大湖股份:中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）关于大湖水殖股份有限公司前次募集资金使用情况的鉴证报告

中审众环ZHONGSHENZHONGHUAN
关于大湖水殖股份有限公司
前次募集资金使用情况的鉴证报告
众环专字（2022）1110002号ZhongshanzhonghuanCertifiedPublieAccountantsLLP电话Tel：027-86791215中审众环中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）zhongshsnzhonghuanBuilding武汉市武昌区东湖路169号中审众环大厦传真Fax:027-8542432911s10uppnsuab！"ZHONGSHENZHONGHUAN邮政编码：430077luhan，430077关于大湖水殖股份有限公司前次募集资金使用情况的鉴证报告hangsha22A1036查询电话：[73们-0sies闹自智腿册会说哪你
众环专字（2022）1110002号
大湖水殖股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的大湖水殖股份有限公司（以下简称“大湖股份公司”）截至
2021年12月31日止的《关于前次募集资金使用情况的报告》执行了鉴证工作。
按照中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规定，
编制《关于前次募集资金使用情况的报告》并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，以及为我们的鉴证工作提供真实、合法、完整的实物证据、原
始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是大湖股份公司董事会的
责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《关于前次募集资金使用情况的报告》提
出鉴证结论。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅
以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守
则，计划和执行鉴证工作以对《关于前次募集资金使用情况的报告》是否不存在重大错报获
取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了抽查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为
必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。
我们认为，后附的大湖股份公司截至2021年12月31日止的《关于前次募集资金使用
情况的报告》已经按照《关于前次募集资金使用情况报告的规定》编制，在所有重大方面如
实反映了大湖股份公司截至2021年12月31日止的募集资金使用情况。
本鉴证报告仅供大湖股份公司申请非公开发行股票时使用，不得用作任何其他用途。我
们同意本鉴证报告作为大湖股份公司非公开发行股票的必备文件,随其他申报材料一起上报
中国证券监督管理委员会。
二
（此页无正文，为大湖水殖股份有限公司前次募集资金使用情况的鉴证报告众环专字（2022）1110002号签章页。）
中国注册中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
（项目合伙人）：（01
胡兵
印圈洼册中国注册会计师：
了02
高寄胜
中国·武汉2022年1月27日
C1大湖水殖股份有限公司
关于前次募集资金使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，大湖水殖股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）编制的截至2021年12月31日止前次募集资金使用情况的专项报告如下：
一、前次募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会于2016年4月19日中国证券监督管理委员会证监许可[2016]872号文核准，本公司于2016年10月14日采用非公开方式发行人民币普通股（A股）
5,419万股，发行价格为每股10.15元。截止2016年12月31日，本公司实际已向社会公开发行人民币普通股（A股）54.187.188股，募集资金总额人民币549.999.958.20元，招商证券股份有限公司扣除承销保荐费人民币14,000,000.00元，贵公司于2016年10月10日收到招商证券股份有限公司划转的募集资金人民币535.999.958.20元。扣除发行审计费、律师费、信息披露等发行费用人民币1954.187.19元后，实际募集资金净额为人民币534.045.771.01元（以下简称“募集资金”。上述资金到位情况业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了大信验字[2016]第29-00009号验资报告。
（二）前次募集资金在专项账户的存放情况
本公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户，
截至2021年12月31日，募集资金的存储情况列示如下：
单位：人民币元开户行账号初始存入金额截止日余额备注
中国工商银行股份有限公司常德武陵支行1908070229800098569304,950,000.00
中国建设银行常德高山街支行43050168824300000043104,000,000.00
1开户行账号初始存入金额截止日余额备注
中国银行股份有限公司常德市武陵支行596368649357127,049,958.20
合计535.999,958.20
二、前次募集资金实际使用情况
（一）前次募集资金使用情况对照情况
截至2021年12,月31日，前次募集资金实际使用情况对照情况见附件1“前次募集资金使用情况对照表”。
截至2021年12月31日，募集资金按计划投入使用金额合计534.045.771.01元，均系直接投入承诺投资项目其中:归还银行借款356.000.000.00元，补充流动资金178.045.771.01元。
募集资金已经使用完毕。
三、募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照中国证监会《上市公司监
管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的有关规定，结合公司实际情况，修订了《大湖水殖股份有限公司募集资金管理办法》以下简称《管理办法》”，修订后的《管理办法》于2015年5月29日经本公司第六届董事会第十四次会议审议通过。同时，公司已与保荐人招商证券股份有限公司于2016年10月19日，分别与中国工商银行股份有限
公司常德武陵支行、中国建设银行常德高山街支行、中国银行股份有限公司常德市武陵支行签署《募集资金专户存储三方监管协议》，由本公司在三个银行各开设1个专户存储募集资金，
共3个专户。公司3个募集资金专户已在2017年8月进行销户。
四、募集资金使用及披露中存在的的问题
公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披
露的情况，也不存在募集资金未按照约定用途使用的情况。
大湖水殖股份有限公司
2022年1月27日
2单位：人民币元534,045,771.01534,045,771.01513,046,440.7620999330.25项目达到预定期（或截止日项可使用状态日完工程度）100%100%
日金额实际投资356,000,000.00178,045,771.01534,045,771.01
募集计使用募集资年度名2016其中：2017募集资金累计投资截止募集后承诺投资金额内
募集前承诺投资金额
534,045,771.01募集资金投资总额金额实际投资356,000,000.00,045,771.01178.534,045,771.01
募集后承诺投资金额
募出
集前承诺投资金额
募集变更用途的募集资额比变更用途的募集资四投资项目四实际投资还贷票流动资
诺投资四
CI
12/10
M）
1/1
国家市场监督管理总局监制
页码，
主要经营场所武汉市武昌区东湖路169号2-9层
2013年11月06日
机关
合伙期限长期
登记
成立日
营业执照
副本）
8
执行事务合伙人石文先：管云池
公
称中审众环会计！特殊普通合伙
统一社会信用代
91420106081978608B
经营范围
国家企业信用信息公示系统网址
http://192.
中华人民共和财部会计师事务所终或注销的，应当向财
《会计师事务所业证》是明持有人经财政部门依法审批，予执计师法定业务的
《会计师事务所载事项发生变动的，
丑
《会计师事务执书》得伪造、涂改、
政部门回计师事所执业证书》。
证序：书执准执所止交国非
业
证执《
号说明书行书应业证业会政
注》当许
册记向可制I
证会不务
发证机关
财政部门申请换发
租、出借、转让
凭证。
（特殊普通
鄂财会发〔3〕25
会计师事务所执工证书
20月特21
武昌殊4013年
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注册会计检验登记
61年度任职资格AnnualRenewalRegistern
合格专用查本证书经检验合格，继续有效一年Thiscertilicaleisvalidforungtheryeiratter
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证书编号：NofCertif批Auth发证日期Dateoflssuance430100120014次流心协会ctnzlInsiutcofCAs湖南省注册会计师协会a20001127
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合格专用章有注册会计8年年职终公合格专用发
rHE：CHiNEs！1986-11-11寄胜f日中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）潮南分所430124198611110579单位lln1三5u11一
AnnualRenewalRu格专用章本证书经检验合格、继续有效一年。Thiscertificateisyslidfnranolherycarafter
证书编号110101700002So.afCerlificats批准注册协会：湖南省注册会计司协会AlilirizedInstiulenfCPAA201307发证日期月23pileafIssuancethisienicwal.会产合奖专！会计年度任职资款
册会计师合格专用章20小年年度任款合格专留章
AnnualRenewalR合格专用章thisrencwal.会计闭格专用章年、月日年度检验登记
专用章本证书经检验合格，继续有效一年Thiscertificntcisvalidforanotheryearafter月日i本证书经验验合格，继续有效一年，Thiscertificateisvalidforanotheryearafterthisrenewal.
会计师工作单位变更事项登记注册会计师工作单位变更事Kistlalionole（lianeeoIWonibyiIratiotsofleChangeoWorkingnithyacw川点调出AgieealehelarlohIransferrcdficonAithhotlrtshiranslscl事务备（务所CIN（PA
传出协会金5tt（司（AAletlhdrutransfctrcdu（IVseflcinrinnt（转出协会盖章StitngofthetranaLionLdieefCnA年y同意调入Agecelhehrtallianfeirtdto事务所CIA转入协会盖章StantoeltlhncnadinatcecdCPAi4儿1