方邦股份:广州方邦电子股份有限公司前次募集资金使用情况的专项报告

广州方邦电子股份有限公司
前次募集资金使用情况审核报告
大信专审字[2022]第1-00195号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGECERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP.
2022/2/17
业务报告统一编码报备系统
北京注册会计师协会
业务报告统一编码报备系统业务报备统一编码：110101412022249000293
报告名称：广州方邦电子股份有限公司
报告文号：大信专审字[2022]第1-00195号
被审（验）单位名称：广州方邦电子股份有限公司
会计师事务所名称：大信会计师事务所（特殊普通合伙）
业务类型：专项审计
报告日期：2022年02月18日
报备日期：2022年02月17日
签字注册会计师：陈立新420003204728），蒲建华110101410827
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说明：本备案信息仅证明该报告已在北京注册会计师协会报备，不代表北
京注册会计师协会在任何意义上对报告内容做出任何形式的保证。
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No.1ZhichunRoad,HaidianDist.
学院国际大厦15层
邮编100083Beijing,China,100083
前次募集资金使用情况审核报告
大信专审字[2022]第1-00195号广州方邦电子股份有限公司全体股东：
我们对广州方邦电子股份有限公司（以下简称“贵公司”）编制的《关于前次募集资金使用情况的专项报告》（以下简称“前次募集资金使用情况专项报告”）进行了审核。
一、董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定编制前次募集资金使用情况专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司编制的前次募集资金使用情况专项报告发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号一历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的前次募集资金使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括询问、检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
三、审核意见
我们认为，贵公司编制的前次募集资金使用情况专项报告符合相关规定，在所有重大方面公允反映了截至2021年12月31日前次募集资金的使用情况。
-1-+86（10）82330558WUYIGECertifiedPublicAccountants.LLP电话Telephone:大信会计师事务所传真Fax:+86（10）82327668北京市海淀区知春路1号15/F，XueyuanInternationalTower网址Internet:www.daxincpa.com.cn学院国际大厦15层No.1ZhichunRoad,HaidianDist.Beijing,China,100083邮编100083
四、其他说明事项
本报告是我们在实施必要审核程序的基础上作出的职业判断，并不构成对贵公司前次募集资金的投资项目前景及其效益实现作出的保证。本报告仅限于贵公司作为申请发行新股的必备文件，随同其他申报材料一同报送，不得用作其他目的。因使用不当造成的后果，与执行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。
大信会计师事深普通合伙）中国注册会计师：
中国注册会计师：
二○二二年二月十八日
-2-前次募集资金使用情况的专项报告广州方邦电子股份有限公司
广州方邦电子股份有限公司关于
前次募集资金使用情况的专项报告
本公司及其董事、监事、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
一、前次募集资金的募集情况
（一）实际募集资金数额和资金到位情况
经中国证券监督管理委员会证监许可（2019）1212号文核准并经上海证券交易所同意，
本公司由主承销商华泰联合证券有限责任公司采用询价方式,向社会公众公开发行人民币普通
股A股）股票2,000万股，发行价为每股人民币53.88元，共计募集资金107,760.00万元，扣除承销和保荐费用7,776.60万元后的募集资金为99,983.40万元，已由主承销商华泰
联合证券有限责任公司于2019年7月18日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行
费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增
外部费用2,079.43万元后，公司本次募集资金净额为97,903.96万元。上述募集资金到位情
况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验2019）7-65
号）。
（二）前次募集资金在专户中的存放情况
截至2021年12月31日，本公司前次募集资金在银行专户的存储情况如下：
单位：人民币万元开户银行银行账号初始存放金额存储余额备注
招商银行股份有限公司广州开发区支行12090789151070355,194.6318,379.92活期存款
120907891582000342,000.00大额存单
120907891582000201,000.00大额存单
120907891582000483,000.00大额存单
120907891581007858,000.00结构性存款
1209078915810079910,000.00结构性存款
120907891582000512,007.20大额存单
-3-前次募集资金使用情况的专项报告广州方邦电子股份有限公司华夏银行股份有限公司广州开发区支行1096600000037309420,206.0010,699.70活期存款
109660000004722671,033.72大额存单
109660000004599381,021.06大额存单
109660000004599271,020.59大额存单
109660000004599162,042.12大额存单
中国工商银行股份有限公司广州萝岗支行360208912920023226913,251.28572.67活期存款
36020891142000054956,000.00定期存款
中国建设银行股份有限公司广州萝岗支行440501470042098666669,252.051.79活期存款
合计97,903.9666,778.77
二、前次募集资金的实际使用情况
（一）前次募集资金使用情况对照表
前次募集资金截至2021年12月31日实际使用情况请参见附表1《前次募集资金使用情况对照表》。
（二）前次募集资金实际投资项目变更情况
截至2021年12月31日，本公司不存在前次募集资金实际投资项目变更情况。
（三）前次募集资金投资先期投入项目转让及置换情况
截至2021年12月31日，本公司不存在前次募集资金投资先期投入项目转让及置换情况。
（四）前次闲置募集资金的使用情况
为合理利用闲置募集资金、提高募集资金使用效率，2019年8月2日，公司第二届董事会第九次会议、第二届监事会第八次会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管
理的议案》。公司在确保不影响募集资金投资项目进度、公司正常生产经营及确保资金安全的前提下，使用额度不超过人民币9亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于投资安全性
高、流动性好、发行主体为有保本承诺的金融机构的保本型理财产品（包括结构性存款、协定
存款、通知存款、定期存款、大额存单、资产组合保本型理财产品，其中资产组合保本型理财
产品的购买余额不超过人民币5,000万元，使用期限自公司董事会、监事会审议通过之日起
12个月内有效，在上述额度范围内，资金可以滚动使用。公司独立董事及保荐机构华泰联合证券有限责任公司均发表了同意意见。
2020年7月31日，公司第二届董事会第十六次会议、第二届监事会第十三次会议审议通
-4-前次募集资金使用情况的专项报告广州方邦电子股份有限公司
过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投
资项目进度、公司正常生产经营及确保资金安全的前提下，使用额度不超过人民币8.5亿元的
暂时闲置募集资金进行现金管理，用于投资安全性高、流动性好、有保本承诺的投资产品，使用期限自公司董事会、监事会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度范围内，资金可以
滚动使用。公司独立董事及保荐机构华泰联合证券有限责任公司均发表了同意意见。
2021年7月29日，公司第二届董事会第二十四次会议、第二届监事会第十九次会议审议
通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金
投资项目进度、公司正常生产经营及确保资金安全的前提下，使用额度不超过人民币6.5亿元
的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于投资安全性高、流动性好、有保本承诺的投资产品，
使用期限自公司董事会、监事会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度范围内，资金可
以滚动使用。公司独立董事及保荐机构华泰联合证券有限责任公司均发表了同意意见。
截至2021年12月31日，公司利用闲置募集资金进行现金管理余额为37,124.69万元。
单位：人民币万元开户银行银行账号截止2021年12月30日募集资金用于现金管理的余额备注
招商银行股份有限公司广州开发区支行120907891582000342,000.00大额存单
120907891582000201,000.00大额存单
120907891582000483,000.00大额存单
120907891581007858,000.00结构性存款
1209078915810079910,000.00结构性存款
120907891582000512,007.20大额存单
华夏银行股份有限公司广州开发区支行109660000004722671,033.72大额存单
109660000004599381,021.06大额存单
109660000004599271,020.59大额存单
109660000004599162,042.12大额存单
中国工商银行股份有限公司广州萝岗支行36020891142000054956,000.00定期存款
合计37,124.69
-5-
·前次募集资金使用情况的专项报告广州方邦电子股份有限公司
三、前次募投项目实现效益情况说明
（一）前次募投项目实现效益情况对照表
前次募投项目实现效益情况对照表详见附表2《前次募集资金投资项目实现效益情况对照
表》。
（二募投项目无法单独核算效益的原因及其情况
（1）“研发中心建设项目”为研发类项目，无单独的销售收入，故无法单独核算经济效益。
该项目的实施为进一步开发新技术和新产品夯实基础,提高公司新产品销售收入在总销售额中
的比例，促进公司销售收入和营业利润的持续增长，增强公司产品的核心竞争力和可持续发展
能力。
（2“补充运营资金项目”用于补充流动资金，项目效益反映在公司整体经济效益中，故
无法单独核算经济效益。该项目通过增加公司营运资金，提高公司偿债能力、持续经营能力和
融资能力从而降低公司的财务风险，提升公司的信用和扩大利用财务杠杆融资的空间，并增强
公司防范财务风险的能力，提高公司的核心竞争力。
（三）前次募投项目累计实现的收益低于预期收益的情况说明
截至2021年12月31日，“挠性覆铜板生产基地建设项目”“屏蔽膜生产基地建设项目”
和“研发中心建设项目”均处在建设期，尚未达产。
四、前次募投项目的资产运行情况
本公司前次募集资金中不存在用资产认购股份的情况。
五、前次募集资金结余及结余募集资金使用情况
截至2021年12月31日，本公司募集资金使用和结余情况如下：
本公司募集资金净额为人民币97,903.96万元，截至2021年12月31日，公司累计使用
募集资金人民币37278.81万元，累计收到银行存款利息及保本型理财产品收益扣除银行手续
费等的净额为人民币6153.62万元，尚未使用募集资金人民币66,778.77万元，占募集资金
净额的68.21%。募集资金未使用完毕的主要原因为项目尚在建设中，公司将按项目建设情况，
合理使用募集资金。
-6-前次募集资金使用情况的专项报告广州方邦电子股份有限公司
六、前次募集资金实际使用情况与已公开披露的信息对照情况
截至2021年12月31日，本公司募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容不存在差异。
附件1：前次募集资金使用情况对照表
附件2：前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
广州方邦电子股份有限公司董事会
2022年2月18日
-7-人民币万元金额单位：前次募集资金使用情况对照表广州方邦电子股份有限公司附件已累计使用募集资金总额：37,278.81各年度使用募集资金总额：37,278.812019年度：5,806.8822020年度：13,652.182021年度：17,819.76（或截止日项目完工程度）目达到预定可使用状态日期本项目将根据市场情况、主要设备到货情况分批安排试产。其中第届时本项目第一期5月安装调试完毕，安装调试完毕，世本项目根据市场情况分批安排主要设备到货及安装调试时间，其中月安装调试完毕，届时本项目第月安装调试2022乙士共国量保益非册二泰项目根要设额情况分期达到可使用状态：本项目预计于2022年8月前达到预定可使用状态。不适用（注1）
金额的差-40,362.22-5,875.95-14,448.21-60,625.15
截止日募集资金累计投资额14,832.417,375.335,757.799,313.2937,278.81
资55,194.6313,251.2820,206.009,252.0597,903.96
募集前承诺投资金额59,656.6814,322.5421,839.5010,000.00105,818.72
97903.96募集资金总额：变更用途的募集资金总额：变更用途的募集资金总额比例：募集资金投资总额实际投资14,832.417,375.335,757.799,313.2937,278.81
55,194.6313,251.2820206.009,252.0597,903.96
59,656.6814,322.5421,839.5010,000.00105,818.72
投资项目实际投资项四忙这地建贾
承诺投资项四四2异3四合计
N4
人民币万元金额单位：前次募集资金投资项目实现效益情况对照表附件否达到预计效益未产生效益暂未达到产出条件，项目尚在建设，未产生效益暂未达到产出条件，项目尚在建设，不适用不适用
累计实现效益截止日不适用不适用不适用不适用
最近三年实际效益2021年度不适用不适用不适用不适用
2020年度不适用2%不适用不适用不适用
2019年度不适用不适用不适用不适用
诺效益不适用不适用不适用不适用
截止日投资项目计产能利用率不适用不适用不适用不适用
皿实际投资项目项目名称挠性覆铜板生产基地建设项目蔽膜生产基地设项目般中心充营
序号A4
国家市场监督管理总局监
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监督11区制
22年03月05日春路2
号2021
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《会计师事务所书证持有人经财政部门依法审批，行会师法定业务的
《会计师事务所证生变动的，
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会计师事执业注销的，应
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政部门会务所执业证书》
《会师执业不得伪造、执准执计务交部
业予业事所回制
贾证执书应务终《
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租出借、转让。
政部门申请换发
凭证。
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北京市知学院国际大厦1504（特海淀区
殊普春
通合伙）路京
一号财会
会计师事务所许可[2011]0073号
六信会计师事务所
2011年09月09日
特殊普通合伙
11010141
胡咏华
首席合伙人：经营场所：批准执业日期：
主任会计师：执业证书编号：批准执业文号：
组织
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，继续有效一年
姓名：陈立新foranotiterycaraftcr
证书编号：420003204728
8
证书编号：
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批准注册协会
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发证日期∶DalieofIssurancc年20G212月27020'2年6月1）日iy
1966/08/25irth1Date420105660825363作单位码Jyrn身份证号WorkingH
职资幅脑
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经办人：陈号年日PI
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本证书经检验合格，继续有效一年
AnnualRenewalRegistration
年度检验登记
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