湘电股份:湘潭电机股份有限公司前次募集资金使用情况审核报告

湘潭电机股份有限公司
前次募集资金使用情况审核
报告
大信专审字[2022]第27-00002号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGECERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP.
北京注册会计师协会
业务报告统一编码报备系统业务报备统一编码：110101412022875000062
报告名称：湘潭电机股份有限公司
报告文号：大信专审字[2022]第27-00002号
被审（验）单位名称：湘潭电机股份有限公司
会计师事务所名称：大信会计师事务所（特殊普通合伙）
业务类型：其他鉴证业务
报告日期：2022年01月20日
报备日期：2022年01月19日
签字注册会计师：游长庆440100430025），吴昊110101410481
可通过扫描二维码或登录北京注协官网输入编码的方式查询信息）
说明:本备案信息仅证明该报告已在北京注册会计师协会报备，不代表北
京注册会计师协会在任何意义上对报告内容做出任何形式的保证。□F3大信会计师事务所WUYIGECertifiedPublicAccountants.LLP电话Telephone：+86（10）82330558传真Fax：+86（10）82327668北京市海淀区知春路1号15/F,XueyuanInternationalTower网址Internet:www.daxincpa.com.cn学院国际大厦15层No.1ZhichunRoad,HaidianDist.
Beijing,China,100083
邮编100083
前次募集资金使用情况审核报告
大信专审字[2022]第27-00002号
湘潭电机股份有限公司全体股东：
我们对湘潭电机股份有限公司（以下简称“贵公司”）编制的《关于前次募集资金使用
情况的专项报告》（以下简称“前次募集资金使用情况专项报告”）进行了审核。
一、董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字
[2007]500号）的规定编制前次募集资金使用情况专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司编制的前次募集资金使用情况专项报告
发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号一历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以
对贵公司编制的前次募集资金使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在审核
过程中，我们实施了包括询问、检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核
程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
三、审核意见
我们认为，贵公司编制的前次募集资金使用情况专项报告符合相关规定，在所有重大方
面公允反映了截至2021年9月30日止前次募集资金的使用情况。
-1-CF3大信会计师事务所WUYIGECertifiedPublicAccountants.LLP电话Telephone：+86（10）82330558传真Fax:北京市海淀区知春路1号15/F,XueyuanInternationalTower+86（10）82327668网址Internet:www.daxincpa.com.cn学院国际大厦15层No.1ZhichunRoad,HaidianDist.
邮编100083Beijing,China,100083
四、其他说明事项
本报告是我们在实施必要审核程序的基础上作出的职业判断，并不构成对贵公司前次募
集资金的投资项目前景及其效益实现作出的保证。本报告仅限于贵公司作为申请发行新股的
必备文件，随同其他申报材料一同报送，不得用作其他目的。因使用不当造成的后果，与执
行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。
大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
440100430025
中国注册
4080242京
中国注册会计师：
110101410481
二○二二年一月二十日
-2-湘潭电机股份有限公司前次募集资金使用情况的专项报告
湘潭电机股份有限公司
关于前次募集资金使用情况的专项报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、前次募集资金的募集情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准湘潭电机股份有限公司非公开发行股
票的批复》证监许可[2021]98号），核准公司非公开发行不超过209,117,575股。
公司实际发行209,117,575股，每股面值1元，发行价格为5.17元/股，实际募集
资金总额为人民币1081.137.862.75元，扣除各项不含税发行费用人民币
15.957.207.45元后，募集资金净额为人民币1065.180.655.30元。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次非公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了大信验字【2021】第27-00002号《验资报告》。上述募集资金净额已于2021
年2月9日全部到位。
截至2021年9月30日，募集资金专户到账及存款余额如下：
单位：人民币元存放银行账户号码到账日期初始存放金额余额
中国银行股份有限公司湘潭分行86S60006I192021-2-9518.537862.750
中国工商银行股份有限公司湘潭岳塘支行19040311290221558382021-2-9300,000,000.000
中国建设银行股份有限公司湘潭市分行430501636108095968182021-2-9250,000,000.000
合计1,068,537,862.750
注：公司存放在中国建设银行股份有限公司湘潭市分行（账号：43050163610809596818）
和中国银行股份有限公司湘潭分行（账号：611940009598）的募集资金已按照相关规定使用完毕，已于2021年7月办理完成募集资金专户的注销手续；存放在中国工商银行股份有限公司湘潭岳塘支行（账号：1904031129022155838）的募集资金已按照相关规定使用完毕，已于2021年8月办理完成募集资金专户的注销手续。
二、前次募集资金的实际使用情况
根据公司分别与中国工商银行股份有限公司湘潭岳塘支行、中国建设银行股
-3-前次募集资金使用情况的专项报告湘潭电机股份有限公司
份有限公司湘潭市分行、中国银行股份有限公司湘潭分行及保荐机构中信证券股
份有限公司签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，限定公司将非公开发行募集资金集中存放入上述募集资金专户，且保证专户仅用于公司相关募集资金的存储与使用，不得用于其他用途。截至2021年9月30日，累计已使用募集资金补充流动资金106.518.07万元，募集资金余额为零元（募集资金专户已注销完毕）。
三、募集资金变更情况
截至2021年9月30日，公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
四、募集资金投资项目先期投入及置换情况
无。
五、闲置募集资金的使用
无。
六、前次募集资金尚未使用资金结余情况
截至2021年9月30日，公司前次募集资金已按照相关规定使用完毕。
七、前次募集资金投资项目产生的经济效益情况
（一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附件2。对照表中实现效益
的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
（二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
补充流动资金实现的效益体现为公司资产负债率下降、财务费用减少、净利
润提高，实现的效益无法具体测算。
（三）前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上的情况说明
公司不存在前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺的累计收益20%（含20%）以上的情况。
-4前次募集资金使用情况的专项报告湘潭电机股份有限公司
八、前次募集资金实际使用情况与定期报告和其他信息披露的有关内容对照
截至2021年9月30日，公司前次募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容对照，不存在不一致情形。
附件1：募集资金使用情况对照表
附件2：募集资金投资项目实现效益情况对照表
湘潭电机股份有限公司董事会
2022年1月20日
-5-人民币万元金额单位：募集资金使用情况对照表截至日期：2021年9月30湘潭电机股份有限公司--附件1Q518.106州募集累计口106,518.07年度使用募集资106,518.07年：2021可使用状态日期（或截止日项目完工程度）oo2021年8
额的差额与募集0.00000
截止日募集资金累计投资额实际投资金额,518.07106,106,518.07
募集后承诺投资金额106,518.071Q1106,518.0
募集前承诺投资金额106,518.07106,518.07
1Q106.518.0募集资金总额出金总的募集变更用途的不适用变更用途的募集资金总额比例：募集资金投资总额实际投资金额106,518.07106,518.07
募集后承诺投资金额,518.07106,106,518.07
募集前承诺106,518.07106,518.07
投资项目实际投资皿无变化
承诺投资项目补充流动资金合计
5否达到预计效币万元不适用
金额单位截止日累计实现效益不适用
募集资金投最近三年实际效益不适用
资项目实现效益情况对照表承诺效益截至日不适用
期：2021年9月30累计截止日投资项目累产能利用率不适用
实际投资项目湘潭电机股份有限公司A附件项目名称充流动资金
一
局监制北京市海淀区知春路1号学院国际大厦1504室国家市场监维码登录2112年03月05日22021州2012年03月06日2012年03月06日营业执照用信息公示系统报送公示年度报告。主体应当于每年1月1日至6月30日通过期限Ⅲ副本6-1成立
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（特殊普通合伙）
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关京财会许可[2011]0073号京市海淀区知春路2011年09月09日特殊普通合伙11010141组织形式：执业证书编号：批准执业文号：批准执业日期：
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东省注册会计师
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（特殊简通
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RT1）日3仅供报告使用（特殊43102219880214167X1988-02-14配中1111公年度检验登记本证书经检验合格，继续有效
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衡省注册会计
19.32
110101410481
证书编号:
No.ofCertificate
批准注册协会：湖南省注册会计师协会
会
AuthonzedlusatutcoICPAs
2018105
月08日
发证日期：
Datrcflssuanccn
合格专用章