阳谷华泰:控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告

山东阳谷华泰化工股份有限公司
控股股东及其他关联方
占用资金情况审核报告
大信专审字[2022]第2-00079号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone： +86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 15/F Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 15 层 No. 1 Zhichun Road Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing China 100083控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告
大信专审字[2022]第2-00079号
山东阳谷华泰化工股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了山东阳谷华泰化工股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2021年12月31日合并及母公司资产负债表、2021年度合并及母公司利润表、股东权益变动表、现金流量表以及财务报表附注，并于2021年12月31日出具大信审字[2022]第2-00291号审计报告。在对上述财务报表审计基础上，我们审核了贵公司编制的《2021年度控股股东及其他关联方占用资金的情况汇总表》（以下简称“占用资金的情况汇总表”）。
一、管理层和治理层的责任按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，编制占用资金的情况汇总表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。
治理层负责监督贵公司占用资金的情况汇总表编制过程。
二、注册会计师的责任我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的占用资金的情况汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
在审核过程中，我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
三、审核意见
- 1 -大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone： +86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 15/F Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 15 层 No. 1 Zhichun Road Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing China 100083
我们认为，贵公司编制的占用资金的情况汇总表符合相关规定，在所有重大方面公允反映了控股股东及其他关联方占用资金情况。
四、其他说明事项
为了更好地理解贵公司2021年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的占用资金的情况汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：索保国
中国·北京中国注册会计师：陈才
二○二二年三月十八日
-2-2021年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
编制单位：山东阳谷华泰化工股份有限公司单位：人民币万元占用方与上市2021年期2021年度占用累2021年度2021年期非经营性资金资金占用方上市公司核算2021年度占用资占用形占用公司的关联初占用资计发生金额偿还累计末占用资
占用名称的会计科目金的利息（如有）成原因性质
关系金余额（不含利息）发生金额金余额现大股东及其附属企业小计前大股东及其附属企业小计总计占用方与上市2021年期2021年度往来累2021年度2021年期其它关联资金资金往来方上市公司核算2021年度往来资往来形往来公司的关联初往来资计发生金额偿还累计末往来资
往来名称的会计科目金的利息（如有）成原因性质
关系金余额（不含利息）发生金额金余额大股东及其附
王传华实际控制人其他应收款4.464.46备用金经营性属企业
小计4.464.46山东阳谷华泰非经
进出口有限公全资子公司其他应收款19539.3519539.35往来款营性司
上市公司的子博为化学(香港)非经
全资子公司其他应收款0.50.5往来款公司及其附属有限公司营性企业上海橡实化学非经
全资子公司其他应收款38.94408.56447.50往来款有限公司营性华泰化学（美非经全资子公司其他应收款39.413.0442.45往来款
国）公司营性
小计78.8519950.9519539.35490.45
-3-关联自然人及王文博总经理其他应收款44.8044.80备用金经营性
其控制的法人贺玉广财务总监其他应收款2.002.00备用金经营性
小计46.8046.80其他关联人及其附属企业小计
合计78.8520002.21-19590.61490.45
法定代表人：王文博主管会计工作负责人：贺玉广会计机构负责人：魏雪莲