得利斯:山东得利斯食品股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告

北京注册会计师协会
业务报告统一编码报备系统业务报备统一编码：110101482022134000729
报告名称：山东得利斯食品股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告
报告文号：大华核字[2022]001515号
被审（验）单位名称：山东得利斯食品股份有限公司
会计师事务所名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙）
业务类型：其他鉴证业务
报告日期：2022年02月18日
报备日期：2022年02月17日
签字注册会计师：张旭光370600010036，刘子君110101480458
（可通过扫描二维码或登录北京注协官网输入编码的方式查询信息）
山东得利斯食品股份有限公司
以自筹资金预先投入募集资金
投资项目及支付发行费用的鉴证报告
（截止2022年2月15日）
目录页次
以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支
1-2
付发行费用的鉴证报告
二、山东得利斯食品股份有限公司以自筹资金预
1-2
先投入募集资金投资项目及支付发行费用的
专项说明
MOORE
大华国际
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层100039
电话：86（10）58350011传真：86（10）58350006
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以自筹资金预先投入募集资金投资项目
及支付发行费用的鉴证报告
大华核字[2022]001515号
山东得利斯食品股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的山东得利斯食品股份有限公司（以下简称得利斯）编制的截止2022年2月15日的《以自筹资金预先投入募集资金投资项目
及支付发行费用的专项说明》（以下简称“专项说明”）。
一、董事会的责任
按照《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》的有关规定编制专
项说明是得利斯董事会的责任。这种责任包括提供真实、合法、完整的
鉴证材料，设计、实施和维护与专项说明编制相关的内部控制，保证专
项说明的内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对专项说明发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信
息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我
们计划和实施鉴证工作，以对专项说明是否不存在重大错报获取合理保
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大华核字[2022]001515号鉴证报告
证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及
我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供
了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，得利斯编制的《以自筹资金预先投入募集资金投资项目
及支付发行费用的专项说明》符合《深圳证券交易所上市公司规范运作
指引》的有关规定，在所有重大方面公允反映了得利斯截止2022年2
月15日以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供得利斯用于以募集资金置换预先已投入募集资金
投资项目及支付发行费用的自筹资金之目的，不得用作任何其他目的。
因使用不当造成的后果，与执行本鉴证业务的注册会计师及会计师事务
所无关。
附件:山东得利斯食品股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金
投资项目及支付发行费用的专项说明
结
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
张旭火
张旭光
中国注册会计师
中国·北京01024801
中国注册会计师：
刘子君
二〇二二年二月十八日
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山东得利斯食品股份有限公司
截止2022年2月15日
以自募资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明
山东得利斯食品股份有限公司
以自筹资金预先投入募集资金投资项目
及支付发行费用的专项说明
深圳证券交易所：
现根据贵所印发《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》的规定，将本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的具体情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准山东得利斯食品股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]1173号核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由联席主承销商中信建投证券股份有限公司采用非公开发行的方式发行人民币普通股（A股）133,315,290
股。发行价格为每股7.39元。截至2022年1月21日，公司实际已向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）133,315,290股，募集资金总额985,199,993.10元。扣除承销费和保荐费6,925,999.97元后的募集资金为人民币978.273.993.13元，已由中信建投证券股份有限公司于2022年1月24日存入公司开立的募集资金专户：减除与发行有关的费用（不含增值税）人民币8141698.54元后，计募集资金净额为人民币977.058.294.56元。上述资金到位情况业经大华会计师事务所特殊普通合伙验证，并由其出具“大华验字[2022]000057
号”验资报告。公司对募集资金采取了专户存储制度。
二、发行申请文件承诺募集资金投资项目的情况
根据公司《2020年度非公开发行A股股票预案（修订稿）》，本次非公开发行股票募集资金扣除发行费用后的净额拟投资于以下项目：
金额单位：人民币万元序号项目名称项目投资总额拟投入募集资金金额项目备案或核准文件
一200万头/年生猪屠宰及肉制品加工项目39,634.1039,000.00三原县行政审批服务局关于印发年屠宰200万头生猪及肉制品加工项目备案确认书的通知（项目代码：2020-610422-05-03-060954）
N得利斯10万吨/年肉制品加工项目32.847.5132,000.00诸城市发展和改革局出具的的山东省建设项目备案证明（项目代码:2020-370782-13-03-127336）
o得利斯国内市场营销网络体系建设项目17.722.1917,000.00诸城市发展和改革局出具的山东省建设项目备案证明（项目代码：2019-370782-01-03-031238）
4补充流动资金11.000.0011,000.00不适用
合计101,203.8099000.00
专项说明第1页
山东得利斯食品股份有限公司
截止2022年2月15日
以自募资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明
若本次非公开发行实际募集资金净额少于上述项目拟投入募集资金金额，公司将根据实际募集资金净额，按照项目的轻重缓急等情况，调整并最终决定募集资金的具体投资项目、
优先顺序及各项目的具体投资额,募集资金不足部分由公司以自有资金或通过其他方式解决。
为了保证募集资金投资项目的顺利进行，并保障公司全体股东的利益，本次非公开发行募集资金到位之前，公司可根据相应项目进度的实际情况以自筹资金先行投入，待募集资金到位后再予以置换。
三、自筹资金预先投入募集资金项目情况
为顺利推进募投项目建设，在本次募集资金到位前，公司已根据项目进度的实际情况，
利用自筹资金对募投项目进行先行投入。自公司非公开发行董事会决议日起至2022年2月
15日止，公司拟置换的以自筹资金预先投入募投项目情况如下：
金额单位：人民币万元序号项目名称拟投入募集资金金额自筹资金预先投入金额拟置换资金额
200万头/年生猪屠宰及肉制品加工项目39,000.009359.389359.38
N得利斯10万吨/年肉制品加工项目32,000.009583.939.583.93
o得利斯国内市场营销网络体系建设项目17,000.0056.5256.52
合计88,000.0018.999.8218.999.82
四、自筹资金预先支付发行费用情况
本次非公开发行有关的费用（不含增值税）人民币8,141698.54元，截止2022年2月
15日，公司拟置换的以自筹资金预先支付的发行费用情况如下：
金额单位：人民币万元序号费用类别不含增值税金额自筹资金预先支付金额拟置换资金额
一承销保荐费用664.72
N审计及验资费用31.5015.0015.00
律师费用75.4775.4775.47
寸证券登记费及印花税37.01
5材料印刷费用5.475.475.47
合计81417%95.9495.94
山东得利斯食品股份有限公司（盖章）
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专项说明第2页
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《会计师事务证书记载项生动的，
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张起光期1973-10-19北京永拓会计事务所（转一一头，出本分所是分让号270223101003teatdNo和出年度山东家注册会计师协会141489E00（00902232Q124200语三
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