华锐精密:招商证券股份有限公司关于株洲华锐精密工具股份有限公司2021年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见

招商证券股份有限公司关于
株洲华锐精密工具股份有限公司
募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见
招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”或“保荐机构”）作为株
洲华锐精密工具股份有限公司（以下简称“华锐精密”或“公司”）首次公开
发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票科创板上市规则》《上海证券交易所上市公司持续督导工作指引》《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等有关规定，对华锐精密2021年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，核查意见如下：
一、首次公开发行股票募集资金的基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会《关于同意株洲华锐精密工具股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可字﹝2021﹞95号）批准，公司于上海证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股(A 股)1100.20 万股，发行价为
37.09元/股，募集资金总额为人民币40806.42万元，扣减承销及保荐费用、律
师费、审计及验资费、信息披露费等费用共计人民币4837.41万元（不含税），本次实际募集资金净额为35969.01万元。
该次募集资金到账时间为2021年2月3日，本次募集资金到位情况已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2021年2月3日出具了天职业字[2021]4237号《验资报告》。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
1、以前年度已使用金额
公司不存在应披露的以前年度已使用金额的情况。
2、本年度使用金额及当前余额
2021年度，公司募集资金使用情况为：
1（1）募集资金结余情况
单位：万元项目金额
募集资金净额35969.01
加：募集资金利息收入125.69
理财产品利息收入363.48
减：募投项目已投入金额（不含支付的发行费用）15765.52募集资金置换预先投入金额（不含置换预先投入的发行费
2401.47
用）
手续费支出及其他0.08
期末尚未使用的募集资金余额18291.11
其中：专户存款余额4291.11
理财产品余额14000.00
（2）募集资金使用情况
*以募集资金直接投入募投项目15765.52万元，置换了以自筹资金预先投入募集资金投资项目金额2401.47万元，合计18166.98万元。
*以募集资金支付发行费用4526.19万元，置换已使用自筹资金支付的发行费用311.22万元；支付募集资金专户结算手续费0.08万元。
*利用闲置募集资金进行现金管理取得收益363.48万元，收到募集资金专户利息收入125.69万元，合计489.17万元。
综上，截至2021年12月31日，募集资金累计投入23004.48万元（含发行费用4837.41万元、手续费及其他0.08万元），余额为18291.11万元，与募集资金专户存储余额4291.11万元的差异为14000.00万元，系进行现金管理尚未到期收回的本金。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《上海证券交易所科创板股票上市规则》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第1号—规范运作》等相关规定的要求制定《株
2洲华锐精密工具股份有限公司募集资金管理办法》(以下简称“管理制度”)，对募
集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。
根据《管理制度》要求，公司董事会批准开设了上海浦东发展银行股份有限公司株洲分行专项账户、招商银行股份有限公司株洲分行专项账户、湖南株
洲珠江农村商业银行股份有限公司芦淞支行专项账户，仅用于公司募集资金的存储和使用，不用作其他用途。
（二）募集资金三方监管协议情况
根据上海证券交易所及有关规定的要求，公司及保荐机构招商证券股份有限公司已于2021年2月分别与存放募集资金的商业银行上海浦东发展银行股份
有限公司株洲分行、招商银行股份有限公司株洲分行、湖南株洲珠江农村商业
银行股份有限公司芦淞支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议得到了切实履行。
（三）募集资金专户存储情况
截止2021年12月31日，募集资金存放专项账户的（活期）存款余额如下:单位：万元开户银行银行账号存款方式截至日余额上海浦东发展银行股份有限公司株洲分
57010078801000000960活期2387.12
行湖南株洲珠江农村商业银行股份有限公
82010700002415644活期1903.98
司芦淞支行
招商银行股份有限公司株洲分行733900431510655活期0.01
合计-4291.11
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）本年度募集资金实际使用情况
本年度募集资金实际使用情况详见附件1：募集资金使用情况对照表。
（二）募投项目先期投入及置换情况
2021年3月4日，公司召开第一届董事会第十六次会议和第一届监事会第3十次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自有资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币24014655.00元置换预先投入募投项目的自有资金，使用募集资金人民币3112249.30元置换已支付发行费用的自有资金。公司独立董事已就该事项发表了同意的明确独立意见。
上述使用募集资金置换预先已投入自筹资金事项已由天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《株洲华锐精密工具股份有限公司关于以募集资金置换预先投入自筹资金的专项鉴证报告》（天职业字[2021]10788号）。
（三）闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于2021年2月23日召开第一届董事会第十五次会议、第一届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金安全和投资项目资金使用进度安排的前提下使用最高余额不超过人民币16000.00万元（含本数）的部分暂时闲置募
集资金进行现金管理，用于购买投资安全性高、满足保本要求、流动性好的投资产品（包括但不限于结构性存款、通知存款、定期存款、大额存单等）。在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限不超过董事会审议通过之日起
12个月。公司董事会授权董事长在授权额度和期限内行使现金管理投资决策权
并签署相关合同文件。公司独立董事、保荐机构对本事项均发表了同意意见。
截至2021年12月31日止，使用闲置募集资金购买的理财产品余额如下：
单位：人民币元开户银行产品名称产品类型余额购买日到期日方正证券股份有限公司收益凭证-“金添本金保障型
2000.002021-6-212022-2-22醴陵滨河路证券营业部 利”D138号 收益凭证浦发结构性存款上海浦东发展银行股份保本浮动收
利多多公司稳利12000.002021-12-172022-1-17有限公司株洲分行益型
21JG6576 期
合计14000.00
4（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
报告期内，公司不存在使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
（六）使用超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况报告期内，公司不存在使用超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
（七）节余募集资金使用情况
报告期内，公司不存在节余募集资金投资项目使用情况。
（八）募集资金使用的其他情况
报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目情况表
截至2021年12月31日，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
（二）变更后的募集资金投资项目已对外转让或置换情况公司不存在变更后的募集资金投资项目已对外转让或置换情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2021年度，公司已按《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》和公
司募集资金使用管理办法的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。
六、其他因公司本次在首次公开发行股票并在上海证券交易所科创板上市募集资金
净额低于招股说明书中项目预计募集资金使用规模，为保障募集资金投资项目的顺利实施，提高募集资金的使用效率，结合公司实际情况，并经公司第一届董事会第十六次会议和第一届监事会第十次会议审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议案》，同意公司根据募集资金实际情
5况，调整募集资金投资项目和金额分配，具体情况详见附表。
七、保荐机构核查工作
保荐机构通过资料审阅、访谈沟通等多种方式，对华锐精密募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要包括：查阅公司募集资金存放银行对账单、募集资金支付凭证、中介机构相关报告、募集资金使用
情况的相关公告等资料，并与公司相关人员沟通交流等。
八、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：华锐精密2021年度募集资金存放与实际使用情况符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》公司《募集资金管理办法》等法律法规和制度
文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）6（此页无正文，为《招商证券股份有限公司关于株洲华锐精密工具股份有限公司有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见》之签章页）
保荐代表人：
邓永辉钟凌飞招商证券股份有限公司年月日
7附表：
株洲华锐精密工具股份有限公司募集资金使用情况对照表
编制单位：株洲华锐精密工具股份有限公司截止日期：2021年12月31日单位：万元
募集资金总额35969.01
本年度投入募集资金总额18166.98
变更用途的募集资金总额-
已累计投入募集资金总额18166.98
变更用途的募集资金总额比例-截至期末累计投入项目达项目可截至期末募集资金募集后调截至期末截至期末金额与承到预定本年度是否达行性是已变更项目含部分本年度投投入进度承诺投资项目承诺投资整后投资承诺投入累计投入诺投入金可使用实现的到预计否发生变更（如有）入金额（%）(4)
总额总额金额(1)金额(2)额的差额状态日效益效益重大变
＝(2)/(1)
(3)＝(2)-期化
(1)承诺投资项目
1、精密数控刀具数字
44986.3126969.0126969.0111034.8411034.84-15934.1740.92%不适用不适用不适用否
化生产线建设项目
2、研发中心项目5000.003000.003000.001129.201129.20-1870.8037.64%不适用不适用不适用否
3、补充流动资金项目10000.006000.006000.006002.946002.942.94100.05%不适用不适用不适用否
承诺投资项目小计59986.3135969.0135969.0118166.9818166.98-17802.03
超募资金投向------
超募资金投向小计------
合计59986.3135969.0135969.0118166.9818166.98-17802.03----
未达到计划进度原因（分具体募投项目）不适用
8项目可行性发生重大变化的情况说明不适用2021年3月4日，公司召开第一届董事会第十六次会议和第一届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自有资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币24014655.00元置换预先投入募募集资金投资项目先期投入及置换情况集资金投资项目的自筹资金；使用募集资金人民币3112249.30元置换已支付的发行费用，该事项经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审核，出具了《株洲华锐精密工具股份有限公司关于以募集资金置换预先投入自筹资金的专项鉴证报告》天职业字[2021]10788号审核报告。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用2021年2月23日，公司第一届董事会第十五次会议和第一届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金安全和投资项目资金使用进度安排的前提下使用最高余对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产额不超过人民币16000.00万元（含本数）的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买投资安全性高、满足保本要品情况
求、流动性好的投资产品（包括但不限于结构性存款、通知存款、定期存款、大额存单等）。在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限不超过董事会审议通过之日起12个月。
募集资金结余的金额及形成原因不适用募集资金其他使用情况不适用
注：1、截至2021年12月31日止，募投项目仍处于建设期，建设期不产生效益；公司披露的招股说明书中，未对募投项目承诺效益。
2、补充流动资金实际投资金额60029434.98元，支付超过承诺投资总额的29434.98元资金来源于存款利息收入。
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