子公司其他应收款135000000.00112000000.0010170793.49257170793.49借款及其控制的法人医药有限公司性往来关联自然人及其非经营
张戈公司董事其他应收款91300.0091300.00备用金控制的法人性往来
总计135091300.00112000000.0010170793.49257262093.49
法定代表人：赵丙贤主管会计工作的负责人：王炯会计机构负责人：王炯
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