ST沈机:关于最近五年被证券监管部门和交易所处罚或采取监管措施的情况以及相应整改情况的公告

证券代码：000410 证券简称：ST沈机 公告编号：2022-14
沈阳机床股份有限公司
关于最近五年被证券监管部门和交易所处罚或采取
监管措施的情况以及相应整改情况的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
沈阳机床股份有限公司（下称“公司”、“上市公司”）拟申
请非公开发行 A股股票，根据中国证券监督管理委员会的相关要求，上市公司需披露近五年被证券监管部门和交易所采取监管措施或处罚情况，以及后续相应整改措施。现将有关情况披露如下：
一、公司最近五年被证券监管部门和交易所处罚的情况公司最近五年不存在被证券监管部门和交易所处罚的情况。
二、最近五年被证券监管部门和交易所采取监管措施的情况及整改措施
（一）监管措施经自查，截至本公告披露日，公司最近五年收到证券监管部门监管措施1项，具体情况如下：
1.2021年1月21日，中国证券监督管理委员会辽宁监管局（以下简称“辽宁证监局”）出具《关于对沈阳机床股份有限公司采取责令改正措施的决定》（[2021]1号）
（1）监管措施情况
1/10辽宁证监局于2020年8月对公司进行现场检查，发现存在
以下问题：内控制度不健全，未建立统一的内部控制制度，下属各分、子公司及事业部现行的单项制度未涵盖所有营运环节，销售及收款、固定资产管理和存货管理制度缺失；未对采购业务进
行有效控制，采购管理部门设置不合理导致其未能充分履行对公司的采购管理职能，部分子公司及下设的部分事业部未建立 ERP系统；未对销售业务进行有效控制，销售业务管理薄弱、销售合同管理及销售退回管理不规范；资金管理制度未得到有效执行，未严格执行统贷统还的要求，未对资金划拨严格执行预算审批，且未对分子公司预算完成情况实行实质性考核奖惩；财务管理较为薄弱，公司会计政策及会计估计制度更新不及时、应收款管理制度不健全，未制定应收款项催收的奖惩措施，未留存对应收款项的催收记录；信息系统建设不符合内部控制要求，公司部分内控环节未在信息系统中体现，未能充分发挥信息系统在内部控制中的作用；公司对各分、子公司缺乏有效控制；内部审计部门未有效履行；职工安置费用计提不准确。辽宁证监会决定对公司采取责令改正的监管措施要求公司应高度重视，采取有效措施切实整改，报送整改报告。
（2）整改情况
针对决定书中所提及的问题，公司高度重视，及时向全体董事、监事、高级管理人员进行了通报、传达，并组织有关人员对决定书涉及的问题进行了认真的自查、仔细梳理和分析，并全部2/10完成整改。公司于2021年2月22日公告了《沈阳机床股份有限公司关于辽宁证监局对公司采取责令改正措施决定的整改报告》（公告编号：2021-06）。
具体整改措施包括：
针对公司内控制度存在的问题，公司重新选聘了一支专业化的管理团队，并根据公司实际运营情况进行组织结构调整，促进公司治理结构进一步完善。公司推进依法治企，紧盯目标、补齐短板，全面启动涵盖公司各分、子公司及事业部的内部控制体系制度建设工作，健全公司产、供、销等方面的内控制度。截至
2020年12月31日，公司重新修订或制定制度113项，涵盖企
业内部控制的各个环节，未来公司将根据监管要求及实际情况不断对制度进行优化。
针对采购业务存在的问题，公司对组织架构进行了调整，明确供应链管理部为公司采购工作归口管理部门，负责制订公司采购管理制度，按照经营管理活动对采购事项实施分类管理，组织协调各单位采购管理工作。此外公司还编制了四项采购制度，对公司集中采购管理的基本原则和具体实施办法做了明确规定，范围涵盖了公司职能部门、中心部门及所属分子公司，按采购项目金额实施分类申请及审批权限，重大采购业务实施“三重一大”决策程序，对采购业务的决策、执行、监督实施全过程管控。
针对销售业务存在的问题，明确部门职责，明确营销服务中心作为公司销售的统一归口部门，负责公司的销售管理。此外，
3/10为进一步有效开展合同管理，营销服务中心实施月对账的联动机制。
针对资金管理制度存在的问题，公司根据组织架构、业务架构的调整，启用统一的资金管理平台，实现公司资金的集中管理和统一调拨。为加强资金使用预算审批，2020年公司已实施资金预算月平衡制度，公司总部及下属公司所有款项支出均需经总部预算审批后，才可支付，实现了资金预算的全封闭链条管理。
针对财务管理存在的问题，公司将整理并印发新的会计准则。
此外，公司还制定了一系列的财务工作方案。
针对信息系统建设存在的问题，公司对信息系统建设实施归口管理，建立了长效工作机制。公司各经营单位于2020年实施并完成组织架构调整，为适应新的组织架构，重新梳理新架构业务流程，各经营单位对 ERP进行全面推广与实施。将业务流程中关键控制点及控制标准，落实到系统的每一个节点上，进一步完善了科学的信息化系统。
针对分、子公司管理方面存在的问题，公司重新修订《沈阳机床股份有限公司分公司、子公司管理制度》，梳理下属分、子公司的治理结构，确保合规运营。对下属分、子公司的董、监事会设置，人员委派、汇报机制等，公司依据整体管控模式和各自公司特点进行调整。
针对内部审计部门存在的问题，公司审计和法律部依据《上市公司规范运作指引》对内审部门及审计与风险委员会履行职责
4/10的工作要求，积极落实辽宁证监局现场检查中提出的问题。2020年针对下属子公司开展经济责任审计工作，已完成2020年审计工作报告、2020年公司内部控制自评价报告（初稿）、制定了2021年审计工作计划。
针对职工安置费用计提存在的问题，公司将总结经验教训，相互配合，重新梳理现有业务流程，共同优化和制定部门之间的业务对接模式，增加双方信息透明度，有效规避类似问题的发生。
（二）监管函经自查，截至本公告披露日，公司最近五年收到证券监管部门及交易所监管函共4项，具体列示如下：
序发函日期文件名称主要内容整改情况号部门公司对上述问题高度重视，加大对董事、监事、高级管理人员
的培训力度，进一步关于对沈
公司于2017年10月31日披露的加强对《证券法》、阳机床股
深圳2017年第三季度报告显示，公司《公司法》、《深圳
2017份有限公
证券报告期末归属于上市公司股东的证券交易所股票上市年11司的监管
1交易净资产为-114423395.59元，同规则》等法律法规的月27函（公司部所公比下降117.38%，但公司未在2017学习，督促董事、监日监管函
司部年10月14日公告的业绩预告中披事、高级管理人员吸
[2017]第露上述事项。取教训，引以为戒，
106号）
及时、真实、准确、完整地履行信息披露义务，杜绝此类事件再次发生。
关于对沈公司拟将重大型数控机床生产基公司高度重视监管函
深圳阳机床股地部分设备出租给公司控股股东中提到的问题，及时
2019
证券份有限公沈机集团及其下属子公司。租赁向控股股东、实际控年1
2交易司的监管本次设备的集团下属公司大部分制人、董事、监事、月8所公函（公司部原为公司的下属子公司，因2017高级管理人员及相关日
司部监管函年公司资产出售变更为沈机集团部门传达，重申关联[2019]第2子公司，本次出租的设备在以前交易管理制度，加强
5/10序发函
日期文件名称主要内容整改情况号部门
号）年度及本年度也都为上述公司所对关联交易事项的规使用，相关的租赁协议显示，该范化管理。
等设备的租赁期限从2018年1月1日起至2018年12月31日止，但公司直到2018年12月28日才召开股东大会审议通过设备出租事项。
公司高度重视监管函
中提到的问题，及时关于对沈公司存在内控制度不健全、未对向控股股东、实际控
阳机床股采购及销售进行有效控制、资金制人、董事、监事、深圳
2021份有限公管理制度未有效执行、财务管理高级管理人员及相关
证券
年2司的监管较为薄弱、信息系统建设不符合部门传达，针对监管
3交易月25函（公司部内控要求、对分公司及子公司缺函中存在的问题，制所公
日监管函乏有效控制、内部审计部门未有定了全面有效的整改司部
[2021]第9效履职、职工安置费用计提不准措施并切实落实，加号）确等问题。强对内控、销售及采购、资金及财务管理等工作的管控。
公司对上述问题高度
2017年7月至2019年3月，公司子重视，对董事、监事、公司上海优尼斯工业服务有限公高级管理人员及相关司（以下简称“优工业”）与多工作人员进一步加强
关于对沈地政府合作建立“智造谷”，优对《证券法》《深圳阳机床股工业投放设备供地方发展，当地深圳证券交易所股票上市
2022份有限公政府按照设备投放总额的一定比证券规则》等法律法规关年1司的监管例给予资金补贴及相应配套。设
4交易于上市公司对外担保月27函（公司部备安装调试前，政府以借款或保所公规定的学习，督促董日监管函证金形式预拨部分款项，公司对司部事、监事、高级管理
〔2022〕第前述部分借款或保证金提供担
人员吸取教训，引以
20号）保。由于优工业资产负债率超过为戒，及时、真实、
70%，公司未就上述担保履行董事
准确、完整地履行信会及股东大会审议程序并及时披
息披露义务，杜绝此露。
类事件再次发生。
（三）关注函经自查，截至本公告披露日，公司最近五年收到证券监管部门及交易所关注函共5项，具体列示如下：
6/10序发函
日期文件名称主要内容回复情况号部门
公司按照函件要求，公司于2017年12月15日披露了关于对沈对关注函中所提到的
《日常债务豁免公告》，显示公阳机床股问题认真核查并作出
深圳司下属分公司、子公司与361家供
2017份有限公书面回复。详细情况
证券应商签署《债权债务豁免协议》，年12司的关注已载于2017年12月22
1交易涉及重组债务本金47216.39万月15函（公司部日发布的《沈阳机床所公元，预计形成利得13401.82万日关注函股份有限公司关于深司部元，将计入公司本期营业外收入。
[2017]第圳证券交易所关注函
对此表示关注，请公司对关注函176号）回复的公告》（编号内具体问题做出书面说明。
2017-128）。
公司2017年6月3日披露的《关于控股股东出具拟将i5相关资产注 公司按照函件要求，关于对沈入上市公司承诺函的公告》显示，对关注函中所提到的阳机床股公司控股股东沈机集团于2017年问题认真核查并作出深圳
2019份有限公6月2日出具了《承诺函》，但截书面回复。详细情况
证券
年1司的关注至关注函出具日，承诺函注明事已载于2019年1月12
2交易月4函（公司部项未见进展。日发布的《沈阳机床所公
日关注函对此表示关注，请公司详细说明股份有限公司关于深司部
[2019]第2是否及时采取了有效措施督促控交所关注函的回复的号）股股东履行承诺，并在函询控股公告》（编号股东的基础上说明下一步的解决2019-06）。
措施、解决期限等。
公司于2019年1月30日披露的公司按照函件要求，关于对沈
《2018年度业绩预告》公告显示，对关注函中所提到的阳机床股深圳2018年实现归属于上市公司股东问题认真核查并作出
2019份有限公
证券的净利润预计为-7亿元至-8亿书面回复。详细情况年1司的关注
3交易元，业绩变动原因主要为资金压已载于2019年2月11月30函（公司部所公力持续增加、生产投入不足、成日发布的《沈阳机床日关注函司部本压力较大等。股份有限公司关于深[2019]第
对此表示关注，并请公司说明关交所关注函复函的公
15号）注函内注明事项。告》（编号2019-23）。
中国辽宁证监局于2020年8月对公司关于对沈
证券2019年年报进行了专项检查，发阳机床股
监督2021现公司存在如下问题：内幕信息公司按照函件要求，份有限公管理年1知情人登记制度执行不力、“三对关注函中所提到的
4司关注函委员月26会”运作不规范、信息披露不完问题认真核查并作出
（辽证监会辽日整、资产减值计提程序不规范。书面回复。
函[2021]
宁监请公司认真自查整改，增强规范
第52号）管局运作水平。
7/10序发函
日期文件名称主要内容回复情况号部门公司于2022年1月26日披露《2021年度业绩预告》称，预计2021年度归属于上市公司股东的净利润关于对沈
为亏损8亿元至10亿元，归属于上阳机床股
深圳市公司股东的扣除非经常性损益公司按照函件要求，
2022份有限公
证券后的净利润为亏损26.5亿元至对关注函中所提到的年1司的关注
5交易30.5亿元。业绩变动的主要原因问题进行认真核查，月26函（公司部所公包括：一是因全资子公司优工业并将按照函件要求作日关注函
司部破产清算；二是土地收储、公司出书面回复。
〔2022〕第下属子公司签署和解协议等；三
39号）
是计提各项减值。
对此表示关注，并请公司说明关注函内注明事项。
（四）问询函经自查，截至本公告披露日，公司最近五年收到证券监管部门及交易所问询函共14项，具体列示如下：
序发函日期文件名称回复情况号部门深圳
关于对沈阳机床股公司按照函件要求，对问询函中所提到的问证券
2017份有限公司的年报题认真核查并作出书面回复。详细情况已载
交易1年6月问询函（公司部年于2017年6月16日发布的《沈阳机床股份有所公
1日报问询函[2017]第限公司关于深圳证券交易所2016年报问询
司管218号）函回复的公告》（编号2017-58）。
理部深圳关于对沈阳机床股证券2017份有限公司的半年
交易年10公司按照函件要求，对问询函中所提到的问2报问询函（公司部所公月18题认真核查并作出书面回复。
半年报问询函司管日[2017]第30号）理部深圳证券2017关于对沈阳机床股
交易年11份有限公司的问询公司按照函件要求，对问询函中所提到的问
3所公月15函（公司部问询函题认真核查并作出书面回复。司管日[2017]第290号）理部
8/10序发函
日期文件名称回复情况号部门深圳
关于对沈阳机床股公司按照函件要求，对问询函中所提到的问证券
2018份有限公司的年报题认真核查并作出书面回复。详细情况已载
交易4年2月问询函（公司部年于2018年2月27日发布的《沈阳机床股份有所公
5日报问询函[2018]第限公司关于深圳证券交易所2017年报问询
司管1号）函回复的公告》（编号2018-24）。
理部深圳关于对沈阳机床股证券
2018份有限公司的半年
交易公司按照函件要求，对问询函中所提到的问5年9月报问询函（公司部所公题认真核查并作出书面回复。
20日半年报问询函
司管[2018]第38号）理部深圳证券2018关于对沈阳机床股
交易年12份有限公司的问询公司按照函件要求，对问询函中所提到的问
6所公月19函（公司部问询函题认真核查并作出书面回复。司管日[2018]第374号）理部深圳证券关于对沈阳机床股
2019
交易份有限公司的问询公司按照函件要求，对问询函中所提到的问
7年1月所公函（公司部问询函题认真核查并作出书面回复。28日司管[2019]第20号）理部深圳
关于对沈阳机床股公司按照函件要求，对问询函中所提到的问证券
2019份有限公司的年报题认真核查并作出书面回复。详细情况已载
交易8年5月问询函（公司部年于2019年6月12日发布的《沈阳机床股份有所公
31日报问询函[2019]第限公司关于深圳证券交易所2018年报问询
司管141号）函回复的公告》（编号2019-55）。
理部深圳证券关于对沈阳机床股
2019
交易份有限公司的问询公司按照函件要求，对问询函中所提到的问
9年8月所公函（公司部问询函题认真核查并作出书面回复。5日司管[2019]第132号）理部深圳
关于对沈阳机床股公司按照函件要求，对问询函中所提到的问证券
2019份有限公司的半年题认真核查并作出书面回复。详细情况已载
交易10年9月报问询函（公司部于2019年10月10日发布的《沈阳机床股份有所公
27日半年报问询函限公司关于深圳证券交易所2019年半年报
司管[2019]第37号）问询函回复的公告》（编号2019-90）。
理部
9/10序发函
日期文件名称回复情况号部门深圳
关于对沈阳机床股公司按照函件要求，对问询函中所提到的问证券
2020份有限公司的年报题认真核查并作出书面回复。详细情况已载
交易11年5月问询函（公司部年于2020年5月27日发布的《沈阳机床股份有所公
20日报问询函[2020]第限公司关于深圳证券交易所2019年报问询
司管83号）函回复的公告》（编号2020-31）。
理部深圳
关于对沈阳机床股公司按照函件要求，对问询函中所提到的问证券
2020份有限公司的半年题认真核查并作出书面回复。详细情况已载
交易12年9月报问询函（公司部于2020年10月13日发布的《沈阳机床股份有所公
28日半年报问询函限公司关于深圳证券交易所2020年半年报
司管[2020]第16号）问询函回复的公告》（编号2020-55）。
理部深圳
关于对沈阳机床股公司按照函件要求，对问询函中所提到的问证券
2021份有限公司2020年题认真核查并作出书面回复。详细情况已载
交易13年5月年报的问询函（公于2021年6月22日发布的《沈阳机床股份有所公
19日司部年报问询函限公司关于深圳证券交易所2020年报问询
司管[2021]第143号）函回复的公告》（编号2021-37）。
理部中国证券监督2021关于对沈阳机床股
管理年12份有限公司的问询公司按照函件要求，对问询函中所提到的问
14委员月29函（辽证监函题认真核查并作出书面回复。会辽日[2021]568号）宁监管局
对于上述问询函，公司均根据相关要求进行了回复或落实。
除上述情况外，公司最近五年内无其他被证券监管部门和交易所采取监管措施或处罚的情形。
特此公告。
沈阳机床股份有限公司董事会
2022年1月27日