海优新材:关于上海海优威新材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件审核问询函的回复报告（修订稿）

关于上海海优威新材料股份有限公司
向不特定对象发行可转换公司债券申请文件
审核问询函的回复报告（修订稿）
保荐人（主承销商）（北京市朝阳区安立路66号4号楼）
二〇二二年三月上海海优威新材料股份有限公司审核问询函的回复报告
上海证券交易所：
根据贵所于2021年12月29日出具的上证科审（再融资）〔2021〕125号《关于上海海优威新材料股份有限公司向不特定对象发行可转债申请文件的审核问询函》（以下简称“问询函”）的要求，中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”、“保荐机构”或“保荐人”）作为上海海优威新材料股份有限公司（以下简称“海优新材”、“发行人”或“公司”）向不特定对象发行可转换公司
债券的保荐机构（主承销商），会同发行人及发行人律师北京国枫律师事务所（以下简称“发行人律师”）和申报会计师容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚”、“容诚会计师”、“申报会计师”）等相关各方，本着勤勉尽责、诚实守信的原则，就问询函所提问题逐项进行认真讨论、核查与落实，并逐项进行了回复说明。具体回复内容附后。
关于回复内容释义、格式及补充更新披露等事项的说明：
1、如无特殊说明，本问询回复中使用的简称或名词释义与《上海海优威新材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）》一致；
2、本问询回复中若出现总计数尾数与所列数值总和尾数不符的情况，均为
四舍五入所致；
3、本回复的字体代表以下含义：
问询函所列问题黑体（加粗）
对问询函所列问题的回复宋体（不加粗）
引用原募集说明书内容宋体（不加粗）
对募集说明书的修改、补充楷体（加粗）
8-1-1上海海优威新材料股份有限公司审核问询函的回复报告
目录
目录....................................................2
问题1、关于本次募投项目..........................................3
问题2、关于前次募投项目.........................................38
问题3、关于收益测算...........................................51
问题4、关于经营情况...........................................72
问题5、关于项目用地...........................................94
问题6、其他...............................................98
保荐机构总体意见............................................111
8-1-2上海海优威新材料股份有限公司审核问询函的回复报告
问题1、关于本次募投项目根据申报材料，1）公司首发募投项目之一为“年产1.7亿平米高分子特种膜技术改造项目”，在建期间曾为缩短与下游客户距离变更实施地点，截至目前尚未达产；2）本次拟投入年产2亿平方米光伏封装胶膜项目（一期）、上饶海
优威应用薄膜有限公司年产1.5亿平米光伏封装材料项目（一期）、年产1亿平米高分子特种膜项目，涉及的具体产品与前述首发募投项目存在重合；3）发行人本次募投新增产能将用于生产透明 EVA 胶膜、白色 EVA 胶膜、POE 胶膜等产品，随双玻组件、双面电池的大规模应用，多层共挤 POE 胶膜和白色增效 EVA胶膜等高品质胶膜有望进一步提升市场空间；4）2020年度，公司产品（含合资公司）的市场占率有约为12.81%，到2025年公司目标市场占有率将达到23.33%。
请发行人说明：（1）本次募投项目与前述首发募投项目的具体区别，是否存在重复建设的情形；（2）结合本次募投项目的具体构成，说明本次募投项目投资数额的测算依据、过程；（3）本次募投项目是否涉及新产品、新技术，与下游客户技术路线的匹配情况，并分析与竞争对手相比的技术优劣势；（4）结合公司当前相关产品产能、在建项目以及前述首发募投项目预计增加产能，区分产线所在地和产品类型列示本次募投项目达产后所涉产品的产能变化情况；
（5）结合报告期内下游市场需求变化情况、本次项目所对应主要客户的未来扩
产计划及预计需求、可比公司新增产能计划、发行人的市场地位和产品竞争优
劣势、在手订单波动情况以及行业政策变化等因素，充分说明本次募投项目实施的必要性、合理性以及产能消化风险。
请保荐机构对募投项目投资数额测算合理性发表明确意见。
回复：
【发行人说明】
一、本次募投项目与前述首发募投项目的具体区别，是否存在重复建设的情形
（一）前次募投项目与本次募投项目对比情况
8-1-3上海海优威新材料股份有限公司审核问询函的回复报告
除补充流动资金项目外，公司前次募投项目与本次募投项目基本情况对比如下：
项目类型前次募投项目本次募投项目上饶海优威应用薄膜有限
年产1.7亿平米高分子年产2亿平方米光伏封
项目名称公司年产1.5亿平米光伏封
特种膜技术改造项目装胶膜项目（一期）装材料项目上海市金山区山阳镇
山德路29号，江西省江西省上饶经济技术开发江苏省盐城经济技术实施地点上饶经济技术开发区区马鞍山板块光伏产业生开发区岷江路9号
马鞍山板块光伏产业 态园 B22、B24、B30
生态园 B25、B27
8000 万平米白色 EVA 7000 万平方米透明 EVA 胶
主要产品10000万平方米透明
胶膜、8000万平米膜、1000万平方米白色
及规划产 EVA 胶膜、10000 万平
POE 胶膜、1000 万平 EVA 胶膜、7000 万平方米
能 方米 POE 胶膜
米玻璃夹胶产能 POE 胶膜产能
（二）本次募投与前次募投的具体区别，是否存在重复建设的情形
1、产能、产品及技术路线
前次募投项目为对公司原有产线的技术升级改造，改造完成后公司原有产线的产能获得提升，以应对市场需求快速增长带来的产能瓶颈；本次募投项目计划在盐城、上饶新建胶膜产线进一步扩大胶膜产品的产能，本次规划新增产能是对市场需求预期并结合公司战略发展目标所作出的战略决策，对市场需求预期的分析参见本题回复之“五、（一）报告期内下游市场需求变化情况、本次项目所对应主要客户的未来扩产计划及预计需求”。
从产能、产品及应用的技术路线来看，前次募投项目存在新增少量玻璃夹胶产能，玻璃夹胶与光伏胶膜及其技术路线存在差异，除玻璃夹胶产能外，两次募投项目的其他新增产能均为光伏胶膜产品，且均基于公司自身核心技术开展，产能、产品及应用的技术路线不存在实质性区别。
2、产品应用场景和目标客户
前次募投项目存在新增部分少量玻璃夹胶产能，玻璃夹胶的主要应用于建筑玻璃幕墙及屋顶、玻璃结构件、汽车玻璃，高铁玻璃等领域，其主要客户为玻璃行业制造企业。
8-1-4上海海优威新材料股份有限公司审核问询函的回复报告
除玻璃夹胶产能外，其他新增产能均为光伏胶膜产品，其主要应用于下游光伏组件的封装环节，产品应用场景不存在实质性区别。目标客户方面，光伏胶膜封装材料的目标客户主要为全球光伏组件制造商，前次募投项目由子公司上海应用材料及上饶海优威实施，目标客户主要定位于上海周边的组件制造企业及以晶科能源为代表的江西当地组件制造企业；本次募投项目中，盐城项目的目标客户主要定位于以天合光能、隆基股份（江苏地区子公司）为代表的江苏地区组件制造企业，上饶项目的目标客户仍主要定位于以晶科能源为代表的江西当地组件制造企业。总体来看，两次募投项目的目标客户在区域上存在一定区别。
3、实施地点
根据本题前述列示的表格，两次募投项目实施地点不同，所涉及的生产车间、仓库、设备设施等亦能够明确区分，不存在重叠、重复或产线混同的情形。
综上，两次募投项目均围绕公司主营业务进行产能提升，除前次募投项目存在新增部分玻璃夹胶产能外，其他新增产能均基于公司胶膜生产技术开展，新增胶膜产能、相关产品及其使用的技术路线不存在实质性差异。但在销售策略上，本次募投项目的光伏胶膜产品的目标客户所在区域与前次募投项目存在一定区别，募投项目涉及的生产车间、仓库、设备设施等固定资产能够明确区分，不存在重复建设的情形。
二、结合本次募投项目的具体构成，说明本次募投项目投资数额的测算依
据、过程
本次募投项目中，固定资产投资建设类项目主要为年产2亿平方米光伏封装胶膜项目（一期）（以下简称“盐城项目”）、上饶海优威应用薄膜有限公司年
产1.5亿平米光伏封装材料项目（一期）（以下简称“上饶项目”），项目投资具体构成、投资数额测算依据及过程如下：
（一）盐城项目
本项目总投资45913.86万元，其中建设投资33015.86万元，占总投资的
71.91%；铺底流动资金12898.00万元，占总投资的28.09%。建设投资包括基础
设施建设3183.15万元，设备购置费26512.45万元，设备安装工程费795.37万
8-1-5上海海优威新材料股份有限公司审核问询函的回复报告元，工程建设其他费用952.71万元，预备费1572.18万元。项目建设投资估算如下：
单位：万元拟使用募集资序号项目总投资占比金投入金额
一建设投资33015.8671.91%31900.00
1工程费用30490.9766.41%
1.1基础设施建设3183.156.93%
30490.97
1.2设备购置费26512.4557.74%
1.3设备安装工程费795.371.73%
2工程建设其他费用952.712.07%952.71
3预备费1572.183.42%456.32
二铺底流动资金12898.0028.09%-
三合计45913.86100.00%31900.00
各项投资明细及测算依据、过程如下：
*基础设施建设
本项目基础设施建设主要包括车间及仓库装修改造费用、地面基础及消防水
电等工程建设及安装。建设面积主要根据募投项目设备安置实际需求、场地排布规划而确定，装修改造单价主要根据当地市场价格和公司历史工程采购经验确定，地面基础及消防水电等工程及安装根据公司历史工程采购经验估算。基础设施建设的具体明细如下：
建筑面积装修改造单装修改造金序号项目
（㎡）价（元/㎡）额（万元）
1透明膜车间4876.501300.00633.95
2拌料车间3251.001300.00422.63
3 POE 车间 4876.50 1300.00 633.95
4后处理车间3251.001300.00422.63
5仓库4500.00600.00270.00
地面基础、消防、水电等工程建设及
6--800.00
安装
-合计20755.00-3183.15
A.项目用地面积测算合理性本项目场地通过租赁方式取得，建筑面积在具体测算时根据单位产能（每
1000平方米产能）所需建筑面积估算，具体估算过程如下：
8-1-6上海海优威新材料股份有限公司审核问询函的回复报告
单位产能建筑面积预计建筑面积需求本项目建筑/租赁序号项目
（㎡）（㎡）面积（㎡）
1 透明 EVA胶膜 450-1000 4500-10000 4876.50
2 POE 胶膜 450-1000 4500-10000 4876.50
3拌料环节150-2503000-50003251.00
4后处理环节150-2503000-50003251.00
5仓库环节200-6004000-120004500.00
根据预计建筑面积需求，公司筛选合适的房屋并与出租方洽谈租赁事宜，由上表可知，公司本次盐城项目租赁面积符合预计建筑面积需求，建筑面积测算过程具有审慎性、合理性。
B.装修单价的合理性装修改造单价根据当地市场价格和公司历史工程采购经验确定。根据公司历史工程采购记录，公司2021年上饶生产基地25号厂房装修面积12432平方米，根据与上海吉时达净化工程有限公司签订的《工程承包协议书》，装修价格为1405万元，折合装修单价约1130元/平方米。车间装修价格因实施地点不同存在一定差异，在考虑江苏省盐城市当地区域经济发展程度的基础上，公司本次盐城项目车间装修单价1300元/平方米处于合理水平，与公司历史采购经验不存在重大差异，具备公允性、合理性。
*设备购置费本项目设备投资主要系购置配套生产设备所产生的支出。生产设备的数量基于该项目预计需求而确定；生产设备的价格主要参照相同或类似规格/型号设备
的市场价格、供应商询价情况，并结合公司历史采购经验测算得出。设备投资的具体明细如下：
序号设备名称数量单价（万元）总价（万元）
1后端拌料生产线620.00120.00
2 3 吨搅拌釜（品牌 A） 14 19.50 273.00
3 3 吨搅拌釜（品牌 B） 10 18.80 188.00
4喷液罐242.2253.28
5水箱240.7317.57
6储料罐249.85236.40
7隔膜泵260.205.20
8反抽装置242.7064.80
8-1-7上海海优威新材料股份有限公司审核问询函的回复报告
序号设备名称数量单价（万元）总价（万元）
9搅拌釜二次配2411.30271.20
10自动配液149.0049.00
11辅助器具15.005.00
12双螺杆挤出机121480.0017760.00
13双螺杆挤出机二次配1218.20218.40
14共挤胶膜生产线12255.003060.00
15共挤胶膜二次配1218.20218.40
16模具3020.50615.00
17共挤线链接器2626.30683.80
18液压站265.60145.60
19 冷冻机（A） 52 4.10 213.20
20 冷冻机（B） 28 5.04 141.12
21 冷冻机（C） 26 2.10 54.60
22模温机1000.7878.00
23压力传感器560.1910.64
24上料机520.9549.40
25自动拆包、打包设备1225.00300.00
26硫化仪213.0026.00
27光度计115.5015.50
28层压机19.909.90
29 恒温油浴锅（A） 1 0.22 0.22
30 恒温油浴锅（B） 1 0.15 0.15
31干燥箱20.450.90
32速率仪11.101.10
33量热仪125.0025.00
34分析仪128.0028.00
35电阻测量仪10.330.33
36万能试验机16.006.00
37剥离夹具10.500.50
38电子天平10.690.69
39通风橱10.800.80
403吨平衡重式柴油液力叉车211.0022.00
41电动搬运车20.801.60
42四轮平衡重叉车218.0036.00
43手动液压推车50.150.75
44液压升降平台推车300.185.40
45 RTO（环保）设备 1 500.00 500.00
46消防设备1400.00400.00
8-1-8上海海优威新材料股份有限公司审核问询函的回复报告
序号设备名称数量单价（万元）总价（万元）
47配电设备设施1600.00600.00
-合计--26512.45
A.设备采购价格合理性
本次盐城项目的主要设备为双螺杆挤出机及配套的环保设备、消防设备、
配电设备设施，其占设备采购金额比例为72.65%。其中，双螺杆挤出机根据供应商询价结果估计，具体询价情况如下：
公司名称询价时间设备产地报价情况（万元）
供应商 A 2021年 10月 德国 1548.00
供应商 B 2021年 11月 日本 折合人民币约 2733.00
公司本次盐城项目双螺杆挤出机预计采购单价为1480.00万元，参考了德国产地的设备询价结果并适当考虑了谈判过程中的采购优惠。
配套的环保设备、消防设备及配电设备需要结合厂房设备具体布置情况确定，公司根据历史工程采购经验通常按照生产设备采购金额不超过8%估算，本次盐城项目配套的环保设备、消防设备及配电设备采购金额按照约6%的水平计算取整。
其他金额较小的生产参照相同或类似规格/型号设备的市场价格并结合公
司历史采购经验测算，与公司过往采购记录不存在重大差异。
B.单位产能设备投入与同类型项目对比情况
根据公开信息，上市公司同类型募投项目单位产能的设备投入情况对比如下：
规划产能每平米胶膜的设备投公司名称项目名称及规划产能年份（亿平方米）入（元/平方米）滁州年产5亿平方米光伏
2020年5.001.58
胶膜项目
年产 2.5亿平方米白色 EVA
福斯特2019年2.501.20胶膜技改项目
年产 2亿平方米 POE封装胶
2019年1.001.98
膜项目（一期1亿平米）年产25500万平方米太阳
赛伍技术2021年2.551.91能封装胶膜项目
年产1.2亿平米光伏组件
明冠新材2021年1.200.61
封装用 POE 胶膜扩建项目
8-1-9上海海优威新材料股份有限公司审核问询函的回复报告
规划产能每平米胶膜的设备投公司名称项目名称及规划产能年份（亿平方米）入（元/平方米）
同类型项目均值1.46
海优新材盐城项目20000万平方米2021年2.001.37
由上表可知，同类型募投项目的单位产能设备投入均值约1.46元/平方米，公司本次盐城项目单位产能设备投入为1.37元/平方米，与同行业可比公司项目不存在重大差异。
综上，公司本次盐城项目设备采购价格测算具有合理的依据，并审慎地参考了同类型项目的设备投入情况，具备合理性、公允性。
*工程建设其他费用
工程建设其他费用主要包括建设期房屋租赁费、建设单位管理费和其他前期费用。其中，房屋租赁费依据公司与出租方签订的房屋租赁合同确定，建设单位管理费用按照基础设施建设规模按合理比例估算，其他前期费用主要包括咨询评估费、勘察设计费、监理费和临时设施费等必要的支出。
工程建设其他费用具体明细如下：
序号项目金额（万元）
1建设期房屋租赁费779.58
2建设单位管理费52.75
3其它前期费用120.38
-合计952.71
其他前期费用具体明细如下：
序号费用名称单价（元/平方米）面积（平方米）总额（万元）
1咨询评估费1220755.0024.91
2勘察设计费2020755.0041.51
3监理费2020755.0041.51
4临时设施费620755.0012.45
-合计--120.38
*预备费
本项目预备费为1572.18万元，主要用于项目在建设期内及竣工验收后可能发生的风险因素导致的建设费用增加的部分。
8-1-10上海海优威新材料股份有限公司审核问询函的回复报告
基本预备费以工程费用和工程建设其他费用之和为基数，计算公式为：基本预备费=（工程费用+工程建设其他费用）×基本预备费费率
该项目基本预备费费率以5%为基准，估算为1572.18万元。
*铺底流动资金
本项目铺底流动资金为12898.00万元，系根据项目运营期流动资金需求乘以铺底系数测算，综合考虑未来项目应收账款、存货、货币资金等经营性流动资产以及应付账款等经营性流动负债的情况对流动资金的需求等因素的影响而设置，系项目运营早期为保证项目正常运转所必须的流动资金。
（二）上饶项目
本项目总投资36157.51万元，其中建设投资26535.51万元，占总投资的
73.39%；铺底流动资金9622.00万元，占总投资的26.61%。建设投资包括基础
设施建设3409.00万元，设备购置费20620.08万元，设备安装工程费618.60万元，工程建设其他费用624.24万元，预备费1263.60万元。项目建设投资估算如下：
单位：万元拟使用募集资序号项目总投资占比金投入金额
一建设投资26535.5173.39%25500.00
1工程费用24647.6868.17%
1.1基础设施建设3409.009.43%
24647.68
1.2设备购置费20620.0857.03%
1.3设备安装工程费618.601.71%
2工程建设其他费用624.241.73%624.24
3预备费1263.603.49%228.09
二铺底流动资金9622.0026.61%-
三合计36157.51100.00%25500.00
各项投资明细及测算依据、过程如下：
*基础设施建设
本项目基础设施建设主要包括车间及仓库装修改造费用、地面基础及消防水
电等工程建设及安装。建设面积主要根据募投项目设备安置实际需求、场地排布
8-1-11上海海优威新材料股份有限公司审核问询函的回复报告
规划而确定，装修改造单价主要根据当地市场价格和公司历史工程采购经验确定，地面基础及消防水电等工程及安装根据公司历史工程采购经验估算。基础设施建设的具体明细如下：
建筑面积装修单价装修改造金序号项目
（㎡）（元/㎡）额（万元）
1透明膜车间6270.001100.00689.70
2拌料车间3285.001100.00361.35
3 POE 车间 6270.00 1100.00 689.70
4白膜车间2790.001100.00306.90
5后处理车间3285.001100.00361.35
6仓库8000.00500.00400.00
地面基础、消防、水电等工程建设及
7--600.00
安装
-合计29900.00-3409.00
A.项目用地面积测算合理性本项目场地通过租赁方式取得，建筑面积在具体测算时根据单位产能（每
1000平方米产能）所需建筑面积估算，具体估算过程如下：
单位产能建筑面积预计建筑面积需求本项目建筑/租赁序号项目
（㎡）（㎡）面积（㎡）
1 透明 EVA胶膜 450-1000 3150-7000 6270.00
2白色胶膜2500-35002500-35002790.00
3 POE 胶膜 450-1000 3150-7000 6270.00
4拌料环节150-2502250-37503285.00
5后处理环节150-2502250-37503285.00
6仓库环节200-6003000-90008000.00
根据预计建筑面积需求，公司筛选合适的房屋并与出租方洽谈租赁事宜，由上表可知，公司本次上饶项目租赁面积符合预计建筑面积需求，建筑面积测算过程具有审慎性、合理性。
B.装修单价的合理性装修改造单价根据当地市场价格和公司历史工程采购经验确定。根据公司历史工程采购记录，公司2021年上饶生产基地25号厂房装修面积12432平方米，根据与上海吉时达净化工程有限公司签订的《工程承包协议书》，装修价格为1405万元，折合装修单价约1130元/平方米。公司本次上饶项目车间装
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修单价1100元/平方米处于合理水平，与公司历史采购经验不存在重大差异，具备公允性、合理性。
*设备购置费本项目设备投资主要系购置配套生产设备所产生的支出。生产设备的数量基于该项目预计需求而确定；生产设备的价格主要参照相同或类似规格/型号设备
的市场价格、供应商询价情况，并结合公司历史采购经验测算得出。设备投资的具体明细如下：
序号设备名称数量单价（万元）总价（万元）
1前端拌料生产线520.00100.00
2 3 吨搅拌釜（品牌 A） 11 19.50 214.50
3 3 吨搅拌釜（品牌 B） 8 18.80 150.40
4喷液罐182.2239.96
5水箱180.7313.18
6储料罐189.85177.30
7隔膜泵200.204.00
8反抽装置182.7048.60
9搅拌釜二次配1811.30203.40
10自动配液149.0049.00
11辅助器具15.005.00
12双螺杆挤出机91480.0013320.00
13双螺杆挤出机二次配918.20163.80
14共挤胶膜生产线11255.002805.00
15共挤胶膜二次配1118.20200.20
16模具2420.50492.00
17共挤线链接器2026.30526.00
18液压站205.60112.00
19 冷冻机（A） 39 4.10 159.90
20 冷冻机（B） 22 5.04 110.88
21 冷冻机（C） 20 2.10 42.00
22模温机750.7858.50
23压力传感器420.197.98
24上料机390.9537.05
25自动拆包、打包设备825.00200.00
26硫化仪213.0026.00
27光度计115.5015.50
28层压机19.909.90
8-1-13上海海优威新材料股份有限公司审核问询函的回复报告
序号设备名称数量单价（万元）总价（万元）
29 恒温油浴锅（A） 1 0.22 0.22
30 恒温油浴锅（B） 1 0.15 0.15
31干燥箱20.450.90
32速率仪11.101.10
33量热仪125.0025.00
34分析仪128.0028.00
35电阻测量仪10.330.33
36万能试验机16.006.00
37剥离夹具10.500.50
38电子天平10.690.69
39通风橱10.800.80
403吨平衡重式柴油液力叉车211.0022.00
41电动搬运车20.801.60
42四轮平衡重叉车218.0036.00
43手动液压推车40.150.60
44液压升降平台推车230.184.14
45 RTO（环保）设备 1 400.00 400.00
46消防设备1300.00300.00
47配电设备设施1500.00500.00
-合计--20620.08
A.设备采购价格合理性
本次上饶项目的主要设备为双螺杆挤出机及配套的环保设备、消防设备、
配电设备设施，其占设备采购金额比例为70.42%。其中，双螺杆挤出机根据供应商询价结果估计，具体询价情况如下：
公司名称询价时间设备产地报价情况（万元）
供应商 A 2021年 10月 德国 1548.00
供应商 B 2021年 11月 日本 折合人民币约 2733.00
公司本次上饶项目双螺杆挤出机预计采购单价为1480.00万元，参考了德国产地的设备询价结果并适当考虑了谈判过程中的采购优惠。
配套的环保设备、消防设备及配电设备需要结合厂房设备具体布置情况确定，公司根据历史工程采购经验通常按照生产设备采购金额不超过8%估算，本次上饶项目配套的环保设备、消防设备及配电设备采购金额按照约6%的水平计算取整。
8-1-14上海海优威新材料股份有限公司审核问询函的回复报告
其他金额较小的生产参照相同或类似规格/型号设备的市场价格并结合公
司历史采购经验测算，与公司过往采购记录不存在重大差异。
B.单位产能设备投入与同类型项目对比情况
根据公开信息，上市公司同类型募投项目单位产能的设备投入情况对比如下：
规划产能每平米胶膜的设备投公司名称项目名称及规划产能年份（亿平方米）入（元/平方米）滁州年产5亿平方米光伏
2020年5.001.58
胶膜项目
年产 2.5亿平方米白色 EVA
福斯特2019年2.501.20胶膜技改项目
年产 2亿平方米 POE封装胶
2019年1.001.98
膜项目（一期1亿平米）年产25500万平方米太阳
赛伍技术2021年2.551.91能封装胶膜项目
年产1.2亿平米光伏组件
明冠新材2021年1.200.61
封装用 POE 胶膜扩建项目
同类型项目均值1.46
海优新材上饶项目15000万平方米2021年1.501.42
由上表可知，同类型募投项目的单位产能设备投入均值约1.46元/平方米，公司本次上饶项目单位产能设备投入为1.42元/平方米，与同行业可比公司项目不存在重大差异。
综上，公司设备采购价格测算具有合理的依据，并审慎地参考了同类型项目的设备投入情况，具备合理性、公允性。
*工程建设其他费用
工程建设其他费用主要包括建设期房屋租赁费、建设单位管理费和其他前期费用。其中，房屋租赁费依据公司与出租方签订的房屋租赁合同确定，建设单位管理费用按照基础设施建设规模按合理比例估算，其他前期费用主要包括咨询评估费、勘察设计费、监理费和临时设施费等必要的支出。
工程建设其他费用具体明细如下：
序号项目金额（万元）
1建设期房屋租赁费394.68
2建设单位管理费56.14
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3其它前期费用173.42
-合计624.24
其他前期费用具体明细如下：
序号费用名称单价（元/平方米）面积（平方米）总额（万元）
1咨询评估费1229900.0035.88
2勘察设计费2029900.0059.80
3监理费2029900.0059.80
4临时设施费629900.0017.94
-合计--173.42
*预备费
本项目预备费为1263.60万元，主要用于项目在建设期内及竣工验收后可能发生的风险因素导致的建设费用增加的部分。
基本预备费以工程费用和工程建设其他费用之和为基数，计算公式为：基本预备费=（工程费用+工程建设其他费用）×基本预备费费率
该项目基本预备费费率以5%为基准，估算为1263.60万元。
*铺底流动资金
本项目铺底流动资金为9622.00万元，系根据项目运营期流动资金需求乘以铺底系数测算，综合考虑未来项目应收账款、存货、货币资金等经营性流动资产以及应付账款等经营性流动负债的情况对流动资金的需求等因素的影响而设置，系项目运营早期为保证项目正常运转所必须的流动资金。
三、本次募投项目是否涉及新产品、新技术，与下游客户技术路线的匹配情况，并分析与竞争对手相比的技术优劣势
（一）本次募投项目是否涉及新产品、新技术，与下游客户技术路线的匹配情况本次募投项目围绕公司主营业务开展，其中，固定资产投资建设类项目（包括盐城项目、上饶项目）依托并应用公司现有核心技术进行生产线扩建，所生产产品包括透明 EVA 胶膜、白色 EVA 胶膜及 POE 胶膜，均为公司现有成熟产品，不涉及新产品、新技术的情形。
8-1-16上海海优威新材料股份有限公司审核问询函的回复报告
公司透明 EVA 胶膜、白色 EVA 胶膜及 POE 胶膜等三类封装胶膜产品均已
经实现对下游客户的销售，与下游主要客户的技术路线相匹配，具体情况如下：
本次募投项目产品封装方案技术路线匹配的主要客户上层胶膜下层胶膜
透明 EVA 透明 EVA
单玻组件 PERC 电池
透明 EVA 白色 EVA
隆基股份、天合光能、
透明 EVA POE 胶膜 晶科能源、晶澳科技、
双玻组件 PERC 电池 韩华新能源等
POE 胶膜 POE 胶膜
POE 胶膜 POE 胶膜 N 型 TOPCon 和/或 HJT 电池
（二）与竞争对手相比的技术优劣势
光伏封装胶膜产品主要起到透光、耐候、粘接、缓冲的作用，产品性能可通过多维度指标进行比较：一是光学性能，主要为光透过率（白膜为光反射率），同等条件下光透过率（光反射率）越高，光源的过程损耗越小，越有利于提高光伏组件效率；二是电性能，典型指标为体积电阻率，电阻率越高，触摸触电可能性越小；三为耐候指标，主要体现在抗紫外能力和抗湿热能力上，光伏组件工作环境主要为高湿、高紫外场景，胶膜抗紫外、抗湿热能力将直接影响组件产品质保期。
公司与主要竞争对手的胶膜产品具体技术指标对比如下：
电性能
光学指标（%） 耐候指标（ΔYI）（注 1）
公司名称 （Ω·cm）
光透过率/光反射率体积电阻率抗紫外能力抗湿热能力
透明 EVA 胶膜
≥91≥1.0×≤5≤5福斯特
（1100nm-380nm） 10^15 （60kwh/m^2） （DH1000hr）≥911.0×10^15
（120kwh/m^2） （DH1000hr）>91