柳化股份:关于柳化股份非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告

关于柳州化工股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
大信专审字[2022]第5-00003号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.目 录
1、专项审计报告
2、附表：上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总表
委托单位：柳州化工股份有限公司
审计单位：大信会计师事务所（特殊普通合伙）大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone： +86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1号 15/F Xueyuan International Tower
传真 Fax： +86（10）82327668 学院国际大厦 15层 No. 1 Zhichun Road Haidian Dist.邮编 100083 Beijing China 100083 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn专项审计报告
大信专审字[2022]第5-00003号
柳州化工股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了柳州化工股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2021年12月31日资产负债表、2021年度利润表、股东权益变动表、现金流量表以及
财务报表附注，并于2022年2月24日出具大信审字[2022]第5-00009号审计报告。在对上述财务报表审计基础上，我们审核了贵公司编制的《上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）。
一、管理层和治理层的责任按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，编制《汇总表》，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。
治理层负责监督贵公司《汇总表》编制过程。
二、注册会计师的责任我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的《汇总表》是否不存在重大错报获取合理保证。
在审核过程中，我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
三、审核意见
我们认为，贵公司编制的《汇总表》符合相关规定，在所有重大方面公允反映了控股股东及其他关联方占用资金情况。附表上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
金额单位：人民币万元
2021年度
上市公司核2021年期2021年度2021年度2021年期资金占用方名占用方与上市公占用累计发占用形非经营性资金占用算的会计科初占用资金占用资金的偿还累计发末占用资金占用性质
称司的关联关系生金额(不成原因
目余额利息(如有)生金额余额
含利息)现控股股东及其他关无非经营性占用联方无非经营性占用
小计/////前控股股东及其他关无非经营性占用联方无非经营性占用
小计/////
总计/////
2021年度2021年度
上市公司核2021年期2021年度2021年期资金往来方名往来方与上市公往来累计发往来资金的往来形其他关联资金往来算的会计科初往来资金偿还累计发末往来资金往来性质称司的关系生金额（不利息（如成原因目余额生金额余额含利息）有）关键管理人员任柳州融水柳化代扣社
大股东及其附属企业职公司的控股子其他应收款3.933.93经营性往来化工有限公司保等公司上市公司的子公司及无非经营性往来其附属企业关联自然人无非经营性往来其他关联方及其附属无非经营性往来企业
总计///3.933.93//