华微电子:吉林华微电子股份有限公司关于2020年度报告及2021年第三季度报告更正的公告

证券代码：600360证券简称：华微电子公告编号：临2022-012
吉林华微电子股份有限公司
关于2020年度报告及2021年第三季度报告更正的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
●前期差错更正涉及2020年度、2021年第三季度资产负债表中“货币资金”、
“预付款项”、“短期借款”项目，并进行追溯调整。
●前期差错更正事项对利润表项目、所有者权益变动表项目无影响。
吉林华微电子股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）遵照2021年
12月29日收到中国证券监督管理委员会吉林监管局（以下简称“吉林证监局”）出具的《关于对吉林华微电子股份有限公司采取责令改正措施的决定》（吉证监决[2021]33号）（以下简称“《责令改正措施》”），并根据《企业会计准则第28号--会计政策、会计估计变更和差错更正》和中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号--财务信息的更正及相关披露》等相关规
定和要求，对决定中涉及的以前年度会计处理存在差错事项进行了更正，（1）公司调增2020年12月31日预付款项余额399910000.00元，同时调增2020年12月31日短期借款余额399910000.00元。（2）披露4亿元货币资金受限情况。并对2020年度财务报表、2021年第三季度财务报表进行了追溯调整。
具体更正内容如下：
一、2020年年度报告摘要更正内容
“二公司基本情况”之“3.1近3年的主要会计数据和财务指标”中部分数据
更正前：
单位：元币种：人民币
2020年2019年本年比上年2018年增减(%)
总资产6109891823.725751631052.896.234385065062.59
更正后：
单位：元币种：人民币本年比上年
2020年2019年2018年
增减(%)
总资产6509801823.725751631052.8913.184385065062.59
二、2020年年度报告更正内容
（一）“第二节公司简介和主要财务指标”之“七、（一）主要会计数据”中部分数据
更正前：
单位：元币种：人民币本期末比上
2020年末2019年末年同期末增2018年末减（%）
总资产6109891823.725751631052.896.234385065062.59
更正后：
单位：元币种：人民币本期末比上
2020年末2019年末年同期末增2018年末减（%）
总资产6509801823.725751631052.8913.184385065062.59
（二）“第四节经营情况讨论与分析”之“二、报告期内主要经营情况”之
“（一）、5.现金流”部分数据
更正前：
单位：元币种：人民币科目变动比例本期数上年同期数
（%）
投资活动产生的现金流量净额-1289603173.08-643564297.59不适用
筹资活动产生的现金流量净额213015765.211025912523.75-79.24
更正后：
单位：元币种：人民币科目变动比例本期数上年同期数
（%）
投资活动产生的现金流量净额-1671103173.08-643564297.59不适用
筹资活动产生的现金流量净额194515765.211025912523.75-81.04（三）“第四节经营情况讨论与分析”之“二、报告期内主要经营情况”之
“（三）、2.截至报告期末主要资产受限情况”
更正前：
单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因
货币资金272846390.87承兑汇票保证金；借款保证金；信用证保证金。
应收票据200661274.39应付票据的质押物
固定资产420462183.04借款抵押物
无形资产43289363.43借款抵押物
合计937259211.73
更正后：
单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因
货币资金672846390.87承兑汇票保证金；借款融资保证金；信用证保证金。
应收票据200661274.39应付票据的质押物
固定资产420462183.04借款抵押物
无形资产43289363.43借款抵押物
合计1337259211.73
（四）“第十一节财务情况财务报表”之“二、财务报表”中更正部分项目
更正前：
合并资产负债表
2020年12月31日
编制单位:吉林华微电子股份有限公司
单位:元币种:人民币项目附注2020年12月31日2019年12月31日
流动资产：
预付款项28676998.4423066791.35
流动资产合计3010232673.673667861411.67
资产总计6109891823.725751631052.89
流动负债：
短期借款710630972.601067219390.41
流动负债合计1850922126.411971058497.07
负债合计2990682163.902643471676.70负债和所有者权益（或股东6109891823.725751631052.89权益）总计母公司资产负债表
2020年12月31日
编制单位:吉林华微电子股份有限公司
单位:元币种:人民币项目附注2020年12月31日2019年12月31日
流动资产：
预付款项23949154.9929128924.11
流动资产合计2604437086.753227161744.99
资产总计5692339436.685295186316.60
流动负债：
短期借款708640972.601015159801.37
流动负债合计1627498951.141712432768.98
负债合计2762958988.632379095948.58负债和所有者权益（或股东5692339436.685295186316.60权益）总计合并现金流量表
2020年1—12月
单位：元币种：人民币项目附2020年度2019年度注
二、投资活动产生的现金流量：
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计1672362029.161367344398.54
投资活动产生的现金流量净额--643564297.59
1289603173.08
三、筹资活动产生的现金流量：
取得借款收到的现金1625990000.001730500000.00
筹资活动现金流入小计1625990000.002546560059.29
分配股利、利润或偿付利息支付117625134.79132440924.70的现金
支付其他与筹资活动有关的现金32049100.0013456610.84
筹资活动现金流出小计1412974234.791520647535.54
筹资活动产生的现金流量净额213015765.211025912523.75
五、现金及现金等价物净增加额-786106057.64544024370.75
六、期末现金及现金等价物余额1415475992.932201582050.57母公司现金流量表
2020年1—12月
单位:元币种:人民币
项目附注2020年度2019年度二、投资活动产生的现金流量：
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计1634838707.311411105152.52
投资活动产生的现金流量净额--655399311.08
1282878974.52
三、筹资活动产生的现金流量：
取得借款收到的现金1624000000.001678500000.00
筹资活动现金流入小计1624000000.002494560059.29
分配股利、利润或偿付利息支116007761.17126597091.30付的现金
支付其他与筹资活动有关的现32049100.0013456610.84金
筹资活动现金流出小计1359356861.171372803702.14
筹资活动产生的现金流量净264643138.831121756357.15额
五、现金及现金等价物净增加额-736868506.81682428186.87
六、期末现金及现金等价物余额1214314884.381951183391.19
更正后：
合并资产负债表
2020年12月31日
编制单位:吉林华微电子股份有限公司
单位:元币种:人民币项目附注2020年12月31日2019年12月31日
流动资产：
预付款项428586998.4423066791.35
流动资产合计3410142673.673667861411.67
资产总计6509801823.725751631052.89
流动负债：
短期借款1110540972.601067219390.41
流动负债合计2250832126.411971058497.07
负债合计3390592163.902643471676.70负债和所有者权益（或股东权6509801823.725751631052.89益）总计母公司资产负债表
2020年12月31日
编制单位:吉林华微电子股份有限公司
单位:元币种:人民币项目附注2020年12月31日2019年12月31日
流动资产：预付款项423859154.9929128924.11
流动资产合计3004347086.753227161744.99
资产总计6092249436.685295186316.60
流动负债：
短期借款1108550972.601015159801.37
流动负债合计2027408951.141712432768.98
负债合计3162868988.632379095948.58负债和所有者权益（或股东权6092249436.685295186316.60益）总计合并现金流量表
2020年1—12月
单位：元币种：人民币项目附2020年度2019年度注
二、投资活动产生的现金流量：
支付其他与投资活动有关的现金381500000.00
投资活动现金流出小计2053862029.161367344398.54
投资活动产生的现金流量净额--643564297.59
1671103173.08
三、筹资活动产生的现金流量：
取得借款收到的现金2025900000.001730500000.00
筹资活动现金流入小计2025900000.002546560059.29
分配股利、利润或偿付利息支付的现136035134.79132440924.70金
支付其他与筹资活动有关的现金432049100.0013456610.84
筹资活动现金流出小计1831384234.791520647535.54
筹资活动产生的现金流量净额194515765.211025912523.75
五、现金及现金等价物净增加额-544024370.75
1186106057.64
六、期末现金及现金等价物余额1015475992.932201582050.57母公司现金流量表
2020年1—12月
单位:元币种:人民币项目附2020年度2019年度注
二、投资活动产生的现金流量：
支付其他与投资活动有关的现金381500000.00
投资活动现金流出小计2016338707.311411105152.52
投资活动产生的现金流量净额--655399311.081664378974.52
三、筹资活动产生的现金流量：
取得借款收到的现金2023910000.001678500000.00
筹资活动现金流入小计2023910000.002494560059.29
分配股利、利润或偿付利息支付134417761.17126597091.30的现金
支付其他与筹资活动有关的现金432049100.0013456610.84
筹资活动现金流出小计1777766861.171372803702.14
筹资活动产生的现金流量净额246143138.831121756357.15
五、现金及现金等价物净增加额-682428186.87
1136868506.81
六、期末现金及现金等价物余额814314884.381951183391.19
（五）“第十一节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“1、货币资金”
更正前：
1、货币资金
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
库存现金22635.7411997.56
银行存款1422203357.192201570053.01
其他货币资金272846390.87272124836.86
合计1695072383.802473706887.43
其中：存放在境外1083674.05的款项总额
其他说明：
其他货币资金明细：
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
承兑汇票保证金253846390.87261998446.19
信用证保证金1126390.67
借款保证金19000000.009000000.00
合计272846390.87272124836.86
更正后：
1、货币资金
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
库存现金22635.7411997.56
银行存款1022203357.192201570053.01
其他货币资金672846390.87272124836.86
合计1695072383.802473706887.43其中：存放在境外1083674.05的款项总额
其他说明：
其他货币资金明细：
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
承兑汇票保证金253846390.87261998446.19
信用证保证金1126390.67
借款保证金419000000.009000000.00
合计672846390.87272124836.86
（六）“第十一节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“7、预付款项”
更正前：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内25035909.6087.3019839591.6886.01
1至2年1034668.583.611001748.664.34
2至3年531227.581.851333575.685.78
3年以上2075192.687.24891875.333.87
合计28676998.44100.0023066791.35100.00
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元币种：人民币与本公司未结算单位名称金额时间关系原因
吉林省电力有限公司吉林供电公司供应商8952926.941年以内未到期
吉林港华燃气有限公司供应商3583293.221年以内未到期浪潮（北京）电子信息产业有限公司供应商777790.001-2年未到期
上海芯立电子科技有限公司供应商613520.001年以内未到期
吉林市水务股份有限公司供应商590544.621年以内未到期
合计14518074.78
更正后：
7、预付款项（1）预付款项按账龄列示
单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内424945909.6099.1519839591.6886.01
1至2年1034668.580.251001748.664.34
2至3年531227.580.121333575.685.78
3年以上2075192.680.48891875.333.87
合计428586998.44100.0023066791.35100.00
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元币种：人民币与本公司未结算单位名称金额时间关系原因
北京傲尊信息技术有限公司供应商399910000.001年以内未到期
吉林省电力有限公司吉林供电公司供应商8952926.941年以内未到期
吉林港华燃气有限公司供应商3583293.221年以内未到期浪潮（北京）电子信息产业有限公司供应商777790.001-2年未到期
上海芯立电子科技有限公司供应商613520.001年以内未到期
合计413837530.16
（七）“第十一节财务情况财务报表”之“七、合并报表项目注释”之“32、短期借款”
更正前：
32、短期借款
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
抵押借款100161643.83170183684.93
保证借款379451219.18696916527.40
信用借款50059589.04200119178.08
抵押保证借款180958520.55
合计710630972.601067219390.41
更正后：
32、短期借款
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
抵押借款100161643.83170183684.93
保证借款379451219.18696916527.40
信用借款50059589.04200119178.08
抵押保证借款180958520.55
质押借款399910000.00
合计1110540972.601067219390.41（八）“第十一节财务情况财务报表”之“七、合并报表项目注释”之“78、
（4）.支付的其他与投资活动有关的现金”
更正前：
□适用√不适用
更正后：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
支付的设备订购协议款381500000.00
合计381500000.00
（九）“第十一节财务情况财务报表”之“七、合并报表项目注释”之“78、
（6）.支付的其他与筹资活动有关的现金”
更正前：
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
借款保证金及担保费18225000.006750000.00
支付股权激励减资款13824100.002811600.00
支付配股中介服务费3895010.84
合计32049100.0013456610.84
更正后：
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
借款保证金及担保费418225000.006750000.00
支付股权激励减资款13824100.002811600.00
支付配股中介服务费3895010.84
合计432049100.0013456610.84
（十）“第十一节财务情况财务报表”之“七、合并报表项目注释”之“79、
（1）.现金流量表补充资料”部分数据
更正前：单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额
3．现金及现金等价物净变动情
况：
现金的期末余额1415475992.932201582050.57
现金及现金等价物净增加额-786106057.64544024370.75
更正后：
单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额
3．现金及现金等价物净变动情
况：
现金的期末余额1015475992.932201582050.57
现金及现金等价物净增加额-1186106057.64544024370.75
（十一）“第十一节财务情况财务报表”之“七、合并报表项目注释”之
“79、（4）.现金和现金等价物的构成”部分数据
更正前：
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
一、现金1415475992.932201582050.57
其中：库存现金22635.7411997.56
可随时用于支付的银行存1415453357.192201570053.01款
三、期末现金及现金等价物余1415475992.932201582050.57额
更正后：
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
一、现金1015475992.932201582050.57
其中：库存现金22635.7411997.56
可随时用于支付的银行存1015453357.192201570053.01款
三、期末现金及现金等价物余1015475992.932201582050.57
额（十二）“第十一节财务情况财务报表”之“七、合并报表项目注释”之
“81.所有权或使用权受到限制的资产”
更正前：
单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因
货币资金272846390.87承兑汇票保证金；借款保证金；信用证保证金。
应收票据200661274.39应付票据的质押物
固定资产420462183.04借款抵押物
无形资产43289363.43借款抵押物
合计937259211.73
更正后：
单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因
货币资金672846390.87承兑汇票保证金；借款融资保证金；信用证保证金。
应收票据200661274.39应付票据的质押物
固定资产420462183.04借款抵押物
无形资产43289363.43借款抵押物
合计1337259211.73
（十三）“第十一节财务情况财务报表”之“十、与金融工具相关的风险”
之“2.流动性风险”
更正前：
项目1年以内1至5年5年以上合计
短期借款710630972.60710630972.60
应付票据449321600.11449321600.11
应付账款358794707.2036015726.88394810434.08
其他应付款5732259.9824382067.9430114327.92
一年内到期的非流动负245636204.93245636204.93
长债期借款635574830.14480075756.991115650587.13
合计1770115744.82695972624.96480075756.992946164126.77
更正后：
项目1年以内1至5年5年以上合计
短期借款1110540972.601110540972.60
应付票据449321600.11449321600.11
应付账款358794707.2036015726.88394810434.08其他应付款5732259.9824382067.9430114327.92
一年内到期的非流动245636204.93245636204.93
长负债期借款635574830.14480075756.991115650587.13
合计2170025744.82695972624.96480075756.993346074126.77
三、2021年第三季度报告更正内容
（一）“一、主要财务数据”之“（一）主要会计数据和财务指标”中部分数据
更正前：
单位：元币种：人民币本报告期末比上年本报告期末上年度末度末增减变动幅度
(%)
总资产6007772598.606109891823.72-1.67
更正后：
单位：元币种：人民币本报告期末比上年本报告期末上年度末度末增减变动幅度
(%)
总资产6007772598.606509801823.72-7.71
（二）“四、季度财务报表”之“（二）财务报表”中部分数据
更正前：
合并资产负债表
2021年9月30日
编制单位:吉林华微电子股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金1067295931.381695072383.80
预付款项26891323.5828676998.44
流动资产合计2282400582.193010232673.67
资产总计6007772598.606109891823.72
流动负债：
短期借款529649301.37710630972.60
流动负债合计1725644071.171850922126.41负债合计2841295284.832990682163.90负债和所有者权益（或股东权
6007772598.606109891823.72
益）总计合并现金流量表
2021年1—9月
编制单位：吉林华微电子股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2021年前三季度2020年前三季度
（1-9月）（1-9月）二、投资活动产生的现金流量：
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计202318662.12
投资活动产生的现金流量净额-478254112.12-665257007.02
三、筹资活动产生的现金流量：
收到其他与筹资活动有关的现金6600000.00
筹资活动现金流入小计813600000.001034000000.00
偿还债务支付的现金895450000.00986250000.00
筹资活动现金流出小计983203768.181097038093.28
筹资活动产生的现金流量净额-169603768.18-63038093.28
五、现金及现金等价物净增加额-482618674.51-500938106.32
加：期初现金及现金等价物余额1415475992.932201582050.57
六、期末现金及现金等价物余额932857318.421700643944.25
更正后：
合并资产负债表
2021年9月30日
编制单位:吉林华微电子股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金982682931.381695072383.80
预付款项111504323.58428586998.44
流动资产合计2282400582.193410142673.67
资产总计6007772598.606509801823.72
流动负债：
短期借款529649301.371110540972.60
流动负债合计1725644071.172250832126.41
负债合计2841295284.833390592163.90负债和所有者权益（或股东权
6007772598.606509801823.72
益）总计合并现金流量表
2021年1—9月
编制单位：吉林华微电子股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2021年前三季度2020年前三季度
（1-9月）（1-9月）二、投资活动产生的现金流量：
收到其他与投资活动有关的现金315297000.00
投资活动现金流入小计517615662.12
投资活动产生的现金流量净额-162957112.12-665257007.02
三、筹资活动产生的现金流量：
收到其他与筹资活动有关的现金406600000.00
筹资活动现金流入小计1213600000.001034000000.00
偿还债务支付的现金1295360000.00986250000.00
筹资活动现金流出小计1383113768.181097038093.28
筹资活动产生的现金流量净额-169513768.18-63038093.28
五、现金及现金等价物净增加额-167231674.51-500938106.32
加：期初现金及现金等价物余额1015475992.932201582050.57
六、期末现金及现金等价物余额848244318.421700643944.25
除上述更正内容外，公司《2020年年度报告摘要》、《2020年年度报告》及《2021
年第三季度报告》其他内容不变，本次更正不会对公司财务状况和经营成果造成影响。因本次更正给投资者造成的不便，公司深表歉意，敬请广大投资者谅解。
公司将进一步强化信息披露编制和审核工作，提高信息披露质量。
四、董事会、独立董事、监事会和会计师事务所的结论性意见1、董事会意见：公司本次会计差错更正符合《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报规
则第19号——财务信息的更正及相关披露》等相关规定，更正后的信息能够更
加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。因此，董事会同意本次前期会计差错更正事项。
2、独立董事意见：本次涉及的《2020年度报告及2021年第三季度报告》更正符合《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》、《企业会计准则第28号—会计政策变更、会计估计变更和差错更正》
等有关规定，是对公司实际经营状况的客观反映，符合相关法律、法规及规范性文件的规定，不存在损害公司或公司股东（特别是中小股东）利益的情况。我们一致同意对《2020年度报告及2021年第三季度报告》进行更正。
3、监事会意见：本次《2020年度报告及2021年第三季度报告》更正符合《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》、
《企业会计准则第28号—会计政策变更、会计估计变更和差错更正》等有关规定，客观公允的反应了公司的财务状况，公司关于该更正事项的审议和表决程序符合法律、法规和《公司章程》等相关制度的规定，本次涉及的更正事项不存在损害公司及全体股东特别是中小股东的利益。监事会一致同意对《2020年度报告及2021年第三季度报告》进行更正。
4、会计师事务所意见：公司聘请的众华会计师事务所（特殊普通合伙）就公司前期财务报告差错更正事项出具了《关于吉林华微电子股份有限公司前期差错更正专项说明的鉴证报告》（众会字(2022)00597号）。具体内容详见同日披露于上海证券交易所网站、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》的专项说明全文。
特此公告。
吉林华微电子股份有限公司董事会
2022年1月29日