凌钢股份:容诚会计师事务所（特殊普通合伙）关于凌源钢铁股份有限公司募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
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凌源钢铁股份有限公司
容诚专字[2022]110Z0021号
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容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
中国·北京
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业务报告统一编码报备系统
2022/2/24
北京注册会计师协会
业务报告统一编码报备系统
业务报备统一编码：110100322022392000415
报告名称：募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
报告文号：容诚专字[2022]110Z0021号
被审（验）单位名称：凌源钢铁股份有限公司
会计师事务所名称：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
业务类型：专项审计
报告日期：2022年02月28日…………………………………………………………………………
报备日期：2022年02月24日
签字注册会计师：（可通过扫描二维陆红210100010010，佟海光110100323759），刘品含110100320282）
码或登录北京注协官网输入编码的方式查询信息）
说明：本备案信息仅证明该报告已在北京注册会计师协会报备，不代表北
京注册会计师协会在任何意义上对报告内容做出任何形式的保证。
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序号内容
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募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
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2021年度募集资金存放与实际使用情况专项报告
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RSM|容诚
9日
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京市西城区阜成门外大街22号
外经贸大厦920-926室（邮编：100037）
电话：8610-66001391传真：8610-66001392
https://www.rsm.global/china/zh-hans
容诚专字[2022]
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E-mail:bj@rsnchina.com.cn
110Z0021号
募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
容诚专字[2022]110Z0021号
凌源钢铁股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的凌源钢铁股份有限公司（以下简称凌钢股份公司）董事会
编制的《2021年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供凌钢股份公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他
目的。我们同意将本鉴证报告作为凌钢股份公司年度报告必备的文件，随其他文
件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律
监管指引第1号——规范运作》及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1
号公告格式》编制《2021年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》是凌
钢股份公司董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在
虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是对凌钢股份公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
……、
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号一历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴
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证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，
我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工
作为发表意见提供了合理的基础。
一、鉴证结论
我们认为，后附的凌钢股份公司《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》
在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了凌钢股份公司2021年
度募集资金实际存放与使用情况。
（此页为凌源钢铁股份有限公司容诚专字[2022]110Z0021号报告之签字盖章
页。）
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中国注册会计师：1010100
会计师事
陆红
佟海光
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中国·北京中国注册会计师：
110100320282
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2022年2月28日
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凌源钢铁股份有限公司
2021年度募集资金存放与实际使用情况专项报告
董事会根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募
集资金管理和使用的监管要求》及上海证券交易所《上市公司自律监管指引第1
号——规范运作》、《上市公司自律监管指南第1号——公告格式》等相关规定，
编制了2021年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告（以下简称“募集资金
专项报告”）。现将募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准凌源钢铁股份有限公司公开发行可转
换公司债券的批复》（证监许可（2020）204号）核准，公司于2020年4月13日公
开发行了面值总额44000万元可转换公司债券，扣除发行费用7912,170.27元，
实际募集资金净额为432.087.829.73元。上述募集资金总额440,000.000.00元，
扣除承销保荐费6,600,000.00元后余款433,400.000.00元已于2020年4月17日汇
入公司募集资金专户，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）已进行验资并出具了
会验字[2020]110Z0003号《验资报告》。
截至2021年12月31日，公司累计使用募集资金434394,392.66元，其中以前
年度使用募集资金416,126.380.53元，2021年度使用募集资金18,268.012.13元；
置换前期以自有资金支付的其他发行费用1312.170.27元；累计收到扣除手续费
后的募集资金存款利息净收入2312.033.34元。公司募集资金已全部按承诺计划
使用完毕，结余募集资金利息5,470.41元已全部转出，并于2021年9月16日完成
募集资金专户注销手续。
二、募集资金管理情况
…
为规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者的权益，根据中国证监会《上
市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海
证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等法律法规，公司董事
会制订了《募集资金使用管理办法》。募集资金到位后，公司严格按照《募集资
金使用管理办法》的规定存放、使用和管理募集资金。
：
（一）募集资金专户开立和监管情况
根据公司募集资金管理制度和第七届董事会第三十三次会议审议通过的《关
于公司开设公开发行可转换公司债券募集资金专项账户并签订募集资金监管协
议的议案》，公司于2020年4月8日在盛京银行股份有限公司朝阳分行开设募集资
金专项账户（银行账号：1515020102000007712），用于本次公开发行可转换公
司债券募集资金的专项存储和使用。
2020年4月17日，公司与保荐机构平安证券股份有限公司（以下简称“平安
证券”）、存放募集资金的商业银行（以下简称“开户行”）盛京银行股份有限
协议”）。三方监管协议内容与上海证券交易所制订的《募集资金专户存储三方
监管协议（范本）》不存在重大差异。上述三方监管协议均得到正常履行。
（二）募集资金的存储情况
截至2021年12月31日，公司募集资金专户存储情况如下：
开户行账号金额（元）
盛京银行股份有限公司朝阳分行1515020102000007712已注销
三、报告期募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的使用情况
截至2021年12月31日，公司募集资金投资项目的具体使用情况见附表“募集资金使用情况对照表”。
（二）募投项目先期投入及置换情况
在公司第七届董事会第二十次会议审议通过关于公司公开发行可转换公司
债券相关议案后至2020年8月31日期间，公司以自筹资金预先投入募投项目的实际投资金额为193.251,697.24元。
公司于2020年9月18日召开第七届董事会第四十一次会议及第七届监事会第
二二十六次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金的议
案》，同意公司使用募集资金人民币193.251,697.24元置换预先已投入募集资金
投资项目的自筹资金。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
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（四）对闲置募集资金进行现金管理情况
公司不存在用闲置募集资金进行现金管理的情况。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
公司不存在超募资金的情况。
（六）节余募集资金使用情况
公司募集资金结余5,470.41元，全部为募集资金孳生的利息。2021年9月16
日，公司在募集资金全部使用完毕后，将结余的募集资金利息5,470.41元全部转
出，并将募集资金专户注销。
四、变更募投项目的资金使用情况
公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司严格按照募集资金管理制度的有关规定和要求使用募集资
金，并及时、真实、准确、完整地对相关信息进行了披露，不存在募集资金使用
及管理的违规情形。
凌源钢铁股份有限公司董事
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1.
439.441,826.80Q项目可行性是否发生重大变化H8230.4439.81826.8H元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。出HH公司募集资金结余5470.41元，全部为募集资金产生的利息。元全部转出，并将募集资金专户注销。本年度所产生的效益为项目逐步投入使用后产生的效益。月末全部达到预定可使用状态，
是否达二
已累计投入募集资金总额本年度投入募集资金总额本年度实现的112I743.
项目达到预定可使用状态日期末2021
截至期末投入进（%）4=2/1102100.00
截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额（3）=2-12Q12
计投入金额截至期末累293Q12820.
208本年度投入金额1Q22○
I截至期末承诺投入金额110-028200.208.未达到计划进度原因募集资金投资项目先期投入及置换情况项目可行性发生重大变化的情况说明用闲置募集资金暂时补充流动资金情况对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况募集资金结余的金额及形成原因募集资金其他使用情况
变更用途的募集资金总额募集资金总额调整后投资总额3Q128200208
募集资金承诺投资变更用途总额01Q1213,200.0043,208.（
的募集资金总额比例已变更项目，含部分变更（如有）出出分具体募投项目）
承诺投资项目原料场改扩建工程项目偿还公司债务（合计
七.。
民币434,394392.66元，置换前期以自有资金支付的其他发行费用1312,170.27元；累计收到扣除手续费后的募集资金存款利息净收入2312033.34
2.本公司募集资金总额为人民币440000.000.00元，扣除承销费、证券登记费等共计人民币7912170.27元发行费用后，本公司实际募集资金净Y变摄销出再长凿但‘目I8目乙1由1707王赛*81628280亿7出国Y职封变集当量（职资票母表出变票计量82678280亿币出图Y（
元。公司募集资金已全部按承诺计划使用完毕，结余募集资金利息5470.41元已全部转出，并于2021年9月16日完成募集资金专户注销手续。
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