华金资本:2021年年度报告

珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文珠海华金资本股份有限公司
2021年年度报告
2022年3月珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
目录
第一节重要提示、目录和释义.........................................1
第二节公司简介和主要财务指标........................................4
第三节管理层讨论与分析...........................................8
第四节公司治理..............................................32
第五节环境和社会责任...........................................52
第六节重要事项..............................................56
第七节股份变动及股东情况.........................................73
第八节优先股相关情况...........................................79
第九节债券相关情况............................................80
第十节财务报告...........................................度报告全文
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人郭瑾、主管会计工作负责人睢静及会计机构负责人(会计主管人
员)陈卫群声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司已在本年度报告第三节“管理层讨论与分析”第十一项“公司未来发展的展望”章节中，对可能面临的风险及对策进行了详细描述，敬请广大投资者留意查阅。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以344708340为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.60元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
1珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
备查文件目录
1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、 报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
2珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
释义释义项指释义内容
华金资本/本公司/公司指珠海华金资本股份有限公司珠海国资委指珠海市人民政府国有资产监督管理委员会华发集团指珠海华发集团有限公司华实控股指珠海华发实体产业投资控股有限公司水务集团指珠海水务环境控股集团有限公司力合科创指力合科创集团有限公司清华科技园指珠海清华科技园创业投资有限公司江苏产业园指江苏产业园发展有限公司力合环保指珠海力合环保有限公司华冠电容器指珠海华冠电容器股份有限公司华冠科技指珠海华冠科技股份有限公司力合投资指珠海力合投资有限公司中拓百川指北京中拓百川投资有限公司东营中拓指东营中拓水质净化有限公司排水公司指珠海市城市排水有限公司财务公司指珠海华发集团财务有限公司铧盈投资指珠海铧盈投资有限公司华金投资指珠海华金创新投资有限公司华金资管指珠海华金资产管理有限公司华金领盛指珠海华金领盛基金管理有限公司华金领创指珠海华金领创基金管理有限公司香洲华金指珠海香洲华金创业投资基金管理有限公司华金慧源指珠海华金慧源投资管理有限公司华金瑞信指珠海华金瑞信基金管理有限公司华实医疗器械指珠海华实医疗器械有限公司华实医疗设备指珠海华实医疗设备有限公司华实医疗科技指珠海华实医疗科技控股有限公司
本报告期/报告期指2021年度
3珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息股票简称华金资本股票代码000532股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称珠海华金资本股份有限公司公司的中文简称华金资本
公司的外文名称（如有） Zhuhai Huajin Capital Co. Ltd.公司的外文名称缩写（如有） Huajin Capital公司的法定代表人郭瑾
注册地址 广东省珠海市香洲区国家高新区前湾二路 2 号总部基地一期 B 栋 5 楼注册地址的邮政编码519080
1993年3月由珠海市吉大景乐路变更至珠海市九洲大道官村综合楼三楼；2002年1月变更
公司注册地址历史变更情况至珠海市海滨南路光大贸易中心33楼；2003年4月再次变更为珠海市唐家大学路101号清华科技园创业大楼东六楼；2017年4月变更至现址。
办公地址 广东省珠海市香洲区国家高新区前湾二路 2 号总部基地一期 B 栋 5 楼办公地址的邮政编码519080
公司网址 www.huajinct.com
电子信箱 info@huajinct.com
二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名高小军梁加庆广东省珠海市香洲区国家高新区前湾二路广东省珠海市香洲区国家高新区前湾二路2号联系地址
2 号总部基地一期 B 栋 5 楼 总部基地一期 B 栋 5 楼
电话0756-36128080756-3612810
传真0756-36128120756-3612812
电子信箱 gaoxiaojun@huajinct.com liangjiaqing@huajinct.com
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 http://www.szse.cn
《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、巨潮资讯网公司披露年度报告的媒体名称及网址（http://www.cninfo.com.cn）
4珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
公司年度报告备置地点公司证券事务部
四、注册变更情况组织机构代码无变更
公司上市时主营业务（1994年1月）：电力生产；批发、零售：输变电专用工程机械、
电子专用设备、电力整流装置、电式器材、低压电器及元件、发电燃料、电器机械及器材；专业咨询。第一次主营业务变化（2001年5月）：微电子、电力电子、环境保护产品的开发、生产及销售；电力生产和电力开发；实业投资及管理；电子计算机及信息技公司上市以来主营业务的变化情术、生物工程；新技术、新材料及其产品的开发、生产和销售。第二次主营业务变化（2015况（如有）年10月）：投资及资产管理；互联网金融；创新产业园区建设及运营；企业管理及咨询；交易平台的投资及运营；微电子、电力电子、环境保护产品的开发、生产及销售；
电力生产和电力开发；实业投资及管理；电子计算机及信息技术、生物工程；新技术、
新材料及其产品的开发、生产和销售。
2000年底，公司进行资产重组，第一大股东由珠海经济特区电力开发（集团）公司变更
为深圳市清华科技开发有限公司（现名力合科创集团有限公司）。2009年10月，力合科创通过深圳证券交易所集中竞价交易减持本公司股份，成为公司第二大股东，珠海城市建设集团有限公司成为公司第一大股东。2011年1月，水务集团受让珠海城市建设集历次控股股东的变更情况（如有）团有限公司所持本公司股份后，成为公司第一大股东。2013年9月，珠海铧创投资管理有限公司及其一致行动人通过深圳证券交易所集中竞价交易增持本公司股份，成为公司控股股东；后于2020年8月，经珠海市人民政府国有资产监督管理委员会同意，珠海铧创投资管理有限公司及一致行动人将占公司总股本28.45%的股份无偿划转至珠海华
发实体产业投资控股有限公司，后者成为公司控股股东至今。
五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称大华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101
签字会计师姓名梁粱、李自洪公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用√不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
√适用□不适用财务顾问名称财务顾问办公地址财务顾问主办人姓名持续督导期间广东省深圳市福田区中心三路8
中信证券股份有限公司王昌，谢卓然2021年12月7日至2022年12月31日号卓越时代广场（二期）北座
5珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
2021年2020年本年比上年增减2019年
营业收入（元）630862633.96515037804.6722.49%432588134.95
归属于上市公司股东的净利润（元）192972315.91162961404.3218.42%70821423.89归属于上市公司股东的扣除非经常
183014250.2070120712.18161.00%65868509.00
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）192156066.20162217834.8118.46%150316661.75
基本每股收益（元/股）0.55980.472818.40%0.2055
稀释每股收益（元/股）0.55980.472818.40%0.2055
加权平均净资产收益率17.80%17.63%0.17%8.65%
2021年末2020年末本年末比上年末增减2019年末
总资产（元）2788350162.882329882424.5319.68%2529452788.17
归属于上市公司股东的净资产（元）1170737317.77999818459.0517.09%848919256.79
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是√否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是√否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
6珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入87768146.23149760715.14133409534.62259924237.97
归属于上市公司股东的净利润5666791.5823701735.5562883734.50100720054.28
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润5089757.2822930538.5860466688.8294527265.52
经营活动产生的现金流量净额105167591.18-11647859.9415712378.9282923956.04
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是√否
九、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元项目2021年金额2020年金额2019年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减
104288.81-942048.81-8857.63值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按
13806762.1912851362.288474877.11
照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）单独进行减值测试的应收款项减值准备转
2385000.00
回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出469401.531693795.54-894110.10
其他符合非经常性损益定义的损益项目97194783.53
减：所得税影响额3223840.1214556978.311516242.37
少数股东权益影响额（税后）3583546.703400222.091102752.12
合计9958065.7192840692.144952914.89--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
7珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处的行业情况
公司主营业务包括投资与管理、电子设备制造、电子器件制造、水质净化、医疗器械等。根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012年修订）标准，公司所属行业为“S90 综合”。
（一）行业基本情况
1、投资与管理
根据中国证券基金业协会《2021年私募基金登记备案综述》，截至2021年12月30日，私募证券投资基金、私募股权和创投基金分别达6.13万亿元和12.79万亿元，较2016年底分别增长1.40倍和2.10倍。试点注册制以来，超过八成的科创板上市公司、超过六成的创业板上市公司都获得过私募股权和创投基金支持。
2、电子设备制造
工业和信息化部发布的《新能源汽车产业发展规划（2021年-2035年）》明确了新能源汽车在国家能
源结构调整过程中的重要地位，国家大力支持，新能源汽车长期趋势向好。2020年4月，财政部等四部委发布了《关于完善新能源汽车推广应用财政补贴政策的通知》，明确了将新能源汽车推广应用财政补贴政策实施期限延长至2022年，平缓补贴退坡力度和节奏。另外，欧洲主要国家针对新能源汽车的补贴政策纷纷加码，推动全球市场电动化进程加速，国内外电池厂商纷纷为下一轮电动化浪潮布局产能。
3、电子器件制造
根据前瞻产业研究院发布的《2018-2023年中国铝电解电容器行业市场前瞻与投资战略规划分析报告》
分析显示，2010-2017年铝电解电容器行业市场规模年复合增长率达7.5%。随着科学技术的发展、社会需求的提高、新型整机的诞生，小型化、片式化和中高压大容量铝电解电容器的应用领域不断拓宽，需求量也越来越大，预计未来随着行业向中高端市场转移，到2023年，我国铝电解电容器的市场规模有望达到360亿元。
4、水质净化
《城镇污水处理提质增效三年行动方案(2019-2021年)》要求，城市建设要科学确定生活污水收集处理设施总体规模和布局，生活污水收集和处理能力要与服务片区人口、经济社会发展、水环境质量改善要求相匹配。根据前瞻产业研究院预测，预计2021-2026年，污水处理市场规模逐年递增，到2026年，预计城镇和农村的污水处理规模分别达到1677亿元和524亿元。
（二）行业发展阶段
1、投资与管理目前是统一监管下的规范化发展阶段。2011年，国家发展改革委先后发布《关于进一步规范试点地区股权投资企业发展和备案管理工作的通知》和《关于促进股权投资企业规范发展的通知》，各地关于促进及规范股权投资发展的各项工作稳步开展，从中央到地方对股权投资市场的管理日渐趋严。2013年，中央编办发出《关于私募股权基金管理职责分工的通知》，明确由中国证监会统一行使股权投资基金监管职责。
2014年，中国证监会发布《私募投资基金监督管理暂行办法》，对私募类股权投资基金、私募类证券投资
基金和其他私募投资基金实行统一监管。中国证券投资基金业协会从2014年初开始对私募基金管理人进行
8珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文登记，对其所管理的基金进行备案，并陆续发布相关自律规则，实施行业自律管理。
2、电子设备制造
目前是高速发展阶段。随着我国陆续推出大力支持新能源产业发展的政策，国内出现一批专业的锂电池自动化生产设备制造企业，研发生产拥有自主知识产权的锂电设备，并率先转向全自动化控制、可大规模稳定生产的锂电池装备研发与制造。锂电池自动化生产设备行业已从最初的锂电池生产的功能实现，转向高精度、安全性以及标准化的方向发展。国产锂电池自动化生产设备技术水平的提升，进一步缩小与进口设备在所生产产品质量上的差距，国产设备的性价比优势和对进口设备的替代效应更为明显。
3、电子器件制造
全球电子元器件的生产由于生产成本的因素逐步向中国转移，国内铝电解电容器生产企业迅速发展，不断扩大规模。我国铝电解电容器制造企业的市场以消费类产品及普通工业类产品为主，随着近年来行业快速发展，部分国内优秀的铝电解电容器生产厂商也掌握了高端技术并批量生产用于节能照明、太阳能、风力发电、通讯和开关电源、变频器、汽车电子等专用铝电解电容器。
随着铝电解电容器行业的发展，中低端产品市场已充分竞争，故行业竞争将由价格竞争向品质和技术竞争转变，有技术和实力的铝电解电容器企业将有望不断推出新产品占领高端市场并逐步取代进口。未来技术发展趋势将为耐高温、长寿命、高可靠性产品；耐大纹波电流；具备片式化、小型化、环保性等特征。
4、污水处理
目前我国污水处理工程行业竞争格局已基本形成，具有资本、技术和品牌优势的领先企业将通过兼并重组进一步发展壮大，中小型企业竞争者主要立足于本地，随着政策指引，发挥本区域内的优势，进一步挖掘潜力，创造出更大的经济效应。
（三）周期性或区域性特点
1、投资与管理
由于股权投资基金主要投资于未上市企业股权或上市企业的非公开交易股权，通常需要多年才能完成投资的全部流程从而实现退出。2021年，北京证券交易所正式设立，中央经济工作会议提出全面实行股票发行注册制，股权投资基金通过已投企业上市退出的途径有望进一步拓宽。
2、电子设备制造
锂电池设备制造行业具有与下游锂电池生产厂家关系紧密的特点，我国锂电池生产企业主要集中在东部沿海一带，如广东、江苏、浙江等地。
3、电子器件制造
国内大型铝电解电容器厂商主要分布在珠三角、长三角以及中西部地区，其中，中西部地区具有一定的人力成本优势。
4、污水处理
污水处理行业呈现一定的区域性特征。主要由于根据现有技术，污水长途传输成本较高，且不同源头污水的成分复杂故一般城市污水处理厂的布局需考虑合理半径。
（四）公司所处行业地位
1、投资与管理
公司旗下共有铧盈投资、华金领盛、华金领创、香洲华金、华金慧源、华金瑞信等6家子公司取得私
募股权投资基金管理人牌照，管理多支基金，私募基金管理人品牌已初具影响力。2017年、2018年、2021
9珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
年均进入清科“中国私募股权投资机构年度50强”榜单；2019年、2020年、2021年连续三年进入清科“中国国资投资机构50强”；2020年进入清科“中国半导体领域投资机构10强”，2021年进入清科“中国先进制造领域投资机构30强”、“中国先进制造领域投资机构30强”。
2、电子设备制造
子公司华冠科技是国内较早从事电容器生产设备和锂电池生产设备制造企业之一，拥有完善的生产制造系统，是非标自动化生产设备制造高新技术企业，省级锂离子动力电池专用工艺装备工程技术研究中心、省级光机电精密机械装备工程技术研究开发中心，积累了技术实力和品牌口碑。
3、电子器件制造
子公司华冠电容器是国内较早批量生产片式铝电解电容器的高新技术企业，是省级铝电解电容器工程技术研究中心，在行业内享有产品品质稳定的美誉，其液态片式铝电解电容器和固态铝电解电容器市场竞争力较强。
4、污水处理
截至报告期末，子公司力合环保拥有日污水处理能力13.8万吨。凭借成熟、精细化的运营管理和精干的管理人员队伍，该公司运营城市污水处理项目具有较强的市场竞争能力。
（五）政策法规与行业变化
1、投资与管理
受国内外形势复杂、宏观经济下行、疫情冲击等多重因素影响，股权投资市场面临着更多的挑战与机遇。募资端持续收紧，资金集中度进一步提升；2021年中央经济工作会议提及全面实行股票发行注册制，叠加北交所落地，科创板、创业板注册制、新三板创新层等为代表的多层次金融市场逐步建立完善，股权类资产未来退出路径进一步畅通；国务院常务会议强调，推进制造业强链补链，加快新型基础设施等建设，国家陆续出台诸多保产业链、保增长的政策，并加大新基建投入，也将有望刺激相关产业发展提速，新业态、新产业正加速形成，涌现新的投资机会。
2021年1月，证监会发布《关于加强私募投资基金监管的若干规定》，重申私募行业监管要求，有助于进一步加强私募投资基金监管，提升行业整体规范发展水平2021年4月，国家发改委发布关于对《创业投资主体划型办法》公开征求意见的公告，对创业投资、创业投资主体作出明确定义，并提出创业投资企业的划型条件，有助于引导和鼓励各类创业投资市场主体加大对科技创新和中小微创新创业企业的支持力度。2021年10月，证监会发布北交所主要制度规则，将定位于服务创新型中小企业，即聚焦专业化、精细化、特色化、新颖化的中小企业。2021年12月举行的中央经济工作会议指出，在科创板、创业板试点后，全面实行股票发行注册制，以充分激发资本市场支持科技创新和结构改革的功能。
2、电子设备制造
2015年5月，国务院发布《中国制造2025》战略行动纲领，提出“节能与新能源汽车”作为重点发展领域，要求继续支持电动汽车、燃料电池汽车发展，形成从关键零部件到整车的完整工业体系和创新体系，推动自主品牌节能与新能源汽车同国际先进水平接轨；2016年12月，国务院发布《“十三五”国家战略性新兴产业发展规划》，明确了新能源汽车产业战略地位，要求大幅提升新能源汽车的应用比例，超前布局研发下一代动力电池和新体系动力电池，培育发展一批具有持续创新能力的动力电池企业和关键材料龙头企业。2018年6月，国务院发布《打赢蓝天保卫战三年行动计划》，强调要推广新能源汽车，加快推进城市建成区新增和更新的公交、环卫、邮政、出租、通勤轻型物流配送车辆适用新能源或清洁能源汽车，重点区域使用比例达到80%。2021年3月，国务院发布《“十四五”规划和2035年远景目标纲要》，指出要加快壮大新能源汽车等各产业深度融合，推动先进制造业集群发展，构建一批各具特色、优势互补、结构合理的战略性新兴产业增长引擎。
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3、电子器件制造
2015年5月，国务院发布《中国制造2025》战略行动纲领，指出要强化工业基础能力，支持核心基础
零部件（元器件）、先进基础工艺、关键基础材料的首批次或跨领域应用。2017年1月，工业和信息化部、国家发展改革委正式印发《信息产业发展指南）》，指出要加快超级电容器、高压直流继电器、轮毂电机等核心元件研发和产业化。提高高效节能型微特电机、高可靠长寿命片式固态铝电解电容器等电子元件的市场占有率。2017年2月，国家发展改革委发布《战略性新兴产业重点产品和服务指导目录》（2016版），其中，新型片式元件、电容器铝箔材料被列入该目录。2021年1月，工业和信息化部发布《基础电子元器件产业发展行动计划（2021—2023年）》，提出要突破一批电子元器件关键技术，行业总体创新投入进一步提升，射频滤波器、高速连接器、片式多层陶瓷电容器、光通信器件等重点产品专利布局更加完善。
4、水质净化
2020年7月，国家发改委、住房城乡建设部联合发布《城镇生活污水处理设施补短板强弱项实施方案》，
要求积极推进城镇污水收集管网建设，提升管网建设质量，加快消除收集管网空白区，提升污水收集效能。
除干旱地区外，所有新建管网应雨污分流。开展生活污水收集管网摸底排查，地级及以上城市依法有序建立管网地理信息系统并定期更新。2021年1月，国务院发布《排污许可管理条例》，根据污染物产生量、排放量和对环境的影响程度，实行分类管理，对影响较大和较小的排污单位，分别实行重点管理和简化管理。
二、报告期内公司从事的主要业务
报告期内，公司从事的主要业务包括投资与管理、电子设备制造、电子器件制造、水质净化以及医疗器械业等。
1.投资与管理
以子公司铧盈投资、华金投资等为平台。通过下属子公司担任普通合伙人和管理人，与符合条件的有限合伙人共同成立合伙企业，以合伙企业的组织形式开展业务。主要优选成长后期、成熟期投资机会，重点布局高端制造、医疗健康、互联网与新兴科技、消费升级、新能源、节能环保等国家战略性新兴产业领域，投资阶段以PE为主，并覆盖VC等其他阶段。其收入和利润主要为收取管理费、咨询顾问费和投资收益等。
2.电子设备制造
以子公司华冠科技为主要平台。华冠科技是非标自动化生产设备制造高新技术企业，主要为新能源自动化生产设备及其配套软件的研发、生产与销售相关业务，通常情况下，公司采取“以销定产”的方式进行生产，通过直接销售的形式取得下游客户订单，再根据客户需求由公司进行产品技术分析后，安排原材料采购、组织产品生产、测试及质量检测，向客户交付合格的产品，并按照合同约定，实现收入、获得利润和现金流。
报告期，华冠科技抓住国家大力发展新能源汽车、动力锂电池行业蓬勃发展的有利时机，加大市场开拓和科研创新力度，报告期内，取得8项实用新型专利，“电池极片制片和电芯卷制一体设备”发明专利荣获中国第二十二届中国专利奖，荣获第七届中国锂电金鼎奖（设备类）金奖。
3.电子器件制造
以子公司华冠电容器为主要平台。华冠电容器主要从事铝电解电容器生产和销售，产品主要为3C行业电子产品提供电子元器件配套。
报告期，华冠电容器把握电子元器件市场发展契机，积极调整产品结构和市场方向，加强产品品质管控和研发力度，经营业绩稳步提升。报告期内，取得2项发明专利，3项实用新型专利，华冠电容器的“高温长寿命固液混合片式铝电解电容器”获评广东省名优高新技术产品称号。
11珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
4.水质净化
以子公司力合环保为主要平台，力合环保主要以BOT、TOT方式从事污水处理业务。报告期，力合环保在珠海运行三个污水处理厂、在东营运行水质净化项目一期、受托珠海市南区二期水质净化运营处理项目（运营期自2016年6月1日至2021年5月31日），截至报告期末，该公司自主及受托运营污水总处理规模共
13.8万吨/日。
5.医疗器械业
主要以子公司华冠科技下属公司华实医疗器械为主要平台，华实医疗器械主要从事日用口罩（非医用）生产、销售，医用口罩生产、销售，拥有药监局颁发的一次性使用医用口罩、医用外科口罩和医用防护口罩的生产许可证；一次性使用医用口罩通过CE认证、FDA注册，并进入商务部医疗器械产品出口白名单。
三、核心竞争力分析
1、产融结合优势
粤港澳大湾区规划纲要出台，公司可充分受益于大湾区建设带来的产业集聚效应，有利于发掘更多优质产业项目，拓展股权投资业务。经过业务沉淀，投资业务与实业经营协同发展、相互促进，“股权投资管理+实体产业经营”的发展新格局已初具形成。公司股东方在城市运营、金融产业等领域具有雄厚的综合实力和资源优势，公司与国内部分领先投资机构和产业集团也建立了良好合作关系，有利于公司发挥产融结合优势，提升投资业务的市场竞争力，同时为实业经营创造有利条件。
2、管理人业务优势
公司建立了覆盖募、投、管、退等投资业务全流程的制度体系，构建了符合业务发展需要的规范、严谨、科学的投研体系；公司坚持实施“以研促投”策略，凭借长期行业研究沉淀，专业、专注、拼搏实干的投资团队及品牌形象已成为公司投资业务的核心竞争力；公司旗下共有6家子公司拥有私募股权投资基金
管理人牌照，通过与合作伙伴组建私募股权投资基金，积极开展项目投资，私募基金管理人品牌在行业颇受好评；随着投资业务的开展，在实践中积累了丰富的投资业务操作经验。
3、技术和品牌优势
子公司华冠科技是国内较早从事电容器生产设备和锂电池生产设备制造企业之一，拥有完善的生产制造系统，是非标自动化生产设备制造高新技术企业，省级锂离子动力电池专用工艺装备工程技术研究中心、省级光机电精密机械装备工程技术研究开发中心，积累了技术实力和品牌口碑；子公司华冠电容器是国内较早批量生产片式铝电解电容器的高新技术企业，是省级铝电解电容器工程技术研究中心，在行业内享有产品品质稳定的美誉，其液态片式铝电解电容器和固态铝电解电容器市场竞争力较强。华冠科技、华冠电容器协同发展，有利于公司规划制造业整体布局，提高核心竞争力。华冠科技旗下子公司华实医疗器械拥有药监局颁发的一次性使用医用口罩、医用外科口罩和医用防护口罩的生产许可证；一次性使用医用口罩
通过CE认证、FDA注册，并进入商务部医疗器械产品出口白名单。
4、特许经营权
子公司力合环保拥有特许经营权包括：珠海市吉大水质净化厂一期、二期30年（自2005年3月16日起），珠海市南区水质净化厂30年（自2007年6月1日起），东营市西城城北污水处理项目自商业运营日起25年，以及南区水质净化厂二期项目5年委托运营权（2016年6月1日至2021年5月31日），截至报告期末，日污水处理能力13.8万吨。凭借成熟、精细化的运营管理和精干的管理人员队伍，该公司运营城市污水处理项目具有较强的市场竞争能力。
12珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
四、主营业务分析
1、概述
2021年，面对外部经济形势严峻及疫情反复带来的不利影响和市场压力，公司上下凝心聚力、攻坚克难，在积极响应国家及政府号召、全力支持疫情防控的同时，全力推动各项工作取得新进展。报告期内，公司实现营业收入63086.26万元，同比增长22.49%；归属于上市公司股东的净利润为19297.23万元，同比增长18.42%。
（1）投资和基金管理
公司坚持价值驱动、行研深耕，重点围绕智能制造、医疗健康等领域，积极把握市场机遇，主动适应市场变化，全力推动募投管退等各业务环节提质增效。报告期内，投资与管理业务营业收入实现21245.41万元，占2021年营业收入33.68%，同比增长26.48%。
（2）实体产业经营
公司全力支持各实业子公司应对疫情及宏观经济下行带来的挑战，抢抓市场机遇，开发新产品、开拓新市场，拓宽发展渠道。报告期内，华冠科技加大市场开拓和科研创新力度，进一步提升公司市场竞争力。
报告期内，营业收入同比增长28.48%、净利润同比减少77.73%；子公司华冠电容深挖客户资源，大力获取新订单，经营业绩稳步提升。报告期，营业收入、净利润同比增长36.42%、49.45%；子公司力合环保继续保持污水污泥处理达标排放记录，生产运行稳定，受南区二期代运营期结束影响（2016年6月1日至2021年
5月31日），报告期营业收入、净利润较去年同期分别减少6.62%、4.07%。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2021年2020年
同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计630862633.96100%515037804.67100%22.49%分行业
电子设备制造业215892182.8934.22%108040740.3920.98%99.82%
电子器件制造业103683853.8816.44%76043338.5714.76%36.35%
公共设施服务业85429332.8313.54%90162085.9917.51%-5.25%
投资与管理212454091.0333.68%167975301.7932.61%26.48%
专用设备制造业0.00%38669026.347.51%-100.00%
医疗器械业3054902.200.48%23864774.894.63%-87.20%
其他非主营业务10348271.131.64%10282536.702.00%0.64%分产品
电子设备215892182.8934.22%108040740.3920.98%99.82%
电子器件销售103683853.8816.44%76043338.5714.76%36.35%
13珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
污水处理85429332.8313.54%90162085.9917.51%-5.25%
投资与管理212454091.0333.68%167975301.7932.61%26.48%
口罩机0.00%38669026.347.51%-100.00%
口罩3054902.200.48%23864774.894.63%-87.20%
其他非主营业务10348271.131.64%10282536.702.00%0.64%分地区
国内609054766.9596.54%488444419.0194.84%24.69%
国外21807867.013.46%26593385.665.16%-18.00%分销售模式
直接销售584689083.9892.68%485227694.3994.21%20.50%
通过经销商46173549.987.32%29810110.285.79%54.89%
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
√适用□不适用
单位：元营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同营业收入营业成本毛利率同期增减同期增减期增减分行业
电子设备制造业215892182.89152701488.3729.27%99.82%121.52%-6.93%
电子器件制造业103683853.8871860527.3030.69%36.35%37.47%-0.57%
公共设施服务业85429332.8344611880.2147.78%-5.25%-13.18%4.77%
投资与管理212454091.0373762066.7965.28%26.48%-12.91%15.70%
医疗器械业3054902.202981188.052.41%-87.20%-71.86%-53.19%分产品
电子设备215892182.89152701488.3729.27%99.82%121.52%-6.93%
电子器件销售103683853.8871860527.3030.69%36.35%37.47%-0.57%
污水处理85429332.8344611880.2147.78%-5.25%-13.18%4.77%
投资与管理212454091.0373762066.7965.28%26.48%-12.91%15.70%
口罩3054902.202981188.052.41%-87.20%-71.86%-53.19%分地区
国内598706495.82334431390.2944.14%25.21%24.67%0.24%
国外21807867.0111485760.4347.33%-18.00%-0.15%-9.41%分销售模式
14珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同营业收入营业成本毛利率同期增减同期增减期增减
直接销售574340812.85310082362.9546.01%20.93%20.55%0.17%
通过经销商46173549.9835834787.7722.39%54.89%59.02%-2.01%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用√不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√是□否行业分类项目单位2021年2020年同比增减
销售量台32018870.21%
电子设备制造业生产量台31119956.28%
库存量台922-59.09%
销售量万只62474.3555076.5513.43%
电子器件制造业生产量万只55120.9544360.2424.26%
库存量万只6649.907036.88-5.50%
销售量万片710.991617.95-56.06%
医疗器械业生产量万片437.022006.60-78.22%
库存量万片74.41388.65-80.85%
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√适用□不适用
电子设备制造业务：锂电市场高景气度带动订单量增长，因此产销量上升。
医疗器械业务：相较2020年，口罩市场趋于平稳，口罩销售下降。
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用√不适用
（5）营业成本构成产品分类
单位：元
2021年2020年
产品分类项目同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重
原材料139270352.2739.72%60743696.5521.51%129.28%
电子设备人工9087183.322.59%5341592.951.89%70.12%
制造费用4343952.781.24%2848208.841.01%52.52%
15珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
原材料46593172.9313.29%32343845.6211.45%44.06%
电子器件人工13142273.783.75%7514687.142.66%74.89%
制造费用12125080.593.46%12413444.704.39%-2.32%
人工薪酬11420449.313.26%12291172.054.35%-7.08%
折旧摊销15484746.124.42%16208456.745.74%-4.47%污水处理
水电费7663262.482.19%8170296.732.89%-6.21%
运营费10043422.302.86%14714313.795.21%-31.74%
人力成本63480811.6718.11%75256077.7626.64%-15.65%
聘请中介机构费6519324.861.86%6771681.742.40%-3.73%投资与管理
差旅2933777.830.84%1875492.090.66%56.43%
其他828152.430.24%793009.670.28%4.43%
原材料10042426.773.56%-100.00%
口罩机人工775597.620.27%-100.00%
制造费用1059079.800.37%-100.00%
原材料2107326.510.60%7115437.242.52%-70.38%
口罩人工409521.160.12%997889.220.35%-58.96%
制造费用464340.380.13%2481876.170.88%-81.29%说明无
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√是□否
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加1户，减少1户。其中，本期因投资设立而新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体为珠海铧盈优选投
资合伙企业（有限合伙）；本期因注销而不纳入合并范围的经营实体为Acusea Capital LLC。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）216971685.51
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例34.39%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例17.75%公司前5大客户资料
16珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例
1客户170278389.4511.14%
2客户251187610.638.11%
3客户341678955.086.61%
4客户436504424.785.79%
5客户517322305.572.75%
合计--216971685.5134.39%主要客户其他情况说明
□适用√不适用公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）60201573.60
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例17.53%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%公司前5名供应商资料
序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例
1供应商115740134.114.58%
2供应商213309262.393.88%
3供应商311263358.433.28%
4供应商410032426.362.92%
5供应商59856392.312.87%
合计--60201573.6017.53%主要供应商其他情况说明
□适用√不适用
3、费用
单位：元
2021年2020年同比增减重大变动说明
销售费用8801800.578887077.37-0.96%
管理费用82413880.8157664114.0042.92%主要是公司业务发展需要，固定经营费用增加。
主要是本期公司日平均短期借款余额较上年同
财务费用28514287.8955974466.85-49.06%期减少，对应承担的借款利息费用减少。
研发费用49459978.4823994613.72106.13%主要是本期子公司华冠科技加大研发力度。
4、研发投入
√适用□不适用
17珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标预计对公司未来发展的影响
锂电池组装线技术研掌握圆形卷绕机装配线设备技术，开拓公司新的市场领域，为公研发完成掌握核心技术究开发获得装配线领域订单司创造新的利润增长点
锂电池大圆柱卷绕机开拓公司新的市场领域，为公开发大圆柱电池卷绕机产品平台研发完成掌握关键技术关键技术研究开发司创造新的利润增长点
提升现有卷绕机的产品性能，产品高速卷绕机产品开发样机在调试阶段提升设备效率保持产品的行业领先地位性能处于行业领先水平公司研发人员情况
2021年2020年变动比例
研发人员数量（人）21411881.36%
研发人员数量占比21.93%18.21%3.72%
研发人员学历结构——————
本科1015874.14%
硕士770.00%
研发人员年龄构成——————
30岁以下844395.35%
30~40岁9748102.08%
公司研发投入情况
2021年2020年变动比例
研发投入金额（元）49459978.4823994613.72106.13%
研发投入占营业收入比例7.84%4.66%3.18%
研发投入资本化的金额（元）0.000.000.00%资本化研发投入占研发投入
0.00%0.00%0.00%
的比例公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
√适用□不适用
因锂电池行业发展迅速，技术变更带动行业发展，产品的需求升级换代传导到上游设备企业，作为锂电设备企业，华冠科技需要不断地研发投入，保持技术先进性，才能满足客户的需求，保持竞争优势。随着销售规模的增加，订单数量也在不断增加，也需要维持并大量增加开发设计人员，搭建较为完善的研发体系和人员配置。
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
√适用□不适用
2021年公司研发费用为4946万元，占营业收入的7.84%，同比增长106.13%，主要是随着电子设备销售规模的增加，订
单数量也在不断增加，为保持技术先进性以及竞争优势，子公司华冠科技加大研发力度，研发人员人数较上年增长108%，研发人员成本增加。
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
18珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
□适用√不适用
5、现金流
单位：元项目2021年2020年同比增减
经营活动现金流入小计674365512.67564068414.0419.55%
经营活动现金流出小计482209446.47401850579.2320.00%
经营活动产生的现金流量净额192156066.20162217834.8118.46%
投资活动现金流入小计15382342.76730395940.18-97.89%
投资活动现金流出小计255017456.96222731160.9214.50%
投资活动产生的现金流量净额-239635114.20507664779.26-147.20%
筹资活动现金流入小计896147653.521285481369.76-30.29%
筹资活动现金流出小计963653630.261768546594.29-45.51%
筹资活动产生的现金流量净额-67505976.74-483065224.5386.03%
现金及现金等价物净增加额-116604573.34183149595.62-163.67%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√适用□不适用
投资活动现金流量净额本期较上期减少147.2%，主要是上年同期转让金融资产收到现金，投资活动现金净流入。
筹资活动现金流量净额本期较上期增长86.03%，主要是本期偿还借款额较上年同期减少。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用√不适用
五、非主营业务分析
□适用√不适用
19珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2021年末2021年初
比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金327725800.2311.75%442223578.4618.87%-7.12%主要是本期投资活动现金净流出。
应收账款163280260.255.86%114806541.404.90%0.96%
合同资产21532002.200.77%11292267.290.48%0.29%
存货217680792.117.81%123365329.245.26%2.55%主要是本期电子设备制造业务订单增加，发出商品增加。
投资性房地产64997812.612.33%73320400.253.13%-0.80%
长期股权投资387996177.6413.91%300872550.7412.84%1.07%
固定资产100172532.743.59%90616711.543.87%-0.28%
在建工程474560677.8417.02%208765060.248.91%8.11%主要是本期智汇湾创新中心及子公司华冠科技三号厂房建设投入。
使用权资产14423327.910.52%14086897.160.60%-0.08%
短期借款581150430.9920.84%411194117.8517.54%3.30%本期公司根据资金安排，增加银行短期信用借款。
合同负债173500050.056.22%85828317.633.66%2.56%主要是本期电子设备制造业务订单增加，预收货款增加。
长期借款282493876.2210.13%182966660.347.81%2.32%主要是本期智汇湾创新中心建设增加借款。
租赁负债11879670.690.43%12591102.520.54%-0.11%
其他非流动金融资产671104823.5324.07%651714555.7627.80%-3.73%
无形资产225990188.538.10%241269544.0310.29%-2.19%
应付账款184236566.296.61%64178403.592.74%3.87%主要是本期电子设备制造业务订单增加，材料采购增加，应付材料款相应增加；
20珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
2021年末2021年初
比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例以及本期根据工程进度计提的尚未结算的工程款。
一年内到期的非流动负债11430609.340.41%278283138.1411.87%-11.46%主要是本期公司债到期回购。
境外资产占比较高
□适用√不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
√适用□不适用
单位：元本期公允价计入权益的累计本期计提的项目期初数本期购买金额本期出售金额其他变动期末数值变动损益公允价值变动减值金融资产
1.交易性金融资产（不含衍生金融资产）651714555.7622488131.00794220.87-2303642.36671104823.53
3.其他债权投资26866951.05-18975087.997891863.06
金融资产小计678581506.810.000.000.0022488131.00794220.87-21278730.35678996686.59
上述合计678581506.810.000.000.0022488131.00794220.87-21278730.35678996686.59
金融负债0.000.00其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是√否
21珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目期末账面价值受限原因
货币资金15319420.28被冻结银行存款、保证金
应收账款26963832.56质押借款
固定资产550795.52法院冻结
无形资产48098167.50抵押借款
合计90932215.86
七、投资状况分析
1、总体情况
√适用□不适用
报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度
293315896.95178151444.5864.64%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用√不适用
22珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√适用□不适用
单位：元截止报告未达到计是否为截至报告期末项目名投资投资项目本报告期投入项目进预计期末累计划进度和
固定资累计实际投入资金来源披露日期（如有）披露索引（如有）称方式涉及行业金额度收益实现的收预计收益产投资金额益的原因受新冠疫
情、政府
http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/d智汇湾自有资安全生产
etail?plate=szse&orgId=gssz0000532&stoc
创新中自建是孵化器216375980.94466130948.01金、银行80.00%0.000.00管理、及2017年12月13日
kCode=000532&announcementId=1204217心项目借款台风等恶
657&announcementTime=2017-12-13
劣天气影响
http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/d华冠科
电子设备 etail?plate=szse&orgId=gssz0000532&stoc
技三号自建是49651785.0158755681.58自有资金51.93%0.000.00-2019年01月08日
制造 kCode=000532&announcementId=1205714厂房
182&announcementTime=2019-01-08
合计------266027765.95524886629.59----0.000.00------
23珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用√不适用公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用√不适用公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用√不适用公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
√适用□不适用资产出售是否按计划如本期初起至与交易对所涉及
为上市公所涉及的期实施，如未按出售日该资出售对公资产出是否为方的关联的债权
交易价格司贡献的资产产权计划实施，应当披露日交易对方被出售资产出售日产为上市公司的影响售定价关联交关系（适债务是披露索引（万元）净利润占是否已全说明原因及公期
司贡献的净（注3）原则易用关联交否已全净利润总部过户司已采取的措利润（万元）易情形）部转移额的比例施
24珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
公司下属全资子公司珠海铧盈投资有限公司所持有的珠海富海华金创业投资基金（有限合华实控股伙）9.24%合伙份额、珠海星蓝华金文化投资持有本公
http://www.cni
基金合伙企业（有限合伙）48.51%合伙份额、司28.45%
nfo.com.cn/ne珠海力合华金新兴产业创业投资基金（有限合有利于改股权，为w/disclosure/d
伙）70.42%合伙份额、珠海华金盛盈二号股善公司财本公司的根据《资 etail?plate=szs权投资基金合伙企业（有限合伙）16.00%合务状况，控股股珠海华发实 产评估 e&orgId=gssz
伙份额、和谐并购安华私募投资基金56.68%2020年提高资产东；按照2021年体产业投资 报告》的 0000532&stoc
基金份额、珠海富海铧创信息技术创业投资基09月2367070.470质量，提0.00%是深圳证券是是是12月11控股有限公 资产评 kCode=00053金（有限合伙）12.10%合伙份额、珠海华金日升公司核交易所日
司 估值定 2&announcem盛盈四号股权投资基金合伙企业（有限合伙）心竞争力《股票上价 entId=121187
99.75%合伙份额、珠海华金文化传媒专项股和持续经市规则》
6012&announ
权投资基金（有限合伙）29.14%合伙份额、营能力等相关规
cementTime=珠海华金盛盈一号股权投资基金合伙企业（有定，本次
2021-12-11限合伙）4.72%合伙份额和珠海华实创业实体交易构成
产业发展投资基金（有限合伙）8.31%合伙份关联交易额
2、出售重大股权情况
□适用√不适用
25珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
九、主要控股参股公司分析
√适用□不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润珠海力合环从事污水处
子公司40000000.00256584584.23193459189.2889372478.7238758081.5232434015.47保有限公司理业务珠海铧盈投创业投资业
子公司100000000.001003936883.74192597464.7374759474.2330733055.3622803069.58资有限公司务等私募基金管
珠海华金创理、投资管
新投资有限子公司理、资产管7000000.00136975285.2928471860.5585575836.4710783178.668277075.53
公司理、股权投
资、创业投资从事锂电池
生产设备、电珠海华冠科容器生产设
技股份有限子公司45000000.00528314193.88181252815.66224512091.225728987.386053616.78
备的设计、生公司
产、销售和服务从事片式电
珠海华冠电容器、电子元
容器有限公子公司器件及电子80000000.00164043233.69129238178.36103821633.1212553915.4710877311.39司产品的生产和销售从事清华科技园（珠海）珠海清华科的建设和经
技园创业投参股公司197200000.001620328058.97793449101.38224547008.09194111370.55148846461.94
营、风险投资资有限公司和高新技术企业孵化报告期内取得和处置子公司的情况
√适用□不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
珠海铧盈优选投资合伙企业（有限合伙）投资设立
Acusea Capital LLC 注销 无重大影响主要控股参股公司情况说明
1、力合环保生产安全稳定运行，继续保持污水污泥处理达标排放纪录，报告期实现营业收入8937.25万元，归母净利润3243.40万元，同比分别减少6.62%、4.07%，同比均减少的主要是由于南区二期代运营
26珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
期结束（2016年6月1日至2021年5月31日）。2022年，该公司将持续保障生产安全稳定运行及达标排放，挖掘节能降耗潜力，加强运营成本控制，提升公司效益。
2、铧盈投资、华金投资均是以投资管理、股权投资为主业的子公司，报告期内进一步提升主营业务能力，积极拓宽外部渠道资源。报告期内，铧盈投资、华金投资分别实现营业收入7475.95万元、8557.58万元，同比分别增长31.56%、20.08%，主要是基金管理费收入增加；铧盈投资实现归母净利润2280.31万元，同比下降73.40%，主要由于上年同期值包含非经常性损益（影响金额约8500万元），华金投资实现归母净利润827.71万元，同比大幅增长。
3、华冠科技抢抓国家大力发展新能源汽车、动力锂电池行业蓬勃发展的有利时机，加大市场开拓和
科研创新力度，报告期实现营业收入22451.21万元，同比增加28.48%，净利润605.36万元，同比减少
77.73%，净利润同比下降主要是增加新产品研发投入，研发费用大幅增加，以及疫情趋缓后口罩机和口罩
业务业绩贡献下降。2022年，该公司将继续坚持以市场需求为导向，加强设备验收工作，扩大市场份额。
4、华冠电容器持续优化产品结构和市场方向，加大新客户拓展力度，加强产品品质管控，积极推进
设备技术更新改造，产能和技术水平进一步提高，报告期实现营业收入10382.16万元，同比增长36.42%，净利润1087.73万元，同比增长49.45%。2022年，该公司将进一步大力开发新客户、利用片式产品在行业内的优势地位，扩大销售额和市场规模，加大研发力度，结合市场需求变化，积极推出新规格、新产品，提升经营业绩。
5、清华科技园园区经营建设和创投业务稳步发展，二期工程有续推进，创业大厦 G、H 座已完成产权登记。根据该公司股东会通过的园区规划建设新方案，调整后园区规划总建筑面积为48.89万㎡，在已竣工 G、H 座后，拟从 2018 年 9月份至 2022 年，新建完成 36.12万㎡研发楼和配套设施。报告期，该公司实现营业收入22454.70万元，归母净利润14884.65万元，同比分别增长119.34%、169.28%，主要是加大载体销售力度和公允价值变动损益。
27珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
十、公司控制的结构化主体情况
√适用□不适用
1、珠海华金盛盈三号股权投资基金合伙企业（有限合伙）
基金规模：10800.00万元，其中子公司珠海铧盈投资有限公司认缴100.00万元，为普通合伙人；母公司珠海华金资本股份有限公司认缴7700.00万元，为有限合伙人；珠海华金众盈股权投资基金合伙企业（有限合伙）认缴3000.00万元，为有限合伙人。
合伙事务执行：普通合伙人担任执行事务合伙人。
管理费率：在合伙企业投资期内，合伙企业按全体有限合伙人认缴出资总额的2%/年向执行事务合伙人支付管理费；投资期结束后，管理费计算基数为全体有限合伙人认缴出资总额扣减该计费期起算之前已退出项目的原始投资成本，合伙企业按该管理费计算基数的2%/年支付管理费。
管理费特殊约定：2018年签订补充协议，经各合伙人同意，有限合伙人在合伙期间无需承担任何管理费，且不因此减损任何有限合伙人权利或增添任何有限合伙人义务。
分配：在有限合伙人按时足额支付管理费且不存在任何违约的前提下，合伙企业取得项目投资的可分配现金收入按以下顺序进行分配：
（1）返还合伙人之累计实缴资本；
（2）支付有限合伙人优先回报：在返还所有合伙人累计实缴资本后，100%向有限合伙人分配，直至
各有限合伙人之实缴资本实现8%的年度复合利率（按实缴出资到账日起算到分配时点为止）；
（3）弥补普通合伙人回报：如在向有限合伙人支付优先回报后仍有余额，则应100%向普通合伙人支付，直至普通合伙人收到优先回报/80%*20%的金额；
（4）完成上述分配后的余额，80%分配给有限合伙人，20%分配给普通合伙人。分配给有限合伙人的部分由各有限合伙人按照其实缴出资比例享有。
2、珠海华金创盈一号股权投资基金合伙企业（有限合伙）
基金规模：5000.00万元，其中子公司珠海华金领创基金管理有限公司认缴50.00万元，为普通合伙人；
子公司珠海铧盈投资有限公司认缴4950.00万元，为有限合伙人。
合伙事务执行：普通合伙人担任执行事务合伙人。
管理费率：在合伙企业投资期内，有限合伙人按管理费计算基数的2%/年向执行事务合伙人支付管理费，其中延长期按管理费计算基数的1%/年支付管理费。管理费计算基数为全体合伙人实缴出资总额扣减该计费期起算之前已退出项目的原始投资成本（如有），各合伙人按照各自实缴出资额在总实缴出资额中所占比例承担管理费，管理费从全体合伙人的实缴出资或者合伙企业的现金收入中优先支付。
分配：在有限合伙人按时足额支付管理费且不存在任何违约的前提下，合伙企业在每次取得项目投资的可分配现金收入后的90个工作日内，执行事务合伙人应向全体合伙人发出有关分配方案的通知，并应在发出通知之日起30个工作日内按以下顺序及时进行分配：
合伙企业取得项目投资的现金收入首先分配给各有限合伙人，直至各有限合伙人均收回其实缴出资；
其次返还普通合伙人的实缴出资；完成上述分配后，剩余现金收入中的80%分配给有限合伙人，20%分配给普通合伙人。
3、珠海华金慧源投资管理企业（有限合伙）
合伙企业规模：600.00万元，其中子公司珠海华金慧源投资管理有限公司认缴6.00万元，为普通合伙人；
子公司珠海华金创新投资有限公司认缴415.80万元，为有限合伙人；珠海九九源投资合伙企业（有限合伙）认缴178.20万元，为有限合伙人。
合伙事务执行：普通合伙人担任执行事务合伙人。
28珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
分配：全体合伙人以其实缴出资比例进行利润分配，具体分配时间由普通合伙人决定。
4、珠海华金创盈五号股权投资基金合伙企业（有限合伙）
基金规模：6000.10万元，其中子公司珠海华金领创基金管理有限公司认缴100.00万元，为普通合伙人；
子公司珠海铧盈投资有限公司认缴2800.00万元，为有限合伙人；珠海华金同达股权投资基金合伙企业(有限合伙)认缴1400.00万元，为有限合伙人；珠海华金阿尔法二号基金合伙企业(有限合伙)认缴1400.00万元，为有限合伙人；陈源远认缴200.10万元，为有限合伙人；李子涵认缴100.00万元，为有限合伙人。
合伙事务执行：执行事务合伙人为珠海华金领创基金管理有限公司。
管理费率：在合伙企业的存续期内，管理人对合伙企业不收取管理费。
分配：在有限合伙人按时足额支付管理费且不存在任何违约的前提下，合伙企业取得项目投资的可分配现金收入按以下顺序进行分配：
返还有限合伙人之累计实缴资本，合伙企业取得项目投资的可分配现金收入首先按照各有限合伙人的实缴出资比例分配给各有限合伙人，直至各有限合伙人均收回其全部实缴出资；
返还普通合伙人之累计实缴资本，直至各普通合伙人均收回其全部实缴出资；
支付有限合伙人优先回报：在返还所有合伙人累计实缴资本后，100%向有限合伙人进行分配，直至各有限合伙人之实缴资本实现8%的年度利率（按照从实缴出资到账日起算到分配时点为止）；
完成上述分配后的余额，100%由全体合伙人按照其实缴出资比例享有。
5、上海盈普生物科技发展中心（有限合伙）
基金规模：5800万元，其中子公司珠海华金领创基金管理有限公司认缴101.5万元，为普通合伙人；子公司珠海华金创盈五号股权投资基金合伙企业（有限合伙）认缴5698.5万元，为有限合伙人。
合伙事务执行：普通合伙人担任执行事务合伙人。
管理费率：无约定。
分配：本合伙企业的利润分配和亏损承担应按照各合伙人实缴出资额的比例予以确定。本合伙企业以其全部财产对其债务承担责任。普通合伙人对本合伙企业的债务承担无限连带责任。
6、珠海铧盈优选投资合伙企业（有限合伙）
合伙企业规模：3100万元，其中子公司珠海华金领创基金管理有限公司认缴100万元，为普通合伙人；
子公司珠海铧盈投资有限公司认缴3000万元，为有限合伙人。
合伙事务执行：普通合伙人担任执行事务合伙人。
管理费率：无约定。
分配：合伙企业的利润分配、亏损分担按实缴出资比例分配。
十一、公司未来发展的展望
（一）公司发展战略
1、战略定位：以股权投资业务为核心，以实体产业经营为支撑，围绕国家战略性新兴产业，通过构
建多层次、全覆盖的投资业务体系，致力于打造全国领先的综合产业投资平台。
2、使命：通过资本与产业资源整合，推动新兴产业健康发展。
3、核心价值观：创新、专注、诚信、共赢。
（二）经营计划
面对错综复杂的外部环境，公司将在党组织和董事会的领导下，夯实“投资+实业”双轮驱动发展格局，推动公司各项业务实现高质量发展。
1、聚焦核心赛道，健全产业生态，持续提升股权投资业务能力
坚持以研促投、价值投资，布局创新性强、成长性突出的领域，不断完善产业生态圈。把握市场机遇，有序推进已投项目退出，实现资金良性循环。严格防控投资风险，强化投后增值服务。聚焦中长线资金，
29珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
全方位挖掘募资机会。
2、抢抓机遇，拓展空间，提升实业运营综合竞争力
华冠科技要抓住锂电设备行业的发展机遇，紧密贴近龙头客户需求，持续加大研发投入，引入高端研发人才，做大业务规模。华冠电容器要加快设备更新改造，引进关键技术研发人员，加大订单获取力度和新品开发进度。力合环保要继续确保安全稳健运营，严控成本和水质，保持业绩稳定增长。
3、优化体制机制，加强团队建设，进一步激发企业发展活力
探索实施更加市场化的激励机制，为业务发展注入活力。加强对业务团队的专业培训，支持投资业务长远发展。加大人才引进力度，打造高素质人才队伍。
（三）可能面对的风险及对策
1、主要风险
（1）宏观环境下行，行业规范化程度不断提高，私募股权行业的市场格局及发展方式不断优化，市
场整体逐步趋于理性。股权投资的基本属性决定了其收益兑现的周期较长，且收益将视具体项目的自身竞争力、市场整体环境，以及退出途径相关政策等方面影响，且新冠疫情冲击下，被投企业可能出现业绩下滑、现金承压等负面影响，为公司投后管理能力提出更高要求的同时，可能将导致公司的业绩出现一定波动。同时，在市场资源不断向头部机构集中的情况下，公司可能面临股权投资基金市场化募资情况不达预期、基金管理规模增长乏力等经营风险。
（2）公司下属子公司华冠科技主要从事新能源自动化生产设备及配件软件开发、生产和销售，所处
新能源汽车、动力锂电池行业受宏观经济、产业政策、市场竞争环境等影响，可能面临应收账款违约风险，以及研发团队能力不足可能导致错失市场发展机遇的风险。
（3）公司下属子公司华冠电容器从事铝电解电容器生产和销售，该行业属于基础电子元器件制造业，受外部宏观经济、产业政策、市场竞争环境，内部人力、运营等成本上升等影响，可能因此面临业绩疲弱，或技术的更新换代不及时被市场淘汰的风险。
（4）公司下属子公司力合环保承接污水处理业务。国家和地方政策变动，将对水价、特许经营期限、水质排放标准、税收优惠等污水处理业务经营关键因素带来直接影响，可能导致公司污水处理业的收入不稳定风险。
（5）公司下属子公司华冠科技旗下华实医疗设备、华实医疗器械分别主要从事口罩机、口罩的生产与销售，系新冠疫情初期设立，随着国内疫情受到良好控制，民用口罩需求逐渐减少，产品生产销售逐渐减少，可能面临库存滞销、业绩下滑等经营风险。
2、应对措施
（1）立足长远，深化行研，把握新经济发展趋势，不断优化投资布局，挖掘成长空间显著的细分领域，实施严格的风控和科学的投资决策机制，强化团队的专业投资能力，尤其投后管理能力，做好投资项目的风险预警等配套机制，切实通过专业化降低投资风险。
（2）公司下属子公司华冠科技将紧跟国家各项经济政策和产业政策，进一步扩大技术人才储备，积
极发掘新技术和新产品，深入市场调研工作，确保技术领先优势；加强应收账款催收，加快货款回笼速度；
加强客户风险评级管理，根据客户不同的风险等级采取不同的销售策略。
（3）公司下属子公司华冠电容器将根据市场需求，加大研发力度，开发新产品，积极开拓国内外市场客户，加快实施技术改造和设备更新，进一步提升生产效率。
（4）公司所从事的城市污水处理业务将紧跟政策变动趋势，与政府和行业管理部门密切合作，尽职
尽责履行环保责任，通过精细化管理提质增效，加强工艺调度管理制度，提高调度及时和执行到位，提高处理效果，保证生产安全稳定运行、达标排放，最大限度维护公司和股东权益。
（5）公司下属子公司所从事的口罩机、口罩的生产与销售将紧跟市场变化趋势，以定制化生产为主，充分利用各类渠道资源，继续做好销售工作，同时，择机开发新产品，开拓新市场。
30珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
□适用√不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
31珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
第四节公司治理
一、公司治理的基本状况
公司坚持严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和其他相关法律、法规的有关规定，不断完善公司法人治理结构，健全内部控制体系。报告期内，公司整体运作较为规范、独立性强、信息披露规范，公司治理情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。
1、股东与股东大会
公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等规
定和要求，召集、召开股东大会，规范股东大会的议事程序，提供网络投票形式，在审议重大事项时，对中小投资者表决单独计票，切实维护了全体股东尤其是中小股东的合法权益。同时，公司还聘请了律师出席股东大会，对会议的召开程序、审议事项、出席人身份进行确认与见证，并出具了法律意见书。公司召开的股东大会不存在违反监管规则的情形，公司未发生单独或合并持有本公司有表决权股份总数10%以上的股东请求召开临时股东大会的情形，也无因监事会提议召开的股东大会。按照《公司法》、《公司章程》的规定应由股东大会审议的重大事项，本公司均通过了股东大会审议。
2、公司与控股股东
公司在业务、人员、资产、机构、财务上均独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作；公司控股股东按照相关法律、法规及《公司章程》的规定行使其职责，不存在超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的情形，也不存在控股股东及关联方非经营性占用公司资金、公司违规担保的情形；公司与控股股东及其他关联方的交易，均遵循“公平、公开、公允”的原则，决策程序符合规定，充分保障公司和广大中小投资者的合法权益。
3、关于董事和董事会
公司董事会人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。严格执行股东大会决议，在股东大会授权范围内依法行使董事会职责；独立董事严格遵守《独立董事工作制度》，认真负责、勤勉诚信地履行各自的职责；公司董事会设立了审计委员会、提名委员会、战略委员会和薪酬与考核委员会，为董事会的决策提供了科学、专业的意见和参考。
报告期内公司完成了新一届董事会换届，依照相关程序进行选举了由李光宁、郭瑾、谢浩、贺臻、王一鸣、邹超勇、黄峻、黄燕飞、王怀兵、窦欢、安寿辉等十一名董事组成的第十届董事会，确保公司治理有效运行。
4、关于监事和监事会
公司监事严格遵守《公司法》及其他法律、法规的各项规定，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况、董事的履职情况等进行有效的监督并发表意见，公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》等有关规定，召集、召开会议，运作高效规范；监事会的人数和人员构成符合相关法律、法规的要求；各位监事认真履行职责，勤勉尽责，按时出席会议，本着对股东负责的态度，履行职责，并按规定对相关事项发表独立核查意见，切实维护了公司及股东的合法权益。
报告期内公司完成了新一届监事会换届，依照相关程序进行选举了由周优芬、李微欢、罗宏健、陈彦
32珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
玮、陈茵茵等五名监事组成的第十届监事会，确保公司治理有效运行。
5、关于高级管理人员
报告期内第十届董事会聘任了新一届的经营班子。公司高级管理人员严格按照《公司章程》的规定履行忠实和勤勉义务。坚持定期向董事会报告工作，接受董事会和监事会的检查、监督；积极组织实施董事会决议；不断强化内部控制，及时识别、系统分析经营活动中存在的风险，并能采取相应措施控制风险。
报告期内，经理层负责组织、领导公司内部控制的日常运行，公司内部控制的有效性进一步提升。
6、关于信息披露与透明度
公司严格按照《信息披露管理制度》的规定和监管部门的要求，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，确保真实、准确、完整、及时地披露信息，并确保所有投资者公平地获取公司信息，增加公司运作的公开性和透明度。公司指定《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）为公司法定信息披露媒体和网站。
7、关于利益相关者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。公司不存在向大股东、实际控制人提供未公开信息等公司治理非规范情况。公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规的要求进行规范运作，并将严格按照《上市公司治理准则》等有关规定的要求，不断完善公司的治理结构，切实维护中小股东的利益。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是√否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规、规范性文件和《公司章程》的要求规范运作，与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面均完全分开，相互独立，享有独立法人地位和市场竞争主体地位，具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。
1、业务方面：公司独立于控股股东，独立从事生产经营活动，拥有自主的经营和销售体系。
2、人员方面：公司建立了独立的人力资源、工资管理制度及独立的人力资源部门，不存在与控股股
东混合经营的情况，关键管理人员未在公司控股股东单位担任除董事、监事以外的其他行政职务。
3、资产方面：公司与控股股东产权关系明晰，公司的资产完全独立于控股股东，不存在其资产、资
金被控股股东占有而损害公司利益的情况。
4、机构方面：公司的董事会、监事会及其他内部机构独立运作，独立行使经营管理权，不存在与控
股股东、实际控制人及其关联人机构混同等影响公司独立运营的情形。
5、财务方面：公司设有完全独立的财务部门，拥有独立的会计核算体系、健全的财务管理制度，公
司独立在银行开户，控股股东不存在干预公司财务、会计活动的情况。
三、同业竞争情况
□适用√不适用
33珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议详见
http://www.cninfo.com.cn
/new/disclosure/detail?pla
2021 年第一次临时股 te=szse&orgId=gssz00005
临时股东大会49.38%2021年02月05日2021年02月06日
东大会 32&stockCode=000532&
announcementId=120925
3034&announcementTime
=2021-02-06详见
http://www.cninfo.com.cn
/new/disclosure/detail?pla
2021 年第二次临时股 te=szse&orgId=gssz00005
临时股东大会49.38%2021年03月24日2021年03月25日
东大会 32&stockCode=000532&
announcementId=120944
5084&announcementTime
=2021-03-25详见
http://www.cninfo.com.cn
/new/disclosure/detail?pla
te=szse&orgId=gssz00005
2020年度股东大会年度股东大会49.36%2021年04月16日2021年04月17日
32&stockCode=000532&
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3014&announcementTime
=2021-04-17详见
http://www.cninfo.com.cn
/new/disclosure/detail?pla
2021 年第三次临时股 te=szse&orgId=gssz00005
临时股东大会49.32%2021年09月13日2021年09月14日
东大会 32&stockCode=000532&
announcementId=1211045
675&announcementTime
=2021-09-14
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
34珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
被授予的限制本期增持本期减持股份增减任职状期初持股股票其他增减期末持股姓名职务性别年龄任期起始日期任期终止日期性股票数量股份数量股份数量变动的原态数（股）期权变动（股）数（股）
（股）（股）（股）因
郭瑾董事、董事长现任女492014年05月20日2024年03月24日李光宁董事现任男502017年12月27日2024年03月24日
谢浩董事、副董事长、总裁现任男402021年03月24日2024年03月24日
谢伟董事、副董事长离任男472014年05月20日2021年03月24日贺臻董事现任男562014年05月20日2024年03月24日王一鸣董事现任男552017年12月27日2024年03月24日邹超勇董事现任男442017年12月27日2024年03月24日黄峻董事现任男502021年03月24日2024年03月24日戴硕涛董事离任男552019年05月13日2021年03月24日黄燕飞独立董事现任女492020年11月09日2024年03月24日王怀兵独立董事现任男512017年12月27日2024年03月24日黎文靖独立董事离任男422017年12月27日2021年03月24日窦欢独立董事现任女332021年03月24日2024年03月24日安寿辉独立董事现任男412017年12月27日2024年03月24日周优芬监事长现任女512014年05月20日2024年03月24日李微欢监事现任男502014年05月20日2024年03月24日罗宏健监事现任男452021年03月24日2024年03月24日别力子监事离任男502015年08月27日2021年03月24日
35珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
陈茵茵职工监事现任女292017年12月11日2024年03月24日陈彦玮职工监事现任女312017年12月11日2024年03月24日谢耘副总裁现任男512014年05月20日2024年03月24日睢静财务总监现任女502015年08月04日2024年03月24日高小军董事会秘书现任男402014年05月20日2024年03月24日
合计------------000000--
36珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
□是√否
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用姓名担任的职务类型日期原因李光宁董事长任期满离任2021年03月24日郭瑾董事长被选举2021年03月24日经公司第十届第一次董事会选举
谢伟董事、副董事长任期满离任2021年03月24日经2021年第二次临时股东大会选举及公司第十届
谢浩董事、副董事长被选举2021年03月24日
第一次董事会选举戴硕涛董事任期满离任2021年03月24日黄峻董事被选举2021年03月24日经2021年第二次临时股东大会选举黎文靖独立董事任期满离任2021年03月24日窦欢独立董事被选举2021年03月24日经2021年第二次临时股东大会选举别力子监事任期满离任2021年03月24日罗宏健监事被选举2021年03月24日经2021年第二次临时股东大会选举郭瑾总裁任期满离任2021年03月24日谢浩总裁聘任2021年03月24日经公司第十届第一次董事会聘任
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
一、董事
李光宁：男，1971年出生，硕士研究生，经济师。现任珠海华发集团有限公司党委副书记、董事、总经理、法定代表人；珠海华发实业股份有限公司董事局主席、法定代表人；华发物业服务集团有限公司董事会主席；珠海光库科技股份有限公司董事；深圳市维业装饰集团股份有限公司董事；华灿光电股份有限公司董事；本公司董事。
郭瑾：女，1972年出生，本科学历，经济师。现任珠海发展投资基金管理有限公司董事长；珠海华发实体产业投资控股有限公司董事长；珠海华发集团有限公司董事；华灿光电股份有限公司董事长；珠海华发实业股份有限公司董事；深圳市维业装饰集团股份有限公司董事；珠海光库科技股份有限公司董事长；
本公司董事长。
谢浩：男，1981年出生，本科，经济师。2002年8月至2004年6月任职于青岛海信通信有限公司计财部；
2004年7月至2013年3月历任交通银行股份有限公司珠海分行高级客户经理、公司业务部副总经理、横琴事
业部总经理等职务；2013年4月至2014年8月任珠海华发投资控股集团有限公司资产运营部总经理、资产运
营总监；2019年8月至今任珠海华发实体产业投资控股有限公司董事、珠海发展投资基金管理有限公司董事；2014年9月至2021年3月历任本公司总裁助理、副总裁；2021年3月起任公司副董事长、总裁。
贺臻：男，1965年生，毕业于清华大学，硕士学历；1988年9月-1990年7月在清华大学土木系担任土
37珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
木系团委书记；1991年7月-1993年11月在中国华联房地产开发公司担任项目经理；1993年11月-2003年3月，于中联实业股份有限公司担任副总经理，于广州中联置业有限公司担任总经理，于上海中联房地产开发有限公司担任董事长；2003年4月-2005年3月，于广州康大科技工业产业发展有限公司担任董事、总经理，于广州康达投资有限公司担任董事、总经理，于广州康大职业技术学院担任院长；2005年3月-2007年11月，在广州智通信息产业园有限公司担任董事、总经理；2008年1月至2016年5月，在广州番禺创新科技园有限公司担任董事长；2011年12月至2020年2月，在深圳清华大学研究院担任副院长；现任力合科创集团有限公司董事长，深圳市力合科创股份有限公司党委书记、董事、总经理，深圳清华大学研究院科技产业咨询委员会主任；2014年5月至今任本公司董事。
邹超勇：男，1977年出生，中央财经大学会计专业毕业，高级会计师，本科学历。2001年7月至2010年6月任美国库柏工业集团爱迪生电力系统公司财务经理；2010年6月至2013年11月任河南省晟原安装防腐
工程公司副总经理；2013年11月起任珠海市国资委外派董监事及财务总监，先后任职珠海水务环境控股集团有限公司董事、财务总监，珠海城市建设集团有限公司董事、财务总监，珠海投资控股有限公司董事、财务总监，珠海格力集团有限公司董事、财务总监，珠海九洲控股集团有限公司董事、财务总监，珠海控股投资集团有限公司董事，珠海城发投资控股有限公司董事，珠海市安居集团有限公司董事、财务总监，珠海创业投资引导基金有限公司监事等。现任珠海华发集团有限公司董事、珠海九洲控股集团有限公司董事、中航通用飞机有限责任公司监事、珠海交通集团有限公司董事及财务总监、珠海航空有限公司监事。
2017年12月至今任本公司董事。
王一鸣：男，1966年出生，博士、北京大学经济学院教授。1988年8月至1991年7月在江西省临川县工商银行工作，1991年9月至1994年7月在西安交通大学攻读硕士研究生，1994年9月至1997年7月在中国科学院攻读博士学位，1997年10月至今在北京大学任职，现任经济学院教授。2017年1月17日至今任中农发种业集团股份公司独立董事；2019年12月20日至今任安徽省阜阳颍泉农村商业银行股份有限公司独立董事。
2017年12月至今任本公司董事。
黄峻：男，1971年出生，省社科院研究生，经济学学士，会计师。1993年7月至2000年6月历任珠海市香洲区审计局科员、办公室副主任、办公室主任；2000年6月至2011年6月历任珠海市香洲区委办公室主任
助理、审计局副局长、财政局副局长，区国资办副主任、财政局局长、国资办主任职务；2011年6月至2012年4月任珠海市香洲区翠香街道党工委书记、区人大常委会翠香街道工委主任；2012年4月至2013年8月任
珠海市财政局党组成员、珠海市纪委和监察局派驻珠海市财政局纪检组长及行政监察专员；2013年8月至
2017年8月历任珠海市香洲区副区长、珠海市香洲区南屏工业园管委会主任、区政府党组成员；2017年8月
至2020年1月任珠海市农业投资控股集团有限公司董事、总经理、党委副书记，其间，2018年3月至2020年
1月兼任珠海市农业集团有限公司董事长、法定代表人；2020年1月至今任珠海市水务环境控股集团有限公
司党委副书记，2020年7月至今兼任珠海市水务环境控股集团有限公司董事；2021年3月起任公司董事。
黄燕飞：女，1972年出生，管理学博士；中国注册会计师（非执业会员），英国特许会计师协会（ACCA）和香港会计师公会前资深会员，1995年8月至今，就职于中国财政科学研究院，现任副研究员；2010年8月至2016年12月任格力地产股份有限公司独立董事，2016年11月至今任广东兆邦智能科技有限公司独立董事，2021年3月起任珠海光库科技股份有限公司独立董事；2020年11月至今任本公司独立董事。
窦欢：女，1988年出生，北京大学会计学博士，中山大学会计学本硕；暨南大学管理学院会计学系副主任、副教授。2019年6月至2020年6月任广东科茂林产化工股份有限公司独立董事，2021年2月至今任奥格科技股份有限公司，2021年4月至今任广州珠江数码集团有限公司，2021年5月至今任广东科茂林产化工股份有限公司独立董事，2021年3月至今担任本公司独立董事。。
王怀兵：男1970年出生，本科，律师。1994年至2001年任江苏连云港如意集团股份公司法务经理，
2001年至今任北京市君都律师事务所律师、合伙人，2015年3月至2021年5月任中航航空高科技股份有限公司独立董事。2017年12月至今任本公司独立董事。
38珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
安寿辉：男，1980年出生，北京大学硕士研究生，律师。2012年至今任北京市中银（深圳）律师事务所律师。2015年4月至2020年5月任启迪古汉集团股份有限公司独立董事。2017年12月至今任本公司独立董事。
二、监事
周优芬：女，1970年出生，在职研究生学历，高级会计师，经济师。1991年7月至2002年3月历任中国航空技术进出口珠海公司进出口部项目经理、下属珠海市凯迪克酒店有限公司会计；2002年3月至2003年4月就职于珠海市旅游局旅游项目招商办；2003年5月至2006年8月任珠海日东集团有限公司招商部经理，兼任珠海市日东休闲购物广场有限公司副总经理；2006年8月至今就职于珠海市国资委任专职董事、财务总
监和监事会主席，历任珠海港股份有限公司监事，珠海汇畅交通投资有限公司董事，珠海信禾运输集团有限公司监事，珠海海天国际贸易集团有限公司监事，珠海大横琴投资有限公司监事，珠海市航空有限公司监事，珠港机场管理有限公司董事，珠海航空城发展集团有限公司董事兼财务总监，珠海航展有限公司财务总监，珠海水务环境控股集团有限公司董事兼财务总监，珠海市免税企业集团有限公司监事会主席、财务总监、董事，珠海市珠光集团控股有限公司监事会主席、财务总监，珠海金融投资控股集团有限公司董事。现任珠海华发集团有限公司董事、财务总监，珠海科技创业投资有限公司董事，珠海创业投资引导基金有限公司董事，华金国际资本控股有限公司董事。2012年1月至2013年12月任本公司监事，2014年5月至今任本公司监事长。
李微欢：男，1971年出生，本科学历，经济师。2001年8月至2003年5月任广州证券有限责任公司投资银行部深圳业务部经理；现任珠海铧创投资管理有限公司总经理、董事长、法定代表人；2014年5月至今任本公司监事。
罗宏健：男，1976年出生，本科学历，高级会计师。曾任湖南省茶业总公司临湘茶厂财计科科长、深圳市联建光电股份有限公司财务部主管、国诺实业（深圳）有限公司财务部高级主管、深圳市新宇龙信息
科技有限公司财务部经理、新达通科技股份有限公司财务总监兼董事会秘书、茂硕电源科技股份有限公司
财务总监；2016年9月至今任力合科创集团有限公司财务总监，2020年2月起至今兼任深圳市力合科创股份有限公司财务部部长。2021年3月至今任本公司监事。
陈彦玮：女，1990年出生，硕士研究生。2013年9月至2016年6月香港泛亚班拿中国有限公司总部，2016年6月至今在公司战略运营部工作，现任部门总经理助理。2017年12月至今任本公司职工监事。
陈茵茵：女，1992年出生，硕士研究生。2015年11月至今在公司人力资源部工作，现任人力资源部总经理助理。2017年12月至今任本公司职工监事。
三、高级管理人员
谢浩：简历请见“董事”部分。
谢耘：男，1970年出生，硕士高级经济师会计师。1993年8月至1997年3月任珠海机场电厂有限公司办公室主任兼财务部经理;1997年3月至2003年9月历任珠海电力局珠海汇达丰电力发展(集团)有限公司经
营部经理，总经理助理，副总经理；2003年9月至2009年11月任珠海南方华力通特种变压器有限公司总经理;2009年11月至2011年5月历任珠海水务环境控股集团有限公司人力资源部主任，经营发展部主任；2011年5月至2014年5月担任本公司董事、常务副总经理；2014年5月至今任公司副总裁。
睢静：女，1971年出生，研究生，注册会计师。1993年至1995年任泛安科技开发（石家庄）有限公司财务经理；1995年至2000年任中喜会计师事务所审计经理；2000年11月至2011年7月任利安达会计师事务
所技术标准委员会委员、质量监督管理委员会委员、质量部经理、报告总审；2011年7月至2014年5月任珠
海华发集团有限公司财务部副经理、珠海铧创投资管理有限公司财务经理；2014年5月任本公司资金财务
39珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文部经理，2015年8月至今任本公司财务总监。
高小军：男，1981年出生，本科。2005年8月至2010年5月，任东信和平科技股份有限公司证券及再融资事务专员；2010年6月至2013年5月，任珠海华发实业股份有限公司证券及再融资事务专员；2013年5月至2014年5月，任珠海华发集团有限公司董事长行政助理；2014年5月至今任公司董事会秘书。
在股东单位任职情况
√适用□不适用在股东单位担任任期终止日在股东单位是否任职人员姓名股东单位名称任期起始日期的职务期领取报酬津贴郭瑾华实控股董事长2019年08月16日是谢浩华实控股董事2019年08月16日否贺臻力合科创集团有限公司董事长2019年12月02日是
黄峻珠海市水务环境控股集团有限公司党委副书记、董事2020年01月08日是罗宏健力合科创集团有限公司财务总监2016年09月01日是在其他单位任职情况
√适用□不适用在其他单位任职人员在其他单位担任其他单位名称任期起始日期任期终止日期是否领取报姓名的职务酬津贴
党委副书记、董
李光宁珠海华发集团有限公司事、总经理、法定2012年05月01日否代表人李光宁珠海华发实业股份有限公司董事局主席2014年04月09日2024年05月16日是李光宁华发物业服务集团有限公司董事会主席2014年07月21日否李光宁深圳市维业装饰集团股份有限公司董事2020年09月15日2024年10月11日否李光宁华灿光电股份有限公司董事2021年05月06日2024年05月05日否李光宁珠海光库科技股份有限公司董事2021年03月31日2024年03月30日否郭瑾珠海发展投资基金管理有限公司董事长2017年07月31日否郭瑾珠海华发集团有限公司董事2021年04月20日否郭瑾华灿光电股份有限公司董事长2021年05月06日2024年05月05日否郭瑾珠海华发实业股份有限公司董事2021年05月17日2024年05月16日否郭瑾深圳市维业装饰集团股份有限公司董事2020年09月15日2024年10月11日否郭瑾珠海光库科技股份有限公司董事长2021年03月31日2024年03月30日否贺臻华清农业开发有限公司董事长2021年02月04日否贺臻江苏数字信息产业园发展有限公司董事长2018年05月16日否贺臻深圳市力合微电子股份有限公司董事长2012年11月06日否贺臻力合资本投资管理有限公司董事长2016年09月20日否
40珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
在其他单位任职人员在其他单位担任其他单位名称任期起始日期任期终止日期是否领取报姓名的职务酬津贴贺臻科威国际技术转移有限公司董事长2021年07月06日否贺臻南京清研新材料研究院有限公司董事长2017年10月25日否贺臻深圳市力合材料有限公司董事2014年01月24日否贺臻国电投粤通启源芯动力科技有限公司董事2021年09月06日否贺臻深圳和而泰智能控制股份有限公司副董事长2015年06月10日否贺臻深圳力合清源创业投资管理有限公司董事2015年11月03日否贺臻深圳力合孵化器发展有限公司董事2013年01月28日否贺臻深圳力合新能源创业投资基金有限公司董事2012年03月05日否
专职董监事、财务邹超勇珠海市国资委2013年11月01日是总监
邹超勇珠海交通集团有限公司董事、财务总监2021年04月01日否邹超勇珠海华发集团有限公司董事2021年04月01日否
邹超勇珠海格力集团有限公司董事、财务总监2018年03月01日2021年04月01日否邹超勇珠海九洲控股集团有限公司董事2018年03月01日否邹超勇珠海九洲控股集团有限公司财务总监2018年03月01日2021年04月01日否邹超勇中航通用飞机有限责任公司监事2018年03月01日否邹超勇珠海航空有限公司监事2021年12月01日否王一鸣中化学交通建设集团首席金融学家2021年05月15日2024年05月15日否黄燕飞珠海光库科技有限公司独立董事2021年3月31日2024年3月31日是黄燕飞广东兆邦智能科技有限公司独立董事2016年11月01日是窦欢暨南大学会计系副主任2015年07月16日是窦欢奥格科技股份有限公司独立董事2021年02月01日是窦欢广州珠江数码集团有限公司独立董事2021年04月01日是窦欢广东科茂林产化工股份有限公司独立董事2021年05月01日是
专职董监事、财务周优芬珠海市国资委2006年08月01日是总监周优芬珠海科技创业投资有限公司董事否周优芬珠海创业投资引导基金有限公司董事否周优芬珠海市免税企业集团有限公司监事会主席否周优芬珠海华发实业股份有限公司监事长2020年08月01日否周优芬珠海华发集团有限公司董事2015年07月01日否周优芬珠海华发集团有限公司财务总监2020年08月01日否
41珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
在其他单位任职人员在其他单位担任其他单位名称任期起始日期任期终止日期是否领取报姓名的职务酬津贴周优芬华金国际资本控股有限公司董事2020年08月01日否
董事长、总经理、李微欢珠海铧创投资管理有限公司2013年05月01日是法定代表人罗宏健深圳力合信息技术有限公司董事长2021年09月23日否罗宏健重庆路泊通科技有限公司董事长2021年11月18日否罗宏健深圳力合金融控股股份有限公司董事2018年05月11日否罗宏健太仓仁力新科技发展有限公司董事2020年01月10日否罗宏健湖南力合长株潭创新中心有限公司董事2021年06月01日否
力合沙井科技创新基地（深圳）有限责罗宏健董事2020年03月02日否任公司罗宏健深圳茂硕新能源科技有限公司董事2015年01月28日否罗宏健深圳力合创新发展有限公司监事2020年06月01日否谢浩珠海发展投资基金管理有限公司董事2022年01月13日否珠海华实普罗私募基金管理有限责任公谢浩董事2021年03月30日否司谢浩珠海冠宇电池股份有限公司董事2020年04月29日否珠海华金佰盈股权投资基金管理有限公谢浩董事2017年10月01日否司谢浩珠海金控高新创业投资有限公司董事长2021年02月03日否谢浩珠海华发华宜投资控股有限公司董事2020年06月15日否珠海华发鑫根前沿产业股权投资管理有谢浩董事2019年05月24日否限公司
法定代表人、董事谢耘深圳力合新媒体有限公司2020年10月21日否长谢耘珠海派诺科技股份有限公司独立董事2017年2月27日2023年02月17日否谢耘深圳力合光电传感股份有限公司董事2017年09月14日否谢耘珠海清华科技园创业投资有限公司董事2021年04月27日否谢耘江苏数字信息产业园发展有限公司董事否睢静珠海清华科技园创业投资有限公司监事2014年12月23日否睢静珠海华发华宜投资控股有限公司董事2020年06月15日否睢静华灿光电股份有限公司监事2021年05月06日2024年05月05日否高小军江苏数字信息产业园发展有限公司监事否
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
42珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
□适用√不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
公司外部董事、监事的薪酬参考同类上市公司董事、监事的薪酬标准并由公司股东大会审议确定。职工监事及高级管理人员的薪酬遵循《公司薪酬管理制度》的规定，公司高级管理人员薪酬由董事会薪酬与考核委员会根据公司年初核定的经营目标，年底进行评定，报公司董事会审议通过后确定。董事、监事、高级管理人员报告期在公司获得的税前报酬总额为1474.81万元。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元从公司获得的税是否在公司关联姓名职务性别年龄任职状态前报酬总额方获取报酬
郭瑾董事、董事长女49现任282.47是李光宁董事男50现任是
谢浩董事、副董事长、总裁男40现任357.15否
谢伟董事、副董事长男47离任是贺臻董事男56现任3是王一鸣董事男55现任9否邹超勇董事男44现任否黄峻董事男50现任是戴硕涛董事男55离任是黄燕飞独立董事女49现任9是王怀兵独立董事男51现任9否
黎文靖独立董事男42离任1.83否
窦欢独立董事女33现任7.17否安寿辉独立董事男41现任9否周优芬监事长女51现任否李微欢监事男50现任是
罗宏健监事男45现任1.39是
别力子监事男50离任0.41是
陈茵茵职工监事女29现任58.02否
陈彦玮职工监事女31现任67.57否
谢耘副总裁男51现任215.5否
睢静财务总监女50现任240.21否
高小军董事会秘书男40现任204.08否
合计--------1474.8--
43珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次召开日期披露日期会议决议详见
第九届董事会第 http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&orgId=
2021年01月19日2021年01月20日
三十五次会议 gssz0000532&stockCode=000532&announcementId=1209143048&
announcementTime=2021-01-20详见
第九届董事会第 http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&orgId=
2021年03月05日2021年03月06日
三十六次会议 gssz0000532&stockCode=000532&announcementId=1209345970&
announcementTime=2021-03-06详见
第九届董事会第 http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&orgId=
2021年03月22日2021年03月24日
三十七次会议 gssz0000532&stockCode=000532&announcementId=1209437684&
announcementTime=2021-03-24详见
第十届董事会第 http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&orgId=
2021年03月24日2021年03月25日
一次会议 gssz0000532&stockCode=000532&announcementId=1209445085&
announcementTime=2021-03-25详见
第十届董事会第 http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&orgId=
2021年04月21日2021年04月23日
二次会议 gssz0000532&stockCode=000532&announcementId=1209769956&
announcementTime=2021-04-23详见
第十届董事会第 http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&orgId=
2021年05月12日2021年05月13日
三次会议 gssz0000532&stockCode=000532&announcementId=1209957233&
announcementTime=2021-05-13详见
第十届董事会第 http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&orgId=
2021年06月21日2021年06月22日
四次会议 gssz0000532&stockCode=000532&announcementId=1210302094&
announcementTime=2021-06-22详见
第十届董事会第 http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&orgId=
2021年07月12日2021年07月13日
五次会议 gssz0000532&stockCode=000532&announcementId=1210467027&
announcementTime=2021-07-13详见
第十届董事会第 http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&orgId=
2021年07月22日2021年07月23日
六次会议 gssz0000532&stockCode=000532&announcementId=1210550671&
announcementTime=2021-07-23
44珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
会议届次召开日期披露日期会议决议详见
第十届董事会第 http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&orgId=
2021年08月25日2021年08月27日
七次会议 gssz0000532&stockCode=000532&announcementId=1210869953&
announcementTime=2021-08-27详见
第十届董事会第 http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&orgId=
2021年10月19日2021年10月20日
八次会议 gssz0000532&stockCode=000532&announcementId=1211324015&
announcementTime=2021-10-20详见
第十届董事会第 http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&orgId=
2021年10月27日2021年10月28日
九次会议 gssz0000532&stockCode=000532&announcementId=1211404202&
announcementTime=2021-10-28详见
第十届董事会第 http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&orgId=
2021年12月28日2021年12月29日
十次会议 gssz0000532&stockCode=000532&announcementId=1212044673&
announcementTime=2021-12-29
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况是否连续两次本报告期应参现场出席董事以通讯方式参委托出席董事缺席董事会次出席股东大董事姓名未亲自参加董加董事会次数会次数加董事会次数会次数数会次数事会会议李光宁1311200否3郭瑾1311200否3贺臻1311200否3邹超勇1311200否3王一鸣1311200否3安寿辉1311200否3王怀兵1311200否3黄燕飞1311200否3黄峻101900否2谢浩101900否3窦欢101900否3谢伟30300否0戴硕涛30300否0黎文靖30300否0
45珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
连续两次未亲自出席董事会的说明不适用。
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是√否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
√是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明无
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况提出的重其他履行异议事项召开会委员会名称成员情况召开日期会议内容要意见和职责的情具体情况议次数
建议况（如有）
换届前：黎文靖、谢2021年02月26日董事会换届选举
伟、王怀兵；换届后：提名公司董事长、副董事长、总提名委员会2
黄燕飞、谢浩、窦欢、2021年03月24日裁及其他高级管理人员、董事会王怀兵秘书
2021年02月23日2020年年度审计第一次沟通
2021年03月03日2020年年度审计第二次沟通
2021年03月11日续聘会计师事务所
黄燕飞、王怀兵、邹审计委员会72021年03月12日审核2020年度财务报表超勇
2021年04月15日审核2021年第一季度财务报表
2021年08月12日审核2021年半年度财务报表
2021年10月20日审核2021年第三季度财务报表
换届前：王怀兵、谢高级管理人员2020年度绩效考2021年05月06日
薪酬与考核伟、安寿辉；换届后：核及薪酬
3
委员会王怀兵、邹超勇、黄2021年08月13日调整公司外部董事津贴
燕飞、安寿辉
2021年12月21日修订公司《企业年金方案》
46珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
八、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是√否监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量（人）53
报告期末主要子公司在职员工的数量（人）923
报告期末在职员工的数量合计（人）976
当期领取薪酬员工总人数（人）976
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）21专业构成
专业构成类别专业构成人数（人）生产人员533销售人员25技术人员223财务人员28行政人员49投资专业人员75其它人员43合计976教育程度
教育程度类别数量（人）博士学历5硕士研究生学历77本科学历196大专及以下学历698合计976
2、薪酬政策
公司根据发展战略，按照市场化原则建立内具公平性和外具竞争力的薪酬管理制度及体系。结合公司投资业务的发展，对标市场水平及惯例打造以绩效为导向的激励体系，强调业绩结果与激励手段强挂钩应用，提升激励机制的有效性及科学性。
同时，从公司整体运营及管控层面，公司对人力成本实施总额管控，结合各下属子公司年度战略目标及经营计划施行预算及
47珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
总额管理，提升科学管控水平，全面支撑各项业务发展。
3、培训计划
公司对标行业头部机构，通过高效精准的人才选用策略及招聘画像，打造了一支高学历、高素质、年轻化、专业化的人才团队。同时也主动淘汰一批绩效末位人员，通过优胜劣汰不断提高公司的人均效能。人才发展和培训方面，公司加强后备经理人梯队建设，注重导师制的人才培养策略，明确并优化员工司内职业成长路径及通道，不断激活组织活力。针对投资业务的发展，公司持续强化行业研究与分享，坚持以研促投；同时通过开展估值、尽调、行研、财务分析等各类型紧扣业务实际的培训课程，提升团队的专业能力及整体素质，不断推动团队成长。
4、劳务外包情况
√适用□不适用
劳务外包的工时总数（小时）58400
劳务外包支付的报酬总额（元）840394.00
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况□适用√不适用公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用√不适用本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√适用□不适用
每10股送红股数（股）0
每10股派息数（元）（含税）0.60
分配预案的股本基数（股）344708340
现金分红金额（元）（含税）20682500.40
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）0.00
现金分红总额（含其他方式）（元）20682500.40
可分配利润（元）356796722.09
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例100%本次现金分红情况其他利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2021年度实现归属于母公司所有者的净利润192972315.91元，母公司实现净利润136644604.07元，期末母公司可供股东分配利润为356796722.09元。利润分配预案如下：2021年12月
31日股本总数344708340股为基数，每10股派现金0.60元（含税），合计分配20682500.4元，未分配利润余额
336114221.69元转入下一年度，不进行公积金转增股本。
48珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用√不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
报告期内，根据《企业内部控制基本规范》及相关的内部控制指引规定，按照风险导向性原则，并结合公司所处的市场环境及内部管理要求，公司在经营管理的主要方面均建立了科学、合理的内部控制机制，相关内部控制机制基本执行有效，报告期内未发现内部控制存在重大或重要缺陷。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是√否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况整合中遇到的问已采取的解决措公司名称整合计划整合进展解决进展后续解决计划题施无无无无无无无
十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期2022年03月24日
公司《2021年度内部控制评价报告》全文刊登于巨潮资讯网内部控制评价报告全文披露索引（http://www.cninfo.com.cn）纳入评价范围单位资产总额占公司合并
100.00%
财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公司合并
100.00%
财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告
重大缺陷：如果一项内部控制缺陷单独或连重大缺陷：关于企业安全、环保、社会
同其他缺陷，导致不能及时防止、发现并纠责任、执业道德、经营状况的负面消息定性标准
正财务报表中的重大错报，应将其认定为重流传全国各地，被政府或监管机构专项大缺陷；重要缺陷：如果一项内部控制缺陷调查，引起公众媒体连续专题报道，企
49珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
单独或连同其他缺陷，导致不能及时防止、业因此出现资金借贷和回收、行政许可发现并纠正财务报表中的错报，虽然未达到被暂停或吊销、资产被质押、大量索偿和超过重要性水平，但仍应引起董事会和管等不利条件（发生Ⅰ级群体事件）；重理层的重视，应将其认定为重要缺险；一般要缺陷：关于企业安全、环保、社会责缺陷：不构成重大缺陷和重要缺陷的财务报任、执业道德、经营状况的负面消息，告内部控制缺陷。被全国性媒体持续报道3次以上，受到行业或监管机构关注、调查、在行业范围内造成较大不良影响（发生Ⅱ群体性事件）；一般缺陷：关于企业安全、环
保、社会责任、执业道德、经营状况的
负面消息，被全国性媒体持续报道2次（含）以下，省、自治区、直辖市政府部门或企业要求报告，对企业声誉造成一定不良影响（发生Ⅲ或Ⅳ级群体性事件）。
重大缺陷：如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额高于上年税
前利润的2%，应将其认定为重大缺陷；重要缺陷：如果该缺陷单独或连同其他缺陷可重大缺陷：直接财产损失1000万元以
能导致的财务报告错报金额低于上年税前上；重要缺陷：直接财产损失500万定量标准
利润的2%，但高于上年税前利润的0.3%，-1000万；一般缺陷：直接财产损失500应将其认定为重要缺陷；一般缺陷：如万元以下。
果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额低于上年税前利润的
0.3%，应将其认定为一般缺陷。
财务报告重大缺陷数量（个）0
非财务报告重大缺陷数量（个）0
财务报告重要缺陷数量（个）0
非财务报告重要缺陷数量（个）0
2、内部控制审计报告
√适用□不适用内部控制审计报告中的审议意见段
华金资本于2021年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况披露内部控制审计报告全文披露日期2022年03月24日
内部控制审计报告全文披露索引 公司《2021 年度内部控制审计报告》全文刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
50珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
内控审计报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是√否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√是□否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
在2021年上市公司治理专项行动中，公司通过自查，发现存在董事会到期未及时换届、董事会审计委员会缺员、与股东共用商标LOGO等情况亟待整改。
针对上述发现问题，公司高度重视，积极筹备，并依次落实了相应整改工作：
1、于2021年3月24日召开股东大会，完成董事会换届选举；
2、于2021年3月5日召开董事会，选举会计背景的独立董事黄燕飞作为审计委员会主任委员；
3、于2021年4月21日，与公司间接控股股东暨商标权属人珠海华发集团有限公司签署《商标授权使用协议》。
51珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
√是□否主要污染物排放超标公司或子公排放口分执行的污染物排核定的排放及特征污染排放方式口数排放浓度排放总量排放司名称布情况放标准总量物的名称量情况
2021年1-12月
（2021年废水：1636.2769广东省地方标准2021年：
1-12 月， 万吨，COD：
经度：113 （DB44/26-2001） COD：876.00珠海力合环 COD、氨 mg/L）：COD： 191.97 吨，氨度35分14第二时段一级标吨/年，氨氮：
保有限公司 氮、TP、 11.7；氨氮： 氮：11.98 吨，连续排放1个秒；纬度：准及109.50吨/年，无（吉大水质 BOD5、SS、 0.732；BOD5： BOD5：25.5822度15分 （GB18918-2002 总氮：328.50净化厂） TN 1.56； TP： 吨，TP：2.52
1 秒 ）一级 A 标准之 吨/年，总磷：
0.154； SS：5； 吨，SS：76.88
严者10.95吨/年
TN：8.21 吨，TN：134.40吨
2021年1-12月
（2021年废水：2189.6642广东省地方标准2021年：
1-12 月， 万吨，COD：
经度：113 （DB44/26-2001） COD：949.00珠海力合环 COD、氨 mg/L）：COD： 379.71 吨，氨度27分58第二时段一级标吨/年，氨氮：
保有限公司 氮、TP、 17.3；氨氮： 氮：21.10 吨，连续排放1个秒；纬度：准及118.63吨/年，无（南区水质 BOD5、SS、 0.964；BOD5： BOD5：43.1222 度 9 分 （GB18918-2002 总氮：355.88净化厂） TN 1.97； TP： 吨，TP：2.35
35 秒 ）一级 A 标准之 吨/年，总磷：
0.107； SS：4； 吨， SS：89.46
严者11.86吨/年
TN：9.68 吨 ，TN：212.06吨
2021年1-12月：2021年：废
（2021年废水：1225.31水：1460万吨
经度：1181-12月，万吨；COD： /年；COD：730COD、氨 度 32 分 mg/L）：COD：
东营中拓水310.64吨；氨吨/年；氨氮：
氮、TP、 49.19 秒； 25.5，氨氮： （GB18918-2002质净化有限 连续排放 1 个 氮：3.39 吨； 73 吨/年，TN 无BOD5、SS、 纬度：37 0.283，BOD5：）一级 A 标准
公司 BOD5：10.53 （以 N 计）：
TN 度 31 分 0.8， TP：
吨；TP：1.62 219 吨/年；TP
28.25 秒 0.135， SS：6，吨；SS：99.2 吨；（以 P 计）：
TN：7.83
TN：94.89 吨 7.3 吨/年
52珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
防治污染设施的建设和运行情况
珠海力合环保有限公司自成立以来，建立并不断完善各项管理制度和操作规程，2020年1-12月下属吉大水质净化厂、南区水质净化厂，污水处理正常稳定，废水废气噪声均达标排放，取得了良好的环境效益和社会效益。
2019年8月28日、8月30日，吉大水质净化厂、南区水质净化厂提标改造单元相继通水。调试后经过环
保竣工自主验收，相关竣工环保验收资料已在珠海力合环保有限公司官网进行公示，吉大水质净化厂提标改造竣工环保验收资料的网上公示时间为2019年12月2日至2020年1月1日，于2020年1月8日在“建设项目环评企业自主验收系统”平台上进行登记。南区水质净化厂一期提标竣工改造环保验收资料的网上公示时间为2019年11月28日至2019年12月26日，于2020年1月3日在“建设项目环评企业自主验收系统”平台上进行登记。
东营中拓水质净化有限公司自成立来，建立并不断完善各项管理制度和操作规程。2021年1-12月污水处理正常稳定，废水废气噪声均达标排放。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
（1）珠海力合环保有限公司（南区水质净化厂）
建设项目环境影响评价情况：已通过环境影响审查批复（珠环建[2003]04号）；其他环境保护行政许
可情况：已通过环保竣工验收（珠环验[2008]006号）已取得国家排污许可证（编号：914404007417243216001Y）。
提标改造工程环境影响评价情况：已通过环境影响审查批复（环横新建环[2018]7号）；全国排污许
可证情况：南区水质净化厂提标后全国排污许可证变更申请已于2020年2月28日通过相关环保部门审批。
（2）珠海力合环保有限公司（吉大水质净化厂）
建设项目环境影响评价情况：已通过环境影响审查批复，一期：珠环建[2009]121号，二期：珠环建[2003]003号；其他环境保护行政许可情况：已通过环保竣工验收（一期：珠环验[2011]16号，二期：珠环验[2005]04号）已取得国家排污许可证（编号：914404007417243216002Y）。
提标改造工程环境影响评价情况：已通过环境影响审查批复（珠香环建表[2018]60号）；全国排污许
可证情况：吉大水质净化厂提标后全国排污许可证变更申请已于2020年2月17日、5月8日分别通过相关环保部门审批。
（3）东营中拓水质净化有限公司
建设项目环境影响评价情况：已通过环境影响审查批复（东环建审[2001]3003号）；其他环境保护行
政许可情况：已通过环保竣工验收（垦环验[2016]43号）。
突发环境事件应急预案委托广东中检源检测有限公司重新编制了“珠海市南区水质净化厂一期环境风险评估报告环境应急资源调查报告”、“珠海市南区水质净化厂一期环境风险评估报告”和”珠海市南区水质净化厂一期突发环境事件综合应急预案”，已通过专家审核，并于2020年3月通过环保部门审核并完成备案。2021年6月份、12月份分别完成上、下半年环境应急演练。
委托广东中检源检测有限公司重新编制了“珠海市吉大水质净化厂环境风险评估报告环境应急资源调
53珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文查报告”、“珠海市吉大水质净化厂环境风险评估报告”和“珠海市吉大水质净化厂突发环境事件综合应急预案”，已通过专家审核，并于2020年3月通过环保部门审核并完成备案。2021年6月份、12月份分别完成上、下半年环境应急演练。
东营中拓水质净化有限公司《突发环境事件应急预案》最新于2020年3月完成修订，并组织专家评估组进行评估通过。同时该预案上报垦利县环保局备案完成，该预案有效期三年。后续期满前另行编制审核报备。
环境自行监测方案
按照要求制定吉大厂和南区厂环境自行监测方案，最新修改稿时间为2020年2月。根据自行监测技术要求，完成废水、废气、噪声的自行监测或委托监测，并按要求于“全国污染源监测信息管理与共享平台”上报数据，于公司网站（http://www.chinaliheep.com/）发布自行监测相关信息。
东营中拓水质净化有限公司自2021年1月起，委托山东恒利检测技术有限公司对厂区废水、废气及噪声进行委托检测，同时公司每日自行化验并对结果资料进行周、月、季度汇总分析、留存。委托检测数据和公司自行监测数据发布至政府监控信息平台。网址：http://fb.sdem.org.cn:8801/zxjc/index.htm。
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况对上市公司生产经公司或子公司名称处罚原因违规情形处罚结果公司的整改措施营的影响无无无无无无其他应当公开的环境信息
珠海力合环保有限公司吉大水质净化厂和南区水质净化厂作为广东省环境信用评价企业，按照要求在珠海力合环保有限公司网站（http://www.chinaliheep.com/index.php）＂行业资讯＂栏目，公布公司年度环境报告书、吉大厂和南区厂的＂珠海市重点排污单位信息公开表＂、环评评复、竣工环保验收、清洁生产
审核验收、排污许可证、环境应急预案及评估意见表、备案表、自行监测方案、年度监测报告等相关内容，并定期更新。
同时，按要求在“广东省污染源全过程物联网自动监控平台”进行排污信息、防治污染设施、建设项目行政许可、突发环境事件应急预案、自行监测方案等相关环境信息公开及更新，相关平台网址如下：
http://210.76.74.112:8082/qyxxgkpt/xxgkIndex/XxgkIndexController/index在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用√不适用其他环保相关信息
在珠海力合环保有限公司网站（http://www.chinaliheep.com/index.php）“新闻动态”档目，刊登公司积极参与保护生态保护、防治污染、履行环境责任等相关的稿件。
二、社会责任情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、深交所《股票上市规则》等法律法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定，规范公司治理结构和建立健全内部控制制度，依法召开股东大会、董事会、监事会，规范董事、监事、高级管理人员的行为，履行信息披露义务，积极承担社会责任，采取有效措施保护投资者特别是中小投资者的合法权益。
（1）股东及债权人权益保护：公司严格按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》等法律法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定，依法召开股东大会，积极采用网络投票等方式扩大股东参与股
54珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文东大会的比例。公司严格依法履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时、公平地向所有股东披露信息，不存在选择性信息披露。报告期内，公司的财务政策稳健，资产、资金安全，在维护股东利益的同时兼顾了债权人的利益。
（2）职工权益保护：公司严格按照《劳动法》等法律法规的要求，充分保障职工合法权益，劳资关系和谐稳定。公司为职工提供健康、安全的工作环境和生活环境，依法安排职工参加各项社会保险，在劳动安全卫生制度、社会保障等方面严格执行国家规定和标准。公司围绕落实安全生产责任制，强化安全生产管理，牢固树立“以人为本、安全第一”的意识，切实落实安全生产工作的各项要求，保障了生产的良好运行。
（3）供应商、客户权益保护：公司重视企业内控机制和企业文化建设，加强对采购、销售等重点环节
的监督检查，通过建立健全内部审计制度、招投标管理制度、采购管理制度等，防范商业贿赂与不正当交易，保护供应商与客户的合法权益。
（4）环境保护与可持续性发展：开展环境保护与可持续发展活动，不仅是公司履行社会责任的具体行动，更是公司降低生产成本的重要途径。公司积极推进清洁化生产，加强能源降耗管理，在环境保护与成本节约两方面均取得良好效果。
（5）履行社会责任：公司严格按照政府部门部署，全面落实新冠肺炎疫情防控各项措施，并积极承担企
业社会责任，号召组织员工参加抗疫志愿服务活动，为统筹做好疫情防控和经济社会发展积极贡献力量。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
报告期公司积极参与横琴新区开展的以“巩固脱贫成果，助力乡村振兴”为主题的“广东扶贫济困日”活动，并捐资10万元用于巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作，具体由横琴新区统筹精准投放到户到项目。
55珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况股改承诺
l、保证华金资本资产独立：(1)保证上市公司具有独立完整的资产，上市公司的资产全部处于上市公司的控制之下，并为上市公司独立拥有和运营。保证本公司及本公司控制的其他企业不以任何方式违法违规占用上市公司的资金、资产。(2)保证不以上市公司的资产为本公司及本公司控制的其他企业的债务违规提供担保。2、保证华金资本人员独立：
(1)保证上市公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员在上市
公司专职工作，不在本公司及本公司控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，且不在本公司及本公司控制的其他企业中领薪。(2)保证上市公司的财务人员独立，收购报告书或权不在本公司及本公司控制的其他企业中兼职或领取报酬。(3)保证上市公司拥有完整独立保证上市公司独立
益变动报告书中华实控股的劳动、人事及薪酬管理体系，该等体系和本公司及本公司控制的其他企业之间完全独2020年07月31日长期有效正常履行性所作承诺立。3、保证华金资本财务独立：(1)保证上市公司建立独立的财务部门和独立的财务核算体系。(2)保证上市公司具有规范、独立的财务会计制度和对子公司的财务管理制度。(3)保证上市公司独立在银行开户，不与本公司及本公司控制的其他企业共用银行账户。(4)保证上市公司能够作出独立的财务决策，本公司及本公司控制的其他企业不通过违法违规的方式干预上市公司的资金使用、调度。(5)保证上市公司依法独立纳税。4、保证华金资本机构独立：(1)保证上市公司依法建立健全股份公司法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构。(2)保证上市公司的股东大会、董事会、独立董事、监事会、高级管理人员等依照法律、法规和公司章程独立行使职权。(3)保证上市公司拥有独立、完整的组织机
56珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况构，与本公司及本公司控制的其他企业间不存在机构混同的情形。5、保证华金资本业务独立：(1)保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力。(2)保证尽量减少本公司及本公司控制的其他企业与上市公司的关联交易，元法避免或有合理原因的关联交易则按照"公开、公平、公正"的原则依法进行。6、保证上市公司在其他方面与本公司及本公司控制的其他企业保持独立。
1、本公司及本公司控制的其他公司、企业及其他经济组织不利用本公司对上市公司的控
股权进行损害上市公司及其中小股东、控股子公司合法权益的活动。2、在作为上市公司控股股东期间，本公司及本公司控制的企业将公平对待各下属控股企业按照自身形成的核心竞争优势，依照市场商业原则参与公平竞争。3、本公司将采取积极措施避免发生与上市公司及其附属企业主营业务有竞争或可能构成竞争的业务或活动，并促使本公司控作为控股股华实控股避免同业竞争制企业避免发生与上市公司及其附属企业主营业务有竞争或可能构成竞争的业务或活2020年07月31日东期间，长期正常履行动。4、自本承诺函签署之日起，本公司及本公司控制的企业将不与上市公司及其下属公有效司的业务产生竞争；若与上市公司及其下属公司拓展后业务产生竞争，则本公司及本公司控制的公司将采用包括但不限于资产整合、业务托管等方式进行处理。5、本承诺在本公司作为上市公司控股股东期间持续有效。本公司保证严格履行本承诺函中各项承诺，如因违反该等承诺并因此给上市公司造成损失的，本公司将承担相应的赔偿责任。
1、本次权益变动完成后，本公司及关联方将尽量减少并规范与上市公司及其控股子公司
之间的关联交易。对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易，本公司及本公司控制的其他企业与上市公司将遵循市场交易的公平、公正的原则，按照公允、合理的市场价规范并减少关联交格进行交易，并依据有关法律、法规及规范性文件的规定履行关联交易决策程序。2、本华实控股2020年07月31日长期有效正常履行易公司保证本公司及本公司控制的其他企业将不通过与上市公司及其控制的企业的关联交
易取得任何不正当的利益或使上市公司及其控制的企业承担任何不正当的义务。3、本公司将促使本公司及本公司控制的其他企业不通过与上市公司之间的关联关系谋求特殊的利益，不会进行有损上市公司及其中小股东利益的关联交易。
l、本公司及本公司控制的其他公司、企业及其他经济组织不利用本公司对上市公司的控资产重组时所作作为控股股
华实控股避免同业竞争股权进行损害上市公司及其中小股东、控股子公司合法权益的活动。2、在作为上市公司2020年09月04日正常履行承诺东期间，长期控股股东期间，本公司及本公司控制的企业将公平对待各下属控股企业按照自身形成的
57珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
核心竞争优势，依照市场商业原则参与公平竞争。3、本公司将采取积极措施避免发生与有效上市公司及其附属企业主营业务有竞争或可能构成竞争的业务或活动，并促使本公司控制企业避免发生与上市公司及其附属企业主营业务有竞争或可能构成竞争的业务或活动。4、自本承诺函签署之日起，本公司及本公司控制的企业将不与上市公司及其下属公司的业务产生竞争；若与上市公司及其下属公司拓展后业务产生竞争，则本公司及本公司控制的公司将采用包括但不限于资产整合、业务托管等方式进行处理。5、本承诺在本公司作为上市公司控股股东期间持续有效。本公司保证严格履行本承诺函中各项承诺，如因违反该等承诺并因此给上市公司造成损失的，本公司将承担相应的赔偿责任。
l、保证华金资本资产独立：(1)保证上市公司具有独立完整的资产，上市公司的资产全部处于上市公司的控制之下，并为上市公司独立拥有和运营。保证本公司及本公司控制的其他企业不以任何方式违法违规占用上市公司的资金、资产；(2)保证不以上市公司的资
产为本公司及本公司控制的其他企业的债务违规提供担保。2、保证华金资本人员独立：
(1)保证上市公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员在上市
公司专职工作，不在本公司及本公司控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，且不在本公司及本公司控制的其他企业中领薪；(2)保证上市公司的财务人员独立，不在本公司及本公司控制的其他企业中兼职或领取报酬；(3)保证上市公司拥有完整独立
的劳动、人事及薪酬管理体系，该等体系和本公司及本公司控制的其他企业之间完全独保证上市公司独立华实控股立。3、保证华金资本财务独立：(1)保证上市公司建立独立的财务部门和独立的财务核算2020年09月04日长期有效正常履行性体系；(2)保证上市公司具有规范、独立的财务会计制度和对子公司的财务管理制度；(3)
保证上市公司独立在银行开户，不与本公司及本公司控制的其他企业共用银行账户；(4)保证上市公司能够作出独立的财务决策，本公司及本公司控制的其他企业不通过违法违规的方式干预上市公司的资金使用、调度；(5)保证上市公司依法独立纳税。4、保证华金资本机构独立：(1)保证上市公司依法建立健全股份公司法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构；(2)保证上市公司的股东大会、董事会、独立董事、监事会、高级管理人员
等依照法律、法规和公司章程独立行使职权；(3)保证上市公司拥有独立、完整的组织机构，与本公司及本公司控制的其他企业间不存在机构混同的情形。5、保证华金资本业务独立：(1)保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市
58珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
场独立自主持续经营的能力；(2)保证尽量减少本公司及本公司控制的其他企业与上市公
司的关联交易，无法避免或有合理原因的关联交易则按照"公开、公平、公正"的原则依法进行。6、保证上市公司在其他方面与本公司及本公司控制的其他企业保持独立。
l、本公司及关联方将尽量减少并规范与上市公司及其控股子公司之间的关联交易。对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易，本公司及本公司控制的其他企业与上市公司将遵循市场交易的公平、公正的原则，按照公允、合理的市场价格进行交易，并依据有规范及减少关联交关法律、法规及规范性文件的规定履行关联交易决策程序。2、本公司保证本公司及本公华实控股2020年09月04日长期有效正常履行易司控制的其他企业将不通过与上市公司及其控制的企业的关联交易取得任何不正当的利
益或使上市公司及其控制的企业承担任何不正当的义务。3、本公司将促使本公司及本公司控制的其他企业不通过与上市公司之间的关联关系谋求特殊的利益，不会进行有损上市公司及其中小股东利益的关联交易。
l、本公司承诺不越权干预上市公司经营管理活动，不会侵占上市公司利益。2、自本承诺出具之日至本次交易实施完毕前，若证券交易所作出关于填补回报措施及其承诺的明确保本次重大资产确规定，且上述承诺不能满足证券交易所该等规定时，本公司承诺届时将按照交易所规自本承诺出重组填补被摊薄即定出具补充承诺。3、本公司将严格履行填补被摊薄即期回报措施，若未履行填补被摊薄具之日至本华实控股2020年09月04日履行完毕
期回报措施得以切即期回报措施，将在上市公司股东大会上公开说明未履行填补被摊薄即期回报措施的具次交易实施实履行体原因并向上市公司股东和社会公众投资者道歉；如果未履行相关承诺事项，致使投资完毕者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿。4、如违反上述承诺给上市公司或者股东造成损失的，本公司将依法承担补偿责任。
l、本公司已向上市公司及为本次交易提供审计、评估、法律及财务顾问专业服务的中介机构提供了本公司有关本次交易的相关信息和文件（包括但不限于原始书面材料、副本自本承诺出材料或口头证言等），本公司保证所提供的文件资料的副本或复印件与正本或原件一致，承诺提供信息真具之日至本
华实控股且该等文件资料的签字与印章都是真实的，该等文件的签署人已经合法授权并有效签署2020年09月04日履行完毕实、准确和完整次交易实施该文件。2、在参与本次交易期间，本公司将及时向上市公司提供本次交易的相关信息，完毕
本公司保证本公司为上市公司本次交易所提供信息的真实性、准确性和完整性，并且保证不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，如因提供的信息存在虚假记载、误导
59珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
性陈述或者重大遗漏，给上市公司或者投资者造成损失的，将依法承担赔偿责任。
1、本公司及本公司主要管理人员最近五年内不存在受过行政处罚（与证券市场明显无关自本承诺出的除外）、刑事处罚、或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁的情形。2、本具之日至本华实控股承诺自身合法合规2020年09月04日履行完毕
公司及本公司主要管理人员最近五年内不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺、被中次交易实施国证券监督管理委员会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分等情形。完毕l、本公司承诺，自本承诺函出具之日至本次交易实施完毕期间，本公司将不以任何方式自本承诺出
减待所待有的华金资本股份，亦无任何减持华金资本股份的计划；2、若违反上述承诺，重大资产重组期间具之日至本
华实控股由此给上市公司或者其他投资者造成损失的，本公司承诺将向上市公司或其他投资者依2020年09月04日履行完毕股份减持计划次交易实施
法承担赔偿责任。3、本公司系自愿作出上述承诺，并愿意接受本承诺函的约束，依法承完毕担法律责任。
1、本人保证就本次交易所提供的全部信息真实、准确和完整，保证不存在虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担全部法律责任。
2、如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确之前，本人将自本承诺出
暂停转让在上市公司拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转公司全体董事、监承诺提供信息真具之日至本
让的书面申请和股票账户提交上市公司董事会，由董事会代其向证券交易所和登记结算2020年09月04日履行完毕事、高级管理人员实、准确和完整次交易实施
公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授权董事会核实后直接向证券交易完毕所和登记结算公司报送本人的身份信息和账户信息并申请锁定；董事会未向证券交易所
和登记结算公司报送本人的身份信息和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，本人承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。
承诺公司重大资产自本承诺出
本公司全体董事、监事及高级管理人员已仔细阅读了珠海华金资本股份有限公司重大资
公司全体董事、监出售暨关联交易有具之日至本
产出售暨关联交易的全部申请文件，承诺其中不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大2020年09月04日履行完毕事、高级管理人员关申请文件真实、次交易实施遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。
准确和完整完毕
公司全体董事、高确保本次重大资产1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损2020年09月04日自本承诺出履行完毕
60珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
级管理人员重组填补被摊薄即害公司利益。2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束。3、本人承诺不动用公司资具之日至本期回报措施得以切产从事与履行职责无关的投资、消费活动。4、本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制次交易实施实履行定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、如违反上述承诺给公司或者股完毕东造成损失的，本人将依法承担补偿责任。
1、本次交易标的资产为基金合伙份额，不涉及立项、行业准入、用地、规划、施工建设、环保核查等有关报批事项。2、铧盈投资依法拥有标的企业合伙份额/标的基金基金份额有效的占有、使用、收益及处分权。3、铧盈投资所持有的标的企业合伙份额/标的基金自本承诺出公司全体董事、监关于标的资产权属基金份额资产权属清晰，不存在任何权属纠纷，不存在质押、抵押、其他担保或第三方具之日至本
2020年09月04日履行完毕
事、高级管理人员的承诺权益或限制情形，也不存在被法院或其他有权机关冻结、查封、拍卖之情形。4、铧盈投次交易实施资持有的标的企业合伙份额/标的基金基金份额过户或者转移给华实控股不存在任何法完毕律障碍。5、本承诺函对承诺人/本人具有法律约束力，承诺人/本人愿就前述承诺承担相关法律责任。
1、本人承诺，自本承诺函出具之日至本次交易实施完毕期间，本人将不以任何方式减持
自本承诺出
所持有的华金资本股份，亦无任何减持华金资本股份的计划；2、若违反上述承诺，由此公司全体董事、监重大资产重组期间具之日至本
给上市公司或者其他投资者造成损失的，本人承诺将向上市公司或其他投资者依法承担2020年09月04日履行完毕事、高级管理人员股份减持计划次交易实施赔偿责任。3、本人系自愿作出上述承诺，并愿意接受本承诺函的约束，依法承担法律责完毕任。
1、本公司最近三年内合法合规经营，最近三十六个月内不存在因违反工商、税收、土地、环保等法律、行政法规或规章，受到行政处罚且情节严重或受到刑事处罚的情形；不存在严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形。2、本公司及现任董事、监事、高级管理人员不存在因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规正被中国证监自本承诺出
公司全体董事、监承诺本公司及本次会立案调查的情形。3、本公司及现任董事、监事、高级管理人员不存在涉及与经济纠纷具之日至本
2020年09月04日履行完毕
事、高级管理人员交易合法合规有关的重大民事诉讼或者仲裁的情况。4、本公司及现任董事、监事、高级管理人员最近次交易实施三十六个月内不存在因违反证券法律、行政法规或规章受到中国证监会行政处罚或者刑完毕
事处罚的情形，最近十二个月内未受到过证券交易所公开谴责。5、本公司及现任董事、监事、高级管理人员不存在未按期偿还大额债务的情形，不存在应履行而未履行承诺的情形，不存在其他重大失信行为。6、本次交易不存在中国证监会认定的可能损害投资者
61珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
合法权益，或者违背公开、公平、公正原则的其他情形。
首次公开发行或再融资时所作承诺股权激励承诺其他对公司中小股东所作承诺承诺是否按时履是行
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用√不适用
62珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用√不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
√适用□不适用
详见公司《2021年年度报告》全文中“第十节、财务报告”财务报表附注四中的“（三十七）重要会计政策、会计估计的变更”。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√适用□不适用
详见公司《2021年年度报告》全文中“第十节、财务报告”财务报表附注七中的“合并范围的变更”。
八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称大华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）85境内会计师事务所审计服务的连续年限12
境内会计师事务所注册会计师姓名梁粱、李自洪境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限第2年境外会计师事务所名称（如有）无
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有）无
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）无
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有）无
63珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
当期是否改聘会计师事务所
□是√否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√适用□不适用本年度，公司聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司内部控制审计会计师事务所，期间支付的内部控制审计费为30万元。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用√不适用
十、破产重整相关事项
□适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
64珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
十一、重大诉讼、仲裁事项
√适用□不适用诉讼(仲裁)基本情涉案金额（万是否形成预诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
况元）计负债
因原判决已被撤销，案件在重审中，经公司已计提预计负债1144.38
珠海市第一建筑安装工程有限公司申 http://www.cninfo.com.cn/n
涉及案件金额1672.54万元，对公司最终的影响取决累计未达到重大诉 请，广东省珠海市香洲区人民法院仍继 ew/disclosure/detail?plate=s万元法院再审审核中；于重审申请结果。189.89万元讼披露标准的其他 续查封华冠科技名下 1 处房产及 1个银 2019 年 01 月 zse&stockCode=000532&a
1893.63是189.89万元劳动仲裁仍劳动仲裁一裁决裁定支持原告
讼事项-他人诉公司 行账户；截止到 2021 年 12 月 31 日房 10 日 nnouncementId=120571909
在一审审理中；31.2万元46.7万元，其余驳回，双方均的合同纠纷案 产账面价值 55.08 万元；账户存款余额 6&announcementTime=201已判决结案。提起了诉讼，已一审开庭审理。
1281.45万元。31.2万元判决我方已履9-01-10
31.2万元判决支持原告诉求。
行判决结果结案。
其中涉及合同金额累计未达到重大诉
1035.49万元已结案；涉不影响公司正常生产经营，对其中已收回合同款项累计金额1155.68
讼披露标准的其他
1976.13否及合同金额870.64万元公司最终的影响取决于开庭结万元，货物回收45.54万元；剩余款项不适用
讼事项-本公司诉他已判决，正在执行中；仲果。尚未收回。
人的合同纠纷案裁已立案涉及70万元。
十二、处罚及整改情况
□适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用√不适用
65珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用可获占同类获批的关联交关联交是否超得的关联交关联交易关联交交易金交易额关联交易结关联交易方关联关系易定价易金额过获批同类披露日期披露索引易类型内容易价格额的比度（万算方式原则（万元）额度交易
例元）市价
持股 5% 以 http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate珠海市城市
上股东水务 提供服 谈判协 1.4733 当月计量，三 2020 年 03 =szse&orgId=gssz0000532&stockCode=000532&ann排水有限公水质净化6664.2981.48%7500否-
集团全资子 务 议 元/吨 个月内支付 月 25 日 ouncementId=1207398262&announcementTime=202司
公司0-03-25
持股 5% 以 http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate珠海市城市
上股东水务 提供服 谈判协 0.6253 当月计量，四 2020 年 03 =szse&orgId=gssz0000532&stockCode=000532&ann排水有限公委托运营363.55100.00%1000否-
集团全资子 务 议 元/吨 个月内支付 月 25 日 ouncementId=1207398262&announcementTime=202司
公司0-03-25
http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate香港华发投按合同
华发集团控 提供服 咨询顾问 谈判协 根据合同结 2020 年 03 =szse&orgId=gssz0000532&stockCode=000532&ann
资控股有限协议定1655.527.79%1655.52否-
制的公司 务 费 议 算 月 25 日 ouncementId=1207398270&announcementTime=202公司价
0-03-25
http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate珠海发展投按合同
华发集团控 提供服 咨询顾问 谈判协 根据合同结 2020 年 03 =szse&orgId=gssz0000532&stockCode=000532&ann
资基金管理协议定356.111.68%356.11否-
制的公司 务 费 议 算 月 25 日 ouncementId=1207398270&announcementTime=202有限公司价
0-03-25
珠海华发实 公司控股股 提供服 咨询顾问 谈判协 按合同 根据合同结 2020 年 03 http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate
2085.59.82%2085.5否-
体产业投资 东 务 费 议 协议定 算 月 25 日 =szse&orgId=gssz0000532&stockCode=000532&ann
66珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
可获占同类获批的关联交关联交是否超得的关联交关联交易关联交交易金交易额关联交易结关联交易方关联关系易定价易金额过获批同类披露日期披露索引易类型内容易价格额的比度（万算方式原则（万元）额度交易
例元）市价
控股有限公 价 ouncementId=1207398270&announcementTime=202
司0-03-25
合计----11124.97--12597.13----------大额销货退回的详细情况不适用预计2021年度力合环保与排水公司发生的水质净化的日常关联交易不超过7500万元。报告期，实现污水处理收入6664.29万元，占公司同类业务交易金额的比例为81.48%。预计2021按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）年度力合环保与排水公司发生的委托运营的日常关联交易不超过1000万元。报告期，实现南区污水处理厂二期运营费收入363.55万元，占公司同类业务交易金额的比例为100%。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）不适用
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2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
√适用□不适用被投资企业被投资企业被投资企业被投资企业被投资企业被投资企业共同投资方关联关系的注册资本的总资产（万的净资产（万的净利润（万的名称的主营业务（万元）元）元）元）其为公司全资子公司珠珠海华金阿珠海华金丰海铧盈投资有限公司管尔法四号股盈三号股权理的有限合伙企业；其
权投资基金投资基金合股权投资2650026416.1626416.16-83.87
99.9%有限合伙份额的合伙企业（有伙企业（有限实际出资方来自于公司限合伙）合伙）控股股东华实控股被投资企业的重大在建项目的进展情无况（如有）
4、关联债权债务往来
□适用√不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
√适用□不适用存款业务本期发生额每日最高存款期初余额期末余额关联方关联关系存款利率范围本期合计存入本期合计取出金额限额（万元）（万元）（万元）金额（万元）（万元）珠海华发集团华发集团控制的
1000000.35％-3.85％3183.8480945.1783607.89521.12
财务有限公司公司贷款业务本期发生额贷款额度期初余额期末余额关联方关联关系贷款利率范围本期合计贷款本期合计还款金额（万元）（万元）（万元）金额（万元）（万元）珠海华发集团华发集团控制的
650003.0%-4.6%13980292001898024200
财务有限公司公司授信或其他金融业务
68珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
关联方关联关系业务类型总额（万元）实际发生额（万元）珠海华发集团财务有限公司华发集团控制的公司授信6500024200
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用√不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
√适用□不适用（1）2020年4月15日，经公司2019年度股东大会批准，公司与珠海华发集团有限公司签署了《咨询管理协议》，由公司及下属全资、控股公司为华发集团及其下属全资、控股公司提供投资咨询、投资项目管理服务。报告期内共收取服务费4348.96万元。
（2）2020年8月17日，经公司第九届董事会第三十一次会议批准，公司与珠海华发物业管理服务有限公
司签署了物业管理服务合同，由华发物业对公司位于珠海市高新区总部基地一期B栋4楼、5楼提供办公区相关物业管理服务。服务期限为三年，合同价款为180.05万元。报告期内，共支付物业55.01万元。
（3）2020年11月2日公司召开了第九届董事会第三十四次会议，批准公司与经公开招标程序中标的建泰
建设有限公司签署《华冠科技工业园三号厂房项目施工总承包工程合同》，由后者承建华冠科技工业园三号厂房项目施工总承包工程，中标合同价款为81058655.52元。报告期内，该工程累计付款给该关联方
52251507.77元。
（4）2021年4月21日，经公司第十届第二次董事会议批准，公司下属子公司珠海华金智汇湾创业投资有
限公司与珠海华发景龙建设有限公司签署了《智汇湾创新中心精装修工程（1#-5#楼）施工合同》，由后者承建智汇湾创新中心精装修工程（1#-5#楼），中标合同价款为8105771.66元。截至报告期末，合同已签，已累计付款4736660.12元。
（5）2021年10月19日，经公司第十届第八次董事会议批准，公司下属子公司珠海华金智汇湾创业投资
有限公司与珠海华发产业园运营管理有限公司签订《委托运营管理合同》（合同总金额不超过578.32万元），委托后者开展一系列预招商和运营管理事务，以促进园区顺利开园并有序高效运作。截至报告期末，合同已签，已累计付款2523841.93元。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称
http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szs
关于重大资产出售暨关联交易实施完成的公告 2021 年 12 月 11 日 e&orgId=gssz0000532&stockCode=000532&announcem
entId=1211876008&announcementTime=2021-12-11
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用
69珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用√不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√适用□不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额度相关公告担保实际发生实际担保担保物反担保情是否履是否为关担保对象名称担保类型担保期
披露日期额度日期金额（如有）况（如有）行完毕联方担保报告期内审批的对外担保额度合计报告期内对外担保实际
（A1） 发生额合计（A2）报告期末已审批的对外担保额度合计报告期末实际对外担保
（A3） 余额合计（A4）公司对子公司的担保情况担保额度相关公告担保实际发生实际担保担保物反担保情是否履是否为关担保对象名称担保类型担保期
披露日期额度日期金额（如有）况（如有）行完毕联方担保东营中拓水质净化2013年09连带责任保不超过
2021年03月24日6000817.5否否
有限公司月05日证10年珠海华金智汇湾创2020年05连带责任保不超过
2021年03月24日6000026021.96否否
业投资有限公司月09日证20年报告期内审批对子公司担保额度合计报告期内对子公司担保
6600013778.16
（B1） 实际发生额合计（B2）报告期末已审批的对子公司担保额度合报告期末对子公司实际
6600026839.46
计（B3） 担保余额合计（B4）子公司对子公司的担保情况担保额度相关公告担保实际发生实际担保担保物反担保情是否履是否为关担保对象名称担保类型担保期
披露日期额度日期金额（如有）况（如有）行完毕联方担保报告期内审批对子公司担保额度合计报告期内对子公司担保
70珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
（C1） 实际发生额合计（C2）报告期末已审批的对子公司担保额度合报告期末对子公司实际
计（C3） 担保余额合计（C4）公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计报告期内担保实际发生
6600013778.16
（A1+B1+C1） 额合计（A2+B2+C2）报告期末已审批的担保额度合计报告期末实际担保余额
6600026839.46
（A3+B3+C3） 合计（A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 22.93%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的
817.5
债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）
上述三项担保金额合计（D+E+F） 817.5
对未到期担保合同，报告期内已发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□适用√不适用公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□适用√不适用公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用√不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
√适用□不适用
71珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
1、2021年1月20日，公司披露了《2021年非公开发行A股股票预案》，具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/new/index）。该事项经由2021年2月5日召开2021年第一次临时股东大会通过并授权董事会办理相关事宜。公司分别于2021年6月17日、6月25日收到中国证监会出具的行政许可受理单、反馈意见通知书。经综合考虑外部坏境变化、实际经营情况以及未来发展战略规划，公司于2021年7月22日召开第十届第六次董事会、第十届第三次监事会，作出终止非公开发行A股股票事项并撤回申请文件的决议。2021年8月11日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请终止审查通知书》，中国证监会决定终止对公司非公开发行股票事项行政许可申请的审查。
2、2021年4月16日，公司召开2020年度股东大会审议通过了2020年度权益分派方案，具体内容详见公司于2021年4月17日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/new/index）披露的《2020年度股东大会决议公告》（公告编号：2021-034）。2021年6月4日，公司披露了《2020年度权益分派实施公告》（公告编号：2021-044），具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/new/index）。2021年6月11日公司完成分红派息工作。
3、2021年6月22日，公司披露了《“16力合债”公司债券2021年本息兑付暨摘牌公告》（公告编号：2021-047），珠海华金资本股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券的付息债权登记日暨最
后交易日为2021年6月25日，付息日暨摘牌日为2021年6月29日。具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/new/index）。上述债券以完成付息并摘牌。
十七、公司子公司重大事项
□适用√不适用
72珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后发行公积金转数量比例送股其他小计数量比例新股股
一、有限售条件股份11585940.34%11585940.34%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股11585940.34%11585940.34%
其中：境内法人持股11585940.34%11585940.34%境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股境外自然人持股
二、无限售条件股份34354974699.66%34354974699.66%
1、人民币普通股34354974699.66%34354974699.66%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数344708340100.00%344708340100.00%股份变动的原因
□适用√不适用股份变动的批准情况
□适用√不适用股份变动的过户情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用√不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
73珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
2、限售股份变动情况
□适用√不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用√不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用√不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股年度报告披露日前上年度报告披露日报告期末表决权恢复报告期末普通股一月末表决权恢复的
37766前上一月末普通38381的优先股股东总数00股东总数优先股股东总数（如股股东总数（如有）（参见注8）有）（参见注8）
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
报告期质押、标记或冻结情况持有有限持有无限报告期末内增减股东名称股东性质持股比例售条件的售条件的持股数量变动情股份状态数量股份数量股份数量况珠海华发实体产业投资
国有法人28.45%9807808198078081控股有限公司珠海水务环境控股集团
国有法人11.57%3988335339883353质押19900000有限公司
力合科创集团有限公司国有法人9.16%3157489131574891珠海市联基控股有限公
国有法人0.64%22193362219336司
赖荣跃境内自然人0.54%1848318-259001848318
黄建国境内自然人0.42%1450000400001450000
北京艾莱宏达商贸有限境内非国有0.37%12668009468001266800
74珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
公司法人
王毅境内自然人0.29%983800-274500983800
常英境内自然人0.25%861100591100861100
赖盛群境内自然人0.23%787890787890787890战略投资者或一般法人因配售新股成
为前10名股东的情况（如有）（参见不适用。注3）
公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一上述股东关联关系或一致行动的说明致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃无。
表决权情况的说明前10名股东中存在回购专户的特别说无。
明（如有）（参见注10）前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量珠海华发实体产业投资控股有限公司98078081人民币普通股98078081珠海水务环境控股集团有限公司39883353人民币普通股39883353力合科创集团有限公司31574891人民币普通股31574891珠海市联基控股有限公司2219336人民币普通股2219336赖荣跃1848318人民币普通股1848318黄建国1450000人民币普通股1450000北京艾莱宏达商贸有限公司1266800人民币普通股1266800王毅983800人民币普通股983800常英861100人民币普通股861100赖盛群787890人民币普通股787890
前10名无限售流通股股东之间，以及公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一前10名无限售流通股股东和前10名致行动人。
股东之间关联关系或一致行动的说明
公司股东王毅通过信用交易担保账户持有953800股公司股份，通过普通账户持有前10名普通股股东参与融资融券业务30000股公司股份，合计持有983800股公司股份。公司股东赖盛群通过信用交易担情况说明（如有）（参见注4）保账户持有787890股公司股份，通过普通账户持有0股公司股份，合计持有787890股公司股份。
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
75珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
2、公司控股股东情况
控股股东性质：地方国有控股
控股股东类型：法人
控股股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务以自有资金从事投资活动；
自有资金投资的资产管理服务；园区管理服务；创业珠海华发实体产业投资空间服务；项目策划与公关
郭瑾 2019 年 06 月 06 日 91440400MA53BUA553控股有限公司服务；企业管理咨询；公共事业管理服务；信息技术咨询服务；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）
报告期内控股深交所创业板上市公司光库科技（股票代码：300620.SZ），持有光库科技 23.76%控股股东报告期内控股股权；控股创业板上市公司维业股份（股票代码：300621.SZ），持有 29.99%股权；控股创业板和参股的其他境内外上
上市公司华灿光电（股票代码：300323.SZ），持有 24.87%股权；参股香港联交所主板上市公司市公司的股权情况
迪信通（股票代码：06188.HK），持有 23.12%股权。
控股股东报告期内变更
□适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：地方国资管理机构
实际控制人类型：法人
法定代表人/实际控制人名称成立日期组织机构代码主要经营业务单位负责人珠海市人民政府国有资产监督管
李文基 2004 年 11 月 30 日 11440400719245578R 履行国有资产出资人职责理委员会
截止报告披露日，珠海市国资委还控制珠海华发实业股份有限公司、珠海港股份有限公司、格力地产股份有限公司、深圳市宝鹰建设控股集团股份有限公司、珠海欧比特宇航
科技股份有限公司、华灿光电股份有限公司、珠海光库科技股份有限公司、深圳市维业
实际控制人报告期内控制的其他装饰集团股份有限公司、上海科华生物工程股份有限公司、通裕重工股份有限公司、日
境内外上市公司的股权情况海智能科技股份有限公司、青岛天能重工股份有限公司、长园科技集团股份有限公司、
江苏秀强玻璃工艺股份有限公司、深圳世联行集团股份有限公司、阳普医疗科技股份有
限公司、北京迪信通商贸股份有限公司、华发物业服务集团有限公司及香港庄臣控股有限公司。
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
76珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用√不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
√适用□不适用
法定代表人/法人股东名称成立日期注册资本主要经营业务或管理活动单位负责人
主营：原水及自来水的生产、供应、监测；
污水及其他水的处理、利用、监测；水库、给排水市政设施投资与管理；水利及供排水设施工程建筑；管道工程建筑及设备安装；给水排水市政工程设计、咨询、监理和代建；二次供水服务；水生态治理；固体废物和危险废物治理；环境卫生管理；
珠海水务环境控股集团有限公司黄鑫1993年02月08日64900万元兼营：大气污染治理、土壤修复；水处理
技术开发、更新改造、咨询服务；水处理
药剂开发、生产和销售；物流服务，仓储服务（不含危险品仓储），仪器仪表、建筑五金、水暖器材、建筑材料、金属构件、通用零部件批发及零售；物业租赁管理；
海岛旅游。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)
77珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用√不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况股份回购的实施进展情况
□适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用√不适用
78珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
第八节优先股相关情况
□适用√不适用报告期公司不存在优先股。
79珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
第九节债券相关情况
□适用√不适用
80珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
第十节财务报告
一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2022年03月22日
审计机构名称大华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号大华审字[2022]001139号
注册会计师姓名梁粱、李自洪审计意见类型标准的无保留意见审计报告正文
大华审字[2022]001139号
珠海华金资本股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了珠海华金资本股份有限公司(以下简称“华金资本”)财务报表，包括2021年
12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现
金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华金资本2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华金资本，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事
81珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
1.纳入财务报表合并范围的结构化主体的确定
2.其他非流动金融资产公允价值的计量
(一)纳入财务报表合并范围的结构化主体的确定
1.事项描述
请参阅财务报表附注“四、重要会计政策、会计估计”（六）所述的会计政策及“八、在其他主体中的权益”。
截至2021年12月31日止，纳入华金资本合并财务报表范围的结构化主体共6个，华金资本以控制为基础确定合并财务报表的合并范围。判断控制包括华金资本作为投资方：（1）拥有对被投资方的权力；（2）通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报；（3）有能力
运用对被投资方的权力影响其回报金额。在确定结构化主体是否纳入合并财务报表范围时，管理层对由华金资本担任管理人的结构化主体的权力进行评估，综合考虑合并财务报表范围内的公司合计享有这些结构化主体的可变回报或承担的风险敞口等因素，评估华金资本从这些结构化主体中获取的可变回报以及权力与可变回报的联系。由于确认是否控制涉及公司重大判断，其结果直接影响合并财务报表的合并范围，因此我们将纳入财务报表合并范围的结构化主体的确定确定为关键审计事项。
2.审计应对
我们对于纳入财务报表合并范围的结构化主体的确定所实施的重要审计程序包括：
（1）了解管理层在确定结构化主体是否纳入合并范围时采用的程序及内部控制，并测试内部控制是否得到有效执行；
（2）根据2021年度内新设立、或合同条款有变动的结构化主体的相关合同协议及其
他相关投资服务协议，检查管理层评估重要结构化主体的合并标准时所使用的信息的合理性；
（3）评估管理层就华金资本对各重要结构化主体是否存在控制以及是否需纳入财务报表合并范围所作判断的合理性。
基于已执行的审计工作，我们认为，公司管理层对结构化主体纳入财务报表合并范围的相关判断是合理的。
(二)其他非流动金融资产公允价值的计量
82珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
1.事项描述
请参阅合并财务报表附注“四、重要会计政策、会计估计”（十）所述的会计政策及“六、合并财务报表主要项目”注释11。
截至2021年12月31日止，华金资本合并财务报表其他非流动金融资产余额为
671104823.53元，占总资产的24.07%。华金资本于2019年1月1日起执行财政部2017年
修订发布的新金融工具准则将权益类投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产，列报于其他非流动金融资产科目，由于金融资产公允价值计量涉及管理层的重大判断，我们将其他非流动金融资产公允价值计量作为关键审计事项。
2.审计应对
我们对于其他非流动金融资产公允价值计量所实施的重要审计程序包括：
（1）评价并测试其他非流动金融资产公允价值计量相关内部控制的设计和运行有效性；
（2）对重要的其他非流动金融资产我们向被投资单位发函询证，以核实该金融资产的初
始投资额、持股比例以及被投资单位发放股利等情况，以综合分析该金融资产的真实性及可收回性；
（3）对重要的其他非流动金融资产通过获取被投资单位工商登记信息、最近的财务报表等资料，分析评价该金融资产的真实性及可回收性；
（4）复核公司管理层对其他非流动金融资产期末公允价值的估值的准确性：
*获取并复核公司提供的每项股权投资的公允价值的估值计算表，按照每项金融资产公允价值的估值方法，复核估值计算是否准确；
*获取并复核公司提供的每项股权投资的公允价值的估值计算表，评估每项金融资产的估值依据、估值程序等信息；
*获取并复核公司提供的每项股权投资的公允价值的估值计算表，检查每项金融资产的估值方法；
（5）评估管理层对其他非流动金融资产的财务报表披露是否恰当。
基于已执行的审计工作，我们认为，公司管理层在其他非流动金融资产公允价值计量中作出的判断是可接受的。
四、其他信息
华金资本管理层对其他信息负责。其他信息包括2021年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的
83珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
华金资本管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，华金资本管理层负责评估华金资本的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算华金资本、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督华金资本的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
1.识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应
对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
2.了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
3.评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
4.对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能
导致对华金资本持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者
84珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华金资本不能持续经营。
5.评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
6.就华金资本中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：
（项目合伙人）梁粱
中国·北京中国注册会计师：
李自洪
二〇二二年三月二十二日
85珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：珠海华金资本股份有限公司
2021年12月31日
单位：元项目2021年12月31日2020年12月31日
流动资产：
货币资金327725800.23442223578.46结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据43372878.819235129.38
应收账款163280260.25114806541.40
应收款项融资7891863.0626866951.05
预付款项7045734.282563761.14应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款5982327.075392932.10
其中：应收利息0.000.00
应收股利0.00买入返售金融资产
存货217680792.11123365329.24
合同资产21532002.2011292267.29持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产29252823.7414047799.62
流动资产合计823764481.75749794289.68
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资
86珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
项目2021年12月31日2020年12月31日其他债权投资长期应收款
长期股权投资387996177.64300872550.74其他权益工具投资
其他非流动金融资产671104823.53651714555.76
投资性房地产64997812.6173320400.25
固定资产100172532.7490616711.54
在建工程474560677.84208765060.24生产性生物资产油气资产
使用权资产14423327.91
无形资产225990188.53241269544.03开发支出商誉
长期待摊费用7113862.985856599.27
递延所得税资产6061513.456931673.02
其他非流动资产12164763.90741040.00
非流动资产合计1964585681.131580088134.85
资产总计2788350162.882329882424.53
流动负债：
短期借款581150430.99411194117.85向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据19131000.002994334.91
应付账款184236566.2964178403.59
预收款项122300.00254953.04
合同负债173500050.0585828317.63卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
87珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
项目2021年12月31日2020年12月31日
应付职工薪酬69206555.5764575054.05
应交税费18238245.0615458900.10
其他应付款20827971.1218813530.70
其中：应付利息
应付股利2787750.122718234.48应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债11430609.34276856398.02
其他流动负债46046349.3711052355.24
流动负债合计1123890077.79951206365.13
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款282493876.22182966660.34应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债11879670.69长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债11443768.7810993768.78
递延收益3769894.124368000.59递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计309587209.81198328429.71
负债合计1433477287.601149534794.84
所有者权益：
股本344708340.00344708340.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积25564872.4225564872.42
减：库存股
88珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
项目2021年12月31日2020年12月31日
其他综合收益9664052.7811035009.57专项储备
盈余公积73553172.9959888712.58一般风险准备
未分配利润717246879.58558621524.48
归属于母公司所有者权益合计1170737317.77999818459.05
少数股东权益184135557.51180529170.64
所有者权益合计1354872875.281180347629.69
负债和所有者权益总计2788350162.882329882424.53
法定代表人：郭瑾主管会计工作负责人：睢静会计机构负责人：陈卫群
2、母公司资产负债表
单位：元项目2021年12月31日2020年12月31日
流动资产：
货币资金37153071.7318764202.19交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资
预付款项4219.6312105.50
其他应收款408721257.68443624881.56
其中：应收利息应收股利存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产13611.12992528.89
流动资产合计445892160.16463393718.14
非流动资产：
债权投资
89珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
项目2021年12月31日2020年12月31日其他债权投资长期应收款
长期股权投资912468796.41830933052.60其他权益工具投资
其他非流动金融资产99023584.8699023584.86
投资性房地产32781103.1133846197.07
固定资产40397227.6241817671.90在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产417717.21685449.77开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产
非流动资产合计1085088429.211006305956.20
资产总计1530980589.371469699674.34
流动负债：
短期借款581150430.99411194117.85交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债
应付职工薪酬3033920.405215115.97
应交税费1653865.54100939.81
其他应付款124268640.1544417727.51
其中：应付利息
应付股利2787750.122718234.48持有待售负债
90珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
项目2021年12月31日2020年12月31日
一年内到期的非流动负债276660144.58其他流动负债
流动负债合计710106857.08737588045.72
非流动负债：
长期借款27200000.00应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计27200000.00
负债合计710106857.08764788045.72
所有者权益：
股本344708340.00344708340.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积25276901.1825276901.18
减：库存股
其他综合收益11953447.0011953447.00专项储备
盈余公积82138322.0268473861.61
未分配利润356796722.09254499078.83
所有者权益合计820873732.29704911628.62
负债和所有者权益总计1530980589.371469699674.34
91珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
3、合并利润表
单位：元项目2021年度2020年度
一、营业总收入630862633.96515037804.67
其中：营业收入630862633.96515037804.67利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本526325834.68434311724.74
其中：营业成本350591467.37282456269.64利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加6544419.565335183.16
销售费用8801800.578887077.37
管理费用82413880.8157664114.00
研发费用49459978.4823994613.72
财务费用28514287.8955974466.85
其中：利息费用30633790.5656445013.25
利息收入3010760.223355475.14
加：其他收益20041409.3718073301.60
投资收益（损失以“－”号填列）93316395.37130648514.66
其中：对联营企业和合营企业的投资收益87993626.9032627940.18
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益0.00
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-4800000.00
信用减值损失（损失以“-”号填列）2805999.64-3231275.39
92珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
项目2021年度2020年度
资产减值损失（损失以“-”号填列）-1893172.28-11483793.66
资产处置收益（损失以“-”号填列）104288.8156963.98
三、营业利润（亏损以“－”号填列）218911720.19209989791.12
加：营业外收入3073375.221806395.63
减：营业外支出2603973.691101612.88
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）219381121.72210694573.87
减：所得税费用20730947.1633192659.97
五、净利润（净亏损以“－”号填列）198650174.56177501913.90
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）198650174.56177501913.90
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润192972315.91162961404.32
2.少数股东损益5677858.6514540509.58
六、其他综合收益的税后净额-1370956.79-1720951.86
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-1370956.79-1720951.86
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益-1370956.79-1720951.86
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-1370956.79-1720951.86
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额197279217.77175780962.04
归属于母公司所有者的综合收益总额191601359.12161240452.46
93珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
项目2021年度2020年度
归属于少数股东的综合收益总额5677858.6514540509.58
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.55980.4728
（二）稀释每股收益0.55980.4728
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：郭瑾主管会计工作负责人：睢静会计机构负责人：陈卫群
4、母公司利润表
单位：元项目2021年度2020年度
一、营业收入45900298.3719721193.23
减：营业成本1065093.961065093.96
税金及附加930608.03802789.88销售费用
管理费用12097818.9215859801.03研发费用
财务费用11384709.5517684818.15
其中：利息费用28850985.7153973213.69
利息收入17705426.4836513056.97
加：其他收益19514.0568795.68
投资收益（损失以“－”号填列）116205854.71100804419.92
其中：对联营企业和合营企业的投资收益89455743.8132627940.18以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）136647436.6785181905.81
加：营业外收入18000.00100954.06
减：营业外支出20832.603712.50
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）136644604.0785279147.37
94珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
项目2021年度2020年度
减：所得税费用4114056.16
四、净利润（净亏损以“－”号填列）136644604.0781165091.21
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）136644604.0781165091.21
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额136644604.0781165091.21
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元项目2021年度2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金640173288.17513163983.16客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金
95珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
项目2021年度2020年度收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还7476202.1012998897.35
收到其他与经营活动有关的现金26716022.4037905533.53
经营活动现金流入小计674365512.67564068414.04
购买商品、接受劳务支付的现金194214497.80138499989.07客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金192599934.13153206947.79
支付的各项税费50701957.2667196920.80
支付其他与经营活动有关的现金44693057.2842946721.57
经营活动现金流出小计482209446.47401850579.23
经营活动产生的现金流量净额192156066.20162217834.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金2094220.87621004794.90
取得投资收益收到的现金13104900.893661622.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额183221.00260200.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额0.00105469322.52
收到其他与投资活动有关的现金0.00
投资活动现金流入小计15382342.76730395940.18
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金226429325.96201938760.92
投资支付的现金28588131.0020792400.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
96珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
项目2021年度2020年度
投资活动现金流出小计255017456.96222731160.92
投资活动产生的现金流量净额-239635114.20507664779.26
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金2001000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金2001000.00
取得借款收到的现金895435184.381283032929.00
收到其他与筹资活动有关的现金712469.14447440.76
筹资活动现金流入小计896147653.521285481369.76
偿还债务支付的现金888276900.001697361136.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金69218906.5270169289.02
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润2071471.781400000.00
支付其他与筹资活动有关的现金6157823.741016169.27
筹资活动现金流出小计963653630.261768546594.29
筹资活动产生的现金流量净额-67505976.74-483065224.53
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-1619548.60-3667793.92
五、现金及现金等价物净增加额-116604573.34183149595.62
加：期初现金及现金等价物余额429010953.29245861357.67
六、期末现金及现金等价物余额312406379.95429010953.29
6、母公司现金流量表
单位：元项目2021年度2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金48627156.5220738168.99收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金203665280.51377382211.39
经营活动现金流入小计252292437.03398120380.38
购买商品、接受劳务支付的现金0.001895431.99
支付给职工以及为职工支付的现金7964694.5310994294.39
支付的各项税费872503.511046306.36
支付其他与经营活动有关的现金129813124.99477056765.70
经营活动现金流出小计138650323.03490992798.44
97珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
项目2021年度2020年度
经营活动产生的现金流量净额113642114.00-92872418.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金34670110.90114021730.87
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
0.00
额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金125688522.15570000000.00
投资活动现金流入小计160358633.05684021730.87
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金44075.052011147.17
投资支付的现金0.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金72200000.00
投资活动现金流出小计72244075.052011147.17
投资活动产生的现金流量净额88114558.00682010583.70
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金729553968.501159697900.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计729553968.501159697900.00
偿还债务支付的现金857297900.001679261136.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金55623870.4163904435.89
支付其他与筹资活动有关的现金0.00
筹资活动现金流出小计912921770.411743165571.89
筹资活动产生的现金流量净额-183367801.91-583467671.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-0.55
五、现金及现金等价物净增加额18388869.545670493.75
加：期初现金及现金等价物余额18764202.1913093708.44
六、期末现金及现金等价物余额37153071.7318764202.19
98珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021年度
归属于母公司所有者权益
项目其他权益工具减：一般其他综合收专项其少数股东权益所有者权益合计股本优先永续其资本公积库存盈余公积风险未分配利润小计益储备他股债他股准备
一、上年期末余额344708340.0025564872.4211035009.5759888712.58558621524.48999818459.05180529170.641180347629.69
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额344708340.0025564872.4211035009.5759888712.58558621524.48999818459.05180529170.641180347629.69三、本期增减变动金额（减少以-1370956.7913664460.41158625355.10170918858.723606386.87174525245.59“－”号填列）
（一）综合收益总额-1370956.79192972315.91191601359.125677858.65197279217.77
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
99珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
2021年度
归属于母公司所有者权益
项目其他权益工具减：一般其他综合收专项其少数股东权益所有者权益合计股本优先永续其资本公积库存盈余公积风险未分配利润小计益储备他股债他股准备
（三）利润分配13664460.41-34346960.81-20682500.40-2071471.78-22753972.18
1．提取盈余公积13664460.41-13664460.41
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配-20682500.40-20682500.40-2071471.78-22753972.18
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存
收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额344708340.0025564872.429664052.7873553172.99717246879.581170737317.77184135557.511354872875.28
100珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
上期金额
单位：元
2020年年度
归属于母公司所有者权益
项目其他权益工具减：
其他综合收专项一般风其少数股东权益所有者权益合计股本优先永续其资本公积库存盈余公积未分配利润小计益储备险准备他股债他股
一、上年期末余额344708340.0025564872.4212755961.4351772203.46414117879.48848919256.79165387661.061014306917.85
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额344708340.0025564872.4212755961.4351772203.46414117879.48848919256.79165387661.061014306917.85三、本期增减变动金额（减少-1720951.868116509.12144503645.00150899202.2615141509.58166040711.84以“－”号填列）
（一）综合收益总额-1720951.86162961404.32161240452.4614540509.58175780962.04
（二）所有者投入和减少资本2001000.002001000.00
1．所有者投入的普通股2001000.002001000.00
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
101珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
（三）利润分配8116509.12-18457759.32-10341250.20-1400000.00-11741250.20
1．提取盈余公积8116509.12-8116509.12
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配-10341250.20-10341250.20-1400000.00-11741250.20
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留
存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额344708340.0025564872.4211035009.5759888712.58558621524.48999818459.05180529170.641180347629.69
102珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021年度
项目其他权益工具减：库其他综合收专项股本资本公积盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续债其他存股益储备
一、上年期末余额344708340.0025276901.1811953447.0068473861.61254499078.83704911628.62
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额344708340.0025276901.1811953447.0068473861.61254499078.83704911628.62
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）13664460.41102297643.26115962103.67
（一）综合收益总额136644604.07136644604.07
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配13664460.41-34346960.81-20682500.40
1．提取盈余公积13664460.41-13664460.41
2．对所有者（或股东）的分配-20682500.40-20682500.40
103珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
2021年度
项目其他权益工具减：库其他综合收专项股本资本公积盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续债其他存股益储备
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额344708340.0025276901.1811953447.0082138322.02356796722.09820873732.29
104珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
上期金额
单位：元
2020年年度
项目其他权益工具减：库股本资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续债其他存股
一、上年期末余额344708340.0025276901.1811953447.0060357352.49191791746.94634087787.61
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额344708340.0025276901.1811953447.0060357352.49191791746.94634087787.61三、本期增减变动金额（减少以
8116509.1262707331.8970823841.01“－”号填列）
（一）综合收益总额81165091.2181165091.21
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配8116509.12-18457759.32-10341250.20
1．提取盈余公积8116509.12-8116509.12
2．对所有者（或股东）的分配-10341250.20-10341250.20
3．其他
105珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
2020年年度
项目其他权益工具减：库股本资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续债其他存股
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存
收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额344708340.0025276901.1811953447.0068473861.61254499078.83704911628.62
106珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
珠海华金资本股份有限公司
2021年度财务报表附注
一、公司基本情况
(一)公司注册地、组织形式和总部地址
珠海华金资本股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于1992年3月20日经珠海市经济体制改革委员会以珠体改(1992)21号文批准，并于1992年10月14日经广东省企业股份制试点联审小组及广东省经济体制改革委员会以粤股审（1992）75号文批准，由珠海经济特区前山发电厂改组设立为社会募集公司。
本公司经广东省证券委员会于1993年8月12日以粤证委发（1993）008号文和中国证
券监督管理委员会于1993年9月21日以证券监发审字（1993）60号文批准，向社会公开发行股票并上市交易。1993年 12 月 21日换取企业法人营业执照（注册号为 19255068——X号），注册资本9882万元。1994年10月7日经广东证券监督管理委员会以“粤证监发字
（1994）024号文”批准，本公司增资配股，配股后本公司注册资本为218392200.00元。
2002年10月9日经公司2002年第二次临时股东大会审议通过，以资本公积金转增股本，
转增后本公司总股本为283909859.00元。2003年7月30日本公司经珠海市工商行政管理局批准变更企业名称，由珠海华电股份有限公司变更为力合股份有限公司，领取企业法人营业执照(注册号为4404001000419)。2006年6月28日，本公司股东大会审议并通过《力合股份有限公司股权分置改革方案暨资本公积金转增股本的议案》，以资本公积金向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东每10股转增5股的股份，同时非流通股股东向股权登记日登记在册的全体流通股股东每10股转送0.9股。2006年9月28日，已完成对价支付，本公司股本增至344708340.00元。2016年5月31日，公司取得“三证合一”营业执照，统一社会信用代码 9144040019255068XM。2017 年 4月 14日经珠海市工商行政管理局批准，公司名称变更为“珠海华金资本股份有限公司”。截至2021年12月31日止，本公司股本为344708340.00元。
本公司注册地址：珠海市高新区前湾二路 2号总部基地一期 B楼第 5层
(二)公司业务性质和主要经营活动
本公司属综合类行业，主要产品或服务为投资与管理、电子器件制造业、电子设备制造业、公共设施服务业。
一般经营项目：投资及资产管理；互联网金融；创新产业园区建设及运营；企业管理及咨询；交易平台的投资及运营；微电子、电力电子、环境保护产品的开发、生产及销售；电力生产和电力开发；信息技术、生物工程；新技术、新材料及其产品的开发、生产和销售（不
107珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文含国家专控项目）。
(三)财务报表的批准报出本财务报表业经公司董事会于2022年3月22日批准报出。
二、合并财务报表范围
本期纳入合并财务报表范围的子公司共32户，具体包括：
持股比例表决权比例子公司名称子公司类型级次
（%）（%）
珠海力合投资有限公司全资子公司一100.00100.00
珠海力合华清创业投资有限公司控股子公司一84.2184.21
珠海华冠电容器股份有限公司控股子公司一80.0080.00
珠海华冠科技股份有限公司控股子公司一53.0253.02
珠海华实医疗科技控股有限公司全资子公司二100.00100.00
珠海华实医疗器械有限公司全资子公司三100.00100.00
珠海华实医疗设备有限公司全资子公司三100.00100.00
珠海力合环保有限公司全资子公司一100.00100.00
北京中拓百川投资有限公司控股子公司二67.0067.00
东营中拓水质净化有限公司全资子公司三100.00100.00珠海华金盛盈三号股权投资基金合伙企业（有限结构化主体一72.2272.22
合伙）
珠海铧盈投资有限公司全资子公司一100.00100.00
珠海华金智汇湾创业投资有限公司全资子公司二100.00100.00
珠海力合华金投资管理有限公司控股子公司二50.0050.00珠海华金创盈一号股权投资基金合伙企业（有限结构化主体二100.00100.00
合伙）珠海华金创盈五号股权投资基金合伙企业（有限结构化主体二48.3353.33
合伙）
上海盈普生物科技发展中心（有限合伙）结构化主体三100.00100.00
珠海铧盈优选投资合伙企业（有限合伙）结构化主体二100.00100.00
珠海华金创新投资有限公司全资子公司一100.00100.00
珠海华金领创基金管理有限公司全资子公司二100.00100.00
珠海华金领汇投资管理有限公司全资子公司二100.00100.00
珠海华金领盛基金管理有限公司全资子公司二100.00100.00
珠海香洲华金创业投资基金管理有限公司全资子公司二100.00100.00
珠海华金慧源投资管理有限公司控股子公司二70.0070.00
珠海华金慧源投资管理企业（有限合伙）结构化主体二70.3070.30
珠海华金智行投资管理有限公司全资子公司二100.00100.00
深圳华金领旭股权投资基金管理有限公司全资子公司二100.00100.00
珠海华金资产管理有限公司全资子公司一100.00100.00
珠海华金瑞信基金管理有限公司全资子公司二100.00100.00
珠海华金恒盛投资有限公司全资子公司二100.00100.00
108珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
持股比例表决权比例子公司名称子公司类型级次
（%）（%）
华金资本（国际）有限公司全资子公司一100.00100.00
华金东方一号基金管理有限公司全资子公司二100.00100.00
注：二级、三级子公司的持股比例和表决权比例以其上一级子公司对该子公司所持股权和表决权为依据。
子公司的持股比例不同于表决权比例的原因、以及持有半数或以下表决权但仍控制被投
资单位的依据说明详见附注八、（一）在子公司中的权益。
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加1户，减少1户，合并范围变更主体的具体信息详见附注七、合并范围的变更。
三、财务报表的编制基础
(一)财务报表的编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
(二)持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
(三)记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
四、重要会计政策、会计估计
(一)遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(二)会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(三)营业周期营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以
109珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
(四)记账本位币采用人民币为记账本位币。
境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1．分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或
多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2．同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综
合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
3．非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
*企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
110珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
*企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
*已办理了必要的财产权转移手续。
*本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
*本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
4．为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
(六)合并财务报表的编制方法
1．合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
2．合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司
111珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产
负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产
负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额
而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将
子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
1）一般处理方法
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在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司
自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七)合营安排分类及共同经营会计处理方法
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1．合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情
况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营
安排划分为共同经营：
（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利
和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
2．共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
(八)现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将
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同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、
价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(九)外币业务和外币报表折算
1．外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资
本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
2．外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
(十)金融工具本公司在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预
期现金流量，但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿
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还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
1．金融资产的分类、确认和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
（1）以摊余成本计量的金融资产。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
（1）分类为以摊余成本计量的金融资产金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额
为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融
资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，
本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
（2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额
为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
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本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
（3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
（4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
（5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
1）嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
2）在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入
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衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
2．金融负债的分类、确认和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债
组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（2）其他金融负债
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除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
3）不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市
场利率贷款的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
3．金融资产和金融负债的终止确认
（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内
予以转销：
1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
2）该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
（2）金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
4．金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：
（1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
（2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
（3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条
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（1）、（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处
理：
1）未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权
利和义务单独确认为资产或负债。
2）保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有
关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损
益：
1）被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
（2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分在终止确认日的账面价值。
2）终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
5．金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获
得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
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不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
6．金融工具减值
本公司对以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产、租赁应收款、合同资产、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及因金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成金融负债的财务担保合同以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对由收入准则规范的交易形成的应收款项、合同资产以及租赁应收款，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
（1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按
照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
（2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，
处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
（3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按
照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
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金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计
量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
（1）信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
1）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
2）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
3）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
4）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
5）本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2）已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
1）发行方或债务人发生重大财务困难；
2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况
下都不会做出的让步；
4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；
5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
122珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3）预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、账龄组合等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
2）对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流
量之间差额的现值。
3）对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔
付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
4）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，
信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成
本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
（4）减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
7．金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(十一)应收票据
123珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十）6.金融工具减值。
本公司对在初始确认后已经发生信用减值的应收票据单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称确定组合的依据计提方法
出票人具有较高的信用评级，历史上未参考历史信用损失经验，结合当前发生票据违约，信用损失风险极低，在状况以及对未来经济状况的预测，银行承兑票据组合短期内履行其支付合同现金流量义务通过违约风险敞口和整个存续期预
的能力很强期信用损失率，计算预期信用损失由付款人承诺到期付款的汇票，存在违参考应收账款及其他应收款的计提商业承兑汇票约风险。方法
(十二)应收账款
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十）6.金融工具减值。
本公司对在初始确认后已经发生信用减值的应收账款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称确定组合的依据计提方法关联方往来组合合并范围内关联方
参考历史信用损失经验，结合当前政府款项款项性质状况以及对未来经济状况的预测，包括除上述组合之外的应收帐款，本公通过违约风险敞口和整个存续期预司根据以往的历史经验对应收款项计期信用损失率，计算预期信用损失账龄分析法组合
提比例作出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类
(十三)应收款项融资
本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十）6.金融工具减值。
(十四)其他应收款
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十）6.金融工具减值。
本公司对在初始确认后已经发生信用减值的其他应收款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划
124珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称确定组合的依据计提方法关联方往来组合合并范围内关联方政府款项款项性质
员工备用金参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，包括除上述组合之外的其他应收款，通过违约风险敞口和整个存续期预本公司根据以往的历史经验对其他期信用损失率，计算预期信用损失账龄分析法组合应收款计提比例作出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类
(十五)存货
1．存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产
品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资和周转材料等。
2．存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法、个别认定法计价。
3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终
用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4．存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5．低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法；
125珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
（3）其他周转材料采用一次转销法摊销。
(十六)合同资产
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十）6.金融工具减值。
(十七)其他债权投资
本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十）6.金融工具减值。
(十八)长期股权投资
1．初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2．后续计量及损益确认
（1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
（2）权益法
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本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风
险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的
权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
3．长期股权投资核算方法的转换
（1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计
量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有
被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
127珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计
量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的
有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
（3）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
（5）成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
4．长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
128珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期
股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该
子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
5．共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合
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考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资
单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
(十九)投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
类别预计使用寿命（年）预计净残值率（%）年折旧（摊销）率（%）
房屋建筑物30-405.002.375-3.167
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(二十)固定资产
1．固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2．固定资产初始计量
本公司固定资产按成本进行初始计量。
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（1）外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
（2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
（3）投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。
（4）购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
3．固定资产后续计量及处置
（1）固定资产折旧固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。
利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下：
类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）
房屋及建筑物直线法30-405.002.38-3.17
机器设备直线法5-205.004.75-19.00
通用设备直线法55.0019.00
专用设备直线法105.009.50
运输设备直线法5-105.009.50-19.00
其他设备直线法5-105.009.50-19.00
（2）固定资产的后续支出
与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。
（3）固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
131珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
4．融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法（适用2020年12月31日之前）
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时
租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
(二十一)在建工程
1．在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。
2．在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
(二十二)借款费用
1．借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期
132珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支
付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2．借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3．暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4．借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定
可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
(二十三)使用权资产
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
1.租赁负债的初始计量金额；
133珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
2.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激
励相关金额；
3.本公司发生的初始直接费用；
4.本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条
款约定状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。
(二十四)无形资产与开发支出
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、专利技术、外购软件、特许经营权等。
1．无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2．无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
（1）使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿
134珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
命有限的无形资产预计寿命及依据如下：
项目预计使用寿命（年）依据土地使用权50土地使用权证
专利技术5-10预计使用年限
外购软件5-10预计使用年限特许经营权25合同约定使用年限每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）使用寿命不确定的无形资产
对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
3．划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
4．开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市
场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
(二十五)长期资产减值本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
135珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
(二十六)长期待摊费用
1．摊销方法
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
2．摊销年限
类别摊销年限（年）
装修费5-10
(二十七)合同负债本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。
(二十八)职工薪酬
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
1．短期薪酬
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部
予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
2．离职后福利
136珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本
养老保险、失业保险等；除了社会基本养老保险、失业保险之外，员工可以自原参加本公司设立的年金计划。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
离职后福利设定受益计划主要为离退休人员支付的明确标准的统筹外福利、为去世员工
遗属支付的生活费等。对于设定受益计划中承担的义务，在资产负债表日由相关部门使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本，其中：除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，设定受益计划服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额在发生当期计入当期损益；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动在发生当期计入其他综合收益，且在后续会计期间不允许转回至损益。
3．辞退福利
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
4．其他长期职工福利
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由相关部门使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
137珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
(二十九)预计负债
1．预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
2．预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(三十)租赁负债本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：
1.扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
2.取决于指数或比率的可变租赁付款额；
3.在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；
4.在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止
租赁选择权需支付的款项；
5.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成
138珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文本。
(三十一)收入
本公司的收入主要来源于如下业务类型：
（1）电子元器件销售收入
（2）电子设备（包括口罩机）销售收入
（3）医疗器械（口罩）销售收入
（4）污水处理费收入
（5）投资管理收入
1．收入确认的一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。
履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。
取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约
过程中在建的商品；(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
2．收入确认的具体方法
（1）电子元器件销售：在实际客户签收时确认销售收入实现；
（2）电子设备销售：在实际取得客户出具的设备安装调试验收报告时确认销售收入；
（3）医疗器械（口罩）销售：在实际客户收到时确认销售收入实现；
（4）污水处理收入：与排水公司核定确认排水量的当期，按协议约定的污水处理单价计量确认收入。
（5）投资管理收入：*基金管理费收入：按照合伙协议约定的比例以基金认缴份额或
者基金实际完成的投资额并以当期运营天数确认管理费收入；*项目管理报酬收入：按照合
伙协议约定的比例从基金投资收益中获取的业绩报酬，在基金结算确认分配时按实际分配金额确认收入；*投资顾问费收入：企业向其他机构按照相关协议约定在对方确认完成服务时
139珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
确认顾问费收入。
(三十二)合同成本
1.合同履约成本
本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。
（3）该成本预期能够收回。
该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
2.合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
3.合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。
4.合同成本减值
上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
(三十三)政府补助
1．类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助，相关判断依据说明详见本财务报表附注六、递延收益、其他收益。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政
140珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2．政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶
持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
3．会计处理方法
本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。
项目核算内容采用总额法核算的政府补助类别除贷款贴息外的政府补助
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费
用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政
策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
(三十四)递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂
时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
1．确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税
款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时
141珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）
该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
2．确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不
影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
3．同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的
所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
(三十五)租赁
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
1.租赁合同的分拆
当合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。
2.租赁合同的合并
本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的
合同符合下列条件之一时，合并为一份合同进行会计处理：
（1）该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易，若不作为整体考虑则无法理解其总体商业目的。
（2）该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况。
142珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
（3）该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。
3.本公司作为承租人的会计处理
在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
（1）短期租赁和低价值资产租赁短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。
（2）使用权资产和租赁负债的会计政策详见本附注（二十三）、（三十）。
4.本公司作为出租人的会计处理
（1）租赁的分类本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常分类为融资租赁：
1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。
2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产
的公允价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权。
3）资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
4）在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值。
5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本公司也可能分类为融资租赁：
1）若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担。
2）资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人。
3）承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。
（2）对融资租赁的会计处理
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。
应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：
1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；
3）合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；
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4）租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使
终止租赁选择权需支付的款项；
5）由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租
人提供的担保余值。
本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（3）对经营租赁的会计处理
本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
(三十六)终止经营
本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。
(三十七)重要会计政策、会计估计的变更
1．会计政策变更
会计政策变更的内容和原因审批程序备注本公司自2021年1月1日起执行财政部2018经公司第十届董事会第二次会议和第十届监事
（1）
年修订的《企业会计准则第21号——租赁》会第二次会议审议通过本公司自2021年2月2日起执行财政部2021
（2）
年发布的《企业会计准则解释第14号》本公司自2021年12月31日起执行财政部2021
（3）
年发布的《企业会计准则解释第15号》
（1）执行新租赁准则对本公司的影响本公司自2021年1月1日起执行财政部2018年修订的《企业会计准则第21号——租赁》，变更后的会计政策详见附注四、重要会计政策、会计估计。
在首次执行日，本公司选择不重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁，并将此方法一致应用于所有合同，因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准
144珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文则衔接规定。
此外，本公司对上述租赁合同选择按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定选择采用简化的追溯调整法进行衔接会计处理，即调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。
本公司对低价值资产租赁的会计政策为不确认使用权资产和租赁负债。根据新租赁准则的衔接规定，本公司在首次执行日前的低价值资产租赁，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理，不对低价值资产租赁进行追溯调整。
执行新租赁准则对2021年1月1日财务报表相关项目的影响列示如下：
项目2020年12月31日累积影响金额2021年1月1日
预付账款2563761.14(69054.52)2494706.62
使用权资产---14086897.1614086897.16
资产合计2329882424.5314017842.642343900267.17
一年内到期的非流动负债276856398.021426740.12278283138.14
租赁负债---12591102.5212591102.52
负债合计1149534794.8414017842.641163552637.48
注：上表仅呈列受影响的财务报表项目，不受影响的财务报表项目不包括在内，因此所披露的小计和合计无法根据上表中呈列的数字重新计算得出。
（2）执行企业会计准则解释第14号对本公司的影响2021年2月2日，财政部发布了《企业会计准则解释第14号》（财会〔2021〕1号，以下简称“解释14号”），自2021年2月2日起施行（以下简称“施行日”）。
本公司对于2021年1月1日至解释14号施行日之间新增的解释14号规定的业务，已根据解释14号进行调整，由于追溯调整不切实可行，本公司从可追溯调整的最早期间期初开始应用解释14号。
本公司自施行日起执行解释14号，执行解释14号对本报告期内财务报表无重大影响。
（3）执行企业会计准则解释第15号对本公司的影响2021年12月31日，财政部发布了《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号，以下简称“解释15号”），于发布之日起实施。解释15号对通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理的列报进行了规范。
本公司自2021年12月31日起执行解释15号，执行解释15号对可比期间财务报表无重大影响。
2．会计估计变更
本报告期主要会计估计未发生变更。
145珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
五、税项
(一)公司主要税种和税率税种计税依据税率备注
境内销售；提供加工、修理修配劳务；以及
13%
进口货物；提供有形动产租赁服务增值税
基金管理收入6%
简易计税方法5%或3%注
城市维护建设税实缴流转税税额7%
教育费附加实缴流转税税额3%
地方教育费附加实缴流转税税额2%
企业所得税应纳税所得额25%、15%、20%
按照房产原值的70%（或租金收入）为纳税
房产税1.2%、12%基准
注：本公司的5%增值税税率主要适用于办公楼的出租收入，3%的增值税税率适用于几家小规模纳税人的子公司主体。
不同纳税主体所得税税率说明：
纳税主体名称所得税税率
本公司25%
珠海力合投资有限公司20%（小微企业）
珠海力合华清创业投资有限公司20%（小微企业）
珠海华冠电容器股份有限公司15%
珠海华冠科技股份有限公司15%
珠海华实医疗科技控股有限公司25%
珠海华实医疗器械有限公司20%（小微企业）
珠海华实医疗设备有限公司25%
珠海力合环保有限公司15%
北京中拓百川投资有限公司20%（小微企业）
东营中拓水质净化有限公司20%（小微企业）
珠海铧盈投资有限公司25%
珠海华金智汇湾创业投资有限公司25%
珠海华金盛盈三号股权投资基金合伙企业（有限合伙）---
珠海力合华金投资管理有限公司20%（小微企业）
珠海华金创盈一号股权投资基金合伙企业（有限合伙）---
珠海华金创盈五号股权投资基金合伙企业（有限合伙）---
上海盈普生物科技发展中心（有限合伙）---
珠海铧盈优选投资合伙企业（有限合伙）---
珠海华金创新投资有限公司25%
珠海华金领创基金管理有限公司25%
珠海华金领汇投资管理有限公司20%（小微企业）
146珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
纳税主体名称所得税税率
珠海华金领盛基金管理有限公司25%
珠海香洲华金创业投资基金管理有限公司20%（小微企业）
珠海华金慧源投资管理有限公司20%（小微企业）
珠海华金慧源投资管理企业（有限合伙）---
珠海华金智行投资管理有限公司20%（小微企业）
深圳华金领旭股权投资基金管理有限公司20%（小微企业）
珠海华金资产管理有限公司20%（小微企业）
珠海华金瑞信基金管理有限公司20%（小微企业）
珠海华金恒盛投资有限公司20%（小微企业）
华金资本（国际）有限公司16.50%
华金东方一号基金管理有限公司---
(二)税收优惠政策及依据
1.子公司珠海力合环保有限公司为污水处理企业，按财政部和国家税务总局于2015年
6月12日发布的《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》（财税［2018］78号），自
2015年7月1日起征收增值税。根据该文件，污水、垃圾及污泥处理劳务在缴税后返还70%，
缴纳30%的增值税。
根据财政部、税务总局、国家发展改革委、生态环境部联合发布的《关于从事污染防治
的第三方企业所得税政策问题的公告》（财政部公告2019年第60号），珠海力合环保有限
公司自2019年1月1日起减按15%的税率征收企业所得税。
2.根据广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合
下发的粤科高字【2020】831号文件，子公司珠海华冠科技股份有限公司被认定为高新技术企业，证书编号：GR202044007559。根据国家对高新技术企业的相关优惠政策，认定合格的高新技术企业自认定当年起三年内，减按15%的所得税税率征收企业所得税，公司2020年度至2022年度享受该企业所得税优惠政策。
3.子公司珠海华冠电容器股份有限公司于2021年12月20日取得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号GR202144001742，有效期三年。根据国家对高新技术企业的相关税收优惠政策，认定合格的高新技术企业自认定当年起三年内，减按15%的所得税税率征收企业所得税。公司2021年度至2023年度享受该企业所得税优惠政策。
4.2019年财税[2019]13号《税务总局关于实施小微企业惠普性税收减免政策的通知》，
对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；根据国家税务总局公告2021年第8号
147珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。子公司珠海力合投资有限公司、珠海力合华清创业投资有限公司、珠海华实医疗器械有限公司、北京中拓百川投资有限公司、东营中拓水质净化
有限公司、珠海力合华金投资管理有限公司、珠海华金领汇投资管理有限公司、珠海香洲华
金创业投资基金管理有限公司、珠海华金慧源投资管理有限公司、珠海华金智行投资管理有
限公司、深圳华金领旭股权投资基金管理有限公司、珠海华金资产管理有限公司、珠海华金
瑞信基金管理有限公司、珠海华金恒盛投资有限公司适用于小微企业税收减免政策。
(三)其他说明
1．华金资本（国际）有限公司是在香港成立的法团，适用香港法团利得税税率16.5%。
2．华金东方一号基金管理有限公司是在开曼群岛成立的公司，开曼群岛现时并无制定
任何法律对公司所得利润、收入、收益和增值进行征税。
六、合并财务报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，期初余额均为2021年1月1日）注释1．货币资金项目期末余额期初余额
库存现金7020.6414499.79
银行存款325196263.27428980225.16
其他货币资金2522516.3213228853.51
合计327725800.23442223578.46
其中：存放在境外的款项总额570346.851131297.96
其中：存放财务公司的款项总额5211235.7431539010.80
截至2021年12月31日止，受限制的货币资金明细如下：
项目期末余额期初余额
银行承兑汇票保证金1939959.37301728.51
履约保证金565000.00492000.00
被冻结银行存款12814460.9112418896.66
合计15319420.2813212625.17
注释2．应收票据
1．应收票据分类列示
项目期末余额期初余额
银行承兑汇票32798681.15---
商业承兑汇票10574197.669235129.38
148珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
项目期末余额期初余额
合计43372878.819235129.38
2．应收票据预期信用损失分类列示
期末余额账面余额坏账准备类别计提比例账面价值
金额比例（%）金额
（%）单项计提预期信用损失的
---------------应收票据按组合计提预期信用损失
44373002.50100.001000123.692.2543372878.81
的应收票据
其中：银行承兑票据组合32798681.1573.92------32798681.15
商业承兑汇票11574321.3526.081000123.698.6410574197.66
合计44373002.50100.001000123.692.2543372878.81
续：
期初余额账面余额坏账准备类别计提比例账面价值
金额比例（%）金额
（%）单项计提预期信用损失的
---------------应收票据按组合计提预期信用损失
10007109.60100.00771980.227.719235129.38
的应收票据
其中：银行承兑票据组合---------------
商业承兑汇票10007109.60100.00771980.227.719235129.38
合计10007109.60100.00771980.227.719235129.38
3．按组合计提预期信用损失的应收票据
期末余额组合名称
账面余额坏账准备计提比例（%）
银行承兑票据组合32798681.15------
商业承兑汇票11574321.351000123.698.64
合计44373002.501000123.692.25
4．本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期变动情况类别期初余额其他期末余额计提收回或转回核销变动单项计提预期信用损
------------------失的应收票据按组合计提预期信用
771980.22228143.47---------1000123.69
损失的应收票据
149珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
本期变动情况类别期初余额其他期末余额计提收回或转回核销变动
其中：银行承兑票据
------------------组合
商业承兑汇票771980.22228143.47---------1000123.69
合计771980.22228143.47---------1000123.69
5．期末公司无质押的应收票据。
6．期末公司已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收票据
项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑汇票---23433149.95
商业承兑汇票------
合计---23433149.95
7．期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
注释3．应收账款
1．按账龄披露应收账款
账龄期末余额期初余额
1年以内154299286.2394348430.66
1－2年10997057.8314602083.24
2－3年4894574.6610150435.99
3年以上10828850.5416767744.02
小计181019769.26135868693.91
减：坏账准备17739509.0121062152.51
合计163280260.25114806541.40
2．按坏账准备计提方法分类披露
期末余额账面余额坏账准备类别计提比账面价值
金额比例（%）金额例（%）单项计提预期信用损失的
13695984.967.5713657859.9699.7238125.00
应收账款按组合计提预期信用损失
167323784.3092.434081649.052.44163242135.25
的应收账款
其中：关联方往来组合---------------
政府款项4578000.002.53------4578000.00
账龄分析法组合162745784.3089.904081649.052.51158664135.25
合计181019769.26100.0017739509.019.80163280260.25
续：
150珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
期初余额账面余额坏账准备类别计提比账面价值
金额比例（%）金额例（%）单项计提预期信用损失的
12426925.229.1512426925.22100.00---
应收账款按组合计提预期信用损失
123441768.6990.858635227.297.00114806541.40
的应收账款
其中：关联方往来组合---------------
政府款项4472000.003.29------4472000.00
账龄分析法组合118969768.6987.568635227.297.26110334541.40
合计135868693.91100.0021062152.5115.50114806541.40
3．单项计提预期信用损失的应收账款
期末余额单位名称计提比账面余额坏账准备计提理由
例(%)
中北润良新能源汽车（徐州）股份有
2489224.142489224.14100.00预计无法收回
限公司
深圳市迪凯特电池科技有限公司2216433.802216433.80100.00预计无法收回
郑州比克电池有限公司1526468.961526468.96100.00预计无法收回
江苏金阳光新能源科技有限公司1000500.001000500.00100.00预计无法收回
江苏智航新能源有限公司768000.00768000.00100.00预计无法收回
江西世纪长河新电源有限公司705900.00705900.00100.00预计无法收回
山东玉皇新能源科技有限公司704701.99704701.99100.00预计无法收回
江阴中威电子有限公司279230.00279230.00100.00预计无法收回
宜兴宏星电子有限公司177364.00177364.00100.00预计无法收回
深圳细叶榕科技控股有限公司152500.00114375.0075.00预计难以收回
张家港市东宏电子有限公司130000.00130000.00100.00预计无法收回丰宾电子(深圳）有限公司121158.99121158.99100.00预计无法收回
福建金柏夷能源科技有限公司120000.00120000.00100.00预计无法收回
无锡汇利鑫电子器件有限公司100000.00100000.00100.00预计无法收回
深圳市和穗电子有限公司363098.00363098.00100.00预期无法收回
东莞市雷豹电子科技有限公司320756.00320756.00100.00预期无法收回
广东索菱电子科技有限公司243168.61243168.61100.00预期无法收回
南通新科电子电器厂150193.00150193.00100.00预期无法收回
其他2127287.472127287.47100.00预期无法收回
合计13695984.9613657859.9699.72
4．按组合计提预期信用损失的应收账款
（1）账龄分析法账龄期末余额
151珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
账面余额坏账准备计提比例（%）
1年以内149721285.731497212.861.00
1－2年8648461.77864846.1310.00
2－3年2342141.72702642.5230.00
3年以上2033895.081016947.5550.00
合计162745784.304081649.05
（2）政府款项期末余额项目
账面余额坏账准备计提比例（%）
与政府结算的污水处理费4578000.00------
合计4578000.00------
5．本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期变动情况类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他变动单项计提预期信用损失的
12426925.223615934.742385000.00------13657859.96
应收账款按组合计提预期信用损失
8635227.29(4553913.19)------334.954081649.05
的应收账款
其中：关联方往来组合------------------
政府款项------------------
账龄分析法组合8635227.29(4553913.19)------334.954081649.05
合计21062152.51(937978.45)2385000.00---334.9517739509.01
6．本期无实际核销的应收账款。
7．按欠款方归集的期末余额前五名应收账款
占应收账款期末单位名称期末余额已计提坏账准备
余额的比例(%)
期末余额前五名应收账款汇总64329725.7935.541252578.16
8．本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
9．本期无转移应收账款且继续涉入而形成的资产、负债。
注释4．应收款项融资项目期末余额期初余额
银行承兑汇票7891863.0626866951.05
合计7891863.0626866951.05期末公司已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收款项融资项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑汇票37840865.08---
152珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
商业承兑汇票------
合计37840865.08---
注释5．预付款项
1．预付款项按账龄列示
期末余额期初余额上期期末余额账龄
金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)
1年以内6315602.9289.642261763.6390.662330818.1590.92
1至2年610627.678.6791658.073.6791658.073.43
2至3年86892.311.2345596.001.8345596.001.74
3年以上32611.380.4695688.923.8495688.923.91
合计7045734.28100.002494706.62100.002563761.14100.00
2．期末无账龄超过一年且金额重要的预付款项。
3．按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称期末余额占预付款项总额的比例(%)
期末余额前五名预付款项汇总2941704.3441.75
注释6．其他应收款
1．按账龄披露
账龄期末余额期初余额
1年以内4609119.602671799.88
1－2年804670.68681177.14
2－3年566578.1318485.48
3年以上2329897.394060572.99
小计8310265.807432035.49
减：坏账准备2327938.732039103.39
合计5982327.075392932.10
2．按款项性质分类情况
款项性质期末账面余额期初账面余额
押金及保证金2453326.121643216.05
政府保证金1953120.001953120.00
往来款及其他3903819.683835699.44
小计8310265.807432035.49
减：坏账准备2327938.732039103.39
合计5982327.075392932.10
3．按金融资产减值三阶段披露
153珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
第一阶段6537500.44555173.375982327.075660405.13267473.035392932.10
第二阶段------------------
第三阶段1772765.361772765.36---1771630.361771630.36---
合计8310265.802327938.735982327.077432035.492039103.395392932.10
4．按坏账准备计提方法分类披露
期末余额账面余额坏账准备类别比例计提比例账面价值金额金额
（%）（%）单项计提预期信用损失的
1772765.3621.331772765.36100.00---
其他应收款按组合计提预期信用损失
6537500.4478.67555173.378.495982327.07
的其他应收款
其中：关联方往来组合---------------
政府款项1953120.0023.50------1953120.00
员工备用金203571.992.45------203571.99
账龄分析法组合4380808.4552.72555173.3712.673825635.08
合计8310265.80100.002327938.7328.015982327.07
续：
期初余额账面余额坏账准备类别比例计提比例账面价值金额金额
（%）（%）单项计提预期信用损失的
1771630.3623.841771630.36100.00---
其他应收款按组合计提预期信用损失
5660405.1376.16267473.034.735392932.10
的其他应收款
其中：关联方往来组合---------------
政府款项1953120.0026.28------1953120.00
员工备用金52300.000.70------52300.00
账龄分析法组合3654985.1349.18267473.037.323387512.10
合计7432035.49100.002039103.3927.445392932.10
5．单项计提预期信用损失的其他应收款情况
期末余额单位名称计提比例账面余额坏账准备计提理由
（%）
拓普增资扩股保证金534470.00534470.00100.00预期无法收回
罗建才549785.00549785.00100.00预期无法收回
154珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
期末余额单位名称计提比例账面余额坏账准备计提理由
（%）
陈钊圣厂房押金113000.00113000.00100.00预期无法收回
湖北猛狮新能源科技有限公司100000.00100000.00100.00预期无法收回
深圳市安贝尔科技有限公司81900.0081900.00100.00预期无法收回
珠海市金鼎瑞丝祥商行73680.0073680.00100.00预期无法收回
东方村委63000.0063000.00100.00预期无法收回深圳市宝安区观澜宏昌金属铸造
50014.0050014.00100.00预期无法收回
厂
湘全蔬菜配送中心46925.1346925.13100.00预期无法收回
鑫辉精密五金制造厂20000.0020000.00100.00预期无法收回
松岗镇自来水公司15000.0015000.00100.00预期无法收回
广州杉幸精密机械有限公司13302.0013302.00100.00预期无法收回
其他111689.23111689.23100.00预期无法收回
合计1772765.361772765.36100.00
6．按组合计提预期信用损失的其他应收款
（1）账龄分析法组合期末余额账龄
账面余额坏账准备计提比例（%）
1年以内2434176.8124341.761.00
1－2年822921.4882292.1510.00
2－3年566578.13169973.4430.00
3年以上557132.03278566.0350.00
合计4380808.45555173.37
（2）政府款项期末余额项目
账面余额坏账准备计提比例（%）
政府结算款项1953120.00------
合计1953120.00------
（3）员工备用金期末余额项目
账面余额坏账准备计提比例（%）
员工备用金203571.99------
合计203571.99------
7．其他应收款坏账准备计提情况
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
155珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
整个存续期预期信整个存续期预期信未来12个月预期
用损失(未发生信用损失(已发生信信用损失
用减值)用减值)
期初余额267473.03---1771630.362039103.39
期初余额在本期------------
—转入第二阶段------------
—转入第三阶段------------
—转回第二阶段------------
—转回第一阶段------------
本期计提287700.34---1135.00288835.34
本期转回------------
本期转销------------
本期核销------------
其他变动------------
期末余额555173.37---1772765.362327938.73
8．本期无实际核销的其他应收款。
9．按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款
单位名称期末余额占其他应收款期末余额的比例(%)
期末余额前五名其他应收款汇总3537375.0042.57
10．本期无涉及政府补助的其他应收款。
11．本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款项情况。
12．本期无转移其他应收款且继续涉入而形成的资产、负债。
注释7．存货
1．存货分类
期末余额期初余额项目账面余额存货跌价准备账面价值账面余额存货跌价准备账面价值
原材料26440989.683155352.0623285637.6222147048.205728129.7916418918.41
在产品41167208.343612555.7337554652.6120923244.665658099.8215265144.84
库存商品11810245.721697440.1610112805.5617003401.972013364.9714990037.00
发出商品146659209.58554413.81146104795.7776509022.50319145.7276189876.78
委托加工物资11677.458523.063154.39---------
周转材料623654.713908.55619746.16514513.6213161.41501352.21
合计226712985.489032193.37217680792.11137097230.9513731901.71123365329.24
2．存货跌价准备
156珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回转销其他
原材料5728129.791769983.77---1891531.052451230.45---3155352.06
在产品5658099.82947593.09------2993137.18---3612555.73
库存商品2013364.97400757.94------716682.75---1697440.16
发出商品319145.72554413.81------319145.72---554413.81
委托加工物资8523.06------------8523.06
周转材料13161.41---------9252.86---3908.55
合计13731901.713681271.67---1891531.056489448.96---9032193.37
存货跌价说明：可变现净值的确定依据详见附注四、（十五）3存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法。
注释8．合同资产
1．合同资产情况
期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
质保金21749497.17217494.9721532002.2011406330.60114063.3111292267.29
合计21749497.17217494.9721532002.2011406330.60114063.3111292267.29
2．本期合同资产计提减值准备情况
本期变动情况项目期初余额期末余额计提转回转销或核销其他变动
质保金114063.31103431.66---------217494.97
合计114063.31103431.66---------217494.97
注释9．其他流动资产
1.其他流动资产分项列示
项目期末余额期初余额
增值税留抵扣额27930013.1613428418.50
所得税预缴税额1322810.58618211.12
其他---1170.00
合计29252823.7414047799.62
注释10．长期股权投资本期增减变动被投资单位期初余额权益法确认的投资其他综合追加投资减少投资损益收益调整联营企业
157珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
本期增减变动被投资单位期初余额权益法确认的投资其他综合追加投资减少投资损益收益调整
珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电
---------------有限公司江苏数字信息产业园发展有限公
28123519.64------12556965.48---
司
深圳力合高科技有限公司---------------
深圳力合新媒体有限公司7613833.90------(434946.29)---珠海清华科技园创业投资有限公
244143045.50------75466780.08---
司珠海华发新科技投资控股有限公
16012125.59------1866944.54---
司珠海华发鑫根前沿产业股权投资
4980026.11------(121317.76)---
管理有限公司
厚为资本管理有限公司---3750000.00---(76821.73)---广东粤澳半导体产业投资私募基
---3300000.00---(1263977.42)---
金管理合伙企业（有限合伙）
合计300872550.747050000.00---87993626.90---
续：
本期增减变动减值准备期末被投资单位其他权益宣告发放现金股计提减期末余额余额其他变动利或利润值准备联营企业
珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电
---------------37561878.93有限公司江苏数字信息产业园发展有限公
---4000000.00------36680485.12---司
深圳力合高科技有限公司---------------
深圳力合新媒体有限公司------------7178887.61---珠海清华科技园创业投资有限公
---3920000.00------315689825.58---司珠海华发新科技投资控股有限公
------------17879070.13---司珠海华发鑫根前沿产业股权投资
------------4858708.35---管理有限公司
厚为资本管理有限公司------------3673178.27---广东粤澳半导体产业投资私募基
------------2036022.58---
金管理合伙企业（有限合伙）
合计---7920000.00------387996177.6437561878.93
注释11．其他非流动金融资产项目期末余额期初余额
债务工具投资------
权益工具投资671104823.53651714555.76
合计671104823.53651714555.76
注释12．投资性房地产
158珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
项目房屋建筑物合计
(1)账面原值
1)期初余额92315110.5292315110.52
2)本期增加金额------
3)本期减少金额9889189.239889189.23
转入固定资产9889189.239889189.23
4)期末余额82425921.2982425921.29
(2)累计折旧（摊销）
1)期初余额18994710.2718994710.27
2)本期增加金额2326419.752326419.75
本期计提2326419.752326419.75
3)本期减少金额3893021.343893021.34
转入固定资产3893021.343893021.34
4)期末余额17428108.6817428108.68
(3)账面价值
1)期末账面价值64997812.6164997812.61
2)期初账面价值73320400.2573320400.25
159珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
注释13．固定资产
1．固定资产情况
项目房屋及建筑物机器设备通用设备专用设备运输工具其它设备合计
(1)账面原值
1)期初余额70034495.4117168512.93837722.3894484411.634681565.0312803100.21200009807.59
2)本期增加金额9889189.233243310.81160845.298153076.19365829.452326303.9724138554.94
购置---3243310.81160845.298153076.19365829.452326303.9714249365.71
投资性房地产转入9889189.23---------------9889189.23
3)本期减少金额---11246504.57139469.35810575.52454059.00738322.1013388930.54
处置或报废---11246504.57139469.35810575.52454059.00738322.1013388930.54
4)期末余额79923684.649165319.17859098.32101826912.304593335.4814391082.08210759431.99
(2)累计折旧
1)期初余额13583786.866284159.80705150.7371998937.512372821.457530021.82102474878.17
2)本期增加金额5493305.01921721.7341484.133852324.69340087.331216757.8211865680.71
本期计提1600283.67921721.7341484.133852324.69340087.331216757.827972659.37
投资性房地产转入3893021.34---------------3893021.34
3)本期减少金额---1907931.99132495.89711663.62431356.05570212.083753659.63
处置或报废---1907931.99132495.89711663.62431356.05570212.083753659.63
4)期末余额19077091.875297949.54614138.9775139598.582281552.738176567.56110586899.25
(3)减值准备
1)期初余额---6918217.88------------6918217.88
2)本期增加---------------------
3)本期减少---6918217.88------------6918217.88
处置或报废---6918217.88------------6918217.88
160珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
项目房屋及建筑物机器设备通用设备专用设备运输工具其它设备合计
4)期末余额---------------------
(4)账面价值
1)期末账面价值60846592.773867369.63244959.3526687313.722311782.756214514.52100172532.74
2)期初账面价值56450708.553966135.25132571.6522485474.122308743.585273078.3990616711.54
161珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
2．期末无暂时闲置的固定资产。
3．期末未办妥产权证书的固定资产
项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物5266401.22房产证办理过程中
合计5266401.22
4．固定资产的其他说明
固定资产所有权受限情况详见附注六/注释58、所有权或使用权受到限制的资产。
注释14．在建工程
1．在建工程情况
期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
三号厂房59364139.36608457.7858755681.589712354.35608457.789103896.57
六号厂房37676.4237676.42---37676.4237676.42---
技改项目---------1255700.00---1255700.00
技改项目二期51238.94-51238.94---------
东营厂区---------75197.29---75197.29
智汇湾创新中心项目415753757.32---415753757.32198330266.38---198330266.38
合计475206812.04646134.20474560677.84209411194.44646134.20208765060.24
2．重要在建工程项目本期变动情况
本期转入工程项目名称期初余额本期增加本期其他减少期末余额固定资产
智汇湾创新中心项目198330266.38217423490.94------415753757.32
三号厂房9103896.5749651785.01------58755681.58
合计207434162.95267075275.95------474509438.90
续：
工程投本期利
预算数入占预工程进利息资本化累计其中：本期利息息资本工程项目名称资金来源
(万元)算比例度(%)金额资本化金额化率
(%)(%)
自有资金、
智汇湾创新中心项目89000.0052.7980.0012331050.959757380.414.49银行借款
三号厂房11452.0051.9351.93---------自有资金
合计12331050.959757380.41
3．本报告期无计提在建工程减值准备情况。
162珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
注释15．使用权资产项目房屋及建筑物运输工具合计
(1)账面原值
1)期初余额14086897.16---14086897.16
2)本期增加金额2621837.23517250.383139087.61
租赁2621837.23517250.383139087.61
3)本期减少金额---------
4)期末余额16708734.39517250.3817225984.77
(2)累计折旧
1)期初余额---------
2)本期增加金额2730816.5171840.352802656.86
本期计提2730816.5171840.352802656.86
3)本期减少金额---------
4)期末余额2730816.5171840.352802656.86
(3)账面价值
1)期末账面价值13977917.88445410.0314423327.91
2)期初账面价值14086897.16---14086897.16
注释16．无形资产
1．无形资产情况
项目土地使用权专利技术外购软件特许经营权合计
(1)账面原值
1)期初余额59148003.705668107.004222890.99277727520.66346766522.35
2)本期增加金
------670722.332149031.752819754.08额
购置------670722.332149031.752819754.08
3)本期减少金
---------2776879.582776879.58额
处置---------1617680.301617680.30
其他原因减少---------1159199.281159199.28
4)期末余额59148003.705668107.004893613.32277099672.83346809396.85
(2)累计摊销
1)期初余额5330725.845668107.002640309.3491857836.14105496978.32
2)本期增加金
1274505.12---455979.4014858387.5116588872.03
额
本期摊销1274505.12---455979.4014858387.5116588872.03
3)本期减少金
---------1266642.031266642.03额
处置---------1167063.191167063.19
其他原因减少---------99578.8499578.84
4)期末余额6605230.845668107.003096288.74105449581.74120819208.32
163珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
项目土地使用权专利技术外购软件特许经营权合计
(3)账面价值
1)期末账面价
52542772.86---1797324.58171650091.09225990188.53
值
2)期初账面价
53817277.86---1582581.65185869684.52241269544.03
值
2．无形资产的其他说明
无形资产所有权受限情况详见附注六/注释58、所有权或使用权受到限制的资产。
注释17．商誉
1．商誉账面原值
本期增加本期减少被投资单位名称或期初余额期末余额形成商誉的事项企业合其他增加处置其他减少并形成北京中拓百川投资
15499160.91------------15499160.91
有限公司
合计15499160.91------------15499160.91
2．商誉减值准备
被投资单位名称或本期增加本期减少期初余额期末余额形成商誉的事项计提其他增加处置其他减少北京中拓百川投资
15499160.91------------15499160.91
有限公司
合计15499160.91------------15499160.91
注释18．长期待摊费用项目期初余额本期增加本期摊销其他减少期末余额
装修费5856599.273507515.592250251.88---7113862.98
合计5856599.273507515.592250251.88---7113862.98
注释19．递延所得税资产和递延所得税负债
1．未经抵销的递延所得税资产
期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备27963043.004344948.1337199734.185270532.04
可抵扣亏损------48302.6412075.66
预计负债11443768.781716565.3210993768.781649065.32
合计39406811.786061513.4548241805.606931673.02
2．未确认递延所得税资产明细
164珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
项目期末余额期初余额
资产减值准备56061390.8145645697.97
可抵扣亏损96755571.5247208546.71
公允价值变动41822500.0041822500.00
合计194639462.33134676744.68
3．未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份期末余额期初余额
2021---2457184.27
20227764024.667764024.66
202312454030.5612454030.56
202416462510.6216462510.62
20258070796.608070796.60
202652004209.08---
合计96755571.5247208546.71
注释20．其他非流动资产期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备
预付设备、工程款12164763.90---12164763.90741040.00---741040.00
合计12164763.90---12164763.90741040.00---741040.00
注释21．短期借款
1．短期借款分类
项目期末余额期初余额
信用借款579553968.50409897900.00
未到期应付利息1596462.491296217.85
合计581150430.99411194117.85
2．本期无已逾期未偿还的短期借款。
注释22．应付票据种类期末余额期初余额
银行承兑汇票19131000.002994334.91
商业承兑汇票------
合计19131000.002994334.91
165珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
注释23．应付账款项目期末余额期初余额
应付材料款、加工费96058460.0241796280.38
长期资产购置款83008008.9519756004.96
其他5170097.322626118.25
合计184236566.2964178403.59期末无账龄超过一年的重要应付账款。
注释24．预收款项
1．预收款项情况
项目期末余额期初余额
预收租金122300.00254953.04
合计122300.00254953.04
2．期末无账龄超过一年的重要预收款项。
注释25．合同负债项目期末余额期初余额
预收设备款173156426.1984305807.10
预收服务款343623.861522510.53
合计173500050.0585828317.63
注释26．应付职工薪酬
1．应付职工薪酬列示
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
短期薪酬64575054.05186372085.43181757362.3369189777.15
离职后福利-设定提存计划---12425726.8612408948.4416778.42
合计64575054.05198797812.29194166310.7769206555.57
2．短期薪酬列示
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
工资、奖金、津贴和补贴61694958.93172384527.07167543114.1466536371.86
职工福利费152548.473975504.314125152.782900.00
社会保险费578.883058844.143053913.395509.63
其中：基本医疗保险费578.882374450.782370250.624779.04
补充医疗保险---378693.97378103.17590.80
工伤保险费---76847.9376708.14139.79
166珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
生育保险费---211286.56211286.56---
其他---17564.9017564.90---
住房公积金---3600327.403530746.4069581.00
工会经费和职工教育经费2726967.773352882.513504435.622575414.66
合计64575054.05186372085.43181757362.3369189777.15退休人员统筹外费用
本期职工福利费中计提的退休人员统筹外费用金额为120501.12元，实际支付金额为120501.12元。
3．设定提存计划列示
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
基本养老保险---7420181.377403808.4116372.96
失业保险费---183651.49183246.03405.46
企业年金缴费---4821894.004821894.00---
合计---12425726.8612408948.4416778.42
注释27．应交税费税费项目期末余额期初余额
增值税7157051.384311315.95
企业所得税8604573.618821781.67
个人所得税1071786.651517500.49
城市维护建设税530951.51318574.53
房产税59538.1670001.06
土地使用税95592.3295592.32
印花税33193.5596304.53
教育费附加270665.84156341.89
地方教育费附加108635.2471211.37
环境保护税306256.80---
其他---276.29
合计18238245.0615458900.10
注释28．其他应付款项目期末余额期初余额
应付股利2787750.122718234.48
其他应付款18040221.0016095296.22
合计20827971.1218813530.70
注：上表中其他应付款指扣除应付利息、应付股利后的其他应付款。
167珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
（一）应付股利项目期末余额期初余额超过一年未支付原因
部分股东未确权，无法普通股股利2787750.122718234.48支付股利
合计2787750.122718234.48
（二）其他应付款
1．按款项性质列示的其他应付款
款项性质期末余额期初余额
押金及保证金5181155.126179002.52
预提费用1667188.542216685.42
往来款及其他11191877.347699608.28
合计18040221.0016095296.22
2．期末无账龄超过一年的重要其他应付款。
注释29．一年内到期的非流动负债项目期末余额期初余额上期期末余额
一年内到期的应付债券---269838307.12269838307.12
一年内到期的长期借款8175000.00------
一年内到期的租赁负债2828910.661426740.12---
未到期应付利息426698.687018090.907018090.90
合计11430609.34278283138.14276856398.02
注释30．其他流动负债项目期末余额期初余额
增值税待转销项税额22613199.4211052355.24
未终止确认的应收票据23433149.95---
合计46046349.3711052355.24
注释31．长期借款借款类别期末余额期初余额
质押借款30449237.4541428237.45
抵押借款260219638.77141538422.89
未到期应付利息426698.68163965.56
减：一年内到期的长期借款8601698.68163965.56
合计282493876.22182966660.34
长期借款说明：
168珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
（1）质押借款组成:*子公司东营中拓水质净化有限公司（以下简称“东营中拓”）从
建设银行东营支行处取得的长期借款，质押物为东营中拓对东营市西城城北污水处理服务费收费权；*子公司珠海力合环保有限公司（以下简称“力合环保”）从兴业银行股份有限公
司珠海分行处取得的质押借款，质押物为力合环保应收账款。
质押借款明细如下：
期末余额期初余额贷款单位借款起始日借款终止日利率人民币利率人民币
建行东营胜利支行2013-9-52022-11-214.998%930000.004.998%1860000.00
建行东营胜利支行2013-9-52022-11-214.998%2070000.004.998%4140000.00
建行东营胜利支行2013-11-152022-11-215.292%3000000.005.292%6000000.00
建行东营胜利支行2014-1-262022-11-215.39%450000.005.39%900000.00
建行东营胜利支行2014-3-142022-11-215.39%450000.005.39%900000.00
建行东营胜利支行2014-3-312022-11-215.39%450000.005.39%900000.00
建行东营胜利支行2014-5-162022-11-215.88%300000.005.88%600000.00
建行东营胜利支行2014-7-282022-11-215.88%525000.005.88%975000.00
兴业银行珠海分行2019-9-202029-9-194.90%8492570.034.90%9572570.03
兴业银行珠海分行2019-10-92029-9-194.90%4164937.974.90%4704937.97
兴业银行珠海分行2019-12-252029-9-194.90%1659123.344.90%1879123.34
兴业银行珠海分行2020-1-192029-9-194.90%6352538.954.90%7192538.95
兴业银行珠海分行2020-5-212029-9-194.90%571501.764.90%642501.76
兴业银行珠海分行2020-6-282029-9-194.90%1033565.404.90%1161565.40
合计30449237.4541428237.45
（2）抵押借款组成:子公司珠海华金智汇湾创业投资有限公司（（以下简称“智汇湾”）
从交通银行股份有限公司珠海分行处取得长期借款、本公司作为担保方的抵押借款，抵押物为智汇湾在珠海市科技创新海岸北围鼎兴路北、新湾八路东侧的土地使用权。
抵押借款明细如下：
期末余额期初余额贷款单位借款起始日借款终止日利率人民币利率人民币
建设银行唐家支行2019-2-22029-2-2------4.90%18887184.00
建设银行唐家支行2019-3-52029-3-5------4.90%8312816.00
交通银行前山支行2020-5-92039-12-314.90%20000000.004.90%20000000.00
交通银行前山支行2020-5-112039-12-314.90%16000000.004.90%16000000.00
交通银行前山支行2020-6-32039-12-314.90%16000000.004.90%16000000.00
交通银行前山支行2020-7-142039-12-314.90%19600000.004.90%19600000.00
交通银行前山支行2020-7-242039-12-314.90%15000000.004.90%15000000.00
交通银行前山支行2020-9-212039-12-314.60%10930000.004.60%10930000.00
169珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
期末余额期初余额贷款单位借款起始日借款终止日利率人民币利率人民币
交通银行前山支行2020-12-112039-12-314.90%3678422.894.90%3678422.89
交通银行前山支行2020-12-252039-12-314.90%13130000.004.90%13130000.00
交通银行前山支行2021-2-52039-12-314.90%33844242.28------
交通银行前山支行2021-4-12039-12-314.90%3594271.81------
交通银行前山支行2021-4-282039-12-314.90%12540331.15------
交通银行前山支行2021-5-142039-12-314.90%18417199.70------
交通银行前山支行2021-6-222039-12-314.90%27857120.86------
交通银行前山支行2021-7-292039-12-314.90%18514638.44------
交通银行前山支行2021-8-302039-12-314.90%11693949.24------
交通银行前山支行2021-9-292039-12-314.90%5507865.28------
交通银行前山支行2021-10-292039-12-314.90%2807525.07------
交通银行前山支行2021-11-252039-12-314.90%6240785.56------
交通银行前山支行2021-12-172039-12-314.90%4863286.49------
合计260219638.77141538422.89
注释32．应付债券
1．应付债券类别
项目期末余额期初余额
其他应付债券---269838307.12
减：一年内到期的应付债券---269838307.12
合计------
2．应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额
16力合债300000000.002016-6-275年300000000.00269838307.12
合计300000000.00300000000.00269838307.12
续：
按面值债券名称本期发行溢折价摊销本期偿还期末余额计提利息
16力合债---6859092.82361692.88270200000.00---
合计---6859092.82361692.88270200000.00---
注释33．租赁负债项目期末余额期初余额上期期末余额
租赁付款额总额17217330.3716986213.48---
减：未确认融资费用2508749.022968370.84---
170珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
减：一年内到期的租赁负债2828910.661426740.12---
合计11879670.6912591102.52---
注释34．预计负债项目期末余额期初余额形成原因
详见附注十二、承诺及或
未决诉讼11443768.7810993768.78有事项
合计11443768.7810993768.78
注释35．递延收益项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
与资产相关政府补助4368000.59---598106.473769894.12详见表1
合计4368000.59---598106.473769894.12
1．与政府补助相关的递延收益
本期计本期新与资产相关入营业本期计入其
负债项目期初余额增补助期末余额/与收益相外收入他收益金额金额关金额珠海市2018年工
业企业技术改造1144387.17------288435.55855951.62与资产相关事后奖补吉大一期除磷脱
3039202.36------289447.802749754.56与资产相关
氮改造项目排污改造项目专
184411.06------20223.12164187.94与资产相关
项资金
合计4368000.59------598106.473769894.12
注释36．股本
本期变动增（+）减（－）项目期初余额公积金转期末余额发行新股送股其他小计股
股份总数344708340.00---------------344708340.00
注释37．资本公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）22299057.12------22299057.12
其他资本公积3265815.30------3265815.30
合计25564872.42------25564872.42
注释38．其他综合收益
171珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
本期金额期末余额
减：前期计入其
项目期初余额减：所税后归他综合本期所得税前发税后归属于得税属于少收益当生额母公司费用数股东期转入留存收益将重分类进损益的其他综
11035009.57(1370956.79)---(1370956.79)------9664052.78
合收益
1.金融资产重分类计
11953447.00---------------11953447.00
入其他综合收益的金额
2.外币报表折算差额(918437.43)(1370956.79)---(1370956.79)------(2289394.22)
其他综合收益合计11035009.57(1370956.79)---(1370956.79)------9664052.78
注释39．盈余公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积59888712.5813664460.41---73553172.99
合计59888712.5813664460.41---73553172.99
盈余公积说明：本期增加系母公司根据净利润计提的法定盈余公积
注释40．未分配利润项目本期金额上期金额
期初未分配利润558621524.48414117879.48
加：本期归属于母公司所有者的净利润192972315.91162961404.32
减：提取法定盈余公积(13664460.41)8116509.12
应付普通股股利20682500.4010341250.20
期末未分配利润717246879.58558621524.48
注释41．营业收入和营业成本
1．营业收入、营业成本
本期金额上期金额项目收入成本收入成本
主营业务620514362.83345917150.72504755267.97279758283.19
其他业务10348271.134674316.6510282536.702697986.45
合计630862633.96350591467.37515037804.67282456269.64
2．合同产生的收入情况
合同分类实业分部投资分部合计
一、商品类型
电子设备215892182.89215892182.89
172珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
合同分类实业分部投资分部合计
电子器件103683853.88103683853.88
污水处理85429332.8385429332.83
投资与管理212454091.03212454091.03
口罩机------
口罩3054902.203054902.20
其他业务7332752.573015518.5610348271.13
合计415393024.37215469609.59630862633.96
二、按经营地区分类
国内销售399813607.19209241159.76609054766.95
国外销售15579417.186228449.8321807867.01
合计415393024.37215469609.59630862633.96
三、合同类型
买卖合同325112314.97---325112314.97
租赁合同4851376.573015518.567866895.13
服务合同85429332.83212454091.03297883423.86
合计415393024.37215469609.59630862633.96
注释42．税金及附加项目本期金额上期金额
城市维护建设税1888884.661494744.27
教育费附加1022528.36811523.65
地方教育费附加326591.82256150.82
房产税1821841.401527898.85
土地使用税870744.96872229.81
车船使用税2173.282173.28
印花税290581.82364816.56
环境保护税306256.80---
其他14816.465645.92
合计6544419.565335183.16
注释43．销售费用项目本期金额上期金额
工资薪酬6265249.545037948.18
诉讼费905144.3893030.71
业务费680997.75685299.53
173珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
项目本期金额上期金额
广告宣传费412026.14855230.49
售后服务费202627.77137088.60
差旅费142954.36654998.91
办公费40087.6341610.78
其他152713.001381870.17
合计8801800.578887077.37
注释44．管理费用项目本期金额上期金额
工资薪酬57841009.0537256527.61
折旧及摊销7639278.553409940.35
中介机构费4330297.765037480.18
差旅交通费466577.67356175.94
房租水电物业费2490327.304196189.63
园区运营费3883713.31
办公费1023288.24924772.98
其他费用4739388.936483027.31
合计82413880.8157664114.00
注释45．研发费用项目本期金额上期金额
工资薪酬32349124.1016709471.92
加工、物料消耗10981115.413710409.72
差旅费4102311.002073546.74
折旧费1139449.74748311.07
聘请中介机构费134536.41204573.63
其他753441.82548300.64
合计49459978.4823994613.72
注释46．财务费用项目本期金额上期金额
利息支出30633790.5656445013.25
减：利息收入3010760.223355475.14
汇兑损益520517.172213796.87
银行手续费241095.03424216.02
其他129645.35246915.85
合计28514287.8955974466.85
174珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
注释47．其他收益
1．其他收益明细情况
产生其他收益的来源本期金额上期金额
政府补助19442414.0617784829.07
增值税加计扣除额317862.39---
个税手续费返还280396.71288177.20
其他736.21295.33
合计20041409.3718073301.60
2．计入其他收益的政府补助
与资产相关/项目本期金额上期金额与收益相关
递延收益摊销598106.47457616.22与资产相关
横琴新区关于促进股权基金发展政策补贴6930000.003080000.00与收益相关
增值税先征后退6234647.185231939.32与收益相关
研发创新奖励金1500000.00---与收益相关高新技术产业开发区发展改革和财政局成果
1000000.00---与收益相关
产业化奖励金
应对疫情助力企业平稳增长奖励500000.00---与收益相关
发明专利奖励487000.0014000.00与收益相关
产学研立项资金400000.00---与收益相关
小升规企业市财政奖励400000.00---与收益相关高新产业发展改革和财政金融局应对新冠疫
400000.00---与收益相关
情助力款
新冠疫情鼓励企业加大投资奖励224500.00---与收益相关
广东省知识产权奖200000.00---与收益相关
高新技术企业奖励金200000.00---与收益相关
适岗培训补贴107670.00---与收益相关
两化融合发展奖补项目资金70000.00---与收益相关
增值税减免税45766.9445049.03与收益相关
稳岗补贴32414.912458684.84与收益相关
标准化战略专项奖21700.00---与收益相关
珠海市市场监督局标准化补助资金20000.0043400.00与收益相关
招工补贴17500.00156000.00与收益相关
生育津贴15789.3524473.61与收益相关
珠海市社保基金管理中心以工代训补贴12500.00268000.00与收益相关
高校毕业生一次性吸纳就业补贴11000.00---与收益相关
劳务输入就业补贴8000.00---与收益相关
社保补贴928.306383.50与收益相关
工信局先进装备制造业发展资金---3477300.00与收益相关
175珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
与资产相关/项目本期金额上期金额与收益相关珠海市横琴新区管理委员会财政局拨付南区
---834029.00与收益相关水质净化厂二期设备损坏补偿款
新三板挂牌奖励---400000.00与收益相关
珠海市市场监督管理局专利奖---300000.00与收益相关
新冠疫情鼓励企业恢复产能奖励---200000.00与收益相关珠海市财政局市工信局付工业节能与工业循
---100000.00与收益相关环资金
社保补贴928.306383.50与收益相关
其他零星补助4890.91687953.55与收益相关
合计19442414.0617784829.07
注释48．投资收益项目本期金额上期金额
权益法核算的长期股权投资收益87993626.9032692912.75
处置长期股权投资产生的投资收益216562.0212301614.22
其他非流动金融资产持有期间的投资收益5184900.89283047.32
处置其他非流动金融资产取得的投资收益---84990594.47
其他债权投资持有期间的投资收益---362496.77
处置应收款项融资取得的收益(78694.44)---
其他---17849.13
合计93316395.37130648514.66
注释49．公允价值变动收益产生公允价值变动收益的来源本期金额上期金额
交易性金融资产---(4800000.00)
合计---(4800000.00)
注释50．信用减值损失项目本期金额上期金额
坏账损失2805999.64(3231275.39)
合计2805999.64(3231275.39)
注释51．资产减值损失项目本期金额上期金额
存货跌价损失(1789740.62)(4745705.36)
固定资产减值损失---(6918217.88)
合同资产减值损失(103431.66)180129.58
176珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
项目本期金额上期金额
合计(1893172.28)(11483793.66)
注释52．资产处置收益项目本期金额上期金额
固定资产处置利得或损失104288.8156963.98
合计104288.8156963.98
注释53．营业外收入计入当期非经常性损项目本期金额上期金额益的金额
违约赔偿收入2411725.52645812.682411725.52
久悬未决收入---732749.39---
处置废料收入254962.90274840.82254962.90
其他406686.80152992.74406686.80
合计3073375.221806395.633073375.22
注释54．营业外支出计入本期非经常性损益项目本期金额上期金额的金额
对外捐赠100000.00100000.00100000.00
非常损失402785.83---402785.83
非流动资产毁损报废损失670821.62999012.79670821.62
违约金赔偿36918.97---36918.97
其他1393447.272600.091393447.27
合计2603973.691101612.882603973.69
注释55．所得税费用
1．所得税费用表
项目本期金额上期金额
当期所得税费用19860787.5944777115.40
递延所得税费用870159.57(11584455.43)
合计20730947.1633192659.97
2．会计利润与所得税费用调整过程
项目本期金额
利润总额219381121.72
按法定/适用税率计算的所得税费用54845280.43
177珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
项目本期金额
子公司适用不同税率的影响(3199831.18)
调整以前期间所得税的影响(335269.81)
非应税收入的影响(29051471.30)
不可抵扣的成本、费用和损失影响848939.92
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响(6613462.37)
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响11261718.11
研发费加计扣除影响(6737655.78)
税收优惠影响(287300.86)
所得税费用20730947.16
注释56．现金流量表附注
1．收到其他与经营活动有关的现金
项目本期金额上期金额
其他收益12602357.7816712275.52
营业外收入3073375.221045928.20
利息收入3010760.223355298.15
往来及其他8029529.1816792031.66
合计26716022.4037905533.53
2．支付其他与经营活动有关的现金
项目本期金额上期金额
销售费用2509650.073542067.83
管理费用17249942.3118274045.20
研发费用15341538.405754822.30
财务费用370740.38856616.72
往来及其他9221186.1214519169.52
合计44693057.2842946721.57
3．收到其他与筹资活动有关的现金
项目本期金额上期金额
票据保证金402469.14162440.76
履约保证金---60000.00
保函保证金310000.00225000.00
合计712469.14447440.76
4．支付其他与筹资活动有关的现金
项目本期金额上期金额
银行承兑汇票保证金2040700.00464169.27
178珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
项目本期金额上期金额
履约保证金383000.00552000.00
租赁支出3734123.74---
合计6157823.741016169.27
注释57．现金流量表补充资料
1．现金流量表补充资料
项目本期金额上期金额
（1）将净利润调节为经营活动现金流量
净利润198650174.56177501913.90
加：信用减值损失(2805999.64)3231275.39
资产减值准备1893172.2811483793.66
固定资产折旧、投资性房地产折旧10299079.129591327.66
使用权资产折旧2802656.86—
无形资产摊销15566923.3717204708.33
长期待摊费用摊销2250251.882761537.82
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
(104288.81)(56963.98)（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）670821.62999012.79
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）---4800000.00
财务费用（收益以“－”号填列）32253339.1658658810.12
投资损失（收益以“－”号填列）(93316395.37)(130648514.66)
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）870159.575814846.85
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）---(17399302.28)
存货的减少（增加以“－”号填列）(96105203.49)(44618319.59)
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）(123013251.10)172433086.97
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）242244626.19(109539378.17)
经营活动产生的现金流量净额192156066.20162217834.81
（2）现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额312406379.95429010953.29
减：现金的期初余额429010953.29245861357.67
加：现金等价物的期末余额------
减：现金等价物的期初余额------
现金及现金等价物净增加额(116604573.34)183149595.62
2．现金和现金等价物的构成
项目期末余额期初余额
（1）现金312406379.95429010953.29
179珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
项目期末余额期初余额
其中：库存现金7020.6414499.79
可随时用于支付的银行存款312381802.36428980225.16
可随时用于支付的其他货币资金17556.9516228.34
（2）现金等价物------
（3）期末现金及现金等价物余额312406379.95429010953.29
现金和现金等价物已剔除受限资产等不符合现金及现金等价物的货币资金，使用权受限的现金和现金等价物情况详见注释58.注释58．所有权或使用权受到限制的资产项目余额受限原因
货币资金15319420.28被冻结银行存款、保证金
应收账款26963832.56质押借款
固定资产550795.52法院冻结
无形资产48098167.50抵押借款
合计90932215.86
所有权或使用权受到限制的资产说明：
被冻结银行存款、法院冻结资产详见附注十二（二）2；质押借款、抵押借款详见附注六注释31
注释59．外币货币性项目项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金
其中：美元5217335.396.375733264165.25
港币47436.740.817638784.28其他非流动金融资产
其中：美元286145.196.37571824375.88
注释60．政府补助计入当期损益的金政府补助种类本期金额备注额
计入递延收益的政府补助---598106.47详见附注六注释35
计入其他收益的政府补助19442566.6919442566.69详见附注六注释47
180珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
计入当期损益的金政府补助种类本期金额备注额
合计19442566.6920040673.16
七、合并范围的变更其他原因的合并范围变动
1．本期新投资设立1家子公司，导致合并范围发生变更，新增子公司具体情况如下：
子公司持股比例(%)成立日期注册资本实收资本主要经营地注册地取得方式名称直接间接珠海铧盈优选
投资合伙企业2020-10-203100.00万2300万珠海市珠海市---100.00投资设立（有限合伙）
2． 本期注销注册在美国的全资子公司 Acusea Capital LLC。
八、在其他主体中的权益
(一)在子公司中的权益
1．企业集团的构成
主要经持股比例(%)子公司名称注册地业务性质取得方式营地直接间接技术服务、咨询服务（法律法规规珠海力合投资珠海市珠海市定凭资格证经营的除外）、实业投100.00---投资设立有限公司资创业投资业务；代理其他创业投资企业等机构或个人的创业投资业珠海力合华清务；创业投资咨询业务；为创业企
创业投资有限珠海市珠海市84.21---投资设立业提供创业管理服务业务；参与设公司立创业投资企业与创业投资管理顾问机构。
珠海华冠电容
片式电容器、电子元器件、电子产
器股份有限公珠海市珠海市80.00---投资设立
品的生产、销售。
司
生产经营片式电解电容器、电子产珠海华冠科技
珠海市珠海市品专用生产设备以及自产产品的53.02---投资设立股份有限公司售后服务
企业管理咨询、项目投资；自动化
珠海华实医疗装备的研发、制造、技术咨询及技
科技控股有限珠海市珠海市术服务；医疗器械、医药科技产品---100.00投资设立
公司领域的技术开发、技术服务、技术咨询
日用口罩（非医用）生产、销售，珠海华实医疗
珠海市珠海市医用口罩生产、销售。第一、二、---100.00投资设立器械有限公司三类医疗器械及相关产品的技术
181珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
主要经持股比例(%)子公司名称注册地业务性质取得方式营地直接间接
开发、技术服务、技术咨询、成果转让；第一、二、三类医疗器械及
相关产品的生产、销售、配套服务
口罩机、医用设备生产、销售。自动化装备的研发、制造、技术咨询珠海华实医疗
珠海市珠海市及技术服务；自动化制造工艺系统---100.00投资设立设备有限公司
研发及系统集成。第一类、第二类、
第三类医疗器械生产、销售
水质净化厂的建设、运营、管理、
咨询及相关的环保项目开发、按珠
珠海力合环保外贸生字【2002】059号文经营本
珠海市珠海市100.00---投资设立有限公司企业自产产品及相关技术的进出口业务；经营来料加工和“三来一补”业务。
投资管理；投资咨询；企业管理咨询；技术开发、技术咨询、技术转
北京中拓百川让、技术服务、技术推广；销售计非同一控
北京市北京市---67.00
投资有限公司算机、软件及辅助设备、电子产品、制下合并机械设备、通信设备（未取得行政许可的项目除外）。
城市生活污水处理及工业污水处东营中拓水质非同一控
东营市东营市理的技术服务；中水回用技术服---100.00净化有限公司制下合并务，水处理的技术咨询服务。
创业投资业务，代理其他创业投资企业等机构或者个人的创业投资
珠海铧盈投资业务，创业投资咨询业务，为创业珠海市珠海市100.00---投资设立
有限公司企业提供创业管理服务业务，工商审批机构批准的其他创业投资业务。
珠海华金智汇创业投资服务、科技企业孵化、投
湾创业投资有珠海市珠海市资与资产管理、技术服务、物业管28.8571.15投资设立
限公司理、园区建设与运营珠海华金盛盈
三号股权投资股权投资、私募基金管理、投资管
珠海市珠海市71.300.92投资设立
基金合伙企业理、资产管理、创业投资。
（有限合伙）珠海力合华金
股权投资、投资管理、投资咨询、
投资管理有限珠海市珠海市---50.00投资设立企业管理咨询公司珠海华金创盈一号股权投资
珠海市珠海市股权投资、创业投资、基金管理---100.00投资设立基金合伙企业（有限合伙）珠海华金创盈五号股权投资
珠海市珠海市股权投资、创业投资、基金管理---48.33投资设立基金合伙企业（有限合伙）
生物科技领域内的技术开发、技术上海盈普生物
咨询、技术服务、技术转让，企业科技发展中心上海市上海市---100.00投资设立
管理咨询，企业形象策划，商务信（有限合伙）息咨询珠海铧盈优选
投资合伙企业珠海市珠海市股权投资、创业投资、基金管理---100.00投资设立
（有限合伙
182珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
主要经持股比例(%)子公司名称注册地业务性质取得方式营地直接间接
珠海华金创新私幕基金管理、投资管理、资产管
珠海市珠海市100.00---投资设立
投资有限公司理、股权投资、创业投资。
珠海华金领创
私幕基金管理、投资管理、资产管
基金管理有限珠海市珠海市---100.00投资设立
理、股权投资、创业投资。
公司珠海华金领汇
投资管理、股权投资、管理咨询、
投资管理有限珠海市珠海市---100.00投资设立财务顾问及投融资策划服务公司珠海华金领盛
私幕基金管理、投资管理、资产管
基金管理有限珠海市珠海市---100.00投资设立
理、股权投资、创业投资。
公司珠海香洲华金
私幕基金管理、投资管理、资产管
创业投资基金珠海市珠海市---100.00投资设立
理、股权投资、创业投资。
管理有限公司珠海华金慧源
投资管理、私募基金管理、资产管
投资管理有限珠海市珠海市---70.00投资设立
理、股权投资、创业投资。
公司珠海华金慧源
投资管理企业珠海市珠海市股权投资、创业投资---70.30投资设立（有限合伙）珠海华金智行
投资管理、股权投资、创业投资、
投资管理有限珠海市珠海市---100.00投资设立资产管理。
公司
受托资产管理、投资管理(不得从深圳华金领旭
事信托、金融资产管理、证券资产
股权投资基金深圳市深圳市20.0080.00投资设立
管理及其他限制项目);股权投资、管理有限公司受托管理股权投资基金
资产管理、投资管理、实业投资、
珠海华金资产股权投资；企业资产的重组、并购
珠海市珠海市100.00---投资设立管理有限公司及项目融资；财务顾问及投融资策划服务。
珠海华金瑞信
私幕基金管理、投资管理、资产管
基金管理有限珠海市珠海市---100.00投资设立理、股权投资。
公司
投资管理、股权投资、基金管理、
珠海华金恒盛资产管理；为企业资产重组、并购
珠海市珠海市---100.00投资设立投资有限公司及项目融资提供咨询服务；财务顾问及投融资策划服务华金资本（国香港香港投资与资产管理、投资咨询100.00---投资设立
际）有限公司华金东方一号
基金管理有限开曼开曼基金管理、股权投资---100.00投资设立公司
注：二级、三级子公司的持股比例以其上一级子公司对该子公司所持股权为依据。
（1）子公司的持股比例不同于表决权比例的原因
本公司持有珠海华金创盈五号股权投资基金合伙企业（有限合伙）48.33%合伙份额，该企业合伙人陈源远、李子涵与本公司签订一致行动人协议，两名合伙人分别持有合伙企业
3.33%、1.67%合伙份额，本公司对珠海华金创盈五号股权投资基金合伙企业（有限合伙）合
计表决权比例为53.33%。
183珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
（2）持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位的依据
本公司持有珠海力合华金投资管理有限公司50.00%股权，持股比例虽然未超过50.00%，但拥有实质控制权，原因系本公司为单一最大股东，同时董事会6名成员中本公司委派4名，拥有多数席位。
（3）对于纳入合并范围的重要的结构化主体控制的依据
期末纳入合并范围的重要的结构化主体共6个，分别为珠海华金盛盈三号股权投资基金合伙企业（有限合伙）、珠海华金创盈一号股权投资基金合伙企业（有限合伙）、珠海华金
创盈五号股权投资基金合伙企业（有限合伙）、上海盈普生物科技发展中心（有限合伙）、
珠海华金慧源投资管理企业（有限合伙）、珠海铧盈优选投资合伙企业（有限合伙），本公司在其合伙人会议拥有表决权比例分别为72.22%、100.00%、53.33%、100.00%、70.30%、
100.00%，且由本公司及子公司担任普通合伙人和执行事务合伙人。本公司对于纳入合并范
围的结构化主体以其合伙协议中合伙人的权利约定、执行事务合伙人、本公司在其合伙人会议拥有能达到控制的表决权等为依据。
2．重要的非全资子公司
少数股东持本期归属于少数本期向少数股东期末少数股东权子公司名称
股比例(%)股东损益宣告分派的股利益余额
珠海华冠科技股份有限公司46.982843989.16---85152572.80
珠海华冠电容器股份有限公司20.002175462.281000000.0025847635.67珠海华金盛盈三号股权投资基
27.781207670.831071471.7830026720.17
金合伙企业（有限合伙）
3．重要非全资子公司的主要财务信息
期末余额/本期金额项目珠海华金盛盈三号股权投珠海华冠科技股份有限公珠海华冠电容器股份有限资基金合伙企业（有限合司公司
伙）
流动资产394448826.54122165764.4897545.60
非流动资产133865367.3441877469.21108000000.00
资产合计528314193.88164043233.69108097545.60
流动负债335211657.8234088516.8810000.00
非流动负债11849720.40716538.45---
负债合计347061378.2234805055.3310000.00
营业收入224512091.22103821633.12---
净利润6053616.7810877311.394347267.21
综合收益总额6053616.7810877311.394347267.21
经营活动现金流量46350533.866395944.77(10031.19)
续：
184珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
期初余额/上期金额项目珠海华金盛盈三号股权珠海华冠科技股份有限珠海华冠电容器股份有投资基金合伙企业（有限公司限公司
合伙）
流动资产241176602.15124271516.12107576.80
非流动资产86006469.1323765166.74107500000.00
资产合计327183071.28148036682.86107607576.80
流动负债139845716.4524675815.8910000.00
非流动负债12138155.95------
负债合计151983872.4024675815.8910000.00
营业收入174750660.6876104351.70---
净利润27185152.947278268.23(10002.36)
综合收益总额27185152.947278268.23(10002.36)
经营活动现金流量48649136.7619668186.36(10002.36)
(二)在合营安排或联营企业中的权益
1．重要的合营企业或联营企业
主要业务持股比例(%)合营企业或联营企业名称注册地会计处理方法经营地性质直接间接
珠海华发新科技投资控股投资，软件珠海市珠海市20.00---权益法有限公司开发移动电视
深圳力合新媒体有限公司深圳市深圳市40.00---权益法网络江苏数字信息产业园发展企业
无锡市无锡市20.00---权益法有限公司孵化珠海清华科技园创业投资企业
珠海市珠海市41.247---权益法有限公司孵化
2．重要联营企业的主要财务信息
期末余额/本期金额项目江苏数字信息产业深圳力合新媒体有珠海清华科技园创珠海华发新科技投园发展有限公司限公司业投资有限公司资控股有限公司
流动资产424954046.676823860.171006318263.14178242265.02
非流动资产293195591.5810460845.81614009795.835539431.80
资产合计718149638.2517284705.981620328058.97183781696.82
流动负债541827191.10501024.92323667759.19109864974.42
非流动负债798992.52---501926401.271962710.13
负债合计542626183.62501024.92825594160.46111827684.55
少数股东权益---1035910.651284797.13---归属于母公司股
175523454.6315747770.41793449101.3871954012.27
东权益按持股比例计算
35104690.936299108.16388790059.6814390802.45
的净资产份额
185珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
期末余额/本期金额项目江苏数字信息产业深圳力合新媒体有珠海清华科技园创珠海华发新科技投园发展有限公司限公司业投资有限公司资控股有限公司调整事项
—商誉1575794.19879779.45---3488267.68
—内部交易未实
------------现利润
—其他(73100234.10)对联营企业权益
36680485.127178887.61315689825.5817879070.13
投资的账面价值存在公开报价的
权益投资的公允------------价值
营业收入272205847.993605842.94224547008.09193611999.52
财务费用(1670633.07)(41046.68)17816.492966070.10
所得税费用18905827.4514210.8345270137.83---
净利润62784827.38(1088764.07)148846461.949334722.74终止经营的净利
------------润
其他综合收益------------
综合收益总额62784827.38(1088764.07)148846461.949334722.74企业本期收到的
来自联营企业的4000000.00---3920000.00---股利
续：
期初余额/上期金额项目江苏数字信息产业深圳力合新媒体有珠海清华科技园创珠海华发新科技投资园发展有限公司限公司业投资有限公司控股有限公司
流动资产357923843.547696944.02511719413.86107545715.87
非流动资产250204142.6310790741.00497500800.073850018.05
资产合计608127986.1718487685.021009220213.93111395733.92
流动负债386296312.44625126.44123012949.1448776444.39
非流动负债89093046.48---226835684.51---
负债合计475389358.92625126.44349848633.6548776444.39
少数股东权益---1027422.461860492.62---
归属于母公司股东权益132738627.2516835136.12657511087.6662619289.53按持股比例计算的净资
26547725.456734054.45322180432.9512523857.91
产份额调整事项
—商誉1575794.19879779.45---3488267.68
—内部交易未实现利润------------
—其他------(78037387.45)---
186珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
期初余额/上期金额项目江苏数字信息产业深圳力合新媒体有珠海清华科技园创珠海华发新科技投资园发展有限公司限公司业投资有限公司控股有限公司对联营企业权益投资的
28123519.647613833.90244143045.5016012125.59
账面价值存在公开报价的权益投
------------资的公允价值
营业收入223022770.335710724.84102373645.7785322476.33
财务费用38051065.90(1021986.73)50109109.145165865.79
所得税费用------------
净利润38051065.90(1021986.73)50109109.145165865.79
终止经营的净利润------------
其他综合收益2400000.00---------
综合收益总额28123519.647613833.90244143045.5016012125.59企业本期收到的来自联
------------营企业的股利
3．不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
项目期末余额/本期金额期初余额/上期金额
联营企业投资账面价值合计10567909.204980026.11
下列各项按持股比例计算的合计数——
净利润(1462116.91)64972.57
其他综合收益------
综合收益总额(1462116.91)64972.57
(三)在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
1．未纳入合并财务报表范围的结构化主体基本情况
持股比例表决权比名称主要经营地注册地
（%）例（%）
珠海华金众盈股权投资基金合伙企业（有限合伙）珠海珠海1.62341.6234
珠海华金阿尔法一号基金合伙企业（有限合伙）珠海珠海0.19960.1996
珠海华金阿尔法二号基金合伙企业（有限合伙）珠海珠海0.16640.1664
珠海华金阿尔法三号股权投资基金合伙企业（有限合伙）珠海珠海0.09990.0999
珠海华金同达股权投资基金合伙企业（有限合伙）珠海珠海0.19960.1996
珠海华金众盈二号股权投资基金合伙企业（有限合伙）珠海珠海1.69551.6955
珠海华金阿尔法四号股权投资基金合伙企业（有限合伙）珠海珠海0.09990.0999
珠海华金阿尔法五号股权投资基金合伙企业（有限合伙）珠海珠海0.05000.0500
珠海华金睿智投资基金合伙企业（有限合伙）珠海珠海0.15350.1535
187珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
持股比例表决权比名称主要经营地注册地
（%）例（%）
珠海汇通丰盈投资基金合伙企业（有限合伙）珠海珠海0.05000.0500
珠海华金智盈投资基金合伙企业（有限合伙）珠海珠海0.02000.0200
珠海华金领越智能制造产业投资基金（有限合伙）珠海珠海0.17360.1736
珠海华金盛盈四号股权投资基金合伙企业（有限合伙）珠海珠海0.25000.2500
珠海虹华新动能股权投资基金（有限合伙）珠海珠海0.31650.3165
珠海华金创盈六号股权投资基金合伙企业（有限合伙）珠海珠海0.31650.3165
粤珠澳（珠海）前沿产业股权投资基金（有限合伙）珠海珠海0.09980.0998
珠海华金创盈十号股权投资基金合伙企业（有限合伙）珠海珠海0.47390.4739
珠海华实创业实体产业发展投资基金（有限合伙）珠海珠海0.33220.3322
珠海华金丰盈六号股权投资基金合伙企业（有限合伙）珠海珠海0.37460.3746
珠海华金丰盈七号股权投资基金合伙企业（有限合伙）珠海珠海0.99720.9972
珠海华金丰盈一号股权投资基金合伙企业（有限合伙）珠海珠海0.27780.2778
珠海华金丰盈三号股权投资基金合伙企业（有限合伙）珠海珠海0.37740.3774
珠海华金丰盈八号股权投资基金合伙企业（有限合伙）珠海珠海0.11170.1117
珠海华金丰盈九号股权投资基金合伙企业（有限合伙）珠海珠海0.28360.2836
珠海华金智驾股权投资基金（有限合伙）珠海珠海2.17392.1739
珠海华金领翊新兴科技产业投资基金（有限合伙）珠海珠海0.07140.0714
珠海横琴华金兴新科技产业投资基金合伙企业（有限合伙）珠海珠海0.09980.0998
珠海华金盛盈二号股权投资基金合伙企业（有限合伙）珠海珠海4.00004.0000
珠海工智股权投资基金（有限合伙）珠海珠海0.00720.0072
珠海农智股权投资基金（有限合伙）珠海珠海0.00660.0066
珠海华金盛盈一号股权投资基金合伙企业（有限合伙）珠海珠海0.83340.8334
珠海华金盛盈四号股权投资基金合伙企业（有限合伙）珠海珠海0.25000.2500
珠海力合华金新兴产业创业投资基金（有限合伙）珠海珠海1.40851.4085
珠海华金慧源股权投资基金（有限合伙）珠海珠海2.00002.0000华金东方一号基金(有限合伙）开曼群岛开曼群岛0.50000.5000
2．与未纳入合并财务报表范围的结构化主体有关的收入
公司2021年度为未纳入合并范围的结构化主体提供基金管理服务并收取的基金管理费
合计金额为161377763.66元，公司收费及定价体系参照同行业水平制定。
九、与金融工具相关的风险披露
本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收款项、应付款
188珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文项等。在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。
与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。
本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（一）信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。
本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信
用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款、债权投资等，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。
作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家 GDP 增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻
189珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。
截至2021年12月31日止，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
账龄账面余额减值准备
应收票据44373002.501000123.69
应收账款181019769.2617739509.01
其他应收款8310265.802327938.73
合计233703037.5621067571.43
本公司在选择客户和信用审批时制定了客户背景调查流程，选择具有可靠及良好信誉的客户进行合作，因此，本公司认为该等客户并无重大信用风险。由于本公司的客户广泛，因此没有重大的信用集中风险。
（二）流动性风险流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司下属财务部门基于各成员企业的现金流量预测结果，在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。此外，本公司与主要业务往来银行订立融资额度授信协议，为本公司履行与商业票据相关的义务提供支持。截至2021年12月31日止，本公司已拥有国内多家银行提供的银行授信额度，金额30.56亿元，其中：已使用授信金额为8.70亿元。
截至2021年12月31日止，本公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合同剩余期限列示如下：
期末余额项目
即时偿还1年以内1-5年5年以上合计
非衍生金融负债：
短期借款---581150430.99------581150430.99
应付票据---19131000.00------19131000.00
应付账款184236566.29---------184236566.29
其他应付款20827971.12---------20827971.12一年内到期的非流
---8601698.68------8601698.68动负债
其他流动负债46046349.37---------46046349.37
长期借款---------282493876.22282493876.22
租赁负债---3400229.878585887.705231212.8017217330.37
预计负债11443768.78---------11443768.78
合计262554655.56612283359.548585887.70287725089.021171148991.82
190珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
（三）市场风险
1．汇率风险
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元和港币）依然存在汇率风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的汇率风险。
（1）本年度公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
（2）截至2021年12月31日止，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人
民币的金额附注六、注释59外币货币性项目
2．利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整来降低利率风险。
本年度公司无利率互换安排。
3．价格风险
价格风险指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，主要源于商品价格、股票市场指数、权益工具价格以及其他风险变量的变化。
权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而降低的风险。于2021年12月31日，本公司因归类为交易性权益工具投资的个别权益工具投资而产生的权益工具投资价格风险之下。本公司持有的上市权益工具投资在证券交易所上市，并在资产负债表日以市场报价计量。
十、公允价值
（一）以公允价值计量的金融工具本公司按公允价值三个层次列示了以公允价值计量的金融资产工具于2021年12月31日的账面价值。公允价值整体归类于三个层次时，依据的是公允价值计量时使用的各重要输入值所属三个层次中的最低层次。三个层次的定义如下：
第1层次：是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第2层次：是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
191珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
第2层次输入值包括：1）活跃市场中类似资产或负债的报价；2）非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；3）除报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等；4）市场验证的输入值等。
第3层次：是相关资产或负债的不可观察输入值。
（二）期末公允价值计量持续的公允价值计量期末公允价值项目
第1层次第2层次第3层次合计
应收款项融资------7891863.067891863.06
其他非流动金融资产------671104823.53671104823.53
资产合计------678996686.59678996686.59
（三）持续和非持续第三层次公允价值计量的项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
1．估值技术、输入值说明
持续第三层次公允价值计量的其他非流动金融资产主要为本公司持有的非上市公司股权投资，公司对该类投资采用估值技术进行公允价值计量。根据《企业会计准则第39号-公允价值计量》的规定，公司对目前持有的不存在活跃的交易市场非上市公司股权，根据所投资公司的性质分别采用了市场法、收益法和成本法进行估值，其中市场法参考可观察的交易信息，收益法参考未来现金流量折现，成本法参考重置相关资产能力进行估算。
2．不可观察输入值信息
项目期末公允价值估值技术不可观察输入值范围区间
权益工具投资 671104823.53 成本法 N/A N/A
（四）持续的公允价值计量项目，本期内发生各层次之间的转换的，转换的原因及确定转换时点的政策本公司上述持续的公允价值计量项目在本年度未发生各层次之间的转换。
（五）本期内发生的估值技术变更及变更原因本公司金融工具的公允价值估值技术在本年度未发生变更。
（六）不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、债权投资、短期借款、应付
款项、一年内到期的非流动负债、长期借款、租赁负债等。
上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
192珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
十一、关联方及关联交易
(一)本企业的母公司情况对本公司对本公司注册资本母公司名称注册地业务性质的持股比的表决权
(万元)
例(%)比例(%)
创业投资、股权投资、资产管理及基金管理，实体产业投资并购、运营管理，珠海华发实体产业
珠海高新技术产业园区、孵化器开发运营，50000028.4528.45投资控股有限公司
公共服务基础设施运营管理，商务综合管理服务，企业管理及咨询本公司最终控制方是珠海市人民政府国有资产监督管理委员会
珠海市人民政府国有资产监督管理委员会直接及间接持有本公司140318333股份，占股本份额40.71%，为本公司实际控制人。
(二)本公司的子公司情况详见附注八（一）在子公司中的权益
(三)本公司的合营和联营企业情况详见附注八（二）在合营安排或联营企业中的权益。
(四)本公司在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益情况详见附注八
（三）在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益。
(五)其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司的关系珠海华发集团有限公司对本公司施加重大影响的股东的控制方珠海华发集团财务有限公司受珠海华发集团有限公司控制珠海华发物业管理服务有限公司受珠海华发集团有限公司控制珠海市高新总部基地建设发展有限公司受珠海华发集团有限公司控制珠海华发国际酒店管理有限公司会展行政公寓分公司受珠海华发集团有限公司控制建泰建设有限公司受珠海华发集团有限公司控制珠海华发景龙建设有限公司受珠海华发集团有限公司控制珠海华发国际酒店管理有限公司喜来登酒店受珠海华发集团有限公司控制珠海华发国际酒店管理有限公司瑞吉酒店受珠海华发集团有限公司控制珠海华发综合发展有限公司受珠海华发集团有限公司控制珠海横琴新区三江人力资源综合服务中心有限公司受珠海华发集团有限公司控制珠海华发现代服务投资控股有限公司金融街服务中心受珠海华发集团有限公司控制珠海华昕开发建设有限公司受珠海华发集团有限公司控制华金证券股份有限公司受珠海华发集团有限公司控制珠海华发汽车销售有限公司受珠海华发集团有限公司控制
193珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
其他关联方名称其他关联方与本公司的关系珠海市横琴新区华金国际酒店管理有限公司受珠海华发集团有限公司控制珠海华发新科技投资控股有限公司受珠海华发集团有限公司控制珠海华商百货有限公司受珠海华发集团有限公司控制珠海十字门国际会展中心管理有限公司受珠海华发集团有限公司控制珠海华发体育运营管理有限公司受珠海华发集团有限公司控制
华金国际商业保理（珠海）有限公司受珠海华发集团有限公司控制珠海发展投资基金管理有限公司受珠海华发集团有限公司控制香港华发投资控股有限公司受珠海华发集团有限公司控制其他珠海华发集团有限公司及子公司受珠海华发集团有限公司控制珠海金控股权投资管理有限公司受珠海华发集团有限公司控制珠海华发现代服务投资控股有限公司受珠海华发集团有限公司控制
珠海发展投资基金（有限合伙）受珠海华发集团有限公司控制珠海华金开发建设有限公司受珠海华发集团有限公司控制珠海华发实体产业研究院有限公司受珠海华发集团有限公司控制珠海华实智远资产管理有限公司受珠海华发集团有限公司控制珠海创业投资引导基金有限公司受珠海华发集团有限公司控制
珠海发展投资基金二期（有限合伙）受珠海华发集团有限公司控制珠海华发产业园运营管理有限公司受珠海华发集团有限公司控制珠海华发建筑设计咨询有限公司受珠海华发集团有限公司控制
力合科创集团有限公司持有本公司5%以上股份
珠海水务环境控股集团有限公司持有本公司5%以上股份珠海市城市排水有限公司受本公司施加重大影响的股东控制
珠海市城市排水有限公司污水处理厂（南区二期）受本公司施加重大影响的股东控制深圳市力合教育有限公司受本公司施加重大影响的股东控制珠海华发鑫根前沿产业股权投资管理有限公司联营企业珠海清华科技园创业投资有限公司联营企业郭瑾本公司高管谢浩本公司高管睢静本公司高管高小军本公司高管珠海科技创业投资有限公司本公司高管担任董事
英飞尼迪（珠海）创业投资管理有限公司本公司高管担任董事
(六)关联方交易
1．存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子
公司交易已作抵销。
2．购买商品、接受劳务的关联交易
194珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
关联方关联交易内容本期金额上期金额
建泰建设有限公司工程建设98875504.8268150958.75
珠海华发景龙建设有限公司装修费4995625.31---珠海华发产业园运营管理有限公
运营服务费1592894.25---司
珠海华发物业管理服务有限公司物业费及清洁费833414.98916969.96珠海市高新总部基地建设发展有
空调费及水电费550805.35547770.89限公司
珠海华昕开发建设有限公司厂房代建管理费430188.68430188.67珠海横琴新区三江人力资源综合
招聘及培训服务236667.8553222.59服务中心有限公司
华金证券股份有限公司上市督导费用94339.6294339.62
珠海华发综合发展有限公司购买防疫物资28145.045389.65珠海华发国际酒店管理有限公司
餐费11628.02---喜来登酒店珠海华发国际酒店管理有限公司
住宿费4162.27---会展行政公寓分公司珠海华发国际酒店管理有限公司
餐费1569.81---瑞吉酒店珠海华发现代服务投资控股有限
餐费1033.96---公司金融街服务中心珠海华发鑫根前沿产业股权投资
咨询服务费---5825471.70管理有限公司珠海华发新科技投资控股有限公华实健康线上销售
---188792.45司小程序
珠海华发汽车销售有限公司公务车维修费---22072.57珠海市横琴新区华金国际酒店管
劳务派遣费用---13830.19理有限公司
珠海华发体育运营管理有限公司活动报名费用---3860.53珠海十字门国际会展中心管理有
接受劳务费用---990.57限公司
珠海华商百货有限公司购买服装费用---836.28
合计107655979.9676254694.42
3．销售商品、提供劳务的关联交易
关联方关联交易内容本期金额上期金额收取污水处理费
珠海市城市排水有限公司66642895.4565108961.25用
珠海华发实体产业投资控股有限公司咨询顾问费20855016.77---
香港华发投资控股有限公司咨询顾问费16555157.4211256277.26珠海市城市排水有限公司污水处理厂
生产运营费3635494.0010171809.00（南区二期）
珠海发展投资基金管理有限公司咨询顾问费3561109.443940767.10
其他珠海华发集团有限公司及子公司销售口罩1905723.063402296.4
195珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
华金国际商业保理（珠海）有限公司咨询顾问费56603.77---
力合科创集团有限公司销售口罩12389.3834513.27
深圳市力合教育有限公司销售口罩7897.35---
珠海清华科技园创业投资有限公司销售口罩1769.91---
珠海金控股权投资管理有限公司咨询顾问费---5196412.02
珠海华金开发建设有限公司销售口罩---2212389.38
珠海发展投资基金（有限合伙）咨询顾问费---2075471.71
珠海华发现代服务投资控股有限公司咨询顾问费---688679.25
珠海华发体育运营管理有限公司咨询顾问费---660377.32
珠海华发实体产业投资控股有限公司销售口罩---116632.74
合计113234056.55104864586.70
4．关联租赁情况
本公司作为出租方承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
珠海科技创业投资有限公司房产1835609.372054477.18珠海华发实体产业研究院有限公
房产651067.68217022.56司
英飞尼迪（珠海）创业投资管理有
房产528841.51529293.03限公司
合计3015518.562800792.77
5．关联担保情况
（1）本公司作为被担保方担保是否担保方担保金额担保起始日担保到期日已经履行完毕
珠海华发集团有限公司300000000.002015.11.112021.6.27是
关联担保情况说明：
本公司大股东控制方珠海华发集团有限公司为本公司2016年发行的总额为3亿元的“16力合债”提
供全额连带责任保证担保，公司以所持有的珠海浚瑞股权投资合伙企业（有限合伙）的合伙权益份额及收益权为珠海华发集团有限公司的担保提供反担保。
（2）本公司作为担保方担保是否被担保方担保金额担保起始日担保到期日已经履行完毕
东营中拓水质净化有限公司8175000.002013-9-52022-11-21否
珠海华金智汇湾创业投资有限公司600000000.002020-4-272039-12-31否
合计608175000.00
196珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
关联担保情况说明：
为确保本公司的子公司东营中拓水质净化有限公司与中国建设银行股份有限公
司东营胜利支行签订的《固定资产贷款合同》的履行，本公司为东营中拓水质净化有限公司提供连带责任保证。
为确保本公司的子公司珠海华金智汇湾创业投资有限公司与交通银行股份有限
公司珠海分行签订的《固定资产贷款合同》的履行，本公司为珠海华金智汇湾创业投资有限公司提供连带责任保证。
6．关联方资金拆借
（1）向关联方拆入资金关联方拆入金额起始日到期日
珠海华发集团财务有限公司40000000.002020-7-102021-7-9
珠海华发集团财务有限公司49800000.002020-7-292021-7-28
珠海华发集团财务有限公司50000000.002020-10-192021-10-18
珠海华发集团财务有限公司25000000.002021-3-172022-3-16
珠海华发集团财务有限公司29000000.002021-5-122022-5-11
珠海华发集团财务有限公司50000000.002021-6-232022-6-22
珠海华发集团财务有限公司61000000.002021-6-282022-6-27
珠海华发集团财务有限公司27000000.002021-9-32022-9-2
珠海华发集团财务有限公司100000000.002021-9-182022-9-17
合计431800000.00
关联方拆入资金说明：
本报告期到期的借款均已归还，2021年6月28日借入的6100万元本期已归还5000万元，本报告期累计计提资金占用费8091744.45元，利率系参照市场价格制定。
7．关联方资产转让、债务重组情况
关联方关联交易内容本期金额上期金额珠海华发实体产业投资控股有限
资产转让---670704700.00公司
合计---670704700.00
2020年9月，本公司的全资子公司珠海铧盈投资有限公司与珠海华发实体产业投资控
股有限公司签订了附生效条件的《资产转让协议》，将其持有的珠海富海铧创信息技术创业投资基金（有限合伙）12.10%股权、珠海富海华金创业投资基金（有限合伙）
9.24%股权、珠海星蓝华金文化投资基金合伙企业（有限合伙）48.51%股权、珠海力合华
金新兴产业创业投资基金（有限合伙）70.42%股权、珠海华金盛盈一号股权投资基金合伙企
197珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文业（有限合伙）4.72%股权、珠海华金盛盈四号股权投资基金合伙企业（有限合伙）99.75%
股权、珠海华金盛盈二号股权投资基金合伙企业（有限合伙）16.00%股权、珠海华金文化传
媒专项股权投资基金（有限合伙）29.14%股权、珠海华实创业实体产业发展投资基金（有限合伙）8.31%股权、和谐并购安华私募投资基金56.68%股权，共计10项资产转让给珠海华发实体产业投资控股有限公司，转让价格人民币670704700.00元，本次交易公司确认投资收益97194783.53元。
8．关键管理人员薪酬
项目本期金额上期金额
关键管理人员薪酬14748099.2315086514.35
9．其他关联交易
定价方式及交易类型关联方名称本期金额上期金额决策程序珠海华发集团财务有限公
资金存管利息收入436851.60824226.67市场价司珠海华发集团财务有限公
短期借款利息支出8091744.4516539149.47市场价司参与投资珠海华实创业珠海华发实体产业投资控
实体产业发展投资基金股有限公司、珠海华实智远1600000.0010400000.00协议约定（有限合伙）（注1）资产管理有限公司参与投资珠海华金阿尔法五号股权投资基金合珠海华发实体产业投资控
1000000.00---协议约定
伙企业（有限合伙）（注股有限公司
2）珠海发展投资基金（有限合参与投资珠海华金丰盈
伙）、珠海华发实体产业投
一号股权投资基金合伙600000.00---协议约定
资控股有限公司、珠海创业企业（有限合伙）（注3）投资引导基金有限公司参与投资珠海华金丰盈珠海华发实体产业投资控
三号股权投资基金合伙1000000.00---协议约定股有限公司企业（有限合伙）（注4）参与投资珠海华金丰盈
八号股权投资基金合伙郭瑾、谢浩、睢静、高小军150000.00---协议约定企业（有限合伙）（注5）参与投资珠海华金丰盈
九号股权投资基金合伙睢静150000.00---协议约定企业（有限合伙）（注6）参与投资珠海华金领越珠海发展投资基金（有限合智能制造产业投资基金300000.00---协议约定
伙）（有限合伙）（注7）参与投资珠海华金共赢珠海华发实体产业投资控
股权投资基金合伙企业股有限公司、珠海发展投资1000000.00---协议约定（有限合伙）（注8）基金二期（有限合伙）参与投资珠海华金领翊珠海发展投资基金二期（有
1000000.00---协议约定新兴科技产业投资基金限合伙）
198珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
定价方式及交易类型关联方名称本期金额上期金额决策程序（有限合伙）（注9）注1：本公司下属子公司珠海华金领创基金管理有限公司（以下简称“华金领创）、珠海铧盈投资有限公司（以下简称“铧盈投资”）与关联方珠海华发华宜投资控股有限公司共
同设立珠海华实创业实体产业发展投资基金（有限合伙）（以下简称“华实创业实体基金”），基金规模6.02亿元，其中华金领创作为普通合伙人认缴出资200万元，铧盈投资作为有限合伙人认缴出资5000万元。2020年度子公司华金领创累计实缴出资40万元，铧盈投资累计实缴出资1000万元，2021年度华金领创累计实缴出资160万元。铧盈投资拥有的华实创业实体基金全部权益已于2020年9月转让给公司大股东珠海华发实体产业投资控股有限公司。
注2：本公司下属子公司铧盈投资与关联方珠海华发实体产业投资控股有限公司共同设
立珠海华金阿尔法五号股权投资基金合伙企业（有限合伙），基金规模20.01亿元，其中铧盈投资作为普通合伙人认缴出资100万元，本期实缴出资100万元。
注3：本公司下属子公司华金领创与关联方珠海华发实体产业投资控股有限公司共同投
资珠海华金丰盈一号股权投资基金合伙企业（有限合伙），基金规模3.6亿元，其中华金领创作为普通合伙人认缴出资100万元，截至2021年12月31日止累计实缴出资100万元，本期实缴出资60万元。
注4：本公司下属子公司华金领创与关联方珠海发展投资基金（有限合伙）、珠海华发
实体产业投资控股有限公司、珠海创业投资引导基金有限公司共同投资珠海华金丰盈三号股
权投资基金合伙企业（有限合伙），基金规模2.65亿元，其中华金领创作为普通合伙人认缴出资100万元，本期实缴出资100万元。
注5：本公司下属子公司华金领创与关联方郭瑾、谢浩、睢静、高小军共同投资珠海华
金丰盈八号股权投资基金合伙企业（有限合伙），基金规模13423万元，其中华金领创作为普通合伙人认缴出资15万元，本期实缴出资15万元。
注6：本公司下属子公司华金领创与关联方睢静共同投资珠海华金丰盈九号股权投资基
金合伙企业（有限合伙），基金规模5290万元，其中华金领创作为普通合伙人认缴出资
15万元，本期实缴出资15万元。
注7：本公司下属子公司华金领创、珠海华金领汇投资管理有限公司（以下简称“华金领汇”）与关联方珠海发展投资基金（有限合伙）共同投资珠海华金领越智能制造产业投资基金（有限合伙），基金规模11.52亿元，其中华金领创作为普通合伙人认缴出资100万元，2021年1月1日前累计实缴出资100万元，华金领汇作为有限合伙人认缴出资100万元，
2021年1月1日前累计实缴出资70万元，本期实缴出资30万元。
注8：本公司下属子公司华金领创与关联方珠海华发实体产业投资控股有限公司、珠海
199珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
发展投资基金二期（有限合伙）共同投资珠海华金共赢股权投资基金合伙企业（有限合伙），基金规模9.13亿元，其中华金领创作为普通合伙人认缴出资100万元，本期实缴出资100万元。
注9：本公司下属子公司华金领创与关联方珠海发展投资基金二期（有限合伙）共同投
资珠海华金领翊新兴科技产业投资基金（有限合伙），基金规模14.01亿元，其中华金领创作为普通合伙人认缴出资100万元，本期实缴出资100万元。
10．关联方应收应付款项
（1）本公司应收关联方款项期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备货币资金珠海华发集团财务有限公
5211235.74---31838444.32---
司应收账款
珠海市城市排水有限公司22611952.08226119.5216945725.04169457.25其他珠海华发集团有限公
194672.533016.78------
司及子公司珠海科技创业投资有限公
1450.00650.00------
司预付款项珠海水务环境控股集团有
15000.00---15000.00---
限公司
（2）本公司应付关联方款项项目名称关联方期末余额期初余额短期借款
珠海华发集团财务有限公司242000000.00139800000.00应付账款
珠海华发产业园运营管理有限公司1592861.93---
珠海华发景龙建设有限公司2128044.22---
建泰建设有限公司29957935.15---其他应付款
珠海华发实体产业研究院有限公司114082.82114082.82
珠海科技创业投资有限公司435682.82435682.82
200珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
项目名称关联方期末余额期初余额
珠海华发景龙建设有限公司136076.7127119.91
建泰建设有限公司3740036.03---
英飞尼迪（珠海）创业投资管理有限公
92626.2892626.28
司
珠海华发建筑设计咨询有限公司---30463.20
十二、承诺及或有事项
（一）重要承诺事项
1、珠海 BOT项目2002年2月9日珠海市水务管理局与本公司子公司珠海力合环保有限公司（以下简称“力合环保”）签订《珠海市吉大水质净化厂资产转让合同》、《投资建设、运营、移交（BOT）珠海市吉大、南区污水处理项目特许权协议》、《投资建设、运营、移交（BOT）珠海市吉大、南区污水处理项目污水处理合同》等合同，根据上述合同，珠海市人民政府同意将吉大水质净化厂工程（一期）全部资产转让给力和环保，珠海市水务管理局授予力和环保负责吉大二期和南区水质净化工程项目的建设、运营和移交，项目经营服务期为30年。根据广东省珠海市水务管理局办公室文件（珠水务函[2007]21号）吉大一期和二期合并为一个项目
计算经营服务期并从2007年1月1日开始计算，南区水质净化工程项目从2010年1月1日开始计算特许经营权。特许经营期结束前12个月力和环保负责对设备进行大修，并于经营期结束无偿移交给珠海市政府。2011年12月22日珠海市城市排水有限公司与力和环保签署了关于《珠海市吉大、南区污水处理项目污水处理合同》若干事项的补充协议，吉大水质净化厂一期和二期污水处理项目的特许经营期从2005年3月16日起计算，南区厂污水处理项目的特许经营期从2007年6月1日起计算，力和环保同意不向珠海市政府及其有关政府部门以任何形式要求延长项目特许经营期。
2、东营 BOT项目2011年12月23日东营市城市管理局与本公司子公司北京中拓百川投资有限公司（以下简称“北京中拓”）签订了《东营市西城城北污水处理项目特许经营协议》以及相关补充协议。根据合同约定，该项目采用 BOT 建设模式，在特许经营期限内，特许北京中拓在东营市西城北区投资、建设、运营与维护污水处理项目，并收取污水处理服务费。特许经营权自项目商业运营开始日起计算为期25年。
除存在上述承诺事项外，截至2021年12月31日止，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。
（二）资产负债表日存在的重要或有事项
201珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文1、1994年2月4日，本公司之联营公司珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电有限公司（以下简称“洪湾公司”“洪屏公司”）、澳门珠光（集团）公司与中国银行澳门分行（以下简称“澳门中行”）、澳门大丰银行有限公司（以下简称“大丰银行”）签订了《贷款协议书》，向两家银行贷款港币311700000.00元，贷款期限为五年，澳门珠光（集团）公司为此笔贷款提供担保，本公司及澳门珠光（集团）公司将所持洪湾公司、洪屏公司的全部股权抵押给澳门中行，并签订了《股权抵押合同书》，本公司以持有洪湾公司、洪屏公司24.5%的股权为上述债务承担担保责任。（2002）粤高法民四初字第2、3号及[2005]民四终字第18、
19号判决规定：在洪湾公司、洪屏公司不履行确定的债务时，本公司在持有洪湾公司、洪
屏公司40%的股份的现值范围内向澳门中行、大丰银行承担洪湾公司、洪屏公司不能清偿主
债务部分的二分之一的赔偿责任。2006年8月9日，澳门中行、大丰银行申请执行上述判决，并于2006年11月10日申请中止执行。2009年6月2日，澳门中行、大丰银行再次申请执行上述判决。根据（2006）江中法执字第310-1、311-1号执行裁定书的裁定：在约1.2亿元人民币范围内冻结、扣划、查封被执行人洪湾公司、洪屏公司及本公司的银行存款和财产。2009年6月4日，法院冻结了本公司在建设银行珠海市海滨支行开设的账户（账号
44001648635050379781），期限六个月，实际冻结金额为人民币476059.53元。本公司不
服江门市中级人民法院作出的（2009）江中法执异字第8号执行裁定，向广东省高级人民法院申请复议，2010年2月5日，省高院决定对本公司提出的复议申请立案审查。2010年5月20日，广东省高级人民法院执行裁定书（2010）粤高法执复字第9号裁定：撤销江门市中级人民法院做出的（2009）江中法执异字第8号执行裁定，发回该院重新审查。2010年6月5日，本公司在珠海市建行海滨支行的账户解除冻结。2018年3月，洪湾公司、洪屏公司进入破产清算程序，本公司已进行债权申报。
截至本财务报告批准报出日，上述诉讼事项无进一步进展。公司对联营公司洪湾公司、洪屏公司的长期股权投资账面余额为人民币3756.19万元，已于1999年全额计提减值准备。
2、2014年6月16日，子公司珠海华冠科技股份有限公司（以下简称“华冠科技”）
收到广东省珠海市香州区人民法院关于珠海一建诉公司的（2014）珠香法民三初字第807
号建设工程施工合同纠纷一案的资料，珠海一建就华冠工业园二号宿舍、三号厂房的建设事宜提出诉讼。2014年7月23日，一审开庭审理完毕，2014年12月29日华冠科技向法院提交补充资料的意见，2018年8月22日，华冠科技收到广东省珠海市香州区人民法院（2014）珠香法民三初字第807号《民事判决书》（未生效）。一审判令华冠科技支付拖欠原告珠海一建二号宿舍的工程余款、工程物价上涨的价差、误工费及生活费损失、设施建设费用损失
等人民币8813690.66元，同时需支付拖欠工程余款的滞纳金、工程物价上涨的价差款的利息，经初步测算为人民币2180078.12元，合计人民币10993768.78元。
华冠科技不服一审判决结果并提起上诉。2018年12月28日，法院就该二审诉讼做出
202珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文判决，维持一审判决结果。
华冠科技不服二审判决结果并于2019年1月22日向广东省高级人民法院提起再审。
2019年10月华冠科技向珠海市检察院提交案件再审建议书。2020年8月7日，广东省珠海
市中级人民法院出具民事裁定书（（2020）粤04民监3号），裁定由广东省珠海市中级人民法院再审，再审期间中止原判决的执行。2020年12月31日，华冠科技收到广东省珠海市中级人民法院出具民事裁定书（（2020）粤04民再35号），裁定撤销广东省珠海市中级人民法院（（2018）粤04民终2803号）民事判决及广东省珠海市香洲区人民法院（（2014）珠香法民三初字第807号）民事判决，将本案发回广东省珠海市香洲区人民法院重审。
2019年3月，华冠科技被列为被执行人，广东省珠海市香洲区人民法院冻结华冠科技
名下交通银行、兴业银行、光大银行等共计8个账户和查封华冠科技名下16处房产，冻结有效期三年，于2021年3月到期。
2021年2月，珠海一建再次向法院申请财产保全，广东省珠海市香洲区人民法院出具
（2021）粤0402民初1876号裁定书，裁定查封华冠科技名下16处房产并冻结4个银行账户，上述财产查封、扣押、冻结总价值为人民币14852910.25元。
2021年4月华冠科技向法院提出解除保全申请，广东省珠海市香洲区人民法院出具
（2021）粤0402民初1876号之一裁定书，裁定解封华冠科技名下15处房产和冻结3个银行账户，上述财产解除冻结、查封金额以人民币14852910.25元为限。
截至2021年12月31日止，华冠科技被冻结银行存款人民币12814460.91元，被查封的房产账面价值为人民币550795.52元。华冠科技已计提预计负债10993768.78元
3、2020年5月30日，子公司华冠科技以中北润良新能源汽车（徐州）股份有限公司
（以下简称“中北润良（徐州）”为被告向珠海市香洲区人民法院提起诉讼，请求法院判令中北润良（徐州）支付货款余额人民币2489224.14元、逾期付款违约金人民币33862.50元，共计人民币2523086.64元。华冠科技于2020年9月9日收到广东省珠海市香洲区人民法院民事裁定书（（2020）粤0402民初7638号），裁定将本案移送江苏省徐州市泉山区人民法院处理。
2021年1月7日江苏省徐州市泉山区人民法院受理该案件，并于2021年4月6日出具
（2021）苏0311民初148号民事裁判书，判决中北润良（徐州）于本判决生效后十日内支付华冠科技货款2489224.14元、逾期交货违约金19434.05元、违约金151704.19元。
截止2021年12月31日，华冠科技尚未收到上述款项，华冠科技根据可能产生的坏账损失确认了信用减值损失。
4、2021年2月10日，子公司珠海华冠电容器股份有限公司（以下简称“华冠电容器”）
作为被申请人收到广东省珠海市劳动人事争议仲裁院关于张明祥的劳动争议案件的珠劳人
仲案字[2020]101号仲裁裁决书。仲裁结果裁决华冠电容器支付申请人张明祥业务提成
203珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
450000.00元，并退还申请人张明祥风险押金差额17656.00元。
华冠电容器不服仲裁裁决结果并提起上诉。2021年3月4日，华冠电容器向广东省珠海市香洲区人民法院提交了民事诉状，诉讼请求依法判决华冠电容器无需支付上述款项。
广东省珠海市香洲区人民法院已于2021年3月11日立案受理原告珠海市华冠电
容器股份有限公司与被告张明祥劳动争议一案[案号：(2021)粤0402民初6667号]。2021年6月3日，广东省珠海市香洲区人民法院第一次开庭审理了案件。
截至2021年12月31日止，法院尚未对案件做出判决。华冠电容器已计提预计负债
450000.00元。
除存在上述或有事项外，截至2021年12月31日止，本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。
十三、资产负债表日后事项
（一）利润分配情况
拟分配的利润或股利每10股派现金0.60元（含税）
经审议批准宣告发放的利润或股利每10股派现金0.60元（含税）
（二）其他资产负债表日后事项说明
除存在上述资产负债表日后事项外，截至财务报告批准报出日止，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项。
十四、与租赁相关的定性与定量披露
作为承租人的披露：
（一）租赁活动
本公司子公司珠海华金领创基金管理有限公司（以下简称“华金领创”）租赁位于北
京的海航大厦作为北京办公室，出租人为天津长安投资管理有限公司，租期至2029年9月
30日。
华金领创租赁位于上海的陆家嘴世纪金融广场作为上海办公室，出租人为上海陆家嘴金融贸易区开发有限公司，租期至2024年5月15日。
华金领创租为办公室相关人员租赁办公用小轿车一台，出租人为北京易达驰汽车租赁有限责任公司，租期至2024年7月24日。
本公司子公司深圳华金领旭股权投资基金管理有限公司租赁位于深圳的中国人寿大厦
作为深圳办公室，出租人为中国人寿保险股份有限公司深圳分公司，租期至2023年8月9
204珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文日。
（二）简化处理的短期租赁和低价值资产租赁情况
公司短期租赁主要为租赁合同期限在一年以内（含一年）的房屋租赁。公司2021年度计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用为240852.71元。
（三）未纳入租赁负债计量的未来潜在现金流出
1.可变租赁付款额
公司所签订租赁合同中无可变租赁付款额相关条款。
2.续租选择权
公司所签订租赁合同中无续租选择权相关条款。
3.终止租赁选择权
公司所签订租赁合同中无终止租赁选择权相关条款。
4.余值担保
公司所签订租赁合同中无余值担保情况。
5.承租人已承诺但尚未开始的租赁
公司无已承诺但尚未开始的租赁。
（四）本公司报告期内无租赁导致的限制或承诺。
（五）本公司报告期内无售后回租。
十五、其他重要事项说明
截至2021年12月31日止，本公司无应披露未披露的其他重要事项。
十六、母公司财务报表主要项目注释
注释1．其他应收款
1．按账龄披露其他应收款
账龄期末余额期初余额
1年以内408721257.68443624881.56
1－2年------
2－3年------
3年以上534470.00534470.00
205珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
账龄期末余额期初余额
小计409255727.68444159351.56
减：坏账准备534470.00534470.00
合计408721257.68443624881.56
2．按款项性质分类情况
款项性质期末账面余额期初账面余额
押金保证金534470.00534470.00
备用金200.006606.68
合并范围内关联方往来408721057.68443618274.88
小计409255727.68444159351.56
减：坏账准备534470.00534470.00
合计408721257.68443624881.56
3．按金融资产减值三阶段披露
期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
第一阶段408721257.68---408721257.68443624881.56---443624881.56
第二阶段------------------
第三阶段534470.00534470.00---534470.00534470.00---
合计409255727.68534470.00408721257.68444159351.56534470.00443624881.56
4．按坏账准备计提方法分类披露
期末余额账面余额坏账准备类别比例计提比账面价值金额金额
（%）例（%）单项计提预期信用损失的
534470.000.13534470.00100.00---
其他应收款按组合计提预期信用损失
408721257.6899.87------408721257.68
的其他应收款
其中：关联方往来组合408721057.6899.87------408721057.68
政府款项---------------
员工备用金200.00---------200.00
账龄分析法组合---------------
合计409255727.68100.00534470.000.13408721257.68
206珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
续：
期初余额账面余额坏账准备类别比例计提比账面价值金额金额
（%）例（%）单项计提预期信用损失的
534470.000.12534470.00100.00---
其他应收款按组合计提预期信用损失
443624881.5699.88------443624881.56
的其他应收款
其中：关联方往来组合443618274.8899.88------443618274.88
政府款项---------------
员工备用金6606.68---------6606.68
账龄分析法组合---------------
合计444159351.56100.00534470.000.12443624881.56
5．单项计提预期信用损失的其他应收款情况
期末余额单位名称计提比例账面余额坏账准备计提理由
（%）
拓普增资扩股保证金534470.00534470.00100.00预计无法收回
合计534470.00534470.00100.00
6．按组合计提预期信用损失的其他应收款
（1）关联方往来组合期末余额项目
账面余额坏账准备计提比例（%）
控股子公司往来408721057.68------
合计408721057.68------
（2）员工备用金期末余额项目
账面余额坏账准备计提比例（%）
员工备用金200.00------
合计200.00------
7．其他应收款坏账准备计提情况
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信整个存续期预期信未来12个月预期合计
用损失(未发生信用损失(已发生信信用损失
用减值)用减值)
期初余额------534470.00534470.00
207珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信整个存续期预期信未来12个月预期合计
用损失(未发生信用损失(已发生信信用损失
用减值)用减值)
期初余额在本期------------
—转入第二阶段------------
—转入第三阶段------------
—转回第二阶段------------
—转回第一阶段------------
本期计提------------
本期转回------------
本期转销------------
本期核销------------
其他变动------------
期末余额------534470.00534470.00
8．本期无实际核销的其他应收款。
9．按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款
占其他应收款坏账准备单位名称期末余额期末余额的期末余额
比例(%)
期末余额前五名其他应收款汇总409255527.68100.00534470.00
10．本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
11．本期无转移其他应收款且继续涉入而形成的资产、负债。
注释2．长期股权投资期末余额期初余额款项性质账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资535040527.97---535040527.97535040527.97---535040527.97
对联营、合营企业投资414990147.3737561878.93377428268.44333454403.5637561878.93295892524.63
合计950030675.3437561878.93912468796.41868494931.5337561878.93830933052.60
1．对子公司投资
本期本期本期计提减值准备被投资单位初始投资成本期初余额期末余额增加减少减值准备期末余额珠海力合投资有
30000000.0030000000.00------30000000.00------
限公司珠海华冠科技股
69694900.0070073310.00------70073310.00------
份有限公司
208珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
本期本期本期计提减值准备被投资单位初始投资成本期初余额期末余额增加减少减值准备期末余额珠海华冠电容器
41599800.0041599800.00------41599800.00------
股份有限公司珠海力合环保有
36000000.0053883586.98------53883586.98------
限公司珠海力合华清创
31596660.0831596660.08------31596660.08------
业投资有限公司珠海铧盈投资有
100000000.00100000000.00------100000000.00------
限公司珠海华金创新投
7000000.007000000.00------7000000.00------
资有限公司珠海华金资产管
35000000.0035000000.00------35000000.00------
理有限公司
华金资本（国际）
6226740.0012098430.00------12098430.00------
有限公司珠海华金盛盈三号股权投资基金
77000000.0077000000.00------77000000.00------合伙企业（有限合伙）深圳华金领旭股
权投资基金管理2000000.002000000.00------2000000.00------有限公司珠海华金智汇湾
创业投资有限公74788740.9174788740.91------74788740.91------司
合计510906840.99535040527.97------535040527.97------
2．对联营、合营企业投资
本期增减变动被投资单位期初余额权益法确认的投其他综合收追加投资减少投资资损益益调整联营企业
珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电
---------------有限公司江苏数字信息产业园发展有限公
28123519.64------12556965.48---
司
深圳力合高科技有限公司---------------
深圳力合新媒体有限公司7613833.90------(434946.29)---珠海清华科技园创业投资有限公
244143045.50------75466780.08---
司珠海华发新科技投资控股有限公
16012125.59------1866944.54---
司
合计295892524.63------89455743.81---
续：
本期增减变动减值准备期末被投资单位期末余额其他权益变宣告发放现金计提减值余额其他动股利或利润准备联营企业
珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电
---------------37561878.93有限公司
209珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
本期增减变动减值准备期末被投资单位其他权益变宣告发放现金计提减值期末余额余额其他动股利或利润准备江苏数字信息产业园发展有限公
---4000000.00------36680485.12---司
深圳力合高科技有限公司------------------
深圳力合新媒体有限公司------------7178887.61---珠海清华科技园创业投资有限公
---3920000.00------315689825.58---司珠海华发新科技投资控股有限公
------------17879070.13---司
合计---7920000.00------377428268.4437561878.93
注释3．营业收入及营业成本本期金额上期金额项目收入成本收入成本
主营业务42763081.69---16722287.25---
其他业务3137216.681065093.962998905.981065093.96
合计45900298.371065093.9619721193.231065093.96
注释4．投资收益项目本期金额上期金额
权益法核算的长期股权投资收益89455743.8132627940.18
成本法核算的长期股权投资收益26750110.9067600000.00
交易性金融资产处置收益---576479.74
合计116205854.71100804419.92
十七、补充资料
（一）当期非经常性损益明细表项目金额
非流动资产处置损益104288.81计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定
13806762.19额或定量享受的政府补助除外）
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回2385000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出469401.53
减：所得税影响额3223840.12
少数股东权益影响额（税后）3583546.70
合计9958065.71
210珠海华金资本股份有限公司2021年年度报告全文
（二）净资产收益率及每股收益加权平均每股收益报告期利润
净资产收益率（%）基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润17.800.55980.5598扣除非经常性损益后归属于公司普通股
16.880.53090.5309
股东的净利润珠海华金资本股份有限公司
董事长：郭瑾
2022年3月24日
211