*ST雅博:内部控制审计报告

山东雅博科技股份有限公司
中兴财光华审专字（2022）第223005号
北京注册会计师协会
业务报告统一编码报备系统业务报备统一编码：110102052022452000502
山东雅博科技股份有限公司内部控制审计
报告名称：
报告
报告文号：中兴财光华审专字（2022）第223005号
被审（验）单位名称：山东雅博科技股份有限公司
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合
会计师事务所名称：
伙）
业务类型：专项审计
报告日期：2022年03月03日
报备日期：2022年03月03日
彭国栋320300140010，
签字注册会计师：
李铁庆110001332699）
一
（可通过扫描二维码或登录北京注官网输入编码的方式查询信息）
。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）ZhongxingcaiGuanghuaCertifiedPublicAccountantsLLP
中兴财光华
地址：北京市西城区阜成门外大街2号万通金融中心写字楼A座24层ADD:A-24F,VantonFinancialCenterNo.2Fuchengmenwai
Avenue,XichengDistrict,Beijing,China
邮编：100037
PC:100037
电话：010-52805600
TEL:010-52805600
传真：010-52805601
FAX:010-52805601
内部控制审计报告
中兴财光华审专字（2022）第223005号
山东雅博科技股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，
月31日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业
内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效
性是雅博股份董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表
审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于
情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，雅博股份于2021年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和
相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
中兴财光华会计师事务所中国注册会计师：
00140010
（特殊普通合伙又
中国·北京中国注册会计师
001032609
2022年3月3日
国家市场监督管理总局监制二维码登：国家企业信用可公示管信20北京市理局☆
33年11月12日西城区阜么
门2021
州大
街
月2
13号2
2013年11月2013年112层
A2
一主
Ⅲ合经
场
所
合伙）
（特殊普通
中兴财光华会计师事务
特殊普通合伙企业0A0）
统一社会信用代码
9111010208376569XD
姚庚春
与原件
公示系统网址：
经营范围
用信息
家企业信
画
《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政证书序号：0000187部门依法审批，准予执行注册会计师法定业务的
会计师事务所终止或执业许可注销的，应当向财
《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出中华人民共和国财政部制
《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的
北京市财政局
政部门交回《会计师事务所执业证书》。
一
财
回
说，明
应当向财政部门申请换发
1
汇
发证机关
租、出借、转让
凭证。
03
（特殊普通合伙年
403月28日批准执业目期件一致
0311
审计与评估机构证券服务机构监管A按主题查看主动公开目景）政府情额公开）政务信息审计与评估机构:监管对2022年01月11日发文日期州（截至2021.12.31）从事证券服务业务会计师事务所名录发布机构联系电话从事证券服务业务会计师事务所名录（截至2021.1通讯地址从事证券服务业务会计师事务所名录…"二0亿支继）会计师事务所名称从事证券服务业务会计师事务所名录序号-85927137与原件一致
北京市西城区阜成门外大街2号22层A24
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）中兴财光华会计师事务所
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江苏省活册会计师协会
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注册会计师工作单位变更事项登记
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2000年12月15
2014年度本证Thiseertifitlisrenawal
注册会计师工作单位变更事项登记注册会计师工作单位变更事项登记RegisIrationoflleChaingeofWoirkingUibyaCReRczistituonolaChangeofWorlingUlitbyaCPA注册会计师工作单位变更事项登记章29事务C0A注意事项注册会计新执行业务，必要时集向委托方出示本证书。二本证书只限于本人使用“不得料让漆政·三、注册公计师停止执行法、业务时，应持本证书微还上管注局公计少抄人。口本证书如道失，这一年向主管注借会计师协会报告，登报声明开庆后，办理补发手挑转入：双入资会计算动1.whenpraisingateCPAshaisiowtneclieatthieertiricaiewicnnneecsan。2.Thiscornifieateliannenxclusiyelyuscd.byu3.TheCPAshnlretunathe.carticnletotheconupInstituicoICPAswbtnlheCPAllipsclaluorybusincss4.lncseolloiieCPAhinlcphedueaireisitealllnanigananna
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转入中计务股责任公司lssonlencwspapn转）中共财支片、2n