白云山:关于广州白云山医药集团股份有限公司2021年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告

广州白云山医药集团股份有限公司
关于2021年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会（“中国证监会”）发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告[2022]15号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定，广州白云山医药集团股份有限公司（“本公司”、“公司”或“白云山”）就2021年度募集资金
存放与实际使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）扣除发行费用后的实际募集资金金额及资金到账时间根据本公司第六届董事会第八次会议及第六届董事会第十三次会议决议，经中国证监会出具的《关于核准广州白云山医药集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2016】826号）核准，本公司非公开发行人民币普通股 334711699 股（A 股），每股面值 1.00（人民币，下同）元，增加股本334711699.00元，变更后的股本为
1625790949.00元。截至2016年8月11日止，本公司通过非公开发
行人民币普通股（A 股）334711699股，每股发行价格 23.56 元，募集资金总额7885807628.44元，扣除各项发行费用22361100.11元，实际募集资金净额7863446528.33元。其中新增股本334711699元，增加资本公积7528734829.33元。上述募集资金业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具了信会师报字【2016】第
410605号验资报告。
3（二）募集资金的使用金额及当前余额
截至2021年12月31日止，本公司募集资金使用情况如下：
募集资金发生额项目（万元）
募集资金净额786344.65
减：募投项目累计支出(含置换前期自有资金投
622146.35
入)
其中：2020年12月31日前累计支出520134.65
2021年累计支出102011.70
减：银行手续费支出30.83
减：以闲置募集资金购买保本理财产品净额-
加：专户及保本理财产品累计利息收入53823.63
截至2021年12月31日募集资金专户余额217991.10
2021年度本公司及下属募集资金项目实施主体企业实际使用募集
资金为102011.70万元；截至2021年12月31日止，累计已投入募集资金总额为622146.35万元（含置换前期自有资金投入），具体情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》及附表2《变更募集资金投资项目情况表》。
二、募集资金管理情况
为了规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司制定了《广州白云山医药集团股份有限公司募集资金管理办法》（“《募集资金管理办法》”），并经本公司2015年第一次临时股东大会审议通过。
根据监管机构的规定及《募集资金管理办法》的要求，本公司分别在上海浦东发展银行广州锦城支行、广发银行股份有限公司广州沙面支行（“广发银行沙面支行”）、中国光大银行股份有限公司广州杨箕支行（“光大银行杨箕支行”）、中信银行股份有限公司广州分行（“中
4信银行广州分行”）设立了6个募集资金专用账户，并于2016年8月
29日和华泰联合证券有限责任公司（“华泰联合证券”）分别与上述银
行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。
为确保公司募集资金管理和使用的规范，保护投资者权益，根据相关法律法规的规定，公司下属募集资金项目实施主体广州王老吉大健康产业有限公司（“王老吉大健康公司”）、广州白云山明兴制药有限公司（“明兴药业”）、广州白云山医药集团股份有限公司白云山何济公
制药厂（“何济公药厂”）分别在光大银行杨箕支行、广发银行沙面支
行设立了募集资金专用账户，并于2017年1月24日和华泰联合证券、公司、上述银行分别签订了《募集资金专户存储四方监管协议》；广州
白云山医药集团股份有限公司白云山制药总厂（“白云山制药总厂”）、广州白云山医药集团股份有限公司广州白云山化学制药厂（“化学制药厂”）和广州白云山汉方现代药业有限公司（“广州汉方”）分别于2018年7月12日、2018年9月25和2019年8月20日与华泰联合证券、公司、上海浦东发展银行广州分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》；广州采芝林药业有限公司（“采芝林药业”）于2019年9月11日与华泰联合证券、公司、中信银行广州分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》；王老吉大健康公司于2020年1月将“渠道建设与品牌建设”项目的募集资金专户银行由原光大银行杨箕支行变更为广州银
行股份有限公司开发区支行（“广州银行开发区支行”），并于2020年2月25日与华泰联合证券、公司、广州银行开发区支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》；广州白云山拜迪生物医药有限公司（“广州拜迪”）、明兴药业和采芝林药业于2020年5月7日与华泰联合证券、公司、上海浦东发展银行广州分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》；广药白云山化学制药（珠海）有限公司于2021年1月8日与华5泰联合证券、公司、上海浦东发展银行广州分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》；广州医药研究总院有限公司（“广药总院”）于
2021年8月9日与华泰联合证券、公司、上海浦东发展银行广州分行签
订了《募集资金专户存储四方监管协议》；甘肃广药白云山中药科技有
限公司于2021年12月6日与华泰联合证券、公司、上海浦东发展银行
广州分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。
截至2021年12月31日，募集资金具体存放情况如下：
银行账号/账户账户余额户名开户行资金用途使用状态
定期存单类别（万元）上海浦东发展
“大南药”研发平
本公司银行广州锦82090158000000137活期102951.72正常使用台建设项目城支行广发银行股份
“大南药”生产基有限公司广
本公司地一期建设9550880020336100164活期76603.57正常使用州潭村支行项目
（注）上海浦东发展现代医药物流
本公司银行广州锦服务延伸项82090158000000129活期-已注销城支行目中国光大银行渠道建设与品
本公司股份有限公38670188000072161活期12150.65正常使用牌建设项目司广州杨箕
6银行账号/账户账户余额
户名开户行资金用途使用状态
定期存单类别（万元）支行中信银行股份信息化平台建
本公司有限公司广8110901013000282218活期-已注销设项目州分行中信银行股份补充流动资金
本公司有限公司广8110901012400282216活期1163.05正常使用项目州分行中国光大银行王老吉大健股份有限公渠道建设与品
38670188000074881活期-已注销
康公司司广州杨箕牌建设项目支行广州银行股份王老吉大健渠道建设与品
有限公司开800219385702988活期－已注销康公司牌建设项目发区支行
广发银行股份“大南药”生产基
明兴药业有限公司广州地一期建设9550880204644500171活期7107.93正常使用
前进支行（注）项目
广发银行股份“大南药”生产基
何济公药厂有限公司广地一期建设9550880204652600196活期－已注销州沙面支行项目
7银行账号/账户账户余额
户名开户行资金用途使用状态
定期存单类别（万元）
“大南药”研发平上海浦东发展台建设项目
化学制药厂银行广州锦82090078801300000189活期850.04正常使用中的研发投城支行入
“大南药”研上海浦东发展白云山制药发平台建设
银行广州锦82090078801000000181活期5708.46正常使用总厂项目中的研城支行发投入中信银行股份信息化平台建
采芝林药业有限公司广8110901012800980624活期-已注销设项目州分行
“大南药”研发平上海浦东发展台建设项目
广州汉方银行广州锦82090078801800000205活期47.68正常使用中的研发投城支行入
“大南药”研发平上海浦东发展台建设项目
广州拜迪银行广州锦82010078801800003404活期357.36正常使用中的研发投城支行入
8银行账号/账户账户余额
户名开户行资金用途使用状态
定期存单类别（万元）
“大南药”研发平上海浦东发展台建设项目
采芝林药业银行广州锦82010078801500003514活期284.08正常使用中的研发投城支行入
“大南药”研发平上海浦东发展台建设项目
明兴药业银行广州锦82010078801600003446活期1.35正常使用中的研发投城支行入广药白云山广药白云山化上海浦东发展化学制药学制药（珠银行广州分82010078801600004914活期4818.27正常使用（珠海）海）有限公行有限公司司建设项目甘肃广药白甘肃广药白云上海浦东发展云山中药山中药科技
银行广州分82090078801600000011活期4901.43正常使用科技有限产业园（一行公司期）项目
“大南药”研发平上海浦东银行台建设项目
广药总院82010078801900003449活期1045.51正常使用广州分行中的研发投入
9银行账号/账户账户余额
户名开户行资金用途使用状态
定期存单类别（万元）
合计217991.10
注：表中“大南药”生产基地一期建设项目中本公司和明兴药业之募集资金专户因原开户行
广发银行股份有限公司广州沙面支行搬迁，原开户行已分别变更为广发银行股份有限公司广州潭村支行和广发银行股份有限公司广州前进支行，除此之外，上述两个专户涉及的户名和银行账号等其他信息均不变。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目（“募投项目”）的资金使用情况
1、2021年度本公司实际使用募集资金人民币102011.70万元，累
计已投入募集资金总额人民币622146.35万元(含置换前期自有资金投入)，具体情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》及附表2《变更募集资金投资项目情况表》。
2、募投项目无法单独核算效益的原因及其情况：
“大南药”生产基地一期建设项目、广药白云山化学制药（珠海）
有限公司建设项目、甘肃广药白云山中药科技产业园（一期）项目、王
老吉大健康南沙基地（一期）项目正在投入建设，因此暂未产生效益；
而“大南药”研发平台建设项目、渠道建设与品牌建设项目产生的效益
均体现在本公司的整体效益中，上述两个项目本年度实现的效益无法单独计算。
（二）募投项目先期投入及置换情况
为保证募集资金投资项目顺利实施，本公司根据实际情况，在募集资金到位前以自筹资金对募集资金投资项目进行了预先投入。自本公司
10第六届董事会第八次会议及第六届董事会第十三次会议审议通过本次非
公开发行股票的相关议案，至2016年12月19日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为91238.28万元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）已对本次募集资金投资项目预先投入的自筹
资金情况进行了专项审核，并已于2017年1月3日出具信会师报【2017】第 ZC10002 号《募集资金置换专项审核报告》。本公司于 2017 年 1 月 4日召开第六届董事会第二十八次会议，审议通过《关于公司及全资子公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意本公司使用募集资金91238.28万元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金。于2017年2月9日，上述置换工作已全部完成。
（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本报告期内，本公司无使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
本报告期内，本公司无对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
本报告期内，本公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况本报告期内，本公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
（七）节余募集资金使用情况
本报告期内，本公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。
（八）募集资金使用的其他情况
11不适用。
四、变更募投项目的资金使用情况
经本公司第七届董事会第十八次会议、第七届监事会第十二次会议
以及2019年第一次临时股东大会审议通过，公司将信息化平台建设项目募集资金0.8亿元、现代医药物流服务延伸项目的募集资金10亿
元的用途变更为收购控股股东广药集团“王老吉”系列商标项目，公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了意见，同意公司变更上述募集资金投资项目的资金使用用途事项（具体内容详见公司公告日期为2018年12月27日、公告编号为2018-095和2018-098的公告，日期为
2019年3月28日、公告编号为2019-024的公告）。具体情况详见
附表2《变更募集资金投资项目情况表》。
经本公司第八届董事会第四次会议、第八届监事会第三次会议以及
2020年第三次临时股东大会审议通过，公司将“大南药”生产基地一
期建设项目之何济公异地改造项目的募集资金38428.87万元、信息
化平台建设项目（本公司部分）的募集资金10472.50万元（上述两个项目实际金额以资金转出当日专户的金额为准）的用途变更为广药白
云山化学制药（珠海）有限公司建设项目。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了意见，同意公司变更上述募集资金投资项目的资金使用用途事项（具体内容详见公司公告日期为2020年8月25日、公告编号为2020-075和2020-076的公告，日期为2020年11月23日、公告编号为2020-088的公告）（具体情况详见附表2《变更募集资金投资项目情况表》）。公司已将原何济公异地改造项目、信息化平台建设项目（本公司部分）募集资金专户进行注销，并按项目建设进度逐步将变更资金划转至广药白云山化学制药（珠海）有限公司建设项目募集
12资金专户。
经本公司第八届董事会第十四次会议、第八届监事会第十次会议以
及2021年第一次临时股东大会审议通过，公司将“大南药”研发平台建设项目之研发投入中的11842.90万元变更至甘肃广药白云山中药
科技产业园（一期）项目、38400.00万元变更至王老吉大健康南沙基
地（一期）项目，公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了意见，同意公司变更上述募集资金投资项目的资金使用用途事项（具体内容详见公司公告日期为2021年8月2日、公告编号为2021-046和
2021-048的公告，日期为2021年9月30日、公告编号为2021-063的公告）。具体情况详见附表2《变更募集资金投资项目情况表》。
除上述以外，本公司未有其他变更募投项目情况。
五、延期的募投项目情况经本公司第七届董事会第十八次会议及第七届监事会第十二次会议
审议通过，公司将“大南药”生产基地一期建设项目、信息化平台建设项目的实施时间分别延期至2021年1月31日和2020年12月
31日。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了意见，同意公司将上述募集资金投资项目进行延期（具体内容详见公司公告日期为2018年12月27日、公告编号为2018-095和2018-096的公告）。
经本公司第七届董事会第二十九次会议及第七届监事会第二十次会
议审议通过，公司将“大南药”研发平台建设项目实施时间延期至2022年12月31日。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了意见，同意公司将上述募集资金投资项目进行延期（具体内容详见公司公告日期为
2019年12月11日、公告编号为2019-099和2019-101的公告）。
经本公司第八届董事会第四次会议及第八届监事会第三次会议审议
13通过，公司将“大南药”生产基地一期之明兴公司异地改造项目实施时
间延期至2024年1月31日。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了意见，同意公司将上述募集资金投资项目进行延期（具体内容详见公司公告日期为2020年8月25日、公告编号为2020-075和
2020-076的公告）。
除上述以外，本公司未有其他延期的募投项目情况。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的相关信息不存在不及时、不真实、不准确、不完整
披露的情况，已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用募集资金的重大情形。
七、保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告的结论性意见经核查，白云山严格执行募集资金专户存储制度，有效执行三方及四方监管协议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、委托理财等情形；截至2021年12月31日，募集资金具体使用情况与已披露情况一致，未发现募集资金使用违反相关法律法规的情形。保荐机构对白云山在2021年度募集资金存放与使用情况无异议。
附件：1、募集资金使用情况对照表
2、变更募集资金投资项目情况表
广州白云山医药集团股份有限公司董事会
2022年3月18日
14附表1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：广州白云山医药集团股份有限公司2021年度
单位：人民币万元
募集资金总额786344.652021年度投入募集资金总额102011.70
变更用途的募集资金总额207144.27
已累计投入募集资金总额622146.35
变更用途的募集资金总额比例26.34%截至期末累计投是否已变更项截至期末投入项目可行性是募集资金承调整后投资总承诺投入金本年度投入截至期末累计投入金额与承诺投项目达到预定可使本年度实现的效是否达到预计
承诺投资项目目，含部分变进度（%）(4)否发生重大变诺投资总额额额(1)金额入金额(2)入金额的差额用状态日期益效益更（如有）＝(2)/(1)化
(3)＝(2)-(1)
“大南药”研发平台建体现在公司整体
否150000.0099757.1099757.1016228.1548506.82-51250.2848.62%2022年12月31日不适用否设项目效益中
“大南药”生产基地一
是100000.0064391.6764391.674524.4417091.64-47300.0326.54%2024年1月31日—
期建设项目建设中，暂不适建设中，暂不其中：1、明兴药业易地用适用
否60000.00—60000.004524.4412699.97-47300.0321.17%2024年1月31日否改造项目
2、何济公药厂易地改造2020年11月23日
是40000.004391.674391.67—4391.670——不适用—项目变更现代医药物流服务延伸2019年3月28日
是100000.00—————————项目变更渠道建设与品牌建设项体现在公司整体
否200000.00—200000.0057387.08203395.673395.67101.70%不适用不适用否目效益中
2020年12月31日体现在公司整体
信息化平台建设项目是20000.002774.992774.99—2774.990—不适用—变更效益中
15体现在公司整体
补充流动资金否216344.65—222049.704600.00223105.201055.50100.48%不适用不适用否效益中收购控股股东广州医药体现在公司整体
集团有限公司“王老吉”是—108000.00108000.00—108000.000100.00%不适用不适用否效益中系列商标项目广药白云山化学制药（珠预计将于2023年建设中，暂不适建设中，暂不是—48901.3748901.3718223.0718223.07-30678.3037.26%否
海）有限公司建设项目开始投产用适用
甘肃广药白云山中药科预计将于2023年建设中，暂不适建设中，暂不是—11842.9011842.901048.961048.96-10793.948.86%否
技产业园（一期）项目投产用适用
王老吉大健康南沙基地预计将于2023年建设中，暂不适建设中，暂不是—38400.0038400.0000-38400.000.00%否
（一期）项目投产用适用
合计786344.65—796117.73102011.70622146.35-173971.3878.15%————
1、“大南药”研发平台建设项目包括资产投入和研发投入：（1）“大南药”研发平台建设项目资产投入部分在广药白云山生物医药与健康研发
销售总部项目中实施，因该项目用地正式交付时间比原计划滞后较长，导致整体项目周期延长；对项目规划方案的变化调整，而且项目建设规模和投资大，整体的可行性研究时间长，于2018年6月底完成立项；工程建设相关审批环节较多，对项目进度有一定程度的影响。目前，正常推进项目建设工作，已完成地下室和地上主体结构全面封顶，开始幕墙工程和室内装修施工。（2）研发投入进展缓慢主要原因：*为了使研发投入募集资金能够在属下子/分公司顺利使用且达到合法合规的要求，本公司经研究探讨，确定采用增加实施主体的方式。经本公司董事会、股东大会审议通过，本公司先后分两批新增7家子/分公司为实施主体，同时制定了相应的内部管理制度，理顺募集资金使用流程，对新增实施主体申请使用和计划使用的募集资金项目进行严格筛选，并履行内部相关审批程序后按进度拨付募集资金。截至2021年12月31日，本公司已向白云山制药总厂、化学制药厂、广州汉方、采芝林药业、明兴药业、广药总院、广州拜迪合共拨付募集资金47350万元，目前已使用
39138.21万元；*受国家政策影响，从2016年开始仿制药一致性评价研究已成为药品注册整体改革中的重要环节。本公司研发工作阶段性
未达到计划进度原因（分具体募投项目）聚焦化学仿制药一致性评价，属下子/分公司不得不将大量的科研人员及主要的精力聚焦在仿制药一致性评价研究上，从而在一定程度上影响了新产品的研究开发，目前已陆续有品规完成研究报出并通过一致性评价。本公司在开展一致性评价研究的同时，也积极开展创新药研发。目前使用募集资金研发的1类新药包括抗肿瘤、抗老年痴呆、抗生素等药物，以及双抗新药候选分子筛选、小分子靶向抗肿瘤药物、心血管类药物等的研发。随着公司创新药研发管线的不断丰富，可纳入募集资金使用范围的研发项目及所需的研发资金也将逐步增加。本公司亦积极推进其他新增实施主体研发项目的筛选与审批工作，进一步加速募集资金的投入使用；*受益于政府对研发的高度重视，本公司“大南药”研发平台建设项目研发投入部分实施主体在建设过程中亦获得了一定量的政府专项资金扶持。在资金使用中，本公司优先使用政府专项资金，从而在一定程度上影响了募集资金的使用进度。后续研发进程中，本公司下属子/分公司也将积极申报科研项目，争取获得更多立项及配套奖励。
2、“大南药”生产基地一期建设项目之明兴药业易地改造项目，因地块在购置时未满足交地标准、新定额的启用导致工程量清单需要重新编制、地块地质条件的复杂程度超出勘探预期、工业园区的规划配套发生调整对项目布局产生影响等原因，导致本项目实施进展延缓。
16不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明
公司募集资金投资项目先期投入及置换情况详见本报告第三节“本报告期募集资金的实际使用情况”第（二）项“募投项目先期投入及置换情况”募集资金投资项目先期投入及置换情况的说明。截至2017年2月9日，本公司已完成对91238.28万元募集资金先期投入的置换工作。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本年度公司不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况本年度公司无对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况本年度公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
募集资金结余的金额及形成原因不适用。
募集资金其他使用情况不适用。
注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
注2：“承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
17附表2：
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：广州白云山医药集团股份有限公司2021年度
单位：人民币万元变更后的项变更后项目截至期末计项目达到预
变更后的本年度实际实际累计投投资进度（%）本年度实是否达到目可行性是对应的原项目拟投入募集划累计投资定可使用状
项目投入金额入金额(2)(3)=(2)/(1)现的效益预计效益否发生重大
资金总额金额(1)态日期变化收购控股股东广州医现代医药物流服务延伸体现在公药集团有限公司
项目、信息化平台建设108000.00108000.00—108000.00100.00不适用司整体不适用否
“王老吉”系列商项目效益中标项目
信息化平台建设项目、
广药白云山化学制药预计将于建设中，“大南药”生产基地一期（珠海）有限公司建48901.3748901.3718223.0718223.0737.26%2023年暂不适不适用否建设项目之何济公异设项目开始投产用地改造项目
甘肃广药白云山中药预计将于建设中，“大南药”研发平台建
科技产业园（一期）11842.9011842.901048.961048.968.86%2023年暂不适不适用否设项目项目投产用
18预计将于建设中，
王老吉大健康南沙基“大南药”研发平台建
38400.0038400.00000.00%2023年暂不适不适用否
地（一期）项目设项目投产用
合计—207144.27—
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）本年度公司募投项目的变更原因、决策程序及信息披露说明详见本报告第四节“变更募投项目的资金使用情况”。
未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目）—
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明—
注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
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