山东路桥:济南弘嘉投资合伙企业（有限合伙）审计报告

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济南弘嘉投资合伙企业(有限合伙)
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|审计报告
「 鲁舜审字P02218026号
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「丨目录
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丨一、审计报告
二、审计报告附送
丨 l资产负债表
丨:∶犁:蚕量表
「⒋所有糊益变动表
5.财务报表附注
丨三、审计报告附件
1.山东舜天信诚会计师事务所(特殊普通合伙)营业执照复印件
「|2.山东舜天信诚会计师事务所(特殊普通合伙)执业证书复印件
ˉ3.注册会计师执业证书复印件
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丨 芥虏//l箬授秀舍伙企业 f有限舍伙丿 报告正文审计报告
| 鲁舜审字 [2∞2]SO⒛号
济南弘嘉投资合伙企业(有限合伙):
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一、审计意见
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| 财务蛋璧F彗Ξ勇勇臀露蚤黾宇女妄首空屠Ξs芳i菩蘑、:暴筝查:癯查、所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
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丨公允蚤贷↑釜玺晏罢】笠鲁居吞多ζ蜃帚釜吞帚;晏贪岁含查蛋釜:臀昼犟晏鋈流量。
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二、形成审计意见的基础丨我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。“审计报告的注册会计师对财务报表审计的”丨·责任部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
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三、关键审计事项
⒈关键审计事项是我们根据职业判断认为对本期财务报表审计最为重要的事丨项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成意见为背景我们不对这些事项单独发表意见。
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四、其他信息丨贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括贵公司2021年年度报告中涵盖的信息但不包括财务报表禾口我们的审计扌反告。
丨丨审计报告1
「|「济涝/纭蚴噔舍伙企业(有限锅”报告正文我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
丨结锇俩略黻的审计我们的责假阅麒雠息砒过程中楸其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似丨乎存在重大错报。
|基于我们已执行的工作如果我们确定其他信息存在重大错报我们应当报告该。
|事实在这方面我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
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丨设计帚晏勇毋鼋蚕Ⅰ室劳含彗￡彗阝;霪雾爨蚤重毋霪诬:串Ξ銎釜ξ霪訾纽蚤丨重大错报。
丨经营居蛋异彗霎貅幂号屋￡￥廴Ξ耋:蜃罢圣罨晕恣箔篁ΞΙ罕终止运营或别无其他现实的选择。
丨治理层负责监督弘嘉投资的财务报告过程。
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、注册会计师对财务报表审计的责任丨我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证但并丨不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由丨舞弊或错误导致如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财
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[1〖 ∶i∶帚Ⅰ∶∶iII∶ ∶lΙ丨:帚 :Ii判 断保持了职业怀疑。
同时我们也执行以下工作:丨别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险设计和
| (l)识 实施丨审计报告2
|︱丨芥虏//嘉授秀舍伙企业〔有限鹞”报告正文
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审计程序以应对这些风险并获取充分、适当的审计证据作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之「上未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大「错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制以设计恰当的审计程序但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
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(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理
|性。
|(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时根据获取的审计证据就可能导致对弘嘉投资持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在
|重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性审计准则要丨求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而未来的丨事项或情况可能导致弘嘉投资不能持续经营。
丨(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
|(6)就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据
以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计并对审计意|见承担全部责任。
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我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
|我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明并与治理层
|沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项以及相关的防范措施(如适用)。
|从与治理层沟通过的事项中我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重审计报告3栩‰勃晰菅伙企业(有限镉”报告正文要因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项除非法律法规禁止公开披露这些事项或在极少数情形下如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
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山东舜天信诚会计师事务所中国注册会计师:
(项目合伙人)
中国注册会计师:
中国·济南二○二二年三月二
审计报告 4企 资产负债表h扶 珑
编制单位:济南金额单位:人民币元
2021年12月31日2020年12月31日
流动资产:
113749544.06
以公允价值计量且其变动讠交易性金融资产衍生金融资产应收款项融资预付款项其他应收款2965101638持有待售资产一年内到期的非流动资产
非流动资产:其他债权投资长期股权投资
其他权益工具投资3621750786.06其他非流动金融资产生产性生物资产使用权资产长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产
非流动资产合计3621750786.06
3765151346.50
(后附财务报表附注是本财务报表的组成部
荦献麸:;90!:∶;ˉ松乡主管会计工作负责会计机构负责
E伟
财务报表1(承上
|页)
|
产负债表(续)
编制单位:济南
|嫩愎)金额单位:人民币元
⒛21年12月31日2020年12月31日
|交易性金融负债衍生金融负债
|
|应付职工薪酬
|
2965101648
持有待售负债
|一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计
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非流动负债:丨
其中:优先股丨长期应付款丨长期应付职工薪酬
|递延所得税负债其他非流动负债非流动负偾合计
|
2965101648
所有者杈益:
|3725180786.06其他权益工具
其中:优先股
|
减:库存股
|其他综合收益
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未分酉湃刂涧10319543.96丨负债和所有者权益总计
(后附财务报表附注是本财务报
丨 法定代表人:落 主管会计工作负贵人 g钮 会计机构负责人 :多财务报表2
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舻{赅利润表
|编制单位:济单位:人民币元
|税金及附加
|
|
其中:利息费用
{
加:其他收益{“投资收益(损—”
失以号填列)39965751.11
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
丨公允价值变动收益(损“失以—”号填列)
信用减值损“失(损失以-”号填列)
资产“减”值损失(损失以—号填列)
|
资产处置收益(损
“”
失以—号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)
丨力口:层挈」⒓夕卜刂攵丿λ、
减:营业外支出
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
|
减:所得税费用
四、净利润(净亏损以"-"号填列)
|(一)持续经“营净利润(净亏损以-”号填列)
(二)终止经营(净“净利润亏损以-”号填列)
|五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1、重新计量设定受益计划变动额
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2、权益法下不能转损益的其他综合收益
(二)将重分类进损益的其他综合收益
|
1、权益法下可转损益的其他综合收益
2、可供出售金融资产公允价值变动损益
3、持有至到期投资重分类为可供出售金融资
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4、现金流量套期损益的有效部分
5、外币财务报表折算差额
|
六、综合收益总额
|(后附财务报表附注是本财务报表苫
法定代表人:在
主管会计工纟作负辗会计机构负责人:丨∶财务报綦簿翟
丨黯、魄金流量表
金额单位:人民币元收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金支伺给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费艾倒其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量诤额
二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资投资支付的现金3713885000取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量诤额
三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金3837115000取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金111934213筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量诤额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额113749
加:期初现金及现金等价物余额
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