中光防雷:2021年年度报告

四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
四川中光防雷科技股份有限公司
2021年年度报告
2022年03月
1四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人王雪颖、主管会计工作负责人汪建华及会计机构负责人(会计主
管人员)康厚建声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议未亲自出席董事未亲自出席会议未亲自出席董事姓名被委托人姓名职务原因魏军锋董事疫情防控原因周辉金智独立董事疫情防控原因汪学刚
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
1.宏观经济波动风险
通信产业是国家战略性基础产业，铁路建设及铁路网络的搭建是国家战略性、先导性、关键性重大基础设施工程，行业发展会受到国家宏观经济波动的影响。公司的主营业务和主要市场拓展领域都涉及上述行业，业绩会受到宏观经济波动和下游行业周期性波动的影响，如果上述行业的投入放缓，下游客户
2四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
削减设备采购规模，则将对公司产品制造业务产生不利影响，从而对公司未来的销售产生不利影响。
受全球宏观流动性及供求关系影响，有色金属、原油、电子元器件等制造业材料成本已经出现上涨，导致生产企业的产品成本和物流成本增加。公司产品的主要原材料为电子元器件、印制板、塑胶件、五金材料，如果主要原材料价格保持长期上涨趋势，则将导致公司产品成本持续增加，从而对公司未来的经营业绩产生不利影响。
2.新冠肺炎疫情持续影响风险
公司报告期内营业收入按地区分为内销和出口，占比约为70.45%和
29.55%，新冠肺炎疫情对公司报告期内业绩的影响客观存在。虽然世界各国都
在采取防疫措施，但是疫情结束时间和经济运行恢复时间仍不能确定，未来新冠肺炎疫情仍有可能会对公司经营业绩造成不利影响。
3.汇率风险
公司报告期内出口销售收入为1.75亿元，约占销售收入总额的29.55%。公司产品出口主要采用美元结算，通常收到货款后进行即时结汇，由于出口的应收账款都存在账期，该期间的汇率波动可能会产生一定的汇兑损失风险。
受美国经济刺激政策、新冠疫情和美国经济复苏动能趋缓等因素影响，汇率存在大幅波动的可能，若人民币对美元的汇率波动持续加大，会对公司经营业绩产生不利影响。
此处为需提请投资者特别关注的重大风险，其余影响公司发展的主要风险及对策敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”中的“十一、公司未来发展的展
3四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文望”。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以326019466为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.17元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。
4四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
目录
第一节重要提示、目录和释义.........................................2
第二节公司简介和主要财务指标........................................8
第三节管理层讨论与分析..........................................11
第四节公司治理..............................................11
第五节环境和社会责任...........................................45
第六节重要事项..............................................47
第七节股份变动及股东情况.........................................59
第八节优先股相关情况...........................................65
第九节债券相关情况............................................66
第十节财务报告..............................................67
5四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
备查文件目录
1.载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
2.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3.报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4.其他有关资料。
以上备查文件的备置地点：公司证券事务部。
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释义释义项指释义内容
中光防雷、公司、本公司指四川中光防雷科技股份有限公司
控股股东、研究所指四川中光高技术研究所有限责任公司实际控制人指王雪颖女士铁创科技指深圳市铁创科技发展有限公司
雷神科技指雷神（浙江）智慧科技有限公司中光天宇指四川中光天宇科技有限责任公司中光一创指四川中光一创新材料有限责任公司信息防护指四川中光信息防护工程有限责任公司阿库雷斯指四川阿库雷斯检测认证有限责任公司
中光国际（香港）指中光国际（香港）有限公司凡维泰科技指深圳凡维泰科技服务有限公司上海广信指上海广信科技发展有限公司
华信会计师事务所指四川华信(集团)会计师事务所（特殊普通合伙）上海集联指上海集联资产评估有限公司
元/万元指人民币元/万元报告期指2021年1月1日至2021年12月31日
电涌、浪涌指瞬态过电，是电路中出现的一种短暂的电流、电压波动AC 指 交流电
DC 指 直流电
DCDU 指 直流配电单元
SPD 指 Surge Protective Device，即电涌保护器，用于限制瞬态过电压和泄放电涌电流的电器电源 SPD 指 用于电源系统中保护电子、电气设备的电涌保护器
信号 SPD 指 用于信号系统中保护信号传播和接收设备的电涌保护器
天馈 SPD 指 用于通信系统中保护与天线和馈线相连接设备的电涌保护器
第四代移动通信技术的简称，也称为 IMT-Advanced，国际电信联盟（ITU）在 2010 年
4G 指
将 LTE-Advanced 和 IEEE 802.16m 定为 4G 的无线接入技术
5G 指 第五代移动通信技术的简称
雷电防护指保护建筑物、电力系统及其他一些装置和设施免遭雷电损害的技术措施雷电电磁脉冲指作为干扰源的雷电流及雷电电磁场产生的电磁场效应
China Railway Test & Certification Centre，即中铁检验认证中心，是原铁道部唯一授权的CRCC 指
铁路产品检验机构，防雷产品应用于铁路信号系统，必须取得 CRCC 产品认证Small Cell 指 小基站
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第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息股票简称中光防雷股票代码300414公司的中文名称四川中光防雷科技股份有限公司公司的中文简称中光防雷公司的法定代表人王雪颖注册地址成都高新区西部园区天宇路19号注册地址的邮政编码611731公司注册地址历史变更情况不适用办公地址成都高新区西部园区天宇路19号办公地址的邮政编码611731
公司国际互联网网址 www.zhongguang.com
电子信箱 IR@zhongguang.com
二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名周辉李雯联系地址成都高新区西部园区天宇路19号成都高新区西部园区天宇路19号
电话028-66755418028-66755418
传真028-87843532028-87843532
电子信箱 IR@zhongguang.com IR@zhongguang.com
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所 www.szse.cn
中国证券报 www.cs.com.cn、上海证券报 www.cnstock.com、证券时报公司披露年度报告的媒体名称及网址
www.stcn.com、证券日报 www.zqrb.cn公司年度报告备置地点公司证券事务部
四、其他有关资料公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
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会计师事务所办公地址成都市洗面桥街18号金茂礼都南28楼
签字会计师姓名王小敏、李敏、邱燕公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用√不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用√不适用
五、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
2021年2020年本年比上年增减2019年
营业收入（元）591860991.20446444517.5132.57%400529175.30
归属于上市公司股东的净利润（元）29121597.0431752909.96-8.29%49943591.09归属于上市公司股东的扣除非经常
16286175.498574397.4389.94%43922614.32
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）-69116528.74-7133320.86-868.92%20640576.35
基本每股收益（元/股）0.08930.0978-8.69%0.1538
稀释每股收益（元/股）0.08930.0978-8.69%0.1538
加权平均净资产收益率3.21%3.59%-0.38%5.79%
2021年末2020年末本年末比上年末增减2019年末
资产总额（元）1156443396.741077013271.157.38%1011930588.45
归属于上市公司股东的净资产（元）938076536.14901611706.114.04%881778874.48
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是√否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是√否
六、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入97777477.77147187239.81165190673.72181705599.90
归属于上市公司股东的净利润13260617.0011709708.1318799968.61-14648696.70归属于上市公司股东的扣除非经
12697981.709474185.6910374216.30-16260208.20
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额-7457020.19-37571922.78-22180687.76-1906898.01
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上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是√否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元项目2021年金额2020年金额2019年金额说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-53024.72-238863.07-22519.97计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家
13292563.876677894.815559952.35政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出1545771.5020450306.84176231.49
其他符合非经常性损益定义的损益项目1361750.00
减：所得税影响额2217706.963862183.991070897.07
少数股东权益影响额（税后）-267817.86-151357.94-16459.97
合计12835421.5523178512.536020976.77--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
公司报告期不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
1.公司所处行业情况根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所属行业为“计算机、通信和其他电子设备制造业”（分类代码：C39），是《产业结构调整指导目录（2019年本）鼓励类产业。防雷产品属于《当前优先发展的高技术产业化重点领域指南（2011年度）》中“信息类”所列明的“保障云计算、物联网、新一代信息网络以及面向三网融合的安全产品”、“与新一代移动通信有关的设备关键配套件”。
据工业和信息化部发布的《关于推动5G加快发展的通知》，政策上国家正着手完善顶层设计，充分利用5G新型基础设施的规模效应和带动作用，支撑经济的高质量发展。5G商用的关键在于技术的完善和整个产业链的通力配合，公司产品是配套5G通信设备不可或缺的部件。公司处于产业链条之中，会受到5G网络建设及新基建的行业趋势影响，将获得新一轮发展机遇。
2.公司所处行业发展阶段与市场地位
我国雷电防护行业内企业规模普遍较小，市场集中度不高，竞争分散的格局仍然没有发生改变。公司作为沪深两市唯一的以防雷产品为主产业的上市企业，在通信、轨道交通行业的防雷市场占有重要的市场地位，并努力拓展航天国防、电力、能源等基础产业的防雷市场。
随着智能时代的加速发展，雷电防护行业发生变化，市场需求由传统的单一功能向智能化、系统化、大数据方向发展，雷电防护产品和服务需要快速融合和应用物联网、移动互联网、大数据、云计算、人工智能等新技术。行业趋势的变化，对公司的研发实力和创新能力提出了更高要求，同时也给防雷企业带来更多新的机会。这就要求企业具备领先和超前的研发实力和制造能力，真正的成为市场的优秀竞争者，因此防雷行业将会很快形成以技术创新、产品研发、产业升级为主的新格局。
3.行业的周期性
公司产品下游应用行业发展周期与国民经济的发展周期息息相关。在防雷产品覆盖率比较高时，其产品的周期性与国民经济发展的周期性基本一致。在防雷产品覆盖率比较低时，国家对雷电防护规范的强力贯彻，会导致行业对防雷产品的需求远快于行业投资增长，周期性不明显。同时，作为基础行业电气设备和电子设备的防护产品，主要防雷产品SPD需要及时更换，才能保障生产安全运行，因此在SPD产品覆盖率较高时，其市场需求来自于更新和新增投资，新增投资部分与下游行业的景气度高度相关。
二、报告期内公司从事的主要业务
（一）主要业务
公司秉承“为中华民族争光”的企业宗旨，以创造高端品牌的产品为战略定位，专注于雷电防护业务。公司主要从事防雷产品的研发、设计、生产和销售，防雷工程的设计和安装，提供防雷产品和防雷工程一体化的整体解决方案。公司的这些产品广泛应用于通信、航天国防、铁路与轨道交通、电力、石油石化、新能源、工业自动化、建筑等基础产业及新兴产业。
公司全资子公司铁创科技的主营业务为铁道与轨道交通行业的防雷产品研发、设计、生产与销售以及工程施工；全资子
公司信息防护的主营业务为配电开关控制设备研发，信息安全设备、电子元器件的制造、销售等，以及各类工程建设活动、建筑智能化工程施工、建筑智能化系统设计、消防设施工程施工等；全资子公司阿库雷斯的主营业务为质检技术服务，检测仪器与设备的技术咨询，技术服务；控股子公司凡维泰的主营业务为电子设备、电子元器件、嵌入式软件、通信设备的技术研发、技术咨询、技术服务、技术转让和销售、通信工程、网络工程的技术研发、技术咨询、技术服务；控股子公司中光国际（香港）的主营业务为避雷器材及设备的技术咨询、贸易、以及产业合作和投资、新技术开发；控股子公司中光一创主营
业务为研发、生产、销售滤波器、光无源器件、光电耦合器件、微波元器件、电子元器件等；控股子公司中光天宇成立于2021年5月，主要是开拓涉军业务，开展涉军产品和服务的经营活动。
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（二）主要产品及用途
公司的主要产品包括各类SPD（浪涌保护器）、接地产品、避雷针、雷电监测产品、磁性元器件、Small Cell（小基站）
以及其他雷电防护设备等。下表为公司主要产品、用途及其应用领域：
序号项目名称研发内容及目标目前进展
1 集成直流浪涌保护器 根据通信行业客户定制需求，用于通信基站RRU防护 通过系统配合
测试
2 小型直流浪涌保护器 根据通信行业客户定制需求，用于通信基站RRU防护 样品
3 5G直流防雷配电电源单元 根据通信行业客户定制需求，用于通信基站BBU防护 样品
4 5G DC防雷产品 根据通信行业客户定制需求，研发5G专用产品。 大批量销售
5 5G DC防雷模块 根据通信行业客户定制需求，研发5G专用防雷模块。 小批量阶段
6 5G DCDU 根据通信行业客户定制需求，研发5G专用DCDU。 大批量阶段
7 铁道专用防雷模块 多款产品研发及多款产品CRCC认证资料提交 批量生产
8铁道专用防雷箱（柜）多款产品研发批量生产
9 导轨安装 AC SPD 根据通信行业客户定制需求，研发 AC SPD。 完成认证
10 风电系统专用SPD 满足风电客户雷电防护定制需求。 批量生产
11光伏电源浪涌保护器提供一种用于光伏电源的小型化浪涌保护器，通过欧盟及北美认批量生产证，可全球广泛销售。
12 内置过流保护器的SPD产 SPD具有内部过流保护装置，不需要外部断路器或后备保护装置。 小批量生产
品开发
13充电基础设施雷电防护产针对充电基础设施的防雷需求，在常规产品基础上开展系统解决小批量生产
品开发方案研究及产品的系列化开发，满足不同客户群的差异化需求。
14 板载AC防雷模块 根据通信行业某客户定制需求，研发5G专用AC防雷模块。 批量交付
15 导轨安装 AC SPD 根据通信行业客户定制需求，研发高性能 AC SPD。 样品阶段
16 板载AC电源模块 根据通信行业客户定制需求，用于通信基站RRU防护 通过系统配合
测试
17闪盾避雷针开展大保护角、高接闪电压、大通流避雷针研制，进一步完善公司设计定型
直击雷产品型号。完成第三方检测。
18折叠式可控优化避雷针开展输电铁塔及线路专用直击雷防护装置研制，进一步完善公司直批量生产击雷产品型号。完成第三方检测。
19强电磁脉冲场对电力系统影完成了真空断路器、微机线路保护器的雷电和核电磁脉冲注入实验，研制阶段
响仿真方法研究电路仿真算法及初步仿真计算。
20静电直击雷防护产品完成了全国产化替代研制、验证实验。设计定型
21 信号类（LEMP+HEMP）防 完成信号类产品雷电、核电磁脉冲防护国产化、小型化研制及验证， 样机研发
护产品国产化、小型化使产品物料更可控，体积更小。
22移动车辆雷电防护装置针对特殊移动车辆，结合其整体防雷需求，将直击雷防护和过电小批量生产
压/过电流防护系统考虑，相关产品根据被保护对象的具体需求，以产品组合的方式为设备提供全方位保护。
23 雷电集中监测综合分析及 雷电集中监测综合分析平台集直击雷监测、 SPD 监测、接地网监 后期测试
预警平台测、雷电预警于一体，构建起对目标区域供配电系统从上至下、由内向外的立体过电压防护监测，以及多维度评估雷电及过电压
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灾害的分析平台。
24雷电监测关键技术研究开展高性能雷电流探测、传感相关技术、故障定位、故障类型判批量生产
定等雷电监测关键技术的研究，进一步提升公司雷电监测等产品的产品性能。
25雷电监测系统采集雷电流的峰值或波形，实现雷电流的全参数监测。在供电方批量生产式，雷电信号处理、监控组网形式等方法进行研究。研发适合不同系统的雷电监测产品，针对新能源、电力、石化、通信、建筑等行业需求研发系列化产品。
26 SPD智能监测 新开展SPD漏电流监测技术、电压监测技术、模块化波形采集、 批量生产
多参数监测数据集中器技术及产品研究，实现对SPD工作状态及参数的全方位监测，
27铁路系统防雷监测系统系统能够实时、准确地监测到铁路防雷系统的工作状态及参数，批量生产
采集电缆温度、地线的工频电流、雷电流参数、防雷器状态参数、
牵引变电所地网状态综合监测等，并通过本地及远程实时告警，实现铁路防雷系统的智能监测，故障原因分析。
28 通信用磁性元件 为5G基站研发磁性元器件。 大批量生产
29 汽车磁性元件 为车载DC/DC及OBC提供磁性元器件 小批量生产
30防护元件开发开发满足通用市场需求以及大客户定制的元件类电磁防护系列产样品及测试品。阶段
31环行器根据通信行业客户定制需求，设计生产环行器设计定型
32无线产品完成多款无线产品设计，开始批量销售。批量生产
（三）经营模式
1.采购模式
公司主要原材料为电子元器件、印制板、塑胶件、五金材料，该类原材料市场供应充足。
公司主要实行以销定产，并根据销售情况和客户需求预测统筹利用产能的生产模式，以营销中心的客户订单为基础安排生产计划，根据生产计划所需原材料及原材料安全库存量，制定采购计划进行采购，具体采购由物流中心实施。
2.生产模式
公司主要采取以销定产，并根据销售情况和客户需求预测统筹利用产能的生产模式，按产品类别又分为新产品生产模式和定型产品生产模式。
新产品生产模式：公司销售部门按照客户需求规格书，组织公司研发、工艺、质量、物料、制造等部门对客户要求进行初步评审；客户确认后制定项目任务书、实施研发工作；严格按照NPI（New Product Introduction）流程进行相应的过程控
制和评审，保证研发和生产工艺的稳定性；生产阶段，所有产品交付严格按照管理流程和质量管理体系要求进行过程控制，小批量生产后逐步进入批量生产。
定型产品生产模式：公司通常在取得客户订单后，根据订单要求下达物料采购计划和生产作业计划，组织生产，并对生产计划进行跟进、调度、控制，及时协调处理客户交付事宜，保证客户交付周期。
3.销售模式
公司以自主品牌和延伸品牌开展防雷、元器件业务，防雷业务按类型分为产品销售业务、工程业务以及检测等服务类业务，元器件业务主要为销售业务。
目前，公司产品绝大部分采用直接向客户供货的模式为主，部分行业市场采用经销的模式，产品外销主要为直接出口，客户主要为配套大客户海外子公司及其代工厂，公司产品销售以配套大客户模式为主。
（1）配套大客户销售模式：配套大客户主要为行业内规模大、具有较高行业地位的全球通信设备制造商，风机制造集成商，而非防雷产品的最终用户，其将公司产品作为电子元器件应用于其生产的通信整机产品中。该类客户对防雷产品需求量
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大、信用良好，采用直接供货方式实现销售。
（2）行业销售模式：由于防雷产品目前主要应用在通信、国防、电力、石油化工、新能源、铁路与轨道交通等关系国计
民生的基础产业，由于该类产业行业集中较高，目标客户明显，为防雷产品的最终用户，为此公司成立了行业拓展部，按行业划分，利用公司整体资源开拓配套大客户之外的客户市场，采用直接供货方式实现销售。
（3）区域经销销售模式：对于上述两种模式之外的客户市场，如建筑行业市场、市政建设、教育、金融单位等，由于客
户比较分散、目标客户不明显，公司将国内市场划分为区域，主要采取买断式经销销售模式进行市场开拓，作为公司总体销售战略布局的补充。
（4）工程业务模式：公司全资子公司信息防护工程公司专业从事各行业的雷电防护工程设计与施工，包括通信、建筑、新能源以及国防与航空等领域，已取得电子与智能化工程资质、特种防雷工程资质、建筑机电安装资质、输变电工程等资质，将凭借资质开展市场拓展及运营；全资子公司铁创科技专业从事轨道交通行业防雷产品的研发、设计、生产与销售，以及铁路行业综合防雷工程设计与施工。
4.研发模式
公司自主研发产品，在努力提高雷电防护技术能力的情况下，拓展新的产品领域，增加产品种类。公司的产品研发以产品需求为主，通过自主研发，满足通信、铁路、能源、航天国防等客户的产品需求，同时会促进技术提高，或降低成本，以配合重要客户提升竞争力。公司为了保持技术的先进性，根据各行业自身发展的趋势、需求变化，与高等院校、行业专家、有技术特长的上游公司开展技术合作，前瞻性地技术预研新产品，并致力于将先进技术产品化，向客户推广。
公司的主要经营模式在报告期内未发生重大变化。
（四）主要的业绩驱动因素
报告期内，公司在做好疫情防控的基础上，全力以赴服务客户，继续推进提质增效等各项工作，共实现营收59186.10万元，主营业务收入占营业总收入的比例为99.90%，主营业务突出，主要来源于通信、铁路、能源等行业领域。公司具有稳健的持续经营能力，不存在对持续经营能力有重大不利影响的事项。
三、核心竞争力分析
（一）防雷基础理论研究优势
公司建立野外雷电观察站和接地试验场，开展对自然雷电放电电流波形、幅度的观察与研究，接地极的埋地试验，对接地极电阻的变化作长时间的跟踪测试。通过基础理论研究，提升公司防雷产品的设计理念和实际保护效果。
（二）技术创新、研发及检测试验能力优势
1.自主创新的研发优势
公司坚持以技术驱动发展，一贯重视研发投入和研发团队建设，不断创新使公司具有行业内较快的应变速度，与客户及供应商形成良性的研发互动，能够及时推出具有市场领先水平的新产品，满足客户多样化的需求。
同时，公司通过与上游企业建立密切配合的技术合作关系，与上游供应商共同研发满足特殊性能要求的特制器件，加快了公司产品研发速度，增强了公司的技术竞争力。此外，公司积极把握行业发展的机遇，已在5G等领域进行了相关技术储备，为公司未来的业务发展奠定了坚实的基础。
（1）省级技术中心和工程研究中心
公司的技术中心为四川省省级企业技术中心，汇聚了一批学科齐全、专业全面、层次合理的研发人员。
防雷工程研究中心为四川省省级工程研究中心，从事防雷理论、防雷产品野外试验、野外雷电测试、重点及疑难工程设计与施工、国内外防雷标准等方面的研究，曾指导实施了大量防雷工程。
（2）技术人员结构及研发成果目前，公司技术人员（含子公司）共262名，占员工总人数的22.22%，其中高级工程师25名，具有10年以上防雷行业从业经验的资深技术人员54名，从事通信设备研发的资深技术人员43名。
截至2021年12月31日，公司拥有有效专利共计142项，其中发明专利数量33项、实用新型专利数量98项、外观专利10项，PCT国际专利1项，另有计算机软件著作权共5项。
2.自主检测试验能力的优势
14四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
全资子公司阿库雷斯具备检验检测机构资质认定CMA、中国合格评定国家认可委员会（CNAS）认可实验室与ILAC实
验室资格、美国UL目击实验室资格、四川省气象局颁发的防雷装置检测资质，以及住房和城乡建设部门颁发的建设工程质量检测机构资质，已具备按照IEC标准、国家标准、通信行业标准、国家军用标准等的要求开展相关检测业务。
阿库雷斯具有对低压配电系统及电信和信号网络的电涌保护器进行性能试验的能力，对防雷元器件、无线通信基站等设备进行雷电防护性能试验的能力，避雷针和复合接地体等相关性能的检测能力，风机叶片、变流器防雷性能检测能力，光伏发电系统防雷性能检测能力，移动式工程机械雷电防护性能检测能力，系统电磁环境效应试验方法检测能力，防雷装置进行现场检测的能力，电工电子产品高低温试验及湿热试验等环境可靠性的测试能力。
（三）行业地位优势
公司为全国雷电防护标准化技术委员会（SAC/TC258）副主任委员、中国通信企业协会团体会员、中国通信标准化协
会全权会员、中国工程建设标准化协会第八届理事会常务理事、中国工程建设标准化协会铁道分会常务理事、国家高新技术
产业标准化重点示范企业、首家通信行业雷电防护示范基地、四川省建设创新型企业试点企业、四川省重大科技成果转化工
程示范项目单位、四川省川联科技装备业商会会员、成都市数字经济商会会员、四川省浙江商会副会长单位、成都市工商联合会（总商会）第12届执行委员会常务委员单位、四川省诚信守法示范企业、中国外贸出口先导指数样本企业、全国“万企帮万村”精准扶贫行动先进民营企业、国家级专精特新小巨人企业（国家级）、四川省重点行业小巨人企业（省级）、高新
技术企业认定（2020-2023）、成都市中小企业成长工程培育小巨人企业（市级）、中国智能量测产业技术创新战略联盟成员单位。
报告期内，公司新增荣誉有2021年度中国智能建筑行业智能防雷系统十大匠心产品品牌企业、全资子公司信息防护荣获中国气象服务协会一级资质（雷电防护工程能力、雷电防护产品能力、雷电防护技术服务能力）、公司荣获四川企业技术创
新发展能力100强企业、四川企业发明专利拥有量100强企业等荣誉称号。
作为雷电防护行业领先企业，公司共参与标准60项，截至2021年12月31日国内标准已发布有效实施标准有42项，其中国家标准28项、CECS2项、国军标2项、行标8项、省级标准1项、（区域性）地方标准1项；公司担任主编10项（其中国标4项、CECS1项、行标3项、省标1项、地标1项）；公司参与编标32项（其中国标24项、CECS1项、国军标2项、行标5项）；另外，还有多个国家标准、行业标准正在编制、送审中。
（四）优质的市场及客户资源
公司产品应用市场广泛，包括通信、铁路与轨道交通、航天国防、电力、石油化工、新能源、建筑等基础产业，并形成了优质、稳定的客户群。
公司一直以来非常重视与客户之间长期稳定的战略合作关系，能为客户提供具有成本优势的高质量产品，持续向客户贡献价值。同时，客户审核认证的严格要求，也带动公司在经营管理、研发、体系管理等方面水平的持续提升。公司产品应用市场广泛，包括通信、电力、石油化工、新能源、航天国防、建筑、铁路与轨道交通等基础产业，并形成了优质、稳定的客户群。
（五）产业链条完整的优势
公司拥有产品研发、检测及生产，工程研究、设计及施工的全面的技术能力及产业链条，拥有直击雷防护、雷电感应防护、接地及雷电监测系统全系列产品及相关核心技术；公司全资子公司铁创科技目前在开拓铁路领域的雷电防护市场；控股
子公司凡维泰科技的研发团队自主研发的Small Cell（小基站）也已实现了批量供货，同时凡维泰科技自主研发了4G/5G光猫型小基站产品，并取得发明专利，不同于常态化小基站产品，该产品利用家宽PON网光纤资源，不影响家宽速率的前提下进行4/5G融合网络覆盖。凡维泰科技另研发出4G/5G新型微室分产品、5G移频系统、4G/5G光纤直放站产品以及全系列常态化小基站产品。全面的产品技术能力及完整的产业链意味着更优的综合竞争优势、更有效率的服务、更低的成本。
截至2021年12月31日，我公司已有1200余个产品型号、150余个产品系列通过了国内外检测机构的第三方产品认证，其中CB认证85个；ETL认证62个；UL认证119个，18个系列；cTUVus认证1个；CE-LVD认证496个，70个系列；RED认证1个；
ICES-003认证1个；CE-EMC认证2个，1个系列；TUV认证241个，67个系列；多脉冲认证4个；防爆认证2个；RCM认证3个；
RoHS整机检测96个；CQC认证1个；工信部符合性认定14个；泰尔认证14个产品；CRCC认证产品60个；其它FCC认证等7个。
（六）基于与客户协同效应，拓展新领域多元化发展的优势
总体来说，公司产品系列齐全、产业链条完整，在研发、检测、销售、防雷工程设计及施工等多个环节具备的优势提升
15四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
了公司的核心竞争能力。
公司是爱立信、中兴、诺基亚等大客户供应商中的优质供应商，凭借多年通信设备防雷产品配套服务，与客户形成协同效应，已成功导入通信产品的磁性器件应用，且已通过通信客户的磁性器件测试以及系统测试，实现批量供货。
四、主营业务分析
1、概述
报告期内，公司实现营业收入59186.10万元，同比增长32.57%，其中建筑领域营业收入同比增长74.01%，航天国防领域营业收入同比增长63.05%，通信领域营业收入同比增长34.98%，能源领域营业收入同比增长31.79%，铁路与轨道交通领域营业收入同比增长12.13%。归属于上市公司股东的净利润为2912.16万元，比去年同期下降8.29%。
1.通信行业的防雷领域
公司作为中国防雷领域细分市场的优势企业，凭借强大的产品研发实力以及品牌号召力在通信领域赢得了很大的市场。
报告期内，公司依然保持在通信领域防雷技术、产品质量以及服务上的优势，通过提供较高性价比的产品来保证来自优质客户的订单。未来，随着5G网络建设的持续推进及新基建的推行，5G网络建设的发展将会有一个快速的需求增长期，通信技术服务行业将迎来更大的市场需求，将是推动公司业务发展的大好机遇。
报告期内，公司5G通信设备雷电防护配套产品的技术储备得到了5G市场的检验，通信领域的营业收入34372.88万元，同比增长34.98%。
2.铁路与轨道交通的防雷领域
近十来年，我国轨道交通建设均保持了良好的发展势头，自2014年起，在铁路领域的投资已连续6年维持在每年8000亿的投资水平。在“2019长三角轨道交通一体化发展高峰论坛”上，中国国家铁路集团有限公司发展改革部战略规划处处长赵长江在题为《交通强国铁路先行为长三角一体化发展提供服务保障》的演讲中透露：“到2025年，铁路网规模达到17.5万公里，其中高铁3.8万公里左右”，可以预见铁路的建设高峰期仍将持续，随着高速铁路建设速度加快，区域化、城际间高速铁路全面启动，中国高铁“走出去”战略的实施，高速铁路防雷系统的需求将会持续提升，铁路行业防雷市场容量巨大。
同时，《交通强国建设纲要》、《新时代交通强国铁路先行规划纲要》、《交通基础设施重大工程建设三年行动计划》、《“十三五”现代综合交通运输体系发展规划》以及“新基建”等政策的大力支持也为铁路行业稳步增长提供了保障。2020年11月，公司为了开展防雷产品在大交通领域市场的销售经营，新设立了参股子公司雷神科技。
报告期内，铁路与轨道交通营业收入9744.61万元，同比增长12.13%。
3.能源行业的防雷领域
公司为传统电力、风电、光伏发电、充电桩等能源设备商提供全面技术支持和配套服务，为客户提供符合配套要求的定制化要求的SPD产品；公司同时加大了新产品研发力度，及时地推出满足客户需求的各类新产品并按照客户要求交付。
报告期内，能源行业营业收入9015.54万元，同比增长31.79%。
4.航天国防的防雷领域
公司不断加强国防领域的雷电防护、电磁防护等相关技术研发、应用的推广与市场开拓。公司同时与相关部门开展雷电防护、电磁防护的研究合作和技术应用合作。
报告期内，航天国防营业收入3121.42万元，同比增长63.05%。
5.非防雷的通信类产品领域
报告期内，除了防雷主业，公司以优质供应商的口碑、地位向通信行业大客户的非防雷领域拓展经营：
（1）Small Cell（小基站）
在5G时代，小基站通过软硬件解耦的设计思路，可以满足5G新时代对接入网的需求，提供高性价比大带宽、低时延、万物互联的5G云服务，可以为用户、为行业带来更高性价比的5G覆盖解决方案和高质量的业务体验，因此在5G大规模部署阶段，应对千行百业的5G需求，5G小基站将会有很好的发展机遇。
目前，公司已取得了中兴通讯和爱立信的Small Cell（小基站）供应商资格，控股子公司凡维泰科技自主研发了4G/5G光猫型小基站产品，并取得发明专利，不同于常态化小基站产品，该产品利用家宽PON网光纤资源，不影响家宽速率的前提
16四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
下进行4/5G融合网络覆盖。凡维泰科技另研发出4G/5G新型微室分产品、5G移频系统、4G/5G光纤直放站产品以及全系列常态化小基站产品。
（2）磁性元器件目前，公司凭借多年通信设备防雷产品配套服务，与客户形成协同效应，已成功导入通信产品的磁性元器件应用，目前已取得了多家国际一线通信设备商的磁性元器件供应商资格，产品技术指标和质量已达行业前列水准。公司的磁性元器件除了向通信设备制造商销售外，也已向国内新能源汽车配套厂商供货。
报告期内，磁性元器件实现营收6655.45万元，同比增长55.52%。
2、收入与成本
（1）营业收入构成营业收入整体情况
单位：元
2021年2020年
同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计591860991.20100%446444517.51100%32.57%分行业
通信343728767.3358.08%254646448.1257.04%34.98%
建筑29265623.694.94%16818212.583.77%74.01%
能源90155439.9715.23%68408455.6115.32%31.79%
航天国防31214207.305.27%19144261.614.29%63.05%
铁路97446138.5116.46%86905334.6519.47%12.13%
其他50814.400.01%521804.940.11%-90.26%分产品
防雷产品418887483.5470.77%312150379.9269.92%34.19%
防雷工程及服务49301127.378.33%69063073.6615.47%-28.61%
非防雷产品123672380.2920.90%65231063.9314.61%89.59%分地区
内销416964289.3670.45%338047413.2675.72%23.34%
出口174896701.8429.55%108397104.2524.28%61.35%分销售模式
直销591860991.20100.00%446444517.51100.00%32.57%
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
√适用□不适用
单位：元
17四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同营业收入营业成本毛利率同期增减同期增减期增减分行业
通信343728767.33253711448.6026.19%34.98%35.00%-0.01%
能源90155439.9766790357.4825.92%31.79%35.40%-1.97%
铁路97446138.5165506363.2532.78%12.13%27.66%-8.18%分产品
防雷产品418887483.54308878962.5526.26%34.19%38.27%-2.17%
非防雷产品123672380.2980486084.3734.92%89.59%77.84%4.30%分地区
内销416964289.36315370008.6424.37%23.34%26.60%-1.94%
出口174896701.84110415316.6636.87%61.35%83.38%-7.58%分销售模式
直销591860991.20425785325.3028.06%32.57%37.65%-2.65%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用√不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√是□否行业分类项目单位2021年2020年同比增减
销售量万只833.97597.5739.56%
防雷产品生产量万只887.15614.5244.36%
库存量万只122.869.6276.39%
销售量万只415.3372.2411.57%
非防雷产品生产量万只482.38400.9820.30%
库存量万只137.7370.6594.95%
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√适用□不适用
1.防雷产品：主要系本年度营业收入较上年度大幅增加，并且销售量较大的产品中，单价较低品种占比较高。另外，年
末为客户备货增加，故相应的本年度销售量、生产量及库存量比上年度增加较多。
2.非防雷产品：主要系本年度营业收入较上年度大幅增加，但销售量较大的产品中，单价较高品种占比较高。故相应的
本年度销售量、生产量比上年度减少较多。另外，年末为客户备货增加，故年末库存量比上年度增加较多。
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用√不适用
18四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
（5）营业成本构成产品分类
单位：元
2021年2020年
产品分类项目同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重
防雷产品和非防雷产品直接材料284431166.7873.05%201675864.7475.07%-2.02%说明无。
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√是□否
1.控股子公司中光天宇成立于2021年5月，主要是开拓涉军业务，开展涉军产品和服务的经营活动，已纳入本年度合并报表范围。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）285163144.19
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例48.18%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%公司前5大客户资料
序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例
1客户1102423445.2717.31%
2客户258382288.869.86%
3客户350925305.668.60%
4客户447882687.768.09%
5客户525549416.644.32%
合计--285163144.1948.18%主要客户其他情况说明
√适用□不适用
公司前五大客户与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户中未直接或间接拥有权益。
公司主要供应商情况
19四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
前五名供应商合计采购金额（元）83222009.54
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例24.14%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%公司前5名供应商资料
序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例
1供应商128213556.098.18%
2供应商222780427.746.61%
3供应商314862175.374.31%
4供应商48880265.552.58%
5供应商58485584.792.46%
合计--83222009.5424.14%主要供应商其他情况说明
√适用□不适用
公司的前五大供应商与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要供应商中未直接或间接拥有权益。
3、费用
单位：元
2021年2020年同比增减重大变动说明
销售费用46188128.3439429340.2417.14%主要系公司本年经营规模增加，公司业务拓展经费及运费增加。
管理费用31771661.5830882127.222.88%
财务费用785038.425002951.04-84.31%主要系本年汇兑损失减少所致。
主要系公司开发新产品，如浪涌保护器、无线通信产品、磁性器研发费用52060818.0241470435.4125.54%
件、环形器件和气放管等，加大了研发投入力度所致。
4、研发投入
√适用□不适用主要研发项目名项目目的项目进展拟达到的目标预计对公司未来发展的影响称集成直流浪涌保通过系统配
用于通信基站 RRU 防护 实现行业技术领先 预计可大批量销售护器合测试小型直流浪涌保
定制用于通信基站 RRU 防护 样品 达到行业先进水平 预计可大批量销售护器
5G 直流防雷配电
定制用于通信基站 BBU 防护 样品 高性价比，大批量销售 预计可大批量销售电源单元热插拔机柜直流定制满足机柜防雷的小型化可样机实现行业技术领先预计可大批量销售
20四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
防雷器 插拔 SPD铁路信号浪涌保满足客户铁路信号防雷技术需
样机 通过 CRCC 认证并批量供货 预计可大批量销售护求
风电 SPD 研发 满足客户新机型防雷技术需求 样机 实现行业领先，大批量供货 预计可大批量销售光伏 SPD 研发 满足客户新机型防雷技术需求 样机 实现行业领先，大批量供货 预计可大批量销售板载间隙电源模通过系统配
定制用于通信基站 RRU 防护 实现行业技术领先 预计可大批量销售块合测试信号类实现信号类产品对雷电及核电
(LEMP+HEMP) 磁脉冲的同时防护，并大大缩 样品阶段 完成样品优化，实验验证 增加新产品，提升公司品牌小型化防护产品减产品体积及重量
实现高数数据采集功能，最终 PCB 设计阶 在高速采集领域实现自主设高速数据采集卡完成样品设计、制造及测试
实现电磁脉冲的实时采集段计，拓展相关业务水平单站闪电定位系样品设计、拓展新产品满足市场需求，同实现雷电位置定位及轨迹分析完成样品设计、制造及测试统研制阶段时配合提升雷电预警的准确率基于雷电预警实现后端自动控解决雷电预警之后客户不知道智能一体化电源样品研制阶制，解决客户对于预警以后怎完成样品设计、制造及测试怎么办的痛点，推动雷电预警控制箱段么办的问题系统的销售为通信行业研发多款磁性元器
通信用磁性元件设计定型行业技术先进，高性价比大批量生产件环行器满足客户定制要求样品阶段达到行业先进技术水平实现大批量销售公司研发人员情况
2021年2020年变动比例
研发人员数量（人）26223611.02%
研发人员数量占比22.22%27.51%-5.29%研发人员学历
本科1481442.78%
硕士1213-7.69%研发人员年龄构成
30岁以下1097251.39%
30~40岁1071033.88%
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2021年2020年2019年
研发投入金额（元）52060818.0241470435.4134410944.15
研发投入占营业收入比例8.80%9.29%8.59%
研发支出资本化的金额（元）0.000.000.00
资本化研发支出占研发投入的比例0.00%0.00%0.00%
21四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
资本化研发支出占当期净利润的比重0.00%0.00%0.00%公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用√不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
√适用□不适用
研发投入本年较上年增加10590382.61元，增长25.54%，主要系公司开发新产品，如浪涌保护器、无线通信产品、磁性器件、环形器件和气放管等，加大了研发投入力度所致。但由于营业收入增长较高，故研发投入占营业收入比例有所降低。
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用√不适用
5、现金流
单位：元项目2021年2020年同比增减
经营活动现金流入小计493842501.44429783915.4314.90%
经营活动现金流出小计562959030.18436917236.2928.85%
经营活动产生的现金流量净额-69116528.74-7133320.86-868.92%
投资活动现金流入小计546921300.73647764028.68-15.57%
投资活动现金流出小计469185540.00610366047.64-23.13%
投资活动产生的现金流量净额77735760.7337397981.04107.86%
筹资活动现金流入小计9706803.12748442.001196.93%
筹资活动现金流出小计6468221.9314613005.97-55.74%
筹资活动产生的现金流量净额3238581.19-13864563.97-123.36%
现金及现金等价物净增加额7650977.269601003.21-20.31%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√适用□不适用
1.报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降868.92%。主要是本期销售订单增加，销售收入较好，年
底尚未到期的应收账款增加。另外，本期客户采用汇票结算的货款也增加，到年末尚未到期的汇票较年初也大幅增加，款项未最终收回所致。
2.报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降23.13%，主要是本期购买的银行理财产品较上年减少所致。
3.报告期内，筹资活动现金流入小计较上年增长1196.93%，主要是本期公司员工对股权激励行权，公司收到投资款所致；筹资活动现金流出小计较上年下降55.74%，主要是本期分配的现金股利较上年下降所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√适用□不适用
报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为负，与本年度净利润存在重大差异，主要系第三季度末到第四季度订单增加较多，产生的应收帐款未到期，尚未回款所致。
22四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
五、非主营业务情况
√适用□不适用
单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益4832412.7318.61%购买理财产品当期取得的投资收益。否公允价值变动损益0.000.00%
资产减值-17895981.01-68.91%主要系公司本年计提商誉减值准备。否营业外收入1693283.396.52%主要系公司本年收到的其他利得和政府补助。否营业外支出17908.110.07%否
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2021年末2021年初
比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金314341855.4027.18%307701933.9628.57%-1.39%
主要系公司订单增加，销售收入较应收账款319292622.1727.61%244337704.8822.69%4.92%去年同期增加，应收账款尚未到期，款项未收回所致。
合同资产3735539.190.32%4328827.730.40%-0.08%
主要系是本期订单增加，产量提高，存货179144639.9315.49%128429630.0511.92%3.57%存货增加所致。
固定资产81854893.247.08%76881479.417.14%-0.06%
在建工程143267.690.01%-0.01%
使用权资产1430022.980.12%2809266.010.26%-0.14%
合同负债4517152.830.39%2566388.510.24%0.15%
租赁负债188880.290.02%1291876.900.12%-0.10%境外资产占比较高
□适用√不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
□适用√不适用
23四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截止2021年12月31日，公司未发生主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押，必须具备一定条件才能变现、无法变现、无法用于抵偿债务的情况，以及该等资产占有、使用、受益和处分权利受到限制的情况和安排。
七、投资状况分析
1、总体情况
√适用□不适用
报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度
22075000.004155365.00431.24%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用√不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用√不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
5、募集资金使用情况
□适用√不适用公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用√不适用
九、主要控股参股公司分析
√适用□不适用
24四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元公司名公司类主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润称型
雷电防护设备、电子设
备、电源设备、无线电
通信设备、网络设备、
安保设备、仪器仪表的
铁创科技术开发和销售，监控192020787.151802457.91945123.0子公司80000000.01364356.001458245.51技设备的技术开发和销84762
0售；信息咨询；电源防
雷箱、信号防雷器、通信线防雷器的组装生产和销售；防雷工程施工。
电子设备、电子元器件、
嵌入式软件、通讯设备
的技术研发、技术咨询、
凡维泰37859573.2-35224902.19482578.5-17002894.-17005017.子公司技术服务、技术转让和11100000.0科技99739112销售；通讯工程、网络0
工程的技术研发、技术
咨询、技术服务。
报告期内取得和处置子公司的情况
√适用□不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响四川中光天宇科技有限责任公司新设控股子公司无重大影响主要控股参股公司情况说明
1.铁创科技
铁创科技的主营业务为轨道交通行业防雷产品的研发、设计、生产与销售，以及铁路行业综合防雷工程设计与施工。
铁创科技本着“技术+市场”、“产品+系统”的核心业务模式，针对客户所处专业特点及其行业内专业标准要求，对各专业的差异化需求和特殊应用环境提供配套的定制化业务与整体解决方案。铁创科技本年度业绩下滑主要原因见下：
（1）2021年，全国各地发生分散区域性新冠疫情，导致员工出差到铁路行业管理部门办理各种手续、审核签字等业务流程，受到了较大影响。工程施工所在地严格落实各地防疫政策，公司施工进度受到影响，对施工成本和效率带来了较大影响，同时，劳务人工成本也发生较大涨幅，增加了铁创科技的施工成本，造成毛利率下降和费用增加。
（2）国外疫情持续，一直没有好转，铁创科技个别客户的海外业务没有完全恢复，该客户的订单明显下滑。
（3）自2020年底开始，各大宗商品价格一直保持在高位，铜、钢、塑胶件等原材料价格上涨，增加了铁创科技的产品成本。
2.凡维泰科技
凡维泰科技主要开展室内深度覆盖场景的4G、5G网络优化产品的研发和Small Cell产品研发。公司预计5G网络建设中，小基站必将广泛应用，并迎来快速增长，公司可以凭借多年为通信设备制造商的配套经验及产品优势，与凡维泰科技共同向通信设备制造商提供定制化的产品和解决方案，实现公司在通信行业非防雷业务板块市场的开拓与发展。本年度凡维泰科技亏损主要原因见下：
（1）为响应市场发展，凡维泰科技迅速补充各岗位人员，本年较去年人员增长一倍。
25四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
（2） 5G产品的研发投入巨大，主要是人员、仪器仪表、软件等投入。
（3）产品原厂料行情巨幅上涨，交期长，凡维泰科技提前为市场做储备，囤货大量产品所有主要芯片，因此占用了大部分资金。
3.信息防护
信息防护的主营业务为配电开关控制设备研发，专业设计服务，信息安全设备、通信设备、环境监测专用仪器仪表、电子元器件、电子真空器件、电子专用材料的制造、销售等，以及各类工程建设活动、建筑智能化工程施工、施工专业作业、建筑智能化系统设计、消防设施工程施工等。2021年8月，信息防护在成都设立分公司，主要经营范围为配电开关控制设备研发、专业设计服务、信息安全设备制造的制造与销售等。
4.阿库雷斯
阿库雷斯具备检验检测机构资质认定CMA、中国合格评定国家认可委员会（CNAS）认可实验室与ILAC实验室资格、
美国UL目击实验室资格、四川省气象局颁发的防雷装置检测资质，以及住房和城乡建设部颁发的建设工程质量检测机构资质，已具备按照IEC标准、国家标准、通信行业标准、国家军用标准等的要求开展相关检测业务。报告期内，阿库雷斯已为防雷企业、防雷元件生产商、无线通信设备制造商及客户、厂区防雷装置等提供各类检测服务及技术支持。
5.中光国际（香港）
公司为拓展出口业务，在香港设立控股子公司，在已有出口业务之外开展全球化业务拓展，以提升公司的销售规模、行业地位以及技术水平，对公司长期发展起到积极作用，中光国际主要经营范围为避雷器材及设备的技术咨询、贸易、以及产业合作和投资、新技术开发。
6.中光一创
控股子公司中光一创设立于2020年4月，主要经营范围为研发、生产、销售滤波器、光无源器件、光电耦合器件、微波元器件、电子元器件等。
7.雷神科技
参股子公司雷神科技成立于2020年11月，主要是开展大交通领域的市场销售经营。
8.中光天宇
控股子公司中光天宇成立于2021年5月，主要是开拓涉军业务，开展涉军产品和服务的经营活动。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）行业发展趋势
公司产品下游应用行业主要为通信、航天国防、铁路与轨道交通、电力、石油化工、新能源、建筑等行业，其中，公司在通信、铁路与轨道交通行业的防雷市场占据重要市场地位，正在围绕公司战略规划开展航天国防行业雷电防护市场拓展和通信行业非防雷产品市场的市场拓展、布局。
1.通信行业
2020年3月，中共中央政治局会议作出关于加快5G网络、数据中心等新型基础设施建设的部署工作，同月工业和信息化
部发布了《关于推动5G加快发展的通知》，政策上国家正着手完善顶层设计，充分利用5G新型基础设施的规模效应和带动作用，支撑经济的高质量发展。5G商用的关键在于技术的完善和整个产业链的通力配合，防雷产品作为配套5G通信设备不可或缺的部件，未来随着5G网络建设的持续推进及新基建的推行，通信行业防雷产业将获得新一轮发展机会。
中国信息通信研究院发布的《5G经济社会影响白皮书》预测，5G在2020年带动国内4840亿元的直接产出，2025年将增长到3.3万亿元，2030年6.3万亿元，10年间的复合增长率达29%。
未来，我国经济发展进入新常态，特别是党中央关于新基建的重大部署，产业结构加速升级，内需贡献持续升高。5G的商用，标志着人类由互联网时代进入万物互联的全新时代， 5G将对人类的生产生活方式带来极为深远的影响。未来，随着5G网络建设的持续推进及新基建的推行，5G网络建设的发展将会有一个快速的需求增长期，通信行业将迎来更大的市场
26四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文需求，将是推动公司业务发展的大好机遇。
2.铁路与轨道交通行业
近十来年，我国轨道交通建设均保持了良好的发展势头，自2014年起，在铁路领域的投资已连续6年维持在每年8000亿的投资水平。根据《新时代交通强国铁路先行规划纲要》的规划，以“八纵八横”为主通道的高铁网和普速铁路网都将进一步优化和完善，到2035年，中国将率先建成服务安全优质、保障坚强有力、实力国际领先的现代化铁路强国，因此可以预见铁路的建设高峰期仍将持续，高速铁路防雷系统的需求将会持续提升，铁路行业防雷市场容量巨大。
同时，《交通强国建设纲要》、《交通基础设施重大工程建设三年行动计划》、《“十三五”现代综合交通运输体系发展规划》以及“新基建”等政策的大力支持也为铁路行业稳步增长提供了保障。
3.航天国防行业
随着国家加强军队的现代化和信息化建设，国防信息技术在军事通信、指挥控制、卫星导航、卫星测绘和军事物流等多个领域得到广泛应用，信息技术和电子产品的应用催生了航天国防行业对防雷产品的刚性需求。
国防白皮书《新时代的中国国防（2019）》强调我国国防与军队建设的战略目标：在2020年基本实现机械化、信息化建
设取得重大进展，力争到2035年基本实现国防和军队现代化，因此航天国防行业未来发展空间依然巨大。
4.能源行业
电力行业因为电网覆盖范围广的特性，必须采取雷电防护措施。在新能源发电领域，我国新能源行业处于新兴发展阶段，随着我国新能源行业雷电防护标准的逐步建立完善，相关技术设备国产化率的逐步提高，越来越多有技术优势的国内企业将在该领域与国外品牌企业竞争。
目前，公司为风电、光伏发电、充电桩等新能源设备商提供技术支持和配套服务，为客户提供符合配套要求的定制化防雷产品。根据国务院发布的《新能源汽车产业发展规划（2021—2035年）》，到2025年，力争我国新能源汽车核心技术达到国际先进水平，质量品牌具备较强国际竞争力，因此国家的大力支持将促进新能源行业的发展。
5.石油化工行业
石油化工行业由于高危易爆的特点，其对雷电防护的需求也十分强烈。石油化工行业对雷电防护的需求主要在炼油、储油和输油环节，中石化、中石油和中海油等企业对防雷企业有入网和认证要求。根据中投产业研究院发布的《2021-2025年中国石油化工行业投资分析及前景预测报告》，未来几年内石油化工行业的市场需求总体仍将继续扩大，但增速会有所下降。
6.建筑行业
由于行业分散，以往居民的整体雷电防护意识不高，其对专业化防雷产品的性能要求较低，主要由建筑开发商自行配置防雷产品。未来随着国家对物联网、三网融合、智能楼宇的进一步推进，每幢建筑物都将成为网络中的一个节点，如果节点中某一个核心传输设备受损，将会影响整片网络。在此背景下，专业防雷产品的刚性需求将会涌现，行业竞争格局也将随之改变。未来，建筑业仍将面临相对良好的市场环境，但市场结构的调整和竞争格局的变化要求建筑业企业加快提升应变能力。
强基础、补短板、两新一重是“十四五”期间重要的投资方向。新老基建共同发力，实施乡村建设行动，推动区域协调发展，实施城市更新行动等都将给建筑业带来广阔的市场，建筑业仍有增长空间。
（二）整体经营规划
公司管理层在“再出发战略”的引领下，秉承“为中华民族争光”的企业宗旨，以创造高端品牌的产品战略定位，坚持雷电防护主产业的持续发展。未来，公司将适应当前经济发展的“新常态”，充分利用行业发展趋势，加强公司战略执行力，发挥上市公司资本平台作用，以雷电防护业务为核心，充分发挥技术、市场、人才的协同效应，推动公司业务高质量发展。
1.公司夯实既有的通信行业防雷市场的领先地位，基于此前为通信市场5G商用做好的提前量，加大技术研发和配套服务力度，抓好5G通信设备雷电防护配套产品市场，同时努力开拓通信设备非雷电防护产品市场；
2.加大对全资子公司铁创科技的支持，促进其在做好雷电防护主业的基础上，凭借渠道优势开拓铁路市场中的非雷电防
护领域市场；
3.公司将以业务合作、资源共享、产业并购等方式推进与雷电防护细分市场的企业以及电磁防护企业的合作，实现雷电
产业各主要细分领域全覆盖的战略规划；
4.公司将以业务合作、资源共享、产业并购等方式对上游企业进行整合，促进公司产业链条的完善，有利于产品质量、成本控制，实现产品质量、利润最大化。
在未来三年内，公司继续努力拓展电力、新能源、石油化工行业防雷市场，同时进一步开拓海外市场，优化上市公司的
27四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
业务结构，改变业绩依赖通信行业的局势，降低公司经营风险，实现业绩来源于“5G通信+高铁+新能源+航天国防”四轮驱动格局，努力成为雷电防护产品全球领先、非雷电防护产品国内前列的专业制造企业。
（三）主要业务经营规划及具体方法
1.产品开发计划
行业趋势的变化，对公司的研发实力和创新能力提出了更高要求，公司将会通过产品开发计划巩固公司在通信、铁路与轨道交通行业的优势地位。公司将凭借自身雄厚的研发实力，以及多年防雷基础理论研究积累，紧跟行业趋势所带来的市场机遇，进行技术开发：
（1）根据主要客户需求，进行定制产品研发；
（2）根据市场需求和行业技术发展趋势，开发新领域应用和前瞻性的产品；
（3）研发非雷电防护产品（小基站、磁性元器件、环形器、滤波器等）的技术研发，拓展产品类别；
（4）积极进行现有定型产品的更新迭代。
2.研发投入计划
公司作为国家高新技术企业，一直将技术创新放在企业发展的重要位置，坚持以技术驱动发展，一贯重视研发投入和研发团队建设。未来，公司将围绕公司的战略部署，按既定计划投入资金、人员，驱动公司的技术研发，提高雷电防护产品和非雷电防护产品自身技术能力，推出具有市场领先水平的新产品，满足客户多样化的需求，巩固和提高公司的市场地位。
3.市场业务计划
（1）国内市场开发
基于行业发展趋势，公司下游企业对公司产品的需求一方面被该类增量固定资产投资所拉动，另一方面由于产品特点和安全要求，公司产品存在3-5年进行的更新迭代需要，形成了存量市场的更换需求。
公司将继续坚持配套大客户、行业销售、区域市场销售多层次、全方位的销售策略。公司在通信行业保持现有主要客户（爱立信、中兴通讯等）销售稳定的同时，将继续加强同韩国三星、诺基亚等客户的合作，提升产品销售和公司的市场地位。
公司全力支持铁创科技经营团队开拓铁路领域的雷电防护市场，并一同探索、开拓非雷电防护市场。公司自身将重点开拓电力、航天国防、石油化工、新能源等领域应用市场，通过挖掘客户的特殊需求，加大定制产品的开发和生产能力，为其提供雷电防护解决方案与技术应用，以定制产品带动通用产品的销售，扩大市场占有率。
（2）国际市场开发
公司一方面继续加强配套大客户的国际开发，拓展现有的销售渠道；另一方面，凭借公司技术优势、产品性价比优势，积极实施国际化经营发展战略，在雷电灾害较多的东南亚、南美和非洲发展分销商、经销商，同时培养面向国际市场的具有良好素质基础的综合市场营销人员，为国际客户提供优质的售后服务和技术支持。
4.产业并购计划
公司计划在国内继续寻求质地优良、技术先进、产品与公司能够形成互补的上游或同行业细分领域企业，通过收购、股权合作的方式，扩充公司产品系列，提高市场占有率，延长公司产业链，降低生产成本，最终实现低成本扩张、壮大自身实力的目的。
（四）影响公司发展的主要风险及对策
1.宏观经济波动风险
此风险具体内容见本报告“第一节重要提示、目录和释义”中披露的具体内容。
应对措施：公司将密切关注国家政策导向，在巩固已有市场的前提下，采取加大市场开发力度等措施，同时公司已经进一步加强业务结构调整，努力降低公司业务对特定行业的依赖，不断提升已有产品的运用领域和市场占有率，同时密切关注原材料的价格趋势，科学合理地采取成本控制措施，努力降低产品成本。
2.新冠肺炎疫情持续影响风险
此风险具体内容见本报告“第一节重要提示、目录和释义”中披露的具体内容。
应对措施：公司将积极响应和落实疫情防控要求，做好公司的疫情防控工作，努力克服疫情带来的不利影响，确保公司生产经营有序进行。
3.汇率风险
28四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
此风险具体内容见本报告“第一节重要提示、目录和释义”中披露的具体内容。
应对措施：公司会进一步加强自身的金融风险管理能力，密切关注新冠疫情下全球政策经济局势变化，加强汇率的预判分析，应对汇率波动风险。
4.客户相对集中风险
公司前五大客户销售收入占报告期营业收入总额的48.18%，客户集中度较高主要是由下游客户行业特征决定的。公司产品销售主要面对通信设备制造商及其配套企业，从全球市场来看，通信设备制造行业集中度较高，主要为国际知名通信设备制造商，如爱立信、中兴通讯、诺基亚等。虽然公司在铁路与轨道交通、航天国防、新能源行业进行了市场拓展，开拓新客户，但是通信行业客户相对集中的风险并不能完全化解。未来如果上述通信领域客户的经营效益波动，或者因公司产品出现质量问题或其他原因导致上述客户的满意度大幅下降甚至终止与公司的客户关系，将给公司的经营业绩造成较大不利影响。
应对措施：公司将优化上市公司业务结构，加强铁路与轨道交通、航天国防、新能源行业等行业的市场开拓力度，以产业并购的方式推进与雷电防护细分市场的企业以及电磁防护企业的合作，实现雷电产业各主要细分领域全覆盖的战略规划，进一步开拓盈利来源，降低公司经营风险，增强公司的市场竞争力。
5.毛利率下滑的风险
公司主导产品为SPD产品，因此SPD产品毛利率水平及波动状况直接决定了公司综合毛利率的水平及波动状况。在SPD产品定价上，定型产品参考原有价格下调一定比例确定；升级产品或新产品按照由公司按成本加成法原则与客户协商确定销售价格。SPD产品为电子类产品，多为定制产品，公司的采购和生产模式主要是以销定产，以营销中心的客户订单为基础，根据销售情况和客户需求预测统筹安排所需原材料及原材料安全库存量，制定采购计划进行采购。因此，公司SPD产品毛利率波动主要受三方面因素影响：一是公司产品价格与原材料价格能否保持同向波动且幅度大致相当；二是定型产品的规模化生产带来的制造费用摊薄能否覆盖产品价格下降的幅度；三是升级产品或新产品的销售占比情况。
如果公司SPD产品价格确定后，原材料价格出现大幅度上涨；定型产品的规模化生产带来的制造费用摊薄不能覆盖产品价格下降幅度，以及升级产品或新产品销售比例下降等情况下，公司产品毛利率将存在下滑的风险。
应对措施：公司将根据产品结构及原材料采购的具体情况，通过产品及技术研发、生产技改、多元化的原材料采购模式和渠道的供应链管理、加强招投标管理等合理化措施，及时有效地控制原材料采购构成及价格波动风险，降低毛利率下滑的风险。
6.新业务拓展风险
公司在保持主营业务的稳定发展外，探索在通信领域所积累的能力向相关的业务领域进行延伸和拓展，这些新业务拓展对公司的能力及投入提出更高的要求，如果公司不能够紧跟技术演进，客户需求的变化，及时将研发创新成果转为可以销售的产品或服务，将面临新业务拓展不达预期或失败的风险。
应对措施：公司充分调动公司资源，激发公司核心员工创造力，充分推动公司新业务的拓展，最大程度保证可行性及效益。同时，公司将密切关注技术变化和客户需求，不断提升竞争力，实施稳健的市场开发策略。
7.商誉减值风险
公司发行股份购买铁创科技资产，收购之后公司形成了较大金额的商誉。根据上海集联出具的资产评估报告【沪集联评报字〔2022〕第2002号】（以2021年12月31日为评估基准日），公司应计提商誉减值准备1787.67万元，铁创科技资产组可回收价值的评估值为1600万元。如果铁创科技未来经营状况不佳，仍将有可能出现商誉减值，从而造成公司合并报表利润不确定风险，对公司的经营管理产生不利影响。
应对措施：针对收购后形成的潜在的商誉减值风险，公司将持续加强并购后的整合和融合，在战略、资源、管理与协作等方面，对子公司予以全力支持，保障子公司健康发展，提升公司的整体盈利能力。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□适用√不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
29四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
第四节公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规的规定，不断完善公司法人治理结构，健全内部控制体系，进一步实现规范运作。报告期内，公司整体运作规范、独立性强、信息披露规范，实际情况与中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求基本符合。
（一）关于股东和股东大会
公司股东按照《公司章程》的规定按其所持股份享有平等地位，并承担相应义务；公司严格按照《上市公司股东大会规则》和《公司股东大会议事规则》等规定和要求，召集、召开股东大会，确保股东合法行使权益，平等对待所有股东，并尽可能为股东参加股东大会提供便利，使其充分行使股东权利。
（二）关于董事与董事会
公司董事会设董事9名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、深圳证券交易所《创业板上市公司规范运作指引》等规定开展工作，出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。
（三）关于监事和监事会公司监事会设监事3名，其中职工代表监事1名，监事会的人数及人员构成符合法律、法规的要求。各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求，认真履行自己的职责，对公司的重大交易、关联交易、财务状况以及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
（四）关于绩效评价与激励约束机制
公司在董事会下设薪酬与考核委员会，制定了《薪酬与考核委员会工作细则》，建立和实施绩效考评制度，科学设置考核指标体系。各中心、产品线、各部门充分运用绩效管理工具，做好目标和绩效计划管理。各分管领导是其所分管各部门实现年度目标及绩效指标计划的第一责任人，各部门按照分目标及绩效计划的要求，进一步细化工作计划到月、周，到每项具体任务，并按时按质按量地努力促成绩效指标的达成，确保公司年度目标的顺利实现。每年对公司内部各责任单位和全体员工的业绩进行定期考核和客观评价，将考评结果作为确定员工薪酬以及职务晋升、评优、降级、调岗等的依据。
（五）关于信息披露与透明度
公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息；并指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待投资者来访，回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料；并指定巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的指定网站，《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》为公司定期报告披露的指定报刊，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。
2021年度，公司未受到中国证监会、深交所就公司内控存在问题的处分，公司内部控制方面没有需要整改的问题。
（六）关于相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，重视公司的社会责任，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是√否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
30四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
公司自成立以来，严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规及《公司章程》的要求规范运作，在业务、资产、人员、机构和财务等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。
1.业务独立
公司为专业从事防雷产品的研发、生产和销售，防雷工程的设计和安装，提供防雷产品和防雷工程一体化的整体解决方案的服务商。公司子公司铁创科技、信息防护、阿库雷斯、凡维泰科技、中光一创、中光国际（香港）独立开展经营业务。
不存在依赖公司股东单位及其他关联方的情况。
2.资产完整
公司资产与股东资产严格分开，并完全独立运营。公司业务和生产经营相关的全部资产权属完全由公司独立享有，不存在与股东单位共用的情况。公司对所有资产拥有完全的控制和支配权，不存在资产、资金被股东占用而损害公司利益的情况。
3.人员独立
公司的研发、采购、生产、销售、行政管理和财务人员均完全独立于股东，公司员工均与公司签订了劳动合同，部分劳务派遣工由具备劳务派遣资质的第三方公司派遣。公司根据工资管理制度按月发放员工工资，并代扣代缴个人所得税。公司高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬，均未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务；公司的财务人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情况。
4.财务独立
公司设有独立的财务部门，有独立的财务核算体系，具有独立、规范的财务会计制度和对子公司的财务管理制度。公司开设有独立的银行账户，作为独立的纳税人，依法独立纳税。公司不存在为股东提供担保，也不存在资产、资金被股东占用或其它损害公司利益的情况。
5.机构独立
公司拥有独立的生产经营和办公场所，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在混合经营的情形。股东大会为公司的最高权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构，并设有生产中心、营销中心、科技中心、质管中心、物流中心、企管中心、财务中心、人资中心、审计部、证券事务部等职能部门。各职能部门分工协作，形成有机的独立运营主体。控股股东根据公司章程行使股东权利；公司内部职能部门与控股股东及实际控制人控制的其他企业完全分开，独立运作，不受控股股东和实际控制人的干预。
三、同业竞争情况
□适用√不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议巨潮资讯网《2020年年度股
2020年年度股年度股东大会47.70%2021年04月21日2021年04月21日东大会决议公告》（公告编号：东大会临-2021-023）
31四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
五、公司具有表决权差异安排
□适用√不适用
六、红筹架构公司治理情况
□适用√不适用
七、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
本期增持本期减持其他增期末持股份增任职任期起始日任期终止期初持股数姓名职务性别年龄股份数量股份数量减变动股数减变动
状态期日期（股）
（股）（股）（股）（股）的原因因个人
董事长、2010年112022年11185527王雪颖现任女45217252413172463资金需总经理月26日月27日78求减持
2010年112022年11
夏从年董事现任女82000月26日月27日
董事、董因个人
2011年092022年11
周辉秘、副总现任男4732062580156240469资金需月15日月27日经理求减持
2016年032022年11
魏军锋董事现任男46000月30日月27日
2016年112022年11
雷成勇董事现任男4921500021500月25日月27日因个人
2019年112021年05
许慧民董事离任男601203123000090312资金需月28日月18日求减持独立董2016年112022年11金智现任男40000事月25日月27日独立董2016年112022年11黄兴旺现任男52000事月25日月27日独立董2019年112022年11汪学刚现任男59000事月28日月27日罗航宇监事会现任男382016年112022年11000
32四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
主席月25日月27日
2019年112022年11
陶兴荣监事现任男45000月28日月27日
2019年112022年11
何剑平监事现任男50000月28日月27日副总经2011年092022年11杨国华现任男485700000570000理月15日月27日副总经2016年112022年11邓小林现任男45000理月25日月27日副总经2019年112022年11李旭斌现任男53000理月28日月27日因个人财务总2011年092022年11汪建华现任男4727075067688203062资金需监月15日月27日求减持
196781
合计------------23028428033503070--
21
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
√是□否
2021年5月18日，董事许慧民先生因已达退休年龄而申请辞去公司董事职务，许慧民先生董事职务的原定任期为2019年11月28日至2022年11月27日，本次辞去董事职务后，许慧民先生将不在公司担任其他任何职务，具体见公司于2021年5月18日披露在巨潮资讯网上的公告《关于公司董事辞职的公告》（公告编号：临-2021-026）。
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用姓名担任的职务类型日期原因许慧民董事离任2021年05月18日因已达退休年龄而申请辞去公司董事职务
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责董事
1.王雪颖女士，1976年12月生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于电子科技大学计算机科学与工程学院密码学专业，
硕士研究生学历，工程师。2002年7月至2005年8月，任深圳证券交易所电脑工程部交易系统工程师；2006年，任公司副总经理；2010年11月，任公司董事、副总经理；2011年7月，任公司董事、总经理。现任公司董事长、总经理。
2.夏从年女士，1939年2月生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于南京工学院（现东南大学）半导体专业；本科学历，高级工程师。曾任电子工业部776厂技术员；电子工业部970厂高级工程师；2012年1月至今，任公司董事。现任公司董事。
3.周辉先生，1974年11月生，中国国籍，无永久境外居留权，工商管理硕士，高级经济师（金融专业）、中级会计师，企业法律顾问。曾任中科信证券项目经理；湘财证券项目经理；闽发证券项目经理；深圳市华新股份有限公司战略投资部经理、董事会秘书；四川蓝光实业集团有限公司资本运营中心总经理助理；四川圣达实业股份有限公司董事、董事会秘书、副
总经理；成都四通新能源技术有限公司副总经理；现任公司董事、副总经理、董事会秘书。
33四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
4.魏军锋先生，1975年10月生，中国国籍，无永久境外居留权，经济学硕士。曾任中富证券研究所行业研究员，鸿商
产业控股集团高级经理，中信国际资产管理公司业务董事，阿谢资本管理有限公司董事，上海复星创富投资管理股份有限公司执行总经理，董事总经理，执行总裁，深圳龙澄高科技环保股份有限公司董事。现任公司董事。
5.雷成勇先生，1972年7月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。曾任红光实业股份有限责任公司一厂机动部，
历任技术员，电气技术主管，机动部团支部书记，部长助理等职；四川中光高技术研究所有限责任公司所长助理、董事办副主任；2005年9月起，任公司研发部经理；2012年6月起任公司研发中心总监。现任公司董事、研发中心总监。
6.汪学刚先生，1962年9月生，中国国籍，无永久境外居留权，毕业于电子科技大学，博士研究生学历，教授。曾任南
京十四所助理工程师、工程师，电子科技大学副教授；现任电子科技大学教授、博士生导师、公司独立董事。
7.金智先生，1981年8月生，中国国籍，无永久境外居留权，毕业于中山大学管理学院，博士研究生学历，博士生导师、副教授。曾任中国财政部会计司准则二处实习助理；中欧国际工商学院高级访问学者；现任西南财经大学会计学院博士生导师，副教授，公司独立董事。
8.黄兴旺先生，1969年1月生，中国国籍，无永久境外居留权，毕业于四川省社会科学院，硕士研究生学历。曾任浙江
省人民检察院书记员；四川省社会科学院法学研究所实习研究员；现任北京国枫（成都）律师事务所合伙人、负责人，公司独立董事。
监事
1.罗航宇先生，1983年5月生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。曾任成都倍特发展集团股份有限公司总
经办干事；四川中光防雷科技有限责任公司董事长秘书；四川中达康科技发展有限责任公司总经理。现任公司监事会主席。
2.陶兴荣先生，1976年8月出，法学硕士，具有全国法律职业资格证书，审计师资格证书。曾任江苏省南通市中级人民
法院书记员、助理审判员，上海复星创富投资管理股份有限公司法务经理、高级法务经理、法务总监、法务总经理。现任公司监事。
3.何剑平先生，1971年5月生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于四川经济干部管理学院财务管理专业，本科学历，中级会计师。2004年3月至2012年6月就职于通威股份有限公司，先后任管理总部审计部审计师、管理总部财务部管理会计师、海南通威有限公司财务总监及通威股份有限公司华南片区财务总监；2012年10月至2017年3月任正黄集团有限公司管理总部财务审计经理。现任公司审计部经理、职工代表监事。
高管
1.王雪颖女士，参见董事部分。
2.杨国华先生，1973年7月生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士研究生学历，工程师。毕业于电子科技大学通信与
信息系统专业；曾任深圳亚奥通信有限公司研发工程师；深圳凌旭电脑公司系统工程师；成都国腾通讯有限责任公司研发工程师；深圳万威科技公司研发工程师；深圳华为技术有限公司研发工程师；中光有限技术中心主任；现任公司副总经理、科技中心总监。
3.周辉先生，参见董事部分。
4.邓小林先生，1976年4月生，中国国籍，无永久境外居留权，西南财大EMBA毕业，工商管理硕士。曾任东莞展瑞电
子有限公司董事长助理、副总经理、总经理；曾先后任公司计划管理委员会总监、生产中心总监，质管中心总监、体系总监、保密领导小组组长、总经理助理等职务。现任公司副总经理。
5.李旭斌先生，1969年9月生，中国国籍，无永久境外居留权，专科学历，MBA研修。曾任四川内江变压器厂车间副主任，书记；内江东兴变压器配件厂法人代表、总经理；现任公司副总经理。
6.汪建华先生，1974年9月生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，注册会计师。曾任四川南部兴达房地产开发
有限公司财务主管；成都汇通西电电子有限公司财务经理；四川君和会计师事务所项目经理；中光有限财务经理；现任公司财务总监。
在股东单位任职情况
34四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
√适用□不适用在股东单位担任的在股东单位是否任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期职务领取报酬津贴王雪颖研究所执行董事2016年10月28日否夏从年研究所经理2016年12月12日是罗航宇研究所行政部经理2015年12月01日是在股东单位任暂无职情况的说明在其他单位任职情况
√适用□不适用任职人员在其他单位担任的职任期终止日在其他单位是否其他单位名称任期起始日期姓名务期领取报酬津贴铁创科技董事2017年03月03日否
周辉中光国际（香港）董事2019年09月26日否凡维泰科技董事2017年03月03日否铁创科技总经理2021年05月21日否凡维泰科技董事长2017年03月03日否
杨国华中光国际（香港）董事2019年09月26日否
阿库雷斯执行董事、总经理2017年01月06日否
中光一创董事、总经理2020年04月15日否汪建华铁创科技董事2017年03月03日否凡维泰科技董事2017年03月03日否上海复星创富投资管理股份有限公司副董事长2010年09月01日是上海复星能源环境及智能装备集团总裁2020年01月01日否
柏中环境科技（上海）股份有限公司董事2021年12月01日否魏军锋博天环境集团上海投资有限公司董事长2015年08月21日否南京南钢钢铁联合有限公司董事2019年12月03日否中山公用事业集团股份有限公司副董事长2019年07月09日否上海钢联电子商务股份有限公司董事2020年05月06日否
汪学刚电子科技大学教授、博士生导师2001年08月01日是成都实时技术股份有限公司董事2020年07月01日否
西南财经大学副教授、博士生导师2016年01月01日是哈银消费金融有限责任公司独立董事2018年01月01日是金智四川侨源气体股份有限公司独立董事2020年05月01日是成都派沃特科技股份有限公司独立董事2021年05月01日是
35四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
深圳远超智慧生活股份有限公司独立董事2020年07月01日是
北京国枫（成都）律师事务所合伙人、负责人2015年03月01日是成都吾同蜀下网络科技股份有限公司董事2014年06月30日是四川天味食品集团股份有限公司独立董事2016年04月01日是黄兴旺成都天箭科技股份有限公司独立董事2017年12月12日是西藏金采科技股份有限公司独立董事2019年07月04日是成都智明达电子股份有限公司独立董事2016年11月25日是四川新健康成生物股份有限公司独立董事2020年05月08日是上海复星创富投资管理股份有限公司执行总裁2022年01月01日是
丰收日（集团）股份有限公司监事2011年10月01日否哈尔滨申格体育连锁有限公司董事2018年10月01日否睿至科技集团有限公司董事2019年03月01日否陶兴荣上海欣巴自动化科技股份有限公司董事2019年12月01日否上海磐石投资有限公司董事2020年12月01日否青岛酷特智能股份有限公司董事2021年01月01日否中山公用事业集团股份有限公司监事2020年06月01日否何剑平信息防护监事2021年01月27日否中光一创监事2020年04月15日否李旭斌中光一创董事2020年04月15日否
中光国际（香港）董事2020年08月11日否
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用√不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
董事会薪酬与考核委员会按照《薪酬与考核委员会议事规则》，于2022年3月24日召开第四届董事会薪酬与考核委员会第四次会议审议了2021年董事及高级管理人员履职情况和2022年度董事、总经理和高管人员薪酬方案的相关事项，并提交给第四届董事会第十四次会议审议通过。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
王雪颖董事长、总经理女45现任50否
夏从年董事女82现任1.8是
周辉董事、董秘、副总经理男47现任32否魏军锋董事男46现任0是
36四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
雷成勇董事男49现任35否
许慧民董事男60离任4.3否金智独立董事男40现任6否黄兴旺独立董事男52现任6否汪学刚独立董事男59现任6否罗航宇监事会主席男38现任0是陶兴荣监事男45现任0是何剑平监事男50现任15否杨国华副总经理男48现任37否邓小林副总经理男45现任40否李旭斌副总经理男53现任38否汪建华财务总监男47现任29否
合计--------300.1--
八、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次召开日期披露日期会议决议巨潮资讯网《第四届董事会第九次会议决议公
第四届董事会第九次会议2021年03月29日2021年03月29日告》（公告编号：临-2021-011）
第四届董事会第十次会议2021年04月28日2021年04月28日巨潮资讯网《第四届董事会第十一次会议决议公
第四届董事会第十一次会议2021年06月28日2021年06月28日告》（公告编号：临-2021-031）巨潮资讯网《第四届董事会第十二次会议决议公
第四届董事会第十二次会议2021年07月23日2021年07月23日告》（公告编号：临-2021-040）巨潮资讯网《第四届董事会第十三次会议决议公
第四届董事会第十三次会议2021年10月27日2021年10月27日告》（公告编号：临-2021-053）
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况是否连续两次本报告期应参现场出席董事以通讯方式参委托出席董事缺席董事会次出席股东大会董事姓名未亲自参加董加董事会次数会次数加董事会次数会次数数次数事会会议王雪颖52300否1夏从年52300否1
37四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
周辉52300否1魏军锋52300否0许慧民21100否1雷成勇52300否1金智51310否1黄兴旺52300否0汪学刚52300否1连续两次未亲自出席董事会的说明
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是√否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
√是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司非独立董事、独立董事严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法规的规定，以及《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》开展工作，勤勉尽责，根据公司的实际情况，对公司的重大治理和经营决策提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，形成一致意见，并坚决监督和推动董事会决议的执行，确保决策科学、及时、高效，维护公司和全体股东的合法权益。
九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况召开会议提出的重要其他履行职异议事项具体委员会名称成员情况召开日期会议内容
次数意见和建议责的情况情况（如有）
审议通过了：1、关于2020年年度
财务会计报表审查意见的议案；2、关于公司审计部提交的2020年工
作报告的议案；3、关于公司2020年度内部控制的自我评价报告的
2021年03
董事会审计金智、黄兴议案；4、关于四川华信（集团）
4月29日
委员会旺、汪学刚会计师事务所（特殊普通合伙）从事2020年度公司审计工作的总结
报告的议案；5、关于续聘公司财
务审计机构的议案；6、关于计提商誉减值准备的议案
2021年04审议通过了：1、关于公司2021
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月28日年一季度报告全文的议案
2021年08审议通过了：1、关于公司2021年
月04日半年度报告全文及摘要的议案
2021年10审议通过了：1、关于公司2021月26日年三季度报告全文的议案
审议通过了：1、2020年董事及高
董事会薪酬级管理人员履行职责情况；2、关
金智、夏从2021年03与考核委员1于制定2021年度董事薪酬方案的
年、汪学刚月29日
会议案；3、关于制定2021年度高级管理人员薪酬方案的议案
2021年03审议通过了：1、关于2020年度公
董事会战略王雪颖、周月29日司经营情况的议案
2
委员会辉、汪学刚2021年08审议通过了：1、关于2021年上半月04日年公司日常经营研究报告的议案
十、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是√否监事会对报告期内的监督事项无异议。
十一、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量（人）934
报告期末主要子公司在职员工的数量（人）245
报告期末在职员工的数量合计（人）1179
当期领取薪酬员工总人数（人）1179
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）17专业构成
专业构成类别专业构成人数（人）生产人员736销售人员103技术人员262财务人员21行政人员57合计1179
39四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
教育程度
教育程度类别数量（人）大学本科以上288专科381专科以下510合计1179
2、薪酬政策
根据《中华人民共和国个人所得税法》改革要求，及时完成“六项附加抵扣”科普宣传及信息采集工作，准确完成报税系统内的信息录入，同时，加强人工成本的精细化管理，提高薪酬合理性及科学性，促进薪酬效用最大化。
“创新能力”是公司的核心价值观，科技是第一生产力，在公司内部开展技术人员内部职称评定，主要从项目数、专利数、工作经历、学历等方面进行考评。内部职称的评定为技术人员规划了较完整的一条技术发展通道，较客观、公正的体现了技术人员的技能水平。对参评人员不仅予以精神上的奖励（颁发内部职称等级证书）同时还给予物质奖励，将最终评定结果与薪资挂钩，不同职称级别的员工享有不同等级的职称津贴，有效的激发了技术人员的工作积极性和创造性。
3、培训计划
报告期内，共3939人次参加培训，培训课时累计278.5小时，培训完成率100%。年内继续开展中光大讲堂，培训内容更丰富，讲师和听课人员也扩大化，共组织了6次大讲堂，同时也组织了不少重要培训，如《一体电感类相关知识培训》、《环形器产品知识介绍》、《板载磁性元器件知识介绍》、《IPC系列标准培训》、《磁性器件基础原理》《特种作业证新、复训》等。一线生产员工全员实行持证上岗，年度内共组织32次上岗培训，共932人次参加，累计课时达61.5小时，多能工数量达90%。提高员工的素质和技能是培训的重点，让员工的素质和能力在潜移默化中得到提高，为公司的发展提供人才和智力支持。
4、劳务外包情况
√适用□不适用
劳务外包的工时总数（小时）463442
劳务外包支付的报酬总额（元）8290663.00
十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况√适用□不适用
公司2020年度母公司实现净利润34513440.58元。根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，提取10%的法定盈余公积3451344.06元，2020年度公司实现可供股东分配的利润31062096.52元，2020年度末公司累计可供股东分配的利润为
365760215.49元。2020年度利润分配方案为：以2020年12月31日总股本324733466股为基数，每10股派发现金红利0.15元人民币（含税），合计派发现金红利人民币4871001.99元，送红股0股。该议案获2021年4月21日召开的2020年年度股东大会审议通过。公司2020年年度权益分派已于2021年6月10日实施完毕。
公司根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》、《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红(2022年修订)》及《公司章程》等相关要求和审议程序实施利润分配。该分配方案符合利润分配原则、保证了
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公司正常经营和长远发展，更好的兼顾股东的即期利益和长远利益；分红标准和分红比例明确、清晰，决策程序和机制完备；
独立董事尽职履责，对2020年度利润分配方案发表独立意见，一致同意该分配方案；中小股东拥有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益得到充分维护。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是
分红标准和比例是否明确和清晰：是
相关的决策程序和机制是否完备：是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：是现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：是公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√是□否□不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
每10股送红股数（股）0
每10股派息数（元）（含税）0.17
每10股转增数（股）0
分配预案的股本基数（股）326019466
现金分红金额（元）（含税）5542330.92
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）0.00
现金分红总额（含其他方式）（元）5542330.92
可分配利润（元）397084894.04
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例100.00%本次现金分红情况
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2021年度母公司实现净利润40217387.54元。根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，提取10%的法定盈余公积4021738.75元，2021年度公司实现可供股东分配的利润36195648.79元，2021年度末公司累计可供股东分配的利润为397084894.04元。
根据中国证监会鼓励上市公司现金分红，给予投资者稳定、合理回报的指导意见，在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下，为更好的兼顾股东的即期利益和长远利益，根据《公司法》及《公司章程》的相关规定，公司拟定的2021年度利润分配预案为：以2021年12月31日总股本326019466股为基数，每10股派发现金红利0.17元人民币（含税），合计派发现金红利人民币5542330.92元，送红股0股。
董事会审议利润分配方案后股本发生变动的，将按照分配总额不变的原则对分配比例进行调整。公司拟定的2020年度利润分配方案符合公司的实际情况及未来经营发展需要，符合《公司法》和《公司章程》的规定，具备合法性、合规性、合理性。公司独立董事对该预案发表了同意的独立意见。
本议案需提交公司股东大会审议。
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公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用√不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√适用□不适用
1、股权激励2020年12月17日，公司召开董事会和监事会，审议通过了《关于公司2019年股票期权激励计划第一个行权期行权条件成就的议案》。公司独立董事对相关议案发表了独立意见。监事会对可行权激励对象名单进行核实并发表了核查意见。铁创科
技第一个行权期行权条件已成就，可行权的激励对象共计26人，可申请行权的股票期权数量为129万份，占公司总股本比例
约为0.40%，股票期权的行权价格为9.59元/份。
截至2021年12月31日，铁创科技第一期行权已结束，累计行权128.6万份，占第一个行权期可行权股票期权总量的99.69%。
董事、高级管理人员获得的股权激励情况
□适用√不适用高级管理人员的考评机制及激励情况
公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，根据公司年度经营目标的完成情况及高级管理人员的工作业绩表现，由董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员进行年度绩效考核，并监督薪酬制度落实情况，公司根据绩效考核结果进行对应奖惩。
2、员工持股计划的实施情况
□适用√不适用
3、其他员工激励措施
□适用√不适用
十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引和其他内部控制监管要求的规定，结合公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，坚持以风险导向为原则，对公司内部控制体系进行持续的改进及优化，以适应不断变化的外部环境及内部管理的要求。公司董事会按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。公司经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会下设审计委员会，审计委员会监督和审议公司定期报告、内部控制报告等重大事项，并向董事会报告工作。董事会审计委员会下设独立的内部审计部门，内部审计部门在董事会审计委员会指导下，独立开展审计工作，全面负责内部审计及内部检查工作，并配备了专职的内部审计人员，对公司的内部控制制度的建立和实施、公司经营情况、财务情况进行审计和监督，独立行使审计监督职权。根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价
42四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文结论的因素。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是√否
十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况公司名称整合计划整合进展整合中遇到的问题已采取的解决措施解决进展后续解决计划不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用
十六、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期2022年03月24日
内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业总收入的比例100.00%缺陷认定标准类别财务报告非财务报告
重大缺陷： A、公司决策程序导致重大失误；
1、重大缺陷：控制环境无效；公司董事、监事和高级管
B、公司严重违反国家法律、法规； C、中高理人员舞弊行为；外部审计发现的重大错报未被公司内部级层面的管理人员或关键技术岗位人员流失控制识别；审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督严重； D、内部控制评价中发现的重大或重要无效；内部控制评价的结果特别是重大缺陷未得到整改。
缺陷未得到整改；E、其他对公司产生重大负
2、重要缺陷：重要财务控制程序的缺失或失效；未依照
定性标准 面影响的情形。重要缺陷: A、公司决策程序导公认会计准则选择和应用会计政策；公司缺乏反舞弊控制
致出现一般失误； B、公司违反法律法规导致措施；对于非常规或特殊交易的账务处理，没有建立相应相关部门调查并形成损失；C、关键岗位业务
的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制。3、一人员流失严重；D、其他对公司产生较大负面
般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制影响的情形。一般缺陷:除重大缺陷、重要缺缺陷。
陷以外的其他控制缺陷。
定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报的金额小于营业收入的1%，则认定为一般非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参缺陷；如果超过营业收入的1%，但小于2%认定为重要定量标准照财务报告内部控制缺陷评价的定量标准执缺陷；如果超过营业收入的2%，则认定为重大缺陷。内行。
部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额0.5%但小于1%认定为
43四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
重要缺陷；如果超过资产总额1%则认定为重大缺陷。
财务报告重大缺
0
陷数量（个）非财务报告重大
0
缺陷数量（个）财务报告重要缺
0
陷数量（个）非财务报告重要
0
缺陷数量（个）
2、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告内部控制鉴证报告中的审议意见段四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）认为，中光防雷公司于2021年12月31日按照《企业内部控制基本规范》及相关规定在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。
本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。
内控鉴证报告披露情况披露内部控制鉴证报告全文披露日期2022年03月24日
内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）内控鉴证报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□是√否会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
□是√否会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见不一致的原因说明不适用
十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况不适用。
44四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是√否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况公司或子公司名称处罚原因违规情形处罚结果对上市公司生产经营的影响公司的整改措施无无无无无无参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用√不适用未披露其他环境信息的原因
公司及下属子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位，公司的生产及运营严格遵守国家有关法律法规，公司将持续加强环保监督管理，确保企业发展符合环境保护政策法规。
二、社会责任情况公司社会责任的方针
遵守国际标准规范，遵守国家法律法规，为切实维护利益相关方的合法权益，建立无歧视、自由、人道、健康及安全、环保、廉洁的经营环境而不懈追求持续改善。
公司社会责任的愿景
雷电灾害被联合国列为“最严重的十种自然灾害之一”，严重威胁着人类的生命财产安全。中光防雷作为先进防雷产品全球供应商和专业防雷解决方案提供商，积极参与防雷理论研究和标准制定工作，为人类的防雷减灾事业努力奋斗。
公司产品和服务涉及多个行业，包括通信、能源、高速公路、建筑、电力、国防、石化、民航、铁路、银行证券、气象等。在能源短缺、倡导低碳环保的今天，为社会、客户提供更加绿色、更加环保、更加安全、更加符合经济发展规律的防雷解决方案，是公司持续追求的目标。
公司对环境的责任
公司通过ISO14001环境管理体系实施系统化的管理，将环保理念和行动计划融入公司经营中，从而实现环保可持续性。
同时，公司不断努力寻求新的方式和途径，减少自身企业经营对环境造成的风险和影响。
廉洁经营
公司积极建立健全廉洁政策、员工操守条例，对公司内所有员工加强培训及相关工作指引，以正确处理任何违反廉洁、涉嫌贿赂的情形；及时宣传此类廉洁政策至所有供应链中各方，包括供应商及其他相关方知悉并配合遵守。
公司对员工的责任
公司相信开放、包容的工作氛围可以促使员工、客户等利益相关方取得更大的成功。公司尊重员工的差异性，鼓励员工通过各方面的持续培训不断成长进步。公司通过OHSAS18001职业健康安全管理体系实施系统化的管理，不断努力为员工提供安全、健康的工作环境，坚决执行国家的相关法律法规。
公司关于无冲突矿物采购政策声明公司严格遵守电子行业行为准则，不采购与此相关的“冲突矿物”，并要求公司所有供应商（包含所有物资供应商，承运
45四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文商及其它所有服务提供商）进行尽责调查，并不支持和不采购与此相关的“冲突矿物”。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
2021年公司工会完成扶贫项目：2项。
1.向贵州省六盘水市钟山区木果镇牛场幼儿园捐赠物资
贵州省六盘水市钟山区木果镇地处贫困山区该牛场幼儿园教育物资匮乏。2021年10月，了解到该幼儿园需求后，向其捐赠了教具、书包、体育用品、学习用具等物资，价值1万元。
2.向青海省黄南藏族自治州同仁市保安镇双处村幼儿园捐赠物资
青海省黄南藏族自治州同仁市保安镇双处村是国家级贫困村，地处海报3000米的山区，2021年12月，为幼儿园捐赠午睡床、床上用品30件/套，为当地驻村工作队捐赠计算机、打印机各一台，价值2.1万元。
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第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用承诺来源承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
1、在本次交易之前，本人与中光防雷不存在关联交易，本次交易亦不构成关联交易。2、本次交易完成后，本人及本人直接或间接控制或影响的企业将尽可能减少与中光防雷及其控股企
业之间的关联交易，不会利用自身作为中光防雷股东之地位谋求与中光防雷在业务合作等方面给予优于市场第三方的权利；不会利用自身作为中光防雷股东之地位谋求与中光防雷达成交易的优先权利。对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，本人承诺将遵循市场化的公平、公允、等价有偿的原则进行，并按照有关法律法规、规范性文件和中光防雷公司章截止本报
程等有关规定依法签订协议，履行合法程序，告期末，依法履行信息披露义务和办理有关报批程序，何亨文、规范关联承诺人严关联交易价格依照与无关联关系的独立第三方2017年03资产重组时所作承诺史俊伟、交易的承长期有效格信守承
进行相同或类似交易时的价格确定，保证不通月29日史淑红诺诺，未出过关联交易损害公司及其他股东的合法权益，现违反承
保证不通过关联交易谋取不正当利益。3、本人诺情况。
及本人直接或间接控制或影响的企业将严格避
免向中光防雷及其控股和参股公司拆借、占用公司及其控股和参股公司资金或采取由公司及
其控股和参股公司代垫款、代偿债务等方式侵占公司资金。4、本次交易完成后本人将继续严格按照有关法律法规、规范性文件以及公司章程的有关规定行使股东权利参加股东大会；在中光防雷股东大会对有关涉及本人的关联交易
进行表决时，履行回避表决的义务。5、本人保证不通过关联交易取得任何不正当的利益或使公司及其控股和参股公司承担任何不正当的义务。如果因违反上述承诺导致公司或其控股和
47四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
参股公司损失或利用关联交易侵占公司或其控
股和参股公司利益的，公司及其控股和参股公司的损失由本人承担。
1、在本次交易之前，本人不拥有或控制与中光
防雷存在同业竞争的公司或企业。2、本次交易完成后，在本人持有因本次交易而取得的中光防雷股票期间及本人在铁创科技（包括其分、子公司）任职（如有）结束48个月内，本人及近亲属、本人控制的企业不会在中国境内或境外，以任何方式（包括但不限于其单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其它权益）直接或间接经营任何与铁创科技、中光防雷及其他下属公司经营的业务构成竞争截止本报
或可能构成竞争的业务。3、本次交易完成后，告期末，避免同业在本人持有因本次交易而取得的中光防雷股票承诺人严
何亨文、2017年03竞争的承期间及本人在铁创科技（包括其分、子公司）长期有效格信守承
史俊伟、月29日
诺任职（如有）结束后48个月内，本人及本人控诺，未出制的企业的现有业务或该等企业进一步拓展的现违反承
业务范围，若与中光防雷及其下属企业经营的诺情况。
业务产生竞争，则本人或者本人控制的企业将采取包括但不限于停止同业竞争业务，将产生竞争的业务转让给无关联关系第三方等合法形式，来避免同业竞争。4、本人保证在作为中光防雷股东期间上述承诺持续有效且不可撤销。
如有任何违反上述承诺的事项发生，本人愿意承担因此给中光防雷造成的一切损失（含直接损失和间接损失），本人因违反本承诺所取得的利益归中光防雷所有。
1、本人已经依法履行对铁创科技的出资义务，
出资均系自有资金，出资真实且已足额到位，不存在任何虚假出资、延期出资、抽逃出资等
违反作为股东所应承担的义务及责任的行为，不存在可能影响铁创科技合法存续的情况。2、截止本报
本人合法持有铁创科技的股权，对该等股权拥告期末，有完整、有效的所有权和该股权对应的全部法
何亨文、交易标的承诺人严律权益，包括但不限于占有、使用、收益及处2017年03史俊伟、资产权属长期有效格信守承分权。该等股权权属清晰，不存在权属纠纷或月29日史淑红的承诺诺，未出者潜在纠纷，不存在任何形式的委托持股、信现违反承托持股或代他人持有的情形亦不存在其他利益诺情况。
安排，不存在禁止转让、限制转让的承诺或安排。3、本人持有铁创科技的股权未设置抵押、质押、留置等任何担保权益，也不存在任何可能导致上述股权被有关司法机关或行政机关查
封、冻结、征用或限制转让的未决或者潜在的
48四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
诉讼、仲裁以及任何其他行政或者司法程序；
本人所持铁创科技股权过户或转移不存在法律障碍。
1、本人已向中光防雷及为本次交易提供审计、评估、法律或财务顾问专业服务的中介机构提供了本人有关本次交易的相关信息和文件（包括但不限于原始书面材料、副本材料及口头证言等），本人承诺：所提供或披露的有关信息、资料均为真实、准确和完整的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；资料副本
或复印件与其原始资料或原件一致，所有文件的签名、印章均是真实的，该等文件的签署日已经合法授权并有权签署该等文件；本人为本
次交易所作出的声明、承诺及说明等均为真实、准确、完整的。2、在本次交易过程中，本人将提供信息截止本报依照相关法律法规和证监会及证券交易所的规
的真实告期末，定继续及时向各方披露本次交易相关信息。3、何亨文、性、准确承诺人严
本人承诺愿对所提供信息的真实性、准确性和2017年03史俊伟、性和完整长期有效格信守承完整性承担个别和连带的法律责任。如本次交月29日史淑红性的声明诺，未出易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记与承诺现违反承
载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立诺情况。
案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确之前，将暂停转让本人在中光防雷拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账
户交中光防雷董事会，由董事会代其向证券交易所申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授权董事会核实后直接向证券交易所报送本人的身份信息和账户信息并申请锁定；董事会未向证券交易所报送本人的身份信息和账
户信息的，授权证券交易所直接锁定相关股份。
如调查结论发现存在违法违规情节，本人承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。
1、本次交易完成后，铁创科技成为中光防雷的
全资子公司，将按照上市公司的要求来完善公司的财务管理制度。铁创科技的财务总监由中截止本报光防雷委派，资金收支须经财务总监参与审批，告期末，何亨文、若有异议需说明理由并及时上报中光防雷，铁承诺人严关于费用2017年03史俊伟、创科技总经理、副总经理等管理人员不得越过长期有效格信守承率的承诺月29日
史淑红财务总监直接签署资金支出的文书、凭证。2、诺，未出本次交易完成后，铁创科技每个会计年度的管现违反承理费用及销售费用将严格控制在合理范围内。诺情况。
根据会计师审计的铁创科技近三年相关费率情
况及行业特征，本人承诺铁创科技于本次交易
49四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
完成后第一年的销售费用率将不超过16%，管理费用率不超过9%，二者合计不超过25%，之后每年的前述两项费用率都不超过第一年，并将通过完善公司结构及经营管理模式等逐年降低。若将来根据业务发展的需要如开发新产品、开拓新的业务范围等需要调整相关费用率的，本人将提前与中光防雷进行协商，在获得中光防雷的书面许可后方可实施。若本人有违反前
述第1款承诺的行为，或者根据会计师审计的结果铁创科技的销售费用率或者管理费用率高
于前述承诺比例的，或者未经中光防雷书面许可自行调整费用率的，我们将以连带责任的方式向铁创科技或者中光防雷以现金方式全额赔偿或补偿违规支出的费用。本承诺函自承诺人签字之日起生效。本承诺函是承诺人真实的意思表示，承诺人愿意对此承担法律责任。
1、承诺本报告书及其摘要内容真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承诺对所提供资料的合法性、真实性和完整性承担个别和连带的法律责任。2、如本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结截止本报论以前，不转让在该上市公司拥有权益的股份，告期末，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停承诺人严转让的书面申请和股票账户提交上市公司董事2017年03公司长期有效格信守承会，由董事会代其向证券交易所和登记结算公月29日诺，未出司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请现违反承的，授权董事会核实后直接向证券交易所和登诺情况。
记结算公司报送本人或本单位的身份信息和账户信息并申请锁定；董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本人或本单位的身份信息和
账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，本人或本单位承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。
1、承诺本报告书及其摘要内容真实、准确、完
截止本报整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大告期末，遗漏，并承诺对所提供资料的合法性、真实性承诺人严
研究所、和完整性承担个别和连带的法律责任。2、如本2017年03长期有效格信守承
王雪颖次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误月29日诺，未出导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查现违反承
或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结诺情况。
论以前，不转让在该上市公司拥有权益的股份，
50四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交上市公司董事会，由董事会代其向证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本人或本单位的身份信息和账户信息并申请锁定；董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本人或本单位的身份信息和
账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，本人或本单位承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。
1、承诺本报告书及其摘要内容真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大王雪颖、遗漏，并承诺对所提供资料的合法性、真实性夏从年、和完整性承担个别和连带的法律责任。2、如本周辉、魏次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误
军锋、朱导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查成、雷成或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结截止本报
勇、文岐论以前，不转让在该上市公司拥有权益的股份，告期末，业、金智、并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停承诺人严
黄兴旺、转让的书面申请和股票账户提交上市公司董事2017年03长期有效格信守承
罗航宇、会，由董事会代其向证券交易所和登记结算公月29日诺，未出王士龙、司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请现违反承
王建、杨的，授权董事会核实后直接向证券交易所和登诺情况。
国华、许记结算公司报送本人或本单位的身份信息和账
慧民、邓户信息并申请锁定；董事会未向证券交易所和
小林、马登记结算公司报送本人或本单位的身份信息和
文勇、汪账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司建华、直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，本人或本单位承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。
在其任职期间每年转让的股份不超过其直接或间接持有的公司股份总数的百分之二十五；在截止本报
王雪颖、
离职后半年内，其不转让直接或间接持有的发告期末，夏从年、作出承诺行人股份；在公司股票上市之日起六个月内申承诺人严
周辉、杨股份减持2015年05时，至承报离职的，自申报离职之日起十八个月内不转格信守承首次公开发行或再融国华、许承诺月13日诺履行完
让其直接或者间接持有的股份；在公司股票上诺，未出资时所作承诺慧民、汪毕市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职现违反承建华的，自申报离职之日起十二个月内不转让其直诺情况。
接或者间接持有的股份。
研究所、关于同业1、在作为中光防雷控股股东期间，本公司目前2015年05作出承诺截止本报上海广竞争、关没有，将来也不会在中国境内或境外，以任何月13日时，至承告期末，
51四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文信、王雪联交易、方式（包括但不限于独资、合资、合作经营或诺履行完承诺人严颖资金占用者承包、租赁经营）直接或者间接从事对中光毕格信守承
方面的承防雷的生产经营构成或可能构成竞争的业务或诺，未出诺活动。2、在中光防雷存续期间，且本公司为中现违反承光防雷控股股东期间，本公司控制的除发行人诺情况。
以外的其他企业不会共同和/或单独在中国境内或境外，以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其它权益）直接或间接参与任何与中光防
雷构成实质性竞争和/或竞争的业务或活动。3、在发行人持续存续期间，且本公司为发行人控股股东期间，如本公司通过与第三方受让、转让、出租、许可使用或以其他方式受让、转让、出租或许可使用将来可能获得的与发行人的业务构成或可能构成直接或间接相竞争的新业
务、资产、权益等；或者，本公司获得与发行人业务相同或类似的投资机会，则本公司将尽其最大努力，使该等新业务、资产、权益或者投资机会等具备转移给发行人的条件，并优先提供给发行人。4、对于本公司直接或间接持股的除发行人以外的企业与发行人具有相同或相
似种类业务的情况，该等企业已不从事与发行人业务相同或相似的生产经营活动，已逐步办理相应的清算、注销手续。对于尚未完成的清算、注销的情况，本公司将促使该等企业继续进行相应的清算、注销程序，及时办理完成全部注销手续（包括工商、税务、银行账户等），并保证该等企业在完成全部的清算、注销程序之前不会开展与发行人业务相同或相似的或可能直接或间接与发行人业务构成实质性竞争和
/或竞争的业务。5、本公司保证其有权签署上述承诺，且上述承诺一经签署即对其构成有效的、合法的、具有约束力的责任。6、本公司保证上述承诺在发行人于创业板上市且其为发行人的控股股东持续有效。如有任何违反上述承诺的事项发生，本公司承担因此给发行人造成的一切损失（含直接损失和间接损失）。
若公司《招股说明书》有虚假记载、误导性陈截止本报
述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规告期末，定的发行条件构成重大、实质影响的，公司将承诺人严
2015年05
公司以二级市场价格回购首次公开发行的全部新长期有效格信守承月13日股。公司将在中国证监会认定有关违法事实的诺，未出当日进行公告，并根据相关法律、法规规定的现违反承程序实施。诺情况。
52四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
若发行人《招股说明书》有虚假记载、误导性
陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，其截止本报将以二级市场价格购回首次公开发行股票时公告期末，开发售的股份。研究所将在中国证监会认定有承诺人严
2015年05
研究所关违法事实的当日通过发行人进行公告，并在长期有效格信守承月13日
上述事项认定后3个交易日内启动购回事项，诺，未出并根据相关法律、法规规定的程序采用二级市现违反承
场集中竞价交易、大宗交易、协议转让或要约诺情况。
收购等方式购回发行人首次公开发行股票时其公开发售的股份。
截止本报告期末，王雪颖及
若发行人《招股说明书》存在虚假记载、误导承诺人严其关联人2015年05性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易长期有效格信守承夏从年、月13日
中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。诺，未出杨国华现违反承诺情况。
股权激励承诺其他对公司中小股东所作承诺承诺是否按时履行是
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□适用√不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用√不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
53四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
√适用□不适用根据财政部印发的《关于修订印发〈企业会计准则第21号——租赁〉的通知》（财会〔2018〕35号)，公司在报告期内对会计政策进行了相应变更，此次变更已经公司第四届董事会第十二次会议、第四届监事会第十一次会议审议通过，具体见公司披露在巨潮资讯网上的《关于会计政策变更的公告）（临：2021-042）。七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√适用□不适用
1.控股子公司中光天宇成立于2021年5月，主要是开拓涉军业务，开展涉军产品和服务的经营活动，已纳入本年度合并报表范围。
八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）62境内会计师事务所审计服务的连续年限17
境内会计师事务所注册会计师姓名李敏、王小敏、邱燕
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限李敏连续5年，王小敏连续4年、邱燕连续2年是否改聘会计师事务所
□是√否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□适用√不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用√不适用
十、破产重整相关事项
□适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
54四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
十一、重大诉讼、仲裁事项
√适用□不适用涉案金
诉讼(仲裁)是否形成诉讼(仲裁)判决执行情披露披露
额（万诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响基本情况预计负债况日期索引
元）
仲裁案件1：铁创科技申请仲
裁索要货款，裁决被申请人向案件1：铁创科技向法未达到重大铁创科技支付货款195210元院申请强制执行；案件
仲裁案件1：裁决结
诉讼披露标及利息；诉讼案件2：二审调2：已按照调解协议履案；诉讼案件2：二
准的其他诉172.52否解，公司向原告支付货款53行完毕，无需进入执行审调解结案；诉讼案讼（仲裁），万元；诉讼案件3：二审法院程序；案件3：公司向件3：终审判决。
合计三件维持一审判决。上述三个案件法院申请强制执行，已的审理结果不会对公司经营产获得赔偿金100万元。
生重大影响。
十二、处罚及整改情况
□适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√适用□不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决的情况，也不存在负数额较大的债务到期未清偿的情况。
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
55四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
4、关联债权债务往来
□适用√不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用√不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用√不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用√不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√适用□不适用租赁情况说明
公司位于成都高新区（西区）高店子路西段839号的厂区的部分厂房、办公室出租，累计出租的房屋建筑面积2354㎡，租金558908元（含税）。
公司位于成都高新区西部园区天宇路19号的部分办公室出租，累计出租房屋建筑面积145.8㎡，租金27600元（含税）。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用
56四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□适用√不适用公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√适用□不适用报告期内委托理财概况
单位：万元委托理财的资金来逾期未收回理财已具体类型委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额源计提减值金额银行理财产品自有资金25400800000合计25400800000
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用√不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用√不适用
（2）委托贷款情况
□适用√不适用公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用√不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
√适用□不适用
1.2017年，公司发行股份购买铁创科技，收购之后公司形成了较大金额的商誉。根据上海集联出具的资产评估报告，以2021年12月31日为评估基准日，在假设条件成立的前提下，铁创科技资产组可回收价值的评估值为1600万元，公司应计提商誉减值准备 1787.67万元，详见公司同步披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的公告《关于计提商誉减值准备的公告》（临-2022-007）。
2.2021年10月，公司收到相关部门下发的项目竣工验收合格名单通知，公司实施的省级战略性新兴产业发展专项资金“雷电防护产品改扩建项目”验收合格。该验收项目涉及到的政府补助资金共计785.40万元，预计对本年利润总额影响约为719万
57四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文元，上述政府补助的会计处理已经注册会计师审计确认，并出具了专项审核报告，详见公司同步披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的公告《关于获得政府补助的公告》（临-2021-050）。
3.2020年12月17日，公司召开董事会和监事会，审议通过了《关于公司2019年股票期权激励计划第一个行权期行权条件成就的议案》。公司独立董事对相关议案发表了独立意见。监事会对可行权激励对象名单进行核实并发表了核查意见。铁创科
技第一个行权期行权条件已成就，可行权的激励对象共计26人，可申请行权的股票期权数量为129万份，占公司总股本比例
约为0.40%，股票期权的行权价格为9.59元/份。
截至2021年12月31日，铁创科技第一期行权已结束，累计行权128.6万份，占第一个行权期可行权股票期权总量的99.69%。
十七、公司子公司重大事项
√适用□不适用
1.2021年8月，公司全资子公司信息防护在成都设立分公司，主要经营范围为配电开关控制设备研发、专业设计服务、信
息安全设备制造的制造与销售等。
58四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股
1986934-259801-2598011727132
一、有限售条件股份6.12%5.30%
0991
1、国家持股
2、国有法人持股
1986934-259801-2598011727132
3、其他内资持股6.12%5.30%
0991
其中：境内法人持股
1986934-259801-2598011727132
境内自然人持股6.12%5.30%
0991
4、外资持股
其中：境外法人持股境外自然人持股
30486413087481
二、无限售条件股份93.88%3884019388401994.70%
2645
30486413087481
1、人民币普通股93.88%3884019388401994.70%
2645
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
32473343260194
三、股份总数100.00%12860001286000100.00%
6666
股份变动的原因
√适用□不适用2020年12月17日，公司召开董事会及监事会，审议通过了《关于公司2019年股票期权激励计划第一个行权期行权条件成就的议案》。铁创科技第一个行权期行权条件已成就，可行权的激励对象共计26人，可申请行权的股票期权数量为129万份，占公司总股本比例约为0.40%，股票期权的行权价格为9.59元/份。截至2021年12月31日，铁创科技第一期行权已结束，累计
59四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
行权128.6万份，占第一个行权期可行权股票期权总量的99.69%。
股份变动的批准情况
□适用√不适用股份变动的过户情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√适用□不适用
2021年末较年初股份数增加128.6万股，对最近一年基本每股收益和稀释每股收益的影响数为减少0.0004元，对归属于公
司普通股股东的每股净资产的影响数为减少0.0114元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
√适用□不适用
单位：股股东名称期初限售股数本期增加限售股数本期解除限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期
2022-1-01，解除数量
王雪颖187141060242017516293931高管锁定
为所持股份的25%。
2022-1-01，解除数量
杨国华42750000427500高管锁定
为所持股份的25%。
2022-1-01，解除数量
周辉320625080156240469高管锁定
为所持股份的25%。
2022-1-01，解除数量
汪建华270750067688203062高管锁定
为所持股份的25%。
离任高管届2022-1-01，解除数量许慧民12023403000090234
期内锁定为所持股份的25%。
2022-1-01，解除数量
雷成勇161250016125高管锁定
为所持股份的25%。
合计198693400259801917271321----
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用√不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√适用□不适用
截至2021年12月31日，铁创科技股权激励第一期行权已结束，累计行权128.6万份，占第一个行权期可行权股票期权总量
60四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
的99.69%，公司股本总额由324733466股增加至326019466股。
3、现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股年度报报告期末告披露表决权恢持有特别年度报告披露日前报告期末普日前上复的优先表决权股上一月末表决权恢通股股东总24028一月末23691股股东总00份的股东0复的优先股股东总
数普通股数（如有）总数（如数（如有（）参见注9）
股东总（参见注有）
数9）
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
持有有限售持有无限售质押、标记或冻结情况报告期末持报告期内增股东名称股东性质持股比例条件的股份条件的股份股数量减变动情况股份状态数量数量数量四川中光高技术境内非国有
研究所有限责任40.88%133276450133276450法人公司上海广信科技发境内非国有
6.59%21496316-1301463521496316质押16250000
展有限公司法人
王雪颖境内自然人5.69%18552778-3172463162939312258847
何亨文境内自然人0.33%1068631-2499611068631
黄书峰境内自然人0.30%976600976600
周旭兴境内自然人0.26%835200835200
史俊伟境内自然人0.23%75044446000750444
潘玲玲境内自然人0.21%681500-21600681500
陈先发境内自然人0.19%625900625900
阮寿国境内自然人0.18%594100594100公司实际控制人为王雪颖。王雪颖通过股东四川中光高技术研究所有限责任公司间接持有上述股东关联关系或一致行动公司股份10630.13万股，王雪颖直接持有公司股份18552778股，合计持有股份占公司的说明总股本的38.3%。未知其余的前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否存在一致行动关系。
上述股东涉及委托/受托表决权、无
61四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
放弃表决权情况的说明前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量四川中光高技术研究所有限责任公司133276450人民币普通股133276450上海广信科技发展有限公司21496316人民币普通股21496316王雪颖2258847人民币普通股2258847何亨文1068631人民币普通股1068631黄书峰976600人民币普通股976600周旭兴835200人民币普通股835200史俊伟750444人民币普通股750444潘玲玲681500人民币普通股681500陈先发625900特别表决权股份625900阮寿国594100人民币普通股594100公司实际控制人为王雪颖。王雪颖通过股东四川中光高技术研究所有限责任公司间前10名无限售流通股股东之间，以及前接持有公司股份10630.13万股，王雪颖直接持有公司股份18552778股，合计持
10名无限售流通股股东和前10名股东
有股份占公司总股本的38.3%。未知其余的前十名无限售股东之间是否存在关联关之间关联关系或一致行动的说明系，也未知是否存在一致行动关系。
公司是否具有表决权差异安排
□适用√不适用
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：法人
控股股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务四川中光高技术研究所技术推广服务；商务服务业；
王雪颖1993年06月25日915100002018426184有限责任公司商品批发与零售。
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上无市公司的股权情况控股股东报告期内变更
□适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更。
62四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权王雪颖本人中国否
主要职业及职务现任公司董事长、总经理；研究所执行董事。
过去10年曾控股的境内外上无市公司情况实际控制人报告期内变更
□适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用√不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□适用√不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用√不适用
63四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
四、股份回购在报告期的具体实施情况股份回购的实施进展情况
□适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用√不适用
64四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
第八节优先股相关情况
□适用√不适用报告期公司不存在优先股。
65四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
第九节债券相关情况
□适用√不适用
66四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
第十节财务报告
一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2022年03月24日
审计机构名称四川华信(集团)会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号川华信审（2022）第0009号
注册会计师姓名李敏、王小敏、邱燕审计报告正文审计报告
川华信审（2022）第0009号
四川中光防雷科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了四川中光防雷科技股份有限公司（以下简称中光防雷公司）财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中光防雷公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中光防雷公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们在审计中识别出的关键事项如下：
(一)商誉减值
请参阅财务报表附注“三、20、商誉”所述的会计政策以及“五、16、商誉”。
关键审计事项审计应对
如中光防雷公司财务报表附注“五、12、商誉”所我们执行的主要审计程序如下：
述，截止2021年12月31日，中光防雷公司商誉账我们与管理层讨论商誉减值测试的方法，包括与商誉相关的资产组或面价值1414.69万元，期末账面价值金额较大，者资产组组合，以及商誉减值测试所依据的评估结论的合理性。
主要系中光防雷公司非同一控制下企业合并所向管理层了解商誉涉及的资产组或者资产组组合的行业情况以及经营形成；中光防雷公司依据企业会计准则及其制定发展规划，评价每个资产组或者资产组组合的未来预测收益等假设的合理性。
的会计政策，期末对商誉进行了减值测试，由于与管理层聘请的评估机构沟通，了解评估方法、评估参数的选取和判商誉减值测试过程复杂，涉及较多判断因素，且断，对商誉评估的关键参数及评估过程进行复核，以评价商誉减值测试所依测试结果可能对中光防雷公司财务报表产生重据的评估结果的合理性。
大影响，因此我们将中光防雷公司商誉减值事项在执行上述审计程序的基础上，对管理层的商誉减值测试进行复核，
67四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
列为关键审计事项。以判断是否支持管理层的商誉减值测试结论。
(二)应收账款坏账准备的计提
请参阅财务报表附注“三、11、应收款项”所述的会计政策以及“五、3、应收账款”。
截止2021年12月31日，中光防雷公司应收账款账我们执行的主要审计程序如下：
面余额35331.96万元，坏账准备账面余额检查中光防雷公司管理层制定的相关会计政策是否符合修订后的《企
3402.70万元，应收账款账面价值31929.26万元，业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等企业会计准则的相关规定；
期末应收账款账面价值金额较大，若应收账款不了解、评估中光防雷公司应收账款坏账准备的内部控制流程，测试关能按期收回或无法收回而发生坏账损失则可能键控制执行的有效性；
对财务报表产生重大影响，因此我们将应收账款向中光防雷公司管理层了解与客户的业务合作和应收账款结算情况，坏账准备的计提确定为关键审计事项。分析是否存在异常情况而可能导致应收账款不能按时收回或无法收回的情况；
复核管理层用来计算预期信用损失率的历史信用损失经验数据及关键
假设的合理性，评估管理层对应收账款的信用风险评估和识别的合理性；
获取中光防雷公司账龄分析表和坏账准准备计提表，分析、检查应收账款账龄划分是否准确，按坏账准备会计政策计提的坏账准备是否正确。
四、其他信息
中光防雷公司管理层对其他信息负责。其他信息包括中光防雷公司2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
中光防雷公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估中光防雷公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算中光防雷公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督中光防雷公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对中光防雷公司持续经
营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结
68四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中光防雷公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就中光防雷公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负
责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
四川华信(集团)会计师事务所中国注册会计师：李敏（特殊普通合伙）（项目合伙人）
中国·成都中国注册会计师：王小敏
中国注册会计师：邱燕
二〇二二年三月二十四日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：四川中光防雷科技股份有限公司
2021年12月31日
单位：元项目2021年12月31日2020年12月31日
流动资产：
货币资金314341855.40307701933.96结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据37695348.9226546115.80
应收账款319292622.17244337704.88
应收款项融资42702176.803214603.73
69四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
预付款项2816099.358222137.36应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款13476079.018539911.31
其中：应收利息5341111.153706173.69应收股利买入返售金融资产
存货179144639.93128429630.05
合同资产3735539.194328827.73持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产82931948.46195165604.07
流动资产合计996136309.23926486468.89
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资
其他权益工具投资10650365.0010575365.00
其他非流动金融资产21938250.40投资性房地产
固定资产81854893.2476881479.41
在建工程143267.69生产性生物资产油气资产
使用权资产1430022.98
无形资产12543661.4913464688.02开发支出
商誉14146934.3032023653.78
长期待摊费用6704587.847174859.12
递延所得税资产6287297.605474712.64
其他非流动资产4751074.664788776.60
70四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
非流动资产合计160307087.51150526802.26
资产总计1156443396.741077013271.15
流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据32492173.6045855196.00
应付账款160389616.7699685697.59预收款项
合同负债4517152.832566388.51卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬17856354.9114790050.45
应交税费5548992.785418452.36
其他应付款9167439.802739145.02
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债1241142.69
其他流动负债559633.88336984.24
流动负债合计231772507.25171391914.17
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债188880.29
71四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益1085786.6910283943.71递延所得税负债
其他非流动负债508918.04
非流动负债合计1274666.9810792861.75
负债合计233047174.23182184775.92
所有者权益：
股本326019466.00324733466.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积133069540.73122018160.73
减：库存股
其他综合收益-359321.95-236145.18专项储备
盈余公积55726636.4351704897.68一般风险准备
未分配利润423620214.93403391326.88
归属于母公司所有者权益合计938076536.14901611706.11
少数股东权益-14680313.63-6783210.88
所有者权益合计923396222.51894828495.23
负债和所有者权益总计1156443396.741077013271.15
法定代表人：王雪颖主管会计工作负责人：汪建华会计机构负责人：康厚建
2、母公司资产负债表
单位：元项目2021年12月31日2020年12月31日
流动资产：
货币资金277348391.81266508833.75交易性金融资产衍生金融资产
应收票据29642837.2724675301.22
72四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
应收账款189131352.38132422613.66
应收款项融资41613950.303134603.73
预付款项871187.055198865.11
其他应收款72925885.8235525427.86
其中：应收利息8620412.234961714.14应收股利
存货123975327.0686975725.42合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产80703237.82180111652.95
流动资产合计816212169.51734553023.70
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资149016779.18166393498.66
其他权益工具投资10650365.0010575365.00
其他非流动金融资产21938250.40投资性房地产
固定资产79578247.1074389068.46
在建工程143267.69生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产11122272.1712201872.88开发支出商誉
长期待摊费用5871659.876077049.20
递延所得税资产2395890.021958908.41
其他非流动资产3449788.005163976.60
非流动资产合计284023251.74276903006.90
资产总计1100235421.251011456030.60
流动负债：
73四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
短期借款交易性金融负债衍生金融负债
应付票据32492173.6045855196.00
应付账款128037797.1274649140.48预收款项
合同负债3500215.11817263.71
应付职工薪酬13094153.8111205538.37
应交税费2135454.342132657.96
其他应付款7534275.412174580.85
其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债455027.97120969.62
流动负债合计187249097.36136955346.99
非流动负债：
长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益1085786.6910283943.71递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计1085786.6910283943.71
负债合计188334884.05147239290.70
所有者权益：
股本326019466.00324733466.00其他权益工具
其中：优先股
74四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
永续债
资本公积133069540.73122018160.73
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积55726636.4351704897.68
未分配利润397084894.04365760215.49
所有者权益合计911900537.20864216739.90
负债和所有者权益总计1100235421.251011456030.60
3、合并利润表
单位：元项目2021年度2020年度
一、营业总收入591860991.20446444517.51
其中：营业收入591860991.20446444517.51利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本560063395.52429007209.13
其中：营业成本425785325.30309320003.90利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加3472423.862902351.32
销售费用46188128.3439429340.24
管理费用31771661.5830882127.22
研发费用52060818.0241470435.41
财务费用785038.425002951.04
其中：利息费用
利息收入4998405.594761493.65
75四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
加：其他收益13162960.096434759.92
投资收益（损失以“－”号填列）4832412.738265028.68
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）-7550650.82-6129410.07
资产减值损失（损失以“-”号填列）-17895981.01-13606711.08
资产处置收益（损失以“-”号填列）-53024.72-238863.07
三、营业利润（亏损以“－”号填列）24293311.9512162112.76
加：营业外收入1693283.3920800484.44
减：营业外支出17908.11107042.71
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）25968687.2332855554.49
减：所得税费用4744192.946187086.00
五、净利润（净亏损以“－”号填列）21224494.2926668468.49
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）21224494.2926668468.49
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润29121597.0431752909.96
2.少数股东损益-7897102.75-5084441.47
六、其他综合收益的税后净额-123176.77-234116.55
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-123176.77-234116.55
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益-123176.77-234116.55
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
76四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-123176.77-234116.55
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额21101317.5226434351.94
归属于母公司所有者的综合收益总额28998420.2731518793.41
归属于少数股东的综合收益总额-7897102.75-5084441.47
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.08930.0978
（二）稀释每股收益0.08930.0978
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。
法定代表人：王雪颖主管会计工作负责人：汪建华会计机构负责人：康厚建
4、母公司利润表
单位：元项目2021年度2020年度
一、营业收入481067213.72348170659.51
减：营业成本352071305.84251841503.89
税金及附加2545462.902030464.42
销售费用20246156.7318912881.90
管理费用23676230.9221600567.56
研发费用34495043.7626827195.78
财务费用-804414.264483262.71
其中：利息费用
利息收入6497250.845356212.95
加：其他收益12200154.315896435.60
投资收益（损失以“－”号填列）4433412.737886853.68
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）-3656891.09-3089334.37
资产减值损失（损失以“-”号填列）-17876719.48-13027670.37
77四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
资产处置收益（损失以“-”号填列）-53024.72-207889.66
二、营业利润（亏损以“－”号填列）43884359.5819933178.13
加：营业外收入1693281.9020252952.33
减：营业外支出279860.7999056.79
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）45297780.6940087073.67
减：所得税费用5080393.155573633.09
四、净利润（净亏损以“－”号填列）40217387.5434513440.58
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）40217387.5434513440.58
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额40217387.5434513440.58
七、每股收益：
（一）基本每股收益0.12340.1063
（二）稀释每股收益0.12340.1063
5、合并现金流量表
单位：元项目2021年度2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金475275556.57416826748.86
78四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还6888185.864322576.13
收到其他与经营活动有关的现金11678759.018634590.44
经营活动现金流入小计493842501.44429783915.43
购买商品、接受劳务支付的现金371653671.81273954516.75客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金114972474.8894702166.16
支付的各项税费19622897.7319321778.27
支付其他与经营活动有关的现金56709985.7648938775.11
经营活动现金流出小计562959030.18436917236.29
经营活动产生的现金流量净额-69116528.74-7133320.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额88888.00499000.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金546832412.73647265028.68
投资活动现金流入小计546921300.73647764028.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金19110540.0020210682.64
投资支付的现金22075000.004155365.00
79四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金428000000.00586000000.00
投资活动现金流出小计469185540.00610366047.64
投资活动产生的现金流量净额77735760.7337397981.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金9706803.12748442.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计9706803.12748442.00偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金4870970.2414613005.97
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金1597251.69
筹资活动现金流出小计6468221.9314613005.97
筹资活动产生的现金流量净额3238581.19-13864563.97
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-4206835.92-6799093.00
五、现金及现金等价物净增加额7650977.269601003.21
加：期初现金及现金等价物余额304857233.96295256230.75
六、期末现金及现金等价物余额312508211.22304857233.96
6、母公司现金流量表
单位：元项目2021年度2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金384254471.35319352072.27
收到的税费返还6437502.284271056.42
收到其他与经营活动有关的现金6998687.636678800.25
经营活动现金流入小计397690661.26330301928.94
购买商品、接受劳务支付的现金288504326.47219304466.40
支付给职工以及为职工支付的现金81596969.7270359132.51
支付的各项税费11440260.6511168639.12
支付其他与经营活动有关的现金37156269.6544985058.91
80四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
经营活动现金流出小计418697826.49345817296.94
经营活动产生的现金流量净额-21007165.23-15515368.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额88888.00448000.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金494433412.73612886853.68
投资活动现金流入小计494522300.73613334853.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金18861812.3717307162.36
投资支付的现金22075000.004410365.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额500000.00
支付其他与投资活动有关的现金420890000.00550000000.00
投资活动现金流出小计462326812.37571717527.36
投资活动产生的现金流量净额32195488.3641617326.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金9706803.12取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计9706803.12偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金4870970.2414613005.97支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计4870970.2414613005.97
筹资活动产生的现金流量净额4835832.88-14613005.97
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-4173542.13-6686283.37
五、现金及现金等价物净增加额11850613.884802668.98
加：期初现金及现金等价物余额263664133.75258861464.77
六、期末现金及现金等价物余额275514747.63263664133.75
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元项目2021年度
81四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
归属于母公司所有者权益所有少数其他权益工具其他一般未分者权
资本减：库专项盈余股东股本优先永续综合风险配利其他小计益合公积存股储备公积权益其他股债收益准备润计
32471220151704403399016189482
一、上年期末余-2361-6783
33468160.897.61326.1706.8495.
额45.18210.88
6.00738881123
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
32471220151704403399016189482
二、本年期初余-2361-6783
33468160.897.61326.1706.8495.
额45.18210.88
6.00738881123
三、本期增减变128611051202283646428567
-12314021-7897动金额（减少以000.380.0888.0830.0727.2
76.77738.75102.75“－”号填列）000538
291212899821101
（一）综合收益-1231-7897
597.0420.2317.5
总额76.77102.75
472
1286110511233712337
（二）所有者投
000.380.0380.0380.0
入和减少资本
00000
1286110511233712337
1．所有者投入
000.380.0380.0380.0
的普通股
00000
2．其他权益工
具持有者投入资本
3．股份支付计
入所有者权益的金额
4．其他
4021-8892-4870-4870
（三）利润分配
738.75708.99970.24970.24
82四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
1．提取盈余公4021-4021
积738.75738.75
2．提取一般风
险准备3．对所有者（或-4870-4870-4870股东）的分配970.24970.24970.24
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转留存收益
5．其他综合收
益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
326013306557264236293807-146892339
四、本期期末余-3593
19469540.636.40214.6536.0313.6222.
额21.95
6.0073393146351
上期金额
单位：元
2020年年度
归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具其他一般未分少数股
资本减：库专项盈余权益合股本优先永续综合风险配利其他小计东权益其他公积存股储备公积计股债收益准备润
83四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
324711909482533897088177
一、上年期末-2028.-2447879331
33461116.553.62766.8874.
余额63211.41663.07
6.005429548
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
324711909482533897088177
二、本年期初-2028.-2447879331
33461116.553.62766.8874.
余额63211.41663.07
6.005429548
三、本期增减
1368819832变动金额（减2927-23413451-433515496
559.9831.6
少以“－”号填044.1916.55344.06999.47832.16
33
列）
3175231518
（一）综合收-2341-508426434
909.9793.4
益总额16.55441.47351.94
61
（二）所有者
2927292774844236754
投入和减少资
044.19044.19.0086.19
本
1．所有者投入748442748442
的普通股.00.00
2．其他权益工
具持有者投入资本
3．股份支付计
2927292729270
入所有者权益
044.19044.1944.19
的金额
4．其他
-1806-1461
（三）利润分3451-14613
4350.3005.
配344.06005.97
0397
1．提取盈余公3451-3451
积344.06344.06
2．提取一般风
险准备
84四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
3．对所有者-1461-1461
-14613（或股东）的3005.3005.
005.97
分配9797
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转留存收益
5．其他综合收
益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
324712201517044033990161
四、本期期末-2361-6783894828
33468160.897.61326.1706.
余额45.18210.88495.23
6.007388811
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021年度
项目其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公未分配所有者权股本其他优先股永续债其他积股合收益备积利润益合计
一、上年期末余32473122018517048365768642167
额3466.0160.7397.680215.439.90
85四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
09
加：会计政策变更前期差错更正其他
3247336576
二、本年期初余1220185170488642167
3466.00215.4
额160.7397.6839.90
09
三、本期增减变
12860110513402173313244768379动金额（减少以
00.0080.008.75678.557.30“－”号填列）
（一）综合收益402174021738
总额387.547.54
（二）所有者投128601105131233738
入和减少资本00.0080.000.00
1．所有者投入128601105131233738
的普通股00.0080.000.00
2．其他权益工
具持有者投入资本
3．股份支付计
入所有者权益的金额
4．其他
402173-8892-4870970
（三）利润分配
8.75708.99.24
1．提取盈余公402173-4021
积8.75738.752．对所有者（或-4870-4870970股东）的分配970.24.24
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股
86四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转留存收益
5．其他综合收
益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
3260139708
四、本期期末余13306955726691190053
9466.04894.0
额540.7336.437.20
04
上期金额
单位：元
2020年年度
其他权益工具
项目资本公减：库存其他综盈余公未分配利所有者权股本优先永续专项储备其他其他积股合收益积润益合计股债
32473
一、上年期末余11909148253349311184138926
3466.
额116.54553.6224.941.10
00
加：会计政策变更前期差错更正其他
32473
二、本年期初余11909148253349311184138926
3466.
额116.54553.6224.941.10
00
三、本期增减变
2927034513164490922827478.动金额（减少以
44.1944.060.5580“－”号填列）
（一）综合收益345134434513440.
87四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
总额0.5858
（二）所有者投292702927044.1
入和减少资本44.199
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入资本
3．股份支付计
292702927044.1
入所有者权益
44.199
的金额
4．其他
34513-180643-14613005
（三）利润分配
44.0650.03.97
1．提取盈余公34513-345134
积44.064.062．对所有者（或-146130-14613005股东）的分配05.97.97
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转留存收益
5．其他综合收
益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
88四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
（六）其他
32473
四、本期期末余12201851704365760286421673
3466.
额160.73897.6815.499.90
00
三、公司基本情况
（一）公司历史沿革、改制情况
四川中光防雷科技股份有限公司(以下简称本公司或公司)是由四川中光防雷科技有限责任公司(以下简称有限公司)整
体变更形成的股份制企业。有限公司系由四川中光高技术研究所有限责任公司(以下简称“中光研究所”)、四川中光信息防护工程有限责任公司(以下简称“信息防护公司”)共同出资组建，于2004年2月18日经成都市工商行政管理局登记成立，成立时注册资本1000.00万元。
2009年7月12日，经有限公司股东会决议通过，有限公司新增注册资本5000.00万元，变更后注册资本为6000.00万元，
由中光研究所单方面对有限公司进行增资，本次注册资本变更后，中光研究所持有有限公司股份5900.00万元，持股比例为
98.33%；信息防护公司持有有限公司股份100.00万元，持股比例为1.67%。
2010年1月25日，经有限公司股东会决议通过，同意信息防护公司将其所持有有限公司股份100.00万元全部转让给中光研究所，股权转让后，中光研究所持有有限公司股份6000.00万元，持股比例为100.00%。
2010年7月31日，经有限公司股东会决议通过，中光研究所将其持有有限公司股份1800.00万元转让给上海广信科技发
展有限公司(以下简称“上海广信”)，中光研究所将其持有有限公司股份720.00万元转让给自然人王雪颖。股权转让后，中光研究所持有有限公司股份3480.00万元，持股比例为58.00%；上海广信持有有限公司股份1800.00万元，持股比例为30.00%；
自然人王雪颖持有有限公司股份720.00万元，持股比例为12.00%。有限公司于2010年8月27日完成本次股权变动的工商变更登记。
经有限公司2010年11月股东会决议通过，有限公司整体改制为四川中光防雷科技股份有限公司，根据截止2010年8月
31日经审计后的有限公司的净资产9125.10万元，按1：0.66折股6000.00万股，作为公司的股本，每股面值为一元，净资产
超过股本部分3125.10万元，作为公司的资本公积。公司于2010年12月取得成都市工商行政管理局核发的股份有限公司企业法人营业执照，注册资本人民币6000.00万元。
经公司2011年第二次临时股东大会决议通过，同意周辉等56位自然人以每股2.69元对公司增资319.50万股。增资后，公司注册资本变更为6319.50万元。
经中国证券监督管理委员会以“证监许可[2015]711号”文核准，公司于2015年5月8日首次公开发行2107.00万股人民币普通股（A股），注册资本变更为8426.50万元。
经公司于2015年9月1日召开的2015年第四次临时股东大会决议通过，公司以截止2015年6月30日的总股本84265000股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，共计转增84265000股，转增后公司总股本增加至16853万股。
经中国证券监督管理委员会以“证监许可[2017]220号”文核准，公司于2017年4月7日非公开发行238.2351万股人民币普通股（A股），注册资本变更为17091.24万元。
经公司于2019年3月22日召开的第三届董事会第二十次会议通过的2018年度利润分配议案为：以2018年12月31日总股
本170912351股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增9股。2019年4月12日，公司2018年股东会决议通过资本公积转增股本决议，同意公司以资本公积金向全体股东每10股转增9股，共计转增153821115.00股，转增后公司总股本增加至
324733466.00股。
根据公司2020年12月17日召开的第四届董事会第八次会议审议通过了《关于公司2019年股票期权激励计划第一个行权期行权条件成就的议案》等议案，根据《上市公司股权激励管理办法》及公司《2019年股票期权激励计划(草案)》的相关规定，董事会认为公司2019年股票期权激励计划第一个行权期行权条件已经成就，同意对符合行权条件的26名激励对象可行权的129万份股票期权在可行权期内以自主行权方式行权。截止2021年12月31日，已行权1286000.00股，公司总股本增加至
326019466.00股。
公司统一社会信用代码：91510100758751879A；法定代表人：王雪颖；注册资本：32601.95万元。
89四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
公司注册地址及总部地址为：成都市高新区西部园区天宇路19号。
（二）公司的行业性质、经营范围、主要产品及其变更和营业收入构成
1、行业性质
本公司系四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局及四川省地方税务局认证的高新技术企业。生产经营的主要产品为各类防雷产品，根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订），发行人所属行业为“计算机、通信和其他电子设备制造业”（分类代码：C39）。
2、经营范围
经营范围包括：研发、设计、生产、销售避雷器材及设备、通讯器材（不含无线发射和卫星地面接收器材）、广电器
材、信息保护器材和设施、金属结构件、模具、电力电子元器件、电容器及配套设备、变压器、整流器和电感器、配电开关
控制设备、电子工业专业设备、电子测量仪器、电工仪器仪表、实验分析仪器、塑料零件及其他塑料制品、耐火材料、软件开发；计算机系统安全工程设计及施工；建筑物电子信息系统安全保护器材及设施、安全保护工程设计及施工；货物及技术
进出口；质检技术服务；电力工程、工程咨询；销售石油焦。
3、主要产品
主要产品包括电源SPD、天馈SPD、信号SPD、接地产品、避雷针、无线通信产品（小基站）、磁性元器件、轨道交通防雷产品以及其他雷电防护设备等产品销售收入和防雷工程服务收入等。
4、营业收入构成
公司营业收入主要包括电源SPD、天馈SPD、信号SPD、接地产品、避雷针、无线通信产品（小基站）、磁性元器件、轨道交通防雷产品以及其他雷电防护设备等产品销售收入和防雷工程服务收入等。
（三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本公司财务报告的批准报出者是公司董事会，本财务报表业经公司第四届董事会第十四次会议于2022年3月24日批准报出。
本公司将其全部子公司纳入合并财务报表范围，与上年相比，公司新增1家控股子公司。本年合并报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”，本附注“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础本公司以持续经营为前提，以权责发生制为基础，根据实际发生的交易和事项，按照中国财政部2006年2月颁布的《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则以及之后修订及新增的会计准则（以下统称企业会计准则）的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。本财务报表附注四所述会计政策和会计估计均按企业会计准则为依据确定。
2、持续经营
本公司经营情况良好，从公司目前获知的信息，综合考虑宏观政策风险、市场经营风险、企业目前或长期的盈利能力、偿债能力等因素，认为本公司未来12个月持续经营能力良好，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司下列重要会计政策、会计估计根据会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
90四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
1、遵循企业会计准则的声明
本公司全体董事、公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人声明：本财务报告所载各报告期的财务信息符
合企业会计准则及相关规定，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以该营业周期作为划分资产和负债流动性的标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下企业合并的会计处理方法
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价(或资本溢价)；资本公积中的股本溢价(或资本溢价)不足冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
(2)非同一控制下企业合并的会计处理方法
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
*在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益(例如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，下同)转入当期投资收益。
*在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
购买方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；
购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
(1)合并范围的确定原则
公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，公司将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。
(2)合并程序及合并方法
91四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文本公司合并财务报表以母公司、纳入合并范围的子公司的财务报表和其他有关资料为依据，按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》及相关规定的要求编制。
*子公司与母公司采用一致的会计政策。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
*公司在编制合并财务报表时，根据子公司提供的财务报表、与母公司和其他子公司之间发生的所有内部交易的相关资料、所有者权益变动的有关资料及其他相关资料，以母公司和子公司的财务报表为基础，将内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配及内部交易、债权、债务等进行抵销后编制合并财务报表。
*母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，在编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，并将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
因非同一控制下企业合并增加的子公司，在编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，但该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
母公司在报告期内处置子公司，在编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，但该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
已宣告被清理整顿的原子公司、已宣告破产的原子公司、母公司不能控制的其他被投资单位，不纳入母公司的合并财务报表的合并范围。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法未涉及。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款，现金流量表之现金等价物系指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
本公司对于发生的外币交易，采用与交易发生日当月月初即期汇率折合为本位币记账。期末，对各种外币货币性项目，按资产负债表日即期汇率进行调整，由此产生的折算差额，属于与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理，其他部分计入当期损益。以公允价值模式计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，其折算差额作为公允价值变动损益处理；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日当月月初即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
10、金融工具
（1）金融工具的分类
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：*以摊余成本计量的金融资产；*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
债务工具投资，其分类取决于本公司持有该项投资的商业模式；权益工具投资，其分类取决于本公司在初始确认时是否作出了以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的不可撤销的选择。本公司只有在改变金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。金融负债划分为以下两类：*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；*以摊余成本计量的金融负债。
92四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
（2）金融工具的确认依据
1）金融资产
*以摊余成本计量的金融资产
本公司金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：a、管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；b、该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：a、管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；b、该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。在初始确认时，公司可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列报为其他权益工具投资项目，并在满足条件时确认股利收入（该指定一经做出，不得撤销）。
*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将除以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（该指定一经做出，不得撤销）。
2）金融负债
*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
本类中包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。在非同一控制下的企业合并中，公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（该指定一经做出，不得撤销）：a、能够消除或显著减少会计错配；b、根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
*以摊余成本计量的金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；b、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；c、不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
（3）金融工具的初始计量本公司金融资产或金融负债在初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公允价值通常为相关金融资产或金融负债的交易价格。金融资产或金融负债公允价值与交易价格存在差异的，区别下列情况进行处理：在初始确认时，金融资产或金融负债的公允价值依据相同资产或负债在活跃市场上的报价或者以仅使用可观察市场数据的估值技术确定的，将该公允价值与交易价格之间的差额确认为一项利得或损失。在初始确认时，金融资产或金融负债的公允价值以其他方式确定的，将该公允价值与交易价格之间的差额递延。初始确认后，根据某一因素在相应会计期间的变动程度将该递延差额确认为相应会计期间的利得或损失。该因素应当仅限于市场参与者对该金融工具定价时将予考虑的因素，包括时间等。
（4）金融工具的后续计量
初始确认后，对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。
金融资产或金融负债的摊余成本，以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确定：1）扣除已偿还的本金；2）加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额；3）扣除
93四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
累计计提的损失准备（仅适用于金融资产）。
除金融资产外，以摊余成本计量且不属于任何套期关系一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认时计入当期损益，或按照实际利率法摊销时计入相关期间损益。本公司在金融负债初始确认，依据准则规定将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益时，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。但如果该项会计处理造成或扩大损益中的会计错配的情况下，则将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（5）金融工具的终止确认
1）金融资产满足下列条件之一的，应当终止确认：*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；*该金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。本准则所称金融资产或金融负债终止确认，是指企业将之前确认的金资产或金融负债从其资产负债表中予以转出。
2）金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。金融负债（或其一部分）终止确认的，则将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
（6）金融资产转移的确认依据和计量方法本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产；3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条1）、2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：*未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。*保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移：
1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
*被转移金融资产在终止确认日的账面价值；*因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和；
2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：*终止确认部分在终止确认日的账面价值；*终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（7）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用
94四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（8）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
1）本公司以预期信用损失为基础，评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产的预期信用损失，进行减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，及全部现金短缺的现值。2）当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。
金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：*发行方或债务人发生重大财务困难；*债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；*债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；*债务人很可能破产或进行其他财务重组；*发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
*以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
3）对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的
累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
4）除本条3）计提金融工具损失准备的情形以外，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确
认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值有不同的会计处理方法：
（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量
损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征在划分组合的基础上计算预期信用损；在评估预期信用损失时，本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
5）为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成
的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。
6）按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具（包括其他应收款、长期应收款等）
项目确定组合的依据计量预期信用损失方法
其他应收款项-合并范围内关联方组合款项性质不计提
其他应收款项-其他应收的暂付款组合参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
（9）金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在
95四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
资产负债表内列示：
1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、应收票据
详见“10、金融工具”。
12、应收账款
对于应收账款及应收商业承兑汇票，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
应收银行承兑汇票的承兑人为商业银行，因商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，一般情况下不计提预期信用损失。
本公司将应收账款及应收商业承兑汇票按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，以账龄组合作为信息风险特征，并在此基础上估计应收款项预期信息损失。
公司按信用风险特征确定的组合及坏账准备计提方法如下：
组合名称计提方法合并范围内关联方组合不计提合并范围外的账龄组合按账龄分析法计提
公司应收账款及应收商业承兑汇票按信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表如下：
账龄计提比例（%）
1年以内5.00
1-2年10.00
2-3年20.00
3-4年50.00
4-5年80.00
5年以上100.00
13、应收款项融资
详见“10、金融工具”。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见“10、金融工具”。
96四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
15、存货
(1)存货分类
本公司存货主要分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、工程施工等。
(2)存货取得和发出的计价方法原材料在取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价确定其成本。在产品日常成本归集仅核算其所耗用的原材料成本，其他费用全部由完工产品负担，产成品发出时按加权平均法计价；工程施工按项目归集和结转成本，其工程成本按实际成本计价核算。
(3)存货可变现净值的确认依据及跌价准备的计提方法
公司以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素，确定存货的可变现净值。为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量；为执行合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础，超出合同数量的存货，其可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末存货以成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
(4)存货盘存制度：存货实行永续盘存制。
(5)低值易耗品的摊销低值易耗品在领用时采用一次摊销法。
16、合同资产
合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本公司向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本公司将该收款权利作为合同资产。
合同资产的预期信用损失的确定方法，与本附注“三、11、应收账款坏账准备确认标准及计提方法”规定的确定方法一致。会计处理方法，本公司在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，本公司将其差额确认为减值损失，借记“资产减值损失”，贷记“合同资产减值准备”。相反，本公司将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本公司实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“合同资产减值准备”，贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备按其差额借记“资产减值损失”。
17、合同成本
（1）取得合同的成本
本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确认为一项资产，并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行推销，计入当期损益。若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本公司为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。
（2）履行合同的成本
本公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的，确认为一项资产：
*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；*该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；*该成本预期能够收回。确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
（3）合同成本减值
合同成本账面价值高于下列两项的差额的，计提减值准备，并确认为资产减值损失：*因转让与该资产相关的商品预期
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能够取得的剩余对价；*为转让该相关商品估计将要发生的成本。以前期间减值的因素之后发生变化，使得前款*减*的差额高于合同成本账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的合同成本账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
（1）分类
公司将主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，在同时满足下列条件时，将其划分为持有待售类别：
1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
(2)计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产和处置组的公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的处置组的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
(3)不再继续划分为持有待售类别及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1)划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2)可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，尚未确认的利得或损失计入当期损益。
19、债权投资未涉及。
20、其他债权投资未涉及。
21、长期应收款未涉及。
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22、长期股权投资
(1)初始投资成本的确定
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，按合并日被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足调整的，调整留存收益。为合并发生的各项直接相关费用，于发生时计入当期损益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并(购买)日为取得对被合并(购买)方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本，在合并(购买)日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因企业合并发生的各项直接相关费用，于发生时计入当期损益。
初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本，初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号一非货币性资产交换》确定。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计
准则第12号一债务重组》确定。实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。
(2)后续计量及损益确认方法
对具有实质控制的子公司的投资，采用成本法核算。追加或收回的投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
对合营企业及联营企业的投资采用权益法核算，在确认应享有被投资单位净损益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。如被投资单位各项可辨认资产等的公允价值无法可靠确定或可辨认资产等的公允价值与账面价值之间差异较小，投资收益按被投资单位的账面净损益与持股比例计算确认。对不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资作为可供出售金融资产核算。
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动共有的控制。在合营企业设立时，合营各方在投资合同或协议中约定在所设立合营企业的重要财务和生产经营决策制定过程中，必须由合营各方均同意才能通过。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
(4)减值测试方法及减值准备计提方法
期末公司对长期股权投资进行减值测试，发现长期股权投资存在减值迹象时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。减值损失一经计提，在以后会计期间不得转回。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产指公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的房屋、建筑物、运输设备以及其
他与生产经营有关的机器设备、仪器仪表、其他设备等实物资产。于该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，以及该固
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定资产的成本能够可靠地计量时予以确认。
（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法403%2.425%
机器设备年限平均法5－153%6.47－19.40%
运输设备年限平均法10－123%8.08－9.70%
电子设备及其他年限平均法53%19.40%
(1)固定资产计价：
*购入的固定资产按实际支付的价款、包装费、运杂费、安装费、缴纳的相关税费以及达到预定可使用状态所必要的支出入账。
*自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出入账。
*投资者投入的固定资产按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
(2)固定资产分类：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他。
(3)固定资产折旧采用直线折旧法平均计算，并按各类固定资产的原值和预计使用年限确定折旧率，(预留残值率3％)。
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值(即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备)，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
无法为本公司产生收益或暂时未使用(季节性停用除外)的固定资产，作为闲置固定资产。闲置固定资产需重新估计预计使用寿命和折旧率，折旧直接计入当期损益。
期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法未涉及。
25、在建工程
(1)在建工程指尚未达到预定可使用状态的工程项目。在建工程按成本值入账，当工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出将其转入固定资产核算。
(2)在建工程减值准备的确认标准：期末对单项在建工程的账面价值高于其预计可收回金额的部份确认为在建工程减值准备。
(3)计提方法：存在下列一项或若干项情况的，应当计提在建工程减值准备：
*长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
*所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
*其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
26、借款费用
确认原则：本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过
100四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文相当长时间---1年以上（含1年)的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用开始资本化，需同时满足下列条件：
(1)资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
(2)借款费用已经发生；
(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
借款费用资本化金额的计算方法：在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，按照下列规定确定：
(1)为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
(2)为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发生的利息金额。
资本化的停止：购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应当停止资本化。
由于管理决策上的原因或者其他不可预见方面的原因等所导致的应予资本化资产购建的非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
27、生物资产未涉及。
28、油气资产未涉及。
29、使用权资产
除短期租赁和低价值资产租赁外，本公司在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括租赁负债的初始计量金额、租赁期开始日或之前已支付的租赁付款额、初始直接费用、为拆卸及移除租赁资产、
复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，不包括属于为生产存货而发生的成本等，并扣除已收到的租赁激励。
本公司按照直线法对使用权资产计提折旧。本公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；若无法合理确定租赁期届满时是否能够取得租赁资产所有权，则在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照减值准备的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
(1)无形资产计价：
*外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
*投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
*自行开发的无形资产，其成本包括自满足准则规定的条件后至达到预定用途前所发生的支出总额，但是对于以前期
101四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
间已经费用化的支出不再调整。
(2)无形资产摊销：本公司的各项无形资产，如果合同或法律、规章规定了有限使用期，按其中较短的有限使用期平均摊销，合同和法律、规章没有明确规定有效期的，按受益期摊销(最长不超过10年)。
本公司的无形资产摊销年限如下：
类别摊销年限土地使用权50年软件5年
(3)无形资产减值准备的计提方法：期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，当存在下列一项或若
干项情况时，应当计提无形资产减值准备：
*某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
*某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
*某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部份使用价值；
*其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
(4)当存在下列一项或若干项情况时，应当将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：
*某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；
*某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；
*其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
（2）内部研究开发支出会计政策
1.划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2.开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无
形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
31、长期资产减值
资产负债表日公司资产存在可能发生减值的迹象时，对资产进行减值测试，当资产的可收回金额低于其账面价值时确认资产减值损失。公司一般以单项资产为基础估计其可收回金额。确实难以对单项资产的可收回金额进行估计时，公司以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组的认定，是以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
（1）计提金融资产减值的依据
公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
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计提减值准备时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
（2）长期股权投资计提减值的依据期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
（3）固定资产、在建工程计提减值的依据期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。
期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。
（4）无形资产、商誉及其他资产减值的依据。
期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。
32、长期待摊费用
长期待摊费用是指本公司已经支出、摊销期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销，不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
33、合同负债
合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司预期在职工提供相关服务的年度期间结束后十二个月内将全部予以支付的职工薪酬。包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；短期带薪缺勤；短期利润分享计划等。
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利，是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与本公司解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利。分为两类：设定提存计划和设定受益计划。
1）设定提存计划：本公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应向单独主体缴存的提存金，确
定为职工薪酬负债，计入当期损益或相关资产成本。
2）设定受益计划：本公司根据预期累计福利单位方确定的公式将设定公益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回到损益。
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（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利，是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。
本公司向职工提供辞退福利的，应当在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
1）本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
2）本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，除符合设定提存计划条件的其他长期职工福利外，按设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
35、租赁负债
除短期租赁和低价值资产租赁外，本公司在租赁期开始日按照该日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。
租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权的情况下需支付的款项等。按销售额的一定比例确定的可变租金不纳入租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，因租赁期变化或购买选择权的评估结果发生变化的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将差额计入当期损益。
36、预计负债
本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：
(1)该义务是本公司承担的现时义务；
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，本公司对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
37、股份支付
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益工具结算的股份支付
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
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权益工具的公允价值的确定：
*对于授予职工的股份，其公允价值按本公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
*对于授予职工的股票期权等权益工具，如果不存在条款和条件相似的交易期权等权益工具，通过期权定价模型来估计所授予的权益工具的公允价值。
本公司在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），本公司确认已得到服务相对应的成本费用。
（2）以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据：在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变
动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
（4）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，本公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外，则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
38、优先股、永续债等其他金融工具未涉及。
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始时，按照个单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
（1）满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
*在本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部
105四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
（2）对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已
取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
*本公司就该商品或服务享有现时收款权利。
*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户。
*本公司已将该商品的实物转移给客户。
*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。
*客户已接受该商品或服务等。
（3）收入确认具体方法
*销售商品收入确认方法：
A、内销收入确认方法
公司内销业务一般根据与客户签订的销售合同和/或采购订单的约定，由客户自提或公司负责将货物运输到约定的交货地点，经客户验收，获得收款权利时确认销售收入。公司在南京爱立信、中兴康讯和华为设有异地库房，公司根据客户需求预测先将货物发送到异地库房，公司通过供应链网站查询货物的领用和库存情况，在客户领取货物后确认销售收入。
B、外销出口收入确认方法
公司外销出口产品主要为定制产品，根据公司与客户签订的合同和/或订单的约定进行生产、发货和运输，将货物交付承运人，报关出口获得海关签发的报关单时确认产品销售收入。
*提供劳务收入的确认原则
在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入；如劳务跨年度，在交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果预计发生的成本不能得到补偿，不确认收入，将发生的成本全部确认为费用。
公司提供劳务主要系公司全资子公司信息防护公司承揽的防雷工程，同一年度开始并完成的工程业务，根据合同、协议的约定，工程项目部在工程项目完工并经验收合格后确认收入；对于跨年度的工程项目，在报表日根据工程完工进度确认收入。
*让渡资产使用权收入的确认原则
确定与交易相关的经济利益能够流入公司以及相关的收入和成本能够可靠的计量时，按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况不存在。
40、政府补助
（1）政府补助类型
政府补助是本公司从政府有关部门无偿取得的货币性资产与非货币性资产(不包括政府作为公司所有者投入的资本)。
政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助；与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括款项用途属于补贴购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（3）政府补助会计处理方法
106四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
如果已确认的政府补助需要返还的，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）计税基础
公司采用资产负债表债务法对所得税进行核算，并以应纳税所得额为基础予以确认。
公司在取得资产、负债时，确定其计税基础，并将资产、负债的账面价值与其计税基础存在的差异，分别确认为递延所得税资产和递延所得税负债。
（2）所得税费用的确认
公司将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债，将已支付的所得税超过应支付的部分确认为资产。
公司将存在的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，确认为递延所得税资产和递延所得税负债。
（3）所得税的计量原则
*公司在资产负债表日，对于当期或以前期间形成的当期所得税负债(或资产)按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。
*公司在资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
公司在资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，已减记的金额予以转回。
*除企业合并，以及直接在股东权益中确认的交易或者事项外，公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。
与直接在股东权益中确认的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入股东权益。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）租赁的识别
在合同开始日，本公司评估该合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司评估合同中的公司或客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
（2）单独租赁
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：*承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利；*该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。
107四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
（3）租赁期的评估
租赁期是本公司有权使用租赁资产且不可撤销的期间。本公司有续租选择权，即有权选择续租该资产，且合理确定将行使该选择权的，租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。本公司有终止租赁选择权，即有权选择终止租赁该资产，但合理确定将不会行使该选择权的，租赁期包含终止租赁选择权涵盖的期间。发生本公司可控范围内的重大事件或变化，且影响本公司是否合理确定将行使相应选择权的，本公司对其是否合理确定将行使续租选择权、购买选择权或不行使终止租赁选择权进行重新评估。
（4）本公司作为承租人
本公司于租赁期开始日确认使用权资产，并按尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁负债。
*使用权资产
除短期租赁和低价值资产租赁外，本公司在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括租赁负债的初始计量金额、租赁期开始日或之前已支付的租赁付款额、初始直接费用、为拆卸及移除租赁资产、
复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，不包括属于为生产存货而发生的成本等，并扣除已收到的租赁激励。
本公司按照直线法对使用权资产计提折旧。本公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；若无法合理确定租赁期届满时是否能够取得租赁资产所有权，则在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照附注五、31、长期资产减值的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。
*租赁负债
除短期租赁和低价值资产租赁外，本公司在租赁期开始日按照该日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。
租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权的情况下需支付的款项等。按销售额的一定比例确定的可变租金不纳入租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，因租赁期变化或购买选择权的评估结果发生变化的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将差额计入当期损益。
*短期租赁和低价值租赁
对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项资产全新时价值较低的低价值资产租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
*租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件时，本公司将其作为一项单独租赁进行会计处理：A.该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；B.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
当租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理时，本公司在租赁变更生效日重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
（5）本公司作为出租人
租赁开始日实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁，其他的租赁为经营租赁。
*作为融资租赁出租人
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
108四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁收款额应当在实际发生时计入当期损益。
*作为经营租赁出租人
在租赁期内各个期间，本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用于发生时予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。
*租赁变更
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：A.该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；B.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：A.假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；B.假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照附注五、10、金融工具确认和计量关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（6）转租赁
本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产，而不是原租赁的标的资产，对转租赁进行分类。如果原租赁为短期租赁且本公司选择对原租赁应用上述短期租赁的简化处理，本公司将该转租赁分类为经营租赁。
（7）售后租回
*本公司作为卖方（承租人）
本公司按照附注五、39、收入确认的规定评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。售后租回交易中的资产
转让不属于销售的，本公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照附注五、10、金融工具
的规定对该金融负债进行会计处理。该资产转让属于销售的，本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
*本公司作为买方（出租人）
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照附注五、10、金融工具的规定对该金融资产进行会计处理。该资产转让属于销售的，本公司根据其他适用的企业会计准则
对资产购买进行会计处理，并对资产出租进行会计处理。
（2）融资租赁的会计处理方法
详见（1）。
43、其他重要的会计政策和会计估计无。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√适用□不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注财政部于2018年12月颁布了修订的《企业会计准则第21号——经公司第四届第十二次董
109四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文租赁》(以下简称“新租赁准则”)，经公司第四届第十二次董事会审事会审议通过。
议通过，本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。
该项会计政策变更对2021年1月1日合并财务报表各项目的影响如下：
报表项目2020年12月31日调整数2021年1月1日
使用权资产2809266.012809266.01
资产总额1077013271.152809266.011079822537.16
一年内到期的非流动负债1517389.111517389.11
租赁负债1291876.901291876.90
负债总额182184775.922809266.01184994041.93该项会计政策变更对2021年1月1日母公司财务报表各项目无影响。
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位：元项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产：
货币资金307701933.96307701933.96结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据26546115.8026546115.80
应收账款244337704.88244337704.88
应收款项融资3214603.733214603.73
预付款项8222137.368222137.36应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款8539911.318539911.31
其中：应收利息3706173.693706173.69
110四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
应收股利买入返售金融资产
存货128429630.05128429630.05
合同资产4328827.734328827.73持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产195165604.07195165604.07
流动资产合计926486468.89926486468.89
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资
其他权益工具投资10575365.0010575365.00其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产76881479.4176881479.41
在建工程143267.69143267.69生产性生物资产油气资产
使用权资产2809266.012809266.01
无形资产13464688.0213464688.02开发支出
商誉32023653.7832023653.78
长期待摊费用7174859.127174859.12
递延所得税资产5474712.645474712.64
其他非流动资产4788776.604788776.60
非流动资产合计150526802.26153336068.272809266.01
资产总计1077013271.151079822537.162809266.01
流动负债：
短期借款向中央银行借款
111四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据45855196.0045855196.00
应付账款99685697.5999685697.59预收款项
合同负债2566388.512566388.51卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬14790050.4514790050.45
应交税费5418452.365418452.36
其他应付款2739145.022739145.02
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动
1517389.121517389.11
负债
其他流动负债336984.24336984.24
流动负债合计171391914.17172909303.291517389.11
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债1291876.901291876.90长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益10283943.7110283943.71
112四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
递延所得税负债
其他非流动负债508918.04508918.04
非流动负债合计10792861.7512084738.651291876.90
负债合计182184775.92184994041.942809266.01
所有者权益：
股本324733466.00324733466.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积122018160.73122018160.73
减：库存股
其他综合收益-236145.18-236145.18专项储备
盈余公积51704897.6851704897.68一般风险准备
未分配利润403391326.88403391326.88归属于母公司所有者权益
901611706.11901611706.11
合计
少数股东权益-6783210.88-6783210.88
所有者权益合计894828495.23894828495.23
负债和所有者权益总计1077013271.151079822537.172809266.01调整情况说明母公司资产负债表
单位：元项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产：
货币资金266508833.75266508833.75交易性金融资产衍生金融资产
应收票据24675301.2224675301.22
应收账款132422613.66132422613.66
应收款项融资3134603.733134603.73
预付款项5198865.115198865.11
其他应收款35525427.8635525427.86
其中：应收利息4961714.144961714.14
113四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
应收股利
存货86975725.4286975725.42合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产180111652.95180111652.95
流动资产合计734553023.70734553023.70
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资166393498.66166393498.66
其他权益工具投资10575365.0010575365.00其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产74389068.4674389068.46
在建工程143267.69143267.69生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产12201872.8812201872.88开发支出商誉
长期待摊费用6077049.206077049.20
递延所得税资产1958908.411958908.41
其他非流动资产5163976.605163976.60
非流动资产合计276903006.90276903006.90
资产总计1011456030.601011456030.60
流动负债：
短期借款交易性金融负债衍生金融负债
应付票据45855196.0045855196.00
114四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
应付账款74649140.4874649140.48预收款项
合同负债817263.71817263.71
应付职工薪酬11205538.3711205538.37
应交税费2132657.962132657.96
其他应付款2174580.852174580.85
其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债120969.62120969.62
流动负债合计136955346.99136955346.99
非流动负债：
长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益10283943.7110283943.71递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计10283943.7110283943.71
负债合计147239290.70147239290.70
所有者权益：
股本324733466.00324733466.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积122018160.73122018160.73
减：库存股
115四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
其他综合收益专项储备
盈余公积51704897.6851704897.68
未分配利润365760215.49365760215.49
所有者权益合计864216739.90864216739.90
负债和所有者权益总计1011456030.601011456030.60调整情况说明首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初对母公司资产负债表无影响。
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种计税依据税率应税收入
增值税5%、6%、9%、13%应纳流转税额
城市维护建设税7%应纳税所得额
企业所得税15%、20%
教育费附加应纳流转税额3%
地方教育费附加应纳流转税额2%
房产税房产原值的70%1.20%土地使用税土地面积每平方米6元
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率
四川中光防雷科技股份有限公司15%
深圳铁创科技发展有限公司15%
深圳凡维泰科技服务有限公司15%
四川中光信息防护工程有限责任公司20%
116四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
2、税收优惠
公司系四川省科学技术厅、四川省财政厅、国家税务总局四川省税务局认证的高新技术企业，2020年9月11日，公司取得四川省科学技术厅、四川省财政厅、国家税务总局四川省税务局认定的高新技术企业证书（编号GR202051000669），有效期为三年，本公司2020年至2022年减按15%税率征收企业所得税。
全资子公司深圳铁创科技发展有限公司系深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、深圳市国家税务局以及深圳市税务
局认证的高新技术企业，2020年12月11日，公司取得深圳铁创科技发展有限公司系深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、深圳市国家税务局深圳市税务局认定的高新技术企业证书（编号GR202044200152），有效期为三年， 2020年至2022年减按
15%税率征收企业所得税。
控股子公司深圳凡维泰科技服务有限公司注册于深圳前海深港现代服务业合作区，根据财政部、国家税务总局《关于广东横琴新区福建平潭综合实验区深圳前海深港现代服务业合作区企业所得税优惠政策及优惠目录的通知》规定，经深圳凡维泰科技服务有限公司向主管税务机关备案，减按15%税率征收企业所得税。
根据《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》第二条对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按
50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
根据《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2021年第12号），为进一步支持小微企业和个体工商户发展，现就实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策有关事项公告如下：1、对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。
本年全资子公司四川中光信息防护工程有限责任公司满足小微企业条件，按其规定税率征收企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元项目期末余额期初余额
库存现金44448.9464027.82
银行存款310820590.40302747610.23
其他货币资金3476816.064890295.91
合计314341855.40307701933.96
其中：存放在境外的款项总额2886476.883718093.01其他说明
注：年末其他货币资金系银行承兑汇票保证金。年末受限的货币资金包括银行承兑汇票保证金合计1833644.18元。
2、交易性金融资产
单位：元项目期末余额期初余额
其中：
117四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元项目期末余额期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元项目期末余额期初余额
银行承兑票据18643824.0920489058.51
商业承兑票据20054236.666375849.78
减：坏账准备-1002711.83-318792.49
合计37695348.9226546115.80
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例
其中：
按组合计提坏账准386980100271376953426864902654611
100.00%2.59%100.00%318792.491.19%
备的应收票据60.751.838.928.295.80
其中：
200542100271190515263758496057057
商业承兑汇票51.82%5.00%23.73%318792.495.00%
36.661.834.83.78.29
银行承兑汇186438186438220489052048905
48.18%76.27%
票24.094.098.518.51
386980100271376953426864902654611
合计100.00%2.59%100.00%318792.491.19%
60.751.838.928.295.80
按单项计提坏账准备：
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例计提理由
按组合计提坏账准备：
118四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
商业承兑汇票20054236.661002711.835.00%
合计20054236.661002711.83--
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
组合计提318792.49683919.341002711.83
合计318792.49683919.341002711.83
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元项目期末已质押金额
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据10116094.82
商业承兑票据756000.00
合计10116094.82756000.00
119四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元项目期末转应收账款金额其他说明
注：应收票据年末较年初增加11149233.12元，增长42.00%，主要系本年以承兑汇票方式结算货款且年末尚未到期的承兑汇票较年初增加所致。
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元项目核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元款项是否由关联交单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例
其中：
按组合计提坏账准35331934026931929262716496273119624433770
100.00%9.63%100.00%10.05%
备的应收账款618.0295.8522.1773.268.384.88
其中：
35331934026931929262716496273119624433770
合计100.00%9.63%100.00%10.05%
618.0295.8522.1773.268.384.88
按单项计提坏账准备：
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
120四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
账龄组合353319618.0234026995.859.63%
合计353319618.0234026995.85--
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用按账龄披露
单位：元账龄账面余额
1年以内（含1年）282165957.20
1至2年35401181.32
2至3年19867556.48
3年以上15884923.02
3至4年5846532.20
4至5年2782941.85
5年以上7255448.97
合计353319618.02
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
组合计提27311968.386778374.7863347.3234026995.84
合计27311968.386778374.7863347.3234026995.84
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额收回方式
121四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目核销金额
货款63347.32
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元款项是否由关联交单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生
客户 A 货款 4657.20 无法收回 按公司内部程序审批 否
客户 B 货款 14949.60 无法收回 按公司内部程序审批 否
客户 C 货款 43740.52 无法收回 按公司内部程序审批 否
合计--63347.32------
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数的单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额比例
客户130821417.368.72%1541070.87
客户227236737.867.71%1361836.89
客户322569745.416.39%1128487.27
客户418820713.765.33%941035.69
客户512641847.583.57%632092.38
合计112090461.9731.72%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
注：应收账款年末较年初增加74954917.29，增长30.68%，主要系第四季度公司订单增加，销售收入较去年同期增加导致应
收账款尚未到账期，款项未收回所致。
6、应收款项融资
单位：元项目期末余额期初余额
122四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据42702176.803214603.73
合计42702176.803214603.73应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
√适用□不适用项目年初数本年新增本年终止确认其他变动年末余额累计在其他综合收益中确认的损失准备
应收票据-银行承3214603.7391006898.3151519325.2442702176.80兑汇票
合计3214603.7391006898.3151519325.2442702176.80
公司视其日常资金管理的需要，将银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司按照整个存续期信用损失计量应收款项融资减值准备，本公司认为商业银行具有较高的信用，不存在重大的信用风险，不计提坏账准备。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用√不适用
其他说明：
注：应收款项融资年末较年初增加39487573.07元，增长1228.38%，主要系本年以承兑汇票方式结算货款且年末尚未到期的承兑汇票较年初增加所致。
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例
1年以内2566610.6891.15%8022222.8197.57%
1至2年73257.592.60%48397.430.59%
2至3年28250.001.00%4153.970.05%
3年以上147981.085.25%147363.151.79%
合计2816099.35--8222137.36--
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为1555408.58元，占预付账款年末余额合计数的比例为55.23%。
其他说明：
预付账款年末较年初减少5406038.01元，下降65.75%，主要系公司年末预付原材料采购款减少所致。
123四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
8、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
应收利息5341111.153706173.69
其他应收款8134967.864833737.62
合计13476079.018539911.31
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元项目期末余额期初余额
定期存款5341111.153706173.69
合计5341111.153706173.69
2）重要逾期利息
单位：元是否发生减值及其判断借款单位期末余额逾期时间逾期原因依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□适用√不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因依据
124四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
3）坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
备用金751413.04587549.59
保证金及押金3828437.823080848.64
往来款2030630.742060630.74
尚未划转股权激励行权款2726437.00
借款150000.00761461.00
其他1336536.67943378.37
合计10823455.277433868.34
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期信整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失合计
用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)
2021年1月1日余额569499.982030630.742600130.72
2021年1月1日余额在
————————本期
本期计提88356.6988356.69
2021年12月31日余额657856.672030630.742688487.41
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用按账龄披露
单位：元账龄账面余额
1年以内（含1年）4770806.85
1至2年697587.14
2至3年217284.54
125四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
3年以上380709.00
3至4年106255.00
4至5年107404.00
5年以上167050.00
合计6066387.53
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
单项计提坏账准备2030630.742030630.74
组合计提坏账准备569499.9888356.69657856.67
合计2600130.7288356.692688487.41
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称转回或收回金额收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元款项是否由关联交单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期末坏账准备期单位名称款项的性质期末余额账龄余额合计数的比例末余额中国证券登记结算有限责任公司深圳尚未划转股权激励行
2726437.001年以内25.19%
分公司权款
四川西金联合电气股份有限公司往来款2030630.745年以上18.76%2030630.74
中国铁建电气化局集团有限公司第一履约保证金284532.001年以内2.63%14226.60
126四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
分公司南沿江城际铁路项目经理部中铁电气化局集团有限公司（新建中履约保证金264531.201年以内2.44%13226.56卫至兰州铁路站后工程项目经理部）
中信国际招标有限公司投标保证金240000.001年以内2.22%12000.00
合计--5546130.94--51.24%2070083.90
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
注：其他应收款年末较年初增加3301230.24元，增长68.30%，主要系本年股票期权行权，尚未划转的行权款增加导致年末其他应收款增加。
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元期末余额期初余额存货跌价准备或存货跌价准备或项目账面余额合同履约成本减账面价值账面余额合同履约成本减账面价值值准备值准备
原材料74252433.06100115.1174152317.9548546440.7578206.1048468234.65
在产品11891927.6911891927.696932687.906932687.90
库存商品64041235.75483766.7263557469.0347196979.14328074.1846868904.96
工程施工29542925.2629542925.2626159802.5426159802.54
合计179728521.76583881.83179144639.93128835910.33406280.28128429630.05
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
127四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他
原材料78206.1021909.01100115.11
库存商品328074.18155692.54483766.72
合计406280.28177601.55583881.83
注：存货年末较年初增加50715009.88元，增长39.49%，主要系公司为客户备货增加，相应原材料及产成品增加所致。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
未到期质保金4199940.01464400.823735539.194951568.57622740.844328827.73
合计4199940.01464400.823735539.194951568.57622740.844328827.73
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元项目变动金额变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
项目本期计提本期转回本期转销/核销原因
按组合计提坏账准备-158340.02
合计-158340.02--
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
128四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
项目期末余额期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元期末余额期初余额债权项目面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元项目期末余额期初余额
留抵及待抵扣增值税2889268.621146687.78
理财产品80000000.00194000000.00
预缴企业所得税42679.8418916.29
合计82931948.46195165604.07
其他说明：
注1：公司截止2021年12月31日购买的银行理财产品均为保本型，到期后获取本金及相应利息收益的理财产品。
14、债权投资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值重要的债权投资
单位：元期末余额期初余额债权项目面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日减值准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期信整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失合计
用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)
2021年1月1日余额在
————————本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用
其他说明：
129四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
15、其他债权投资
单位：元累计在其他本期公允价累计公允价综合收益中项目期初余额应计利息期末余额成本备注值变动值变动确认的损失准备重要的其他债权投资
单位：元期末余额期初余额其他债权项目面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日减值准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期信整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失合计
用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)
2021年1月1日余额在
————————本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期信整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失合计
用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)
2021年1月1日余额在
————————本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用
130四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明
17、长期股权投资
单位：元本期增减变动期初余额期末余额被投资单权益法下宣告发放减值准备
(账面价其他综合其他权益计提减值(账面价位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额
值)收益调整变动准备值)资损益或利润
一、合营企业
二、联营企业其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元项目期末余额期初余额
成都鹰击长空投资中心有限合伙(注1)6420000.006420000.00
江西一创新材料有限公司(注2)4080365.004080365.00雷神（浙江）智慧科技有限公司(注3)150000.0075000.00
合计10650365.0010575365.00分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元指定为以公允价其他综合收益转其他综合收益转值计量且其变动项目名称确认的股利收入累计利得累计损失入留存收益的金入留存收益的原计入其他综合收额因益的原因
其他说明：
注1：根据公司第三届董事会第十六次会议决议审议通过《关于拟参与设立产业投资基金暨关联交易的议案》：为促
进高新产业实体经济发展，投资计算机、通信和其他电子设备制造业的非上市公司股权，公司拟与四川商投资本股权投资基金管理有限公司、四川川商股权投资基金管理有限公司、自然人黄谦、叶平、吴婕、陈英、肖鲲合作设立产业投资基金，基金规模为人民币3081.6万元，公司认缴出资金额为人民币642.00万元。
2018年11月17日根据公司签订的《成都鹰击长空投资中心合伙协议》约定：合伙企业的目的在于致力于促
进高新产业实体经济发展，投资非上市公司股权，为全体合伙人获取良好回报，主要投资于计算机、通信和其他电子设备制造业。合伙企业经营期限为5年，自合伙企业的营业执照签发之日起计算。其中投资期3年，投资退出期2年。经基金管理人提议并经全体合伙人同意，投资期和投资退出期可以延长，但延长期限均不得超过2年。该合伙企业普通合伙人和执行事务合伙人为四川商投资本股权投资基金管理有限公司，合伙企业的执行事务合伙人由普通合伙人担任，并由其委派的代表执行
131四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文合伙事务。
注2：根据公司2020年6月5日召开的总经理办公会决议通过，公司同意此次对江西一创新材料有限公司进行认缴出资，认缴出资521.1547万元（其中计入注册资本480.5211万元，计入资本公积40.6336万元），持有江西一创新材料有限公司10%股份；408.0365万元将在江西一创新材料有限公司工商变更完成五个工作日内缴纳，公司本年依据投资协议出资408.0365万元。
注3：根据公司2020年10月26日召开的总经理办公会决议通过，同意公司与浙江金通商务信息咨询有限公司、自然人任晓辉、王贯英、邓蕾、黄林刚出资设立合资公司-雷神（浙江）智慧科技有限公司，开展防雷产品在大交通领域的销售经营活动。公司认缴出资150万元，占合资公司的15%股权；2021年4月30日前公司实缴30万元人民币，剩余认缴的实际出资经审批后支付。
19、其他非流动金融资产
单位：元项目期末余额期初余额
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产21938250.40
合计21938250.40
其他说明：
注1：经公司2021年11月30日召开的总经理办公会决议通过，公司受让转让人李治均持有的成都市鸿侠科技有限责任公司176634.8741元股权;2021年12月6日，公司与李治均、成都市鸿侠科技有限责任公司以及其股东游云洪、李中荣、游侠、王勇签订《关于成都市鸿侠科技有限责任公司的股权转让协议书》，按照投资前估值67500万元取得鸿侠科技176634.8741元股权（每份股权转让价格为56.6140元），占鸿侠科技注册资本比例的1.4815%。投资金额为10000000.00元。
注2：根据公司2021年4月19日召开的总经理办公会决议通过，同意公司受让成都鼎兴量子投资管理有限公司持有的成都数之联科技有限公司的股权。根据《股权转让协议》约定，公司受让成都鼎兴量子投资管理有限公司持有成都数之联科技有限公司1.0929%的股权（注册资本为13.468万元)。投资金额为11938250.40元。20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因其他说明
132四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
21、固定资产
单位：元项目期末余额期初余额
固定资产81854893.2476881479.41
合计81854893.2476881479.41
（1）固定资产情况
单位：元项目房屋建筑物机器设备交通运输设备电子设备及其他合计
一、账面原值：
1.期初余额60200779.1168867574.096762097.677404183.47143234634.34
2.本期增加金额14991346.31535221.241826919.8617353487.41
（1）购置14892989.58535221.24968055.8316396266.65
（2）在建工程转入98356.73858864.03957220.76
（3）企业合并增加
3.本期减少金额1314193.10375538.4678071.791767803.35
（1）处置或报废1314193.10375538.4678071.791767803.35
4.期末余额60200779.1182544727.306921780.459153031.54158820318.40
二、累计折旧
1.期初余额14747492.2040560222.844382138.215353806.6865043659.93
2.本期增加金额1454001.729266319.64642282.55885783.0112248386.92
（1）计提1454001.729266319.64642282.55885783.0112248386.92
3.本期减少金额1271539.84289193.5775383.281636116.69
（1）处置或报废1271539.84289193.5775383.281636116.69
4.期末余额16201493.9248555002.644735227.196164206.4175655930.16
三、减值准备
1.期初余额1309495.001309495.00
2.本期增加金额
（1）计提
133四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额1309495.001309495.00
四、账面价值
1.期末账面价值43999285.1932680229.662186553.262988825.1381854893.24
2.期初账面价值45453286.9126997856.252379959.462050376.7976881479.41
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元项目期末账面价值
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明
（5）固定资产清理
单位：元项目期末余额期初余额其他说明
22、在建工程
单位：元项目期末余额期初余额
在建工程143267.69
合计143267.69
（1）在建工程情况
单位：元
134四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
3号箱变改造项
143267.69143267.69
目
合计143267.69143267.69
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
本期转工程累其中：本本期其利息资本期利项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进期利息资金来预算数他减少本化累息资本称额加金额资产金额占预算度资本化源金额计金额化率额比例金额
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元项目本期计提金额计提原因其他说明
（4）工程物资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
135四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
25、使用权资产
单位：元项目房屋建筑物合计
一、账面原值：
1.期初余额2809266.012809266.01
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额2809266.012809266.01
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额1379243.031379243.03
（1）计提1379243.031379243.03
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额1379243.031379243.03
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值1430022.981430022.98
2.期初账面价值2809266.012809266.01
其他说明：
136四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元项目土地使用权专利权非专利技术软件商标著作权合计
一、账面原值
1.期初余额12572737.997336954.86317600.0020227292.85
2.本期增加
591241.60591241.60
金额
（1）购置591241.60591241.60
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额12572737.997928196.46317600.0020818534.45
二、累计摊销
1.期初余额2616670.723828334.11317600.006762604.83
2.本期增加
280530.841231737.291512268.13
金额
（1）计提280530.841231737.291512268.13
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额2897201.565060071.40317600.008274872.96
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
137四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
9675536.432868125.0612543661.49
价值
2.期初账面
9956067.273508620.7513464688.02
价值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因
其他说明：
27、开发支出
单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额内部开发支确认为无形转入当期损期末余额其他出资产益合计其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元被投资单位名称本期增加本期减少或形成商誉的事期初余额期末余额企业合并形成的处置项深圳市铁创科技
45051324.1545051324.15
发展有限公司
深圳凡维泰科技1242151.991242151.99
138四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
服务有限公司
合计46293476.1446293476.14
（2）商誉减值准备
单位：元被投资单位名称本期增加本期减少或形成商誉的事期初余额期末余额计提处置项深圳市铁创科技
13027670.3717876719.4830904389.85
发展有限公司深圳凡维泰科技
1242151.991242151.99
服务有限公司
合计14269822.3617876719.4832146541.84商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
注1：公司对深圳市铁创科技发展有限公司（以下简称“铁创科技”）的商誉45051324.15元，系根据公司于2016年10月27日与自然人史俊伟、何亨文、史淑红签订的《四川中光防雷科技股份有限公司与史俊伟、何亨文、史淑红之发行股份及支付现金购买资产协议》（以下简称购买资产协议），公司以非公开发行股份及支付现金方式收购深圳市铁创科技发展有限公司100%股权形成的商誉。
注2：根据公司2017年2月27日召开的第三届董事会第三次会议审议通过的《关于公司通过增资方式投资控股深圳凡维泰科技服务有限公司的议案》，基于公司经营发展的需要，逐步涉足于无线通信产品领域，开拓4G、5G无线基站相关技术产品的市场，一致同意公司以自有资金向深圳凡维泰科技服务有限公司（以下简称“凡维泰科技”）出资610.00万元人民币，增资完成后，公司持有凡维泰科技54.95%的股权，凡维泰科技成为公司的控股子公司，对合并成本大于购买日享有的凡维泰科技净资产的部分在合并报表时确认为商誉。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
1）商誉减值迹象分析
A、铁创科技
由于国内外新冠疫情的不利影响，铁创科技的经营业务受到了一定的限制，导致部分工作因疫情停工、延后甚至工期延长，导致员工出差和项目现场的施工均不能正常开展，增加了公司的产品成本和施工成本，导致公司的毛利率下降和费用增加。
另国外疫情没有好转，铁创科技个别客户的海外业务一直没有完全恢复或进展缓慢。自2020年底开始，各大宗商品价格一直保持在高位，原材料成本上涨。上述原因导致铁创科技的盈利能力下降，年末商誉存在减值迹象。
2）商誉减值测试
公司本年采用收益现值法确定各资产组的可收回价值，与以前年度商誉减值测试方法一致；本次收益现值法的折现率为
10.60%，分预测期和稳定期，预测期为5年，预测期内营业收入、营业成本、相关费用及增长率等关键假设均以各资产组历
史经营业绩及未来经营规划为基础进行预测，预测期的预测数据已经公司管理层批准；其中预测期内铁创科技营业收入的增长率分别为9.29%、6.95%、4.31%、3.00%、0.00%和0.00%；稳定期内按预测期第五年的预测值确定，并假设永续不变，即稳定期内增长率均为0.00%。
根据上述商誉减值测试关键假设，经公司测试，公司收购铁创科技100%股权在2021年12月31日末需计提减值准备1787.67万元。
商誉减值测试的影响其他说明
139四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
29、长期待摊费用
单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
产品陈列室装修费29182.9729182.970.00
检测中心改造及装修费31466.3223600.047866.28
1-2号厂房外墙改造1511295.23400414.751110880.48
办公室装修费674914.35145541.80284416.05536040.10
老库房改造935724.39257100.01678624.38
实验楼外立面装饰费730409.14171860.97558548.17
1号园区道路维修工程157621.3637087.38120533.98
GDT 项目 972425.57 216094.57 756331.00
2号厂房动力改造及地板
166973.7837105.28129868.50
静电改造
三楼员工活动室131881.1829306.93102574.25
2号园区车棚门卫及防水241688.54276801.8460490.54457999.84
3号连廊25000.00276376.1535160.55266215.60
物流通道683375.4479727.13603648.31
CRCC 产品认证费 819742.13 178852.80 640889.33
生产线改造654011.0838622.91615388.17
其他63158.72105504.5949483.86119179.45
合计7174859.121458235.461928506.746704587.84其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
坏账准备37870685.095457987.7130853632.434478261.89
存货跌价准备583881.8387582.27406280.2860942.04
计提未付工资等508918.0276337.71
政府补助118893.8717834.082429943.71126445.12
股份支付11001.041650.163575344.19536301.63
140四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
固定资产减值准备1309495.00196424.251309495.00196424.25
未实现内部收益3505460.88525819.13
合计43399417.716287297.6039083613.635474712.64
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产项目期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额
递延所得税资产6287297.605474712.64
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元项目期末余额期初余额
资产减值准备311910.83213861.66
可弥补亏损82015738.9852726703.50
合计82327649.8152940565.16
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元年份期末金额期初金额备注
2026年28351563.002021年未弥补亏损
2025年18521764.8217843867.132020年未弥补亏损
2024年17552736.3917169689.892019年未弥补亏损
2023年7685149.407685149.402018年未弥补亏损
2022年8481765.068605236.772017年未弥补亏损
2021年1422760.311422760.312016年未弥补亏损
合计82015738.9852726703.50--
其他说明：
141四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
31、其他非流动资产
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付设备款4751074.664751074.664788776.604788776.60
合计4751074.664751074.664788776.604788776.60
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元项目期末余额期初余额
其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元项目期末余额期初余额
其他说明：
142四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
35、应付票据
单位：元种类期末余额期初余额
银行承兑汇票32492173.6045855196.00
合计32492173.6045855196.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元项目期末余额期初余额
1年以内156208702.1695091496.12
1-2年2128720.243383152.73
2-3年895651.60214459.29
3年以上1156542.76996589.45
合计160389616.7699685697.59
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
其他说明：
注1：年末余额中账龄超过一年的款项主要为尚未结算的材料采购款，无账龄一年以上的重要应付账款。
注2：应付账款年末较年初增加60703919.17元，增长60.90%，主要系公司本年原材料采购及储备量增加导致尚未支付的货款增加所致。
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元项目期末余额期初余额
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
143四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
38、合同负债
单位：元项目期末余额期初余额
预收货款4517152.832566388.51
合计4517152.832566388.51报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元项目变动金额变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬14790050.45109361243.94106294939.4817856354.91
二、离职后福利-设定提存计划8691466.958691466.95
合计14790050.45118052710.89114986406.4317856354.91
（2）短期薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴14626728.6796075548.3593108218.4117594058.61
2、职工福利费6120324.026072621.5247702.50
3、社会保险费4132948.274132948.27
其中：医疗保险费3661564.183661564.18
工伤保险费84171.1284171.12
生育保险费370162.88370162.88
其他保险费17050.0917050.09
4、住房公积金2113075.882113075.88
5、工会经费和职工教育经费163321.78907537.42856265.40214593.80
8、其他11810.0011810.00
合计14790050.45109361243.94106294939.4817856354.91
144四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
（3）设定提存计划列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险8409567.078409567.07
2、失业保险费281899.88281899.88
合计8691466.958691466.95
其他说明：
应付职工薪酬-----工资、奖金、津贴和补贴项目年末余额主要系公司计提的尚未支付2021年12月工资和预提的年终奖，
2021年12月工资将于下一月份支付，预提的年终奖将在下一年度发放。
40、应交税费
单位：元项目期末余额期初余额
增值税3011978.911853423.38
企业所得税1618160.112741640.14
个人所得税124943.19139430.18
城市维护建设税306798.81269323.58
房产税189346.30187415.46
印花税119156.9080119.32
教育费附加104902.9785804.11
地方教育费附加73695.5161244.57
其他税费10.0851.62
合计5548992.785418452.36
其他说明：
41、其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
其他应付款9167439.802739145.02
合计9167439.802739145.02
（1）应付利息
单位：元项目期末余额期初余额
145四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元借款单位逾期金额逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位：元项目期末余额期初余额
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
运费6213266.601055637.48
保证金及押金33709.35123709.38
计提的未付报销款1846117.44945451.37
其他1074346.41614346.79
合计9167439.802739145.02
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明
注：其他应付款年末较年初增加6428294.78元，增长234.68%，主要系公司外销业务增长导致尚未支付的外销海运费增长。
42、持有待售负债
单位：元项目期末余额期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
146四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
一年内到期的租赁负债1241142.691517389.12
合计1241142.691517389.12
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
待转销项税额559633.88336984.24
合计559633.88336984.24
短期应付债券的增减变动：
单位：元按面值计溢折价摊债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行本期偿还期末余额提利息销
合计------
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元项目期末余额期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元按面值计溢折价摊债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行本期偿还期末余额提利息销
合计------
147四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元发行在外的期初本期增加本期减少期末金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位：元项目期末余额期初余额
应付租赁款1430022.982809266.02
减：一年内到期的租赁负债-1241142.69-1517389.12
合计188880.291291876.90其他说明
48、长期应付款
单位：元项目期末余额期初余额
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元项目期末余额期初余额
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
其他说明：
148四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元项目期末余额期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元项目本期发生额上期发生额
计划资产：
单位：元项目本期发生额上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元项目本期发生额上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元项目期末余额期初余额形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助10283943.719198157.021085786.69注
合计10283943.719198157.021085786.69--
涉及政府补助的项目：
单位：元本期计入营
本期新增补本期计入其本期冲减成与资产相关/负债项目期初余额业外收入金其他变动期末余额助金额他收益金额本费用金额与收益相关额
149四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
风力发电综
合防雷系统300000.00300000.00与资产相关项目军用舰船综
合防雷系统317521.92230824.4286697.50与资产相关改造项目地面卫星站
综合防雷技137272.67137272.67与资产相关术改造项目战略性新兴
产业专项资7854000.007258527.77595472.23与资产相关金移动基站用
防雷产品改88172.9355975.9232197.01与资产相关造项目款雷电防护改
1586976.191215556.24371419.95与资产相关
扩建项目
合计10283943.719198157.021085786.69
其他说明：
注1：根据四川省发展和改革委员会以“川发改高技［2009］265号”关于2009年电子信息产业振兴和技术改造项目资金
申请报告的批复以及成都市高新区2009年省重点技改项目资金用款合同，公司2009年度、2010年度共计收到成都市高新区经贸发展局拨付的风力发电综合防雷系统项目资金300万元，该项目已于2014年完成项目验收，根据公司资产已使用年限及尚可使用年限摊销收益，本年合计摊销30.00万元计入其他收益；
注2：根据成都高新区经贸发展局成高经发[2010]239号文通知，公司于2010年收到军用舰船综合防雷系统改造项目扶持资金151万元，该项目于2016年完成验收工作，根据公司资产已使用年限及尚可使用年限摊销收益，本年合计摊销23.08万元计入其他收益；
注3：根据成都高新技术产业开发区经贸发展局出具的成高经审（2012）526号文件，公司2012年收到地面卫星站综合防雷技术改造项目扶持资金151万元，该项目于2016年完成验收工作，根据公司资产已使用年限及尚可使用年限摊销收益，本年合计摊销13.73万元计入其他收益；
注4：根据四川省财政厅出具的川财建【2013】62号《关于下达2012年第二批省级战略性新兴产业发展专项资金通知》，公司2013年收到战略性新兴产业专项资金785.40万元，该项目于2021年9月完成验收工作，根据公司资产已使用年限及尚可使用年限摊销收益，本年合计摊销725.85万元计入其他收益；
注5：根据成都高新区企业技术改造项目资金申报书，公司2013年收到移动基站用防雷产品改造项目款137万元，该项目于2016年完成验收工作，根据公司资产已使用年限及尚可使用年限摊销收益，本年合计摊销5.60万元计入其他收益；
注6：根据成都市财政局、成都市经济和信息化委员会成财建【2014】85号关于下达省安排2014年军民结合产业发展
专项资金的通知，公司2014年收到军事及重工防雷接地项目款50万元及雷电防护改扩建项目款200万元，2015年收到雷电防护改扩建项目款200万元，合计收到项目款400万元，该项目于2019年完成验收工作，根据公司资产已使用年限及尚可使用年限摊销收益，本年合计摊销121.56万元计入其他收益。
52、其他非流动负债
单位：元
150四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
项目期末余额期初余额
奖励基金508918.04
合计508918.04
其他说明：
注：其他非流动负债减少系本年根据业绩考核结果，将奖励奖金全额支付于考核人。
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数324733466.001286000.001286000.00326019466.00
其他说明：
注：根据公司2020年12月17日召开的第四届董事会第八次会议审议通过了《关于公司2019年股票期权激励计划第一个行权期行权条件成就的议案》等议案，公司2019年股票期权激励计划第一个行权期行权条件已经成就，同意对符合行权条件的26名激励对象可行权的129万份股票期权在可行权期内以自主行权方式行权。截止2021年12月31日，已行权1286000.00股，
公司总股本增加至326019466.00股。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元发行在外的期初本期增加本期减少期末金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）118442816.5414615637.85133058454.39
其他资本公积3575344.193564257.8511086.34
合计122018160.7314615637.853564257.85133069540.73
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：本年股本溢价增加系根据公司2020年12月17日召开的第四届董事会第八次会议审议通过的《关于公司2019年股票期权激励计划第一个行权期行权条件成就的议案》等议案规定，公司2019年股票期权激励计划第一个行权期行权条件已经成就，
151四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
同意对符合行权条件的26名激励对象可行权的129万份股票期权在可行权期内以自主行权方式行权。截止2021年12月31日，已行权1286000.00股，行权价格高于每股面值的部分增加本年资本公积。
56、库存股
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元本期发生额
减：前期
减：前期计入本期所得计入其他税后归属期末余
项目期初余额其他综合收减：所得税后归属税前发生综合收益于少数股额益当期转入税费用于母公司额当期转入东损益留存收益
二、将重分类进损益的其他综合-123176.7-123176.7-359321
-236145.18
收益77.95
-123176.7-123176.7-359321
外币财务报表折算差额-236145.18
77.95
-123176.7-123176.7-359321
其他综合收益合计-236145.18
77.95
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积51704897.684021738.7555726636.43
合计51704897.684021738.7555726636.43
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：各年法定盈余公积增加系本公司按当年实现净利润的10%提取法定盈余公积所致。
152四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
60、未分配利润
单位：元项目本期上期
调整前上期末未分配利润403391326.88389702766.95
调整后期初未分配利润403391326.88389702766.95
加：本期归属于母公司所有者的净利润29121597.0431752909.96
减：提取法定盈余公积4021738.753451344.06
应付普通股股利4870970.2414613005.97
期末未分配利润423620214.93403391326.88
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务591276370.97425564996.55445972251.73309143794.70
其他业务584620.23220328.75472265.78176209.20
合计591860991.20425785325.30446444517.51309320003.90经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是√否
收入相关信息：
单位：元合同分类分部1分部2合计商品类型
其中：
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
153四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
参见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“39、收入”。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
注：本年营业收入较上年增加145416473.69元，增长32.57%，主要系公司营业规模增加，相应的营业收入增长所致；本年营业成本较上年增加116465321.40元，增长37.65%，主要系随着营业收入的增长，营业成本随之增长。
62、税金及附加
单位：元项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税1263922.65980814.56
教育费附加544939.76421372.10
房产税667427.47668410.27
土地使用税308790.27308945.82
印花税308814.68224763.48
地方教育费附加363657.16280914.74
其他税费14871.8717130.35
合计3472423.862902351.32
其他说明：
注：税金及附加本年较上年增加570072.54元，增长19.64%，主要系随着公司经营收入的增长本年需缴纳的流转税增加所致。
63、销售费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬17477298.9214670670.43
154四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
办公费588847.08933805.10
差旅费3740195.003709863.53
业务经费9562539.916338173.00
运杂费5690902.024759911.89
咨询服务认证费1255292.33550219.70
汽车费用448138.67520639.69
低值易耗品摊销697614.69927207.72
售后服务费4649714.475036956.58
房租物管费601679.07392784.53
其他1475906.181589108.07
合计46188128.3439429340.24
其他说明：
注：销售费用本年较上年增加6758788.10元，增长17.14%，主要系公司本年经营规模增加，公司业务拓展经费及运费增加。
64、管理费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬16710826.7714083845.47
股份支付费用2927044.19
办公费802861.74969926.58
差旅费873822.63709453.50
业务经费1088790.86987059.97
低值易耗品摊销421994.96311859.09
汽车费用790834.171176368.82
房租物管水电费820915.64787537.09
折旧费1939074.781806197.71
修理费1652058.971449340.08
咨询服务认证费3113043.213589026.86
无形资产摊销606742.44658454.14
其他2950695.411426013.72
合计31771661.5830882127.22
其他说明：
155四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
65、研发费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
直接从事研发活动的企业在职人员费用29349057.1522533643.98
直接消耗的材料、燃料和动力费用14394940.4210117684.99
仪器设备折旧及无形资产摊销1692083.331660042.01
房租及水电燃气费1286044.021063869.41
中间试验和产品试制的有关费用907142.601352733.37
研发论证、评审、验收、鉴定、认证费2228933.673412216.83
其他2202616.831330244.82
合计52060818.0241470435.41
其他说明：
注：研发费用本年较上年增加10590382.61元，增长25.54%，主要系公司本年研发投入增加所致。
66、财务费用
单位：元项目本期发生额上期发生额利息支出
减：利息收入4998405.594761493.65
汇兑损失5387001.539508584.77
减：汇兑收益61651.80162623.98
其他458094.28418483.90
合计785038.425002951.04
其他说明：
注：财务费用本年较上年减少4217912.62元，下降84.31%，主要系公司外销客户货款以美元结算本年汇率变动较大导致的汇兑损失金额减少所致。
67、其他收益
单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
政府补助13162960.096434759.92
68、投资收益
单位：元
156四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
项目本期发生额上期发生额
购买理财产品当期取得的投资收益4832412.738265028.68
合计4832412.738265028.68
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
坏账损失-7550650.82-6129410.07
合计-7550650.82-6129410.07
其他说明：
注：信用减值损失本年较上年增加1421240.75元，主要系本年按照公司预期信用损失率计算的坏账损失增加所致。
72、资产减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失158340.02-251068.75
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-177601.55-327971.96
十一、商誉减值损失-17876719.48-13027670.37
合计-17895981.01-13606711.08
其他说明：
注：资产减值损失本年较上年增加4289269.93元，增长31.52%，主要系公司收购铁创科技形成的商誉出现进一步的减值，本年计提商誉减值准备增加所致。
157四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
73、资产处置收益
单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
非流动资产处置利得小计66080.48
其中：固定资产处置利得66080.48无形资产处置利得
非流动资产处置损失合计53024.72304943.55
其中：固定资产处置损失53024.72304943.55无形资产处置损失
合计-53024.72-238863.07
74、营业外收入
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
政府补助129603.78243134.89129603.78
违约赔偿收入20000000.00
其他利得1563679.61557349.551563679.61
合计1693283.3920800484.441693283.39
计入当期损益的政府补助：
单位：元
发放补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/补助项目发放主体性质类型原因响当年盈亏贴额额与收益相关因从事国家鼓励和
扶持特定行业、产人力资源和
稳岗补贴补助业而获得的补助否否129603.78237134.89与收益相关社会保障局
（按国家级政策规定依法取得）因从事国家鼓励和
扶持特定行业、产人力资源和
用工补贴补助业而获得的补助否否6000.00与收益相关社会保障局
（按国家级政策规定依法取得）
合计129603.78243134.89
其他说明：
158四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
75、营业外支出
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
对外捐赠8889.69
赔偿金、违约金及罚款支出4247.3241806.024247.32
其他支出13660.7956347.0013660.79
合计17908.11107042.7117908.11
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用5556777.907457143.67
递延所得税费用-812584.96-1270057.67
合计4744192.946187086.00
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元项目本期发生额
利润总额25968687.23
按法定/适用税率计算的所得税费用3895303.08
子公司适用不同税率的影响-110846.33
不可抵扣的成本、费用和损失的影响3832196.90
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响4276294.84
研发支出加计扣除影响-7077127.45
政府补助影响-108610.95
其他影响（以前年度汇算差异等原因）36982.84
所得税费用4744192.94其他说明
159四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
77、其他综合收益
详见附注57、其他综合收益。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
利息收入5408537.422816277.76
政府补助4094406.854333406.27
其他2175814.741484906.41
合计11678759.018634590.44
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
研发费用11517837.147159064.43
咨询服务认证费4368335.544139246.56
运杂费5690902.024801929.85
差旅费4614017.634419317.03
业务经费10651330.777325232.97
汽车费用1238972.841697008.51
广告宣传费205562.01392347.94
售后服务费4649714.475036956.58
其他支出8892964.089018136.84
往来及保证金等支出4880349.264949534.40
合计56709985.7648938775.11
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
收回理财产品投资款及理财收益546832412.73647265028.68
160四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
合计546832412.73647265028.68
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
购买理财产品支出的投资款项428000000.00586000000.00
合计428000000.00586000000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
支付使用权资产租金1597251.69
合计1597251.69
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：----
净利润21224494.2926668468.49
加：资产减值准备25446631.8319736121.15
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧12248386.9210518926.01
使用权资产折旧1379243.03
无形资产摊销1512268.131442885.68
长期待摊费用摊销1928506.741467568.98
161四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
53024.72238863.07益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）4317536.696686283.37
投资损失（收益以“－”号填列）-4832412.73-28265028.68
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-812584.96-1270057.67
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）-50892611.43-37404719.52
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-133566339.30-59262507.48
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）52000504.1050382831.55
其他876823.231927044.19
经营活动产生的现金流量净额-69116528.74-7133320.86
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：----
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：----
现金的期末余额312508211.22304857233.96
减：现金的期初余额304857233.96295256230.75
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额7650977.269601003.21
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元金额
其中：--
其中：--
其中：--
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
162四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
金额
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元项目期末余额期初余额
一、现金312508211.22304857233.96
其中：库存现金44448.9464027.82
可随时用于支付的银行存款310820590.40301747610.23
可随时用于支付的其他货币资金1643171.883045595.91
三、期末现金及现金等价物余额312508211.22304857233.96
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物1833644.182844700.00
其他说明：
注：年末其他货币资金中的应付票据保证金1844700.00元系3个月以上应付票据保证金按照公司现金及现金等价物会计政策，不属于现金及现金等价物。
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元项目期末账面价值受限原因
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----
其中：美元20858860.156.3757132989834.66
欧元12242.107.219788384.28
港币1128055.010.8173921971.17
应收账款----
其中：美元11146110.576.375771064257.16
163四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
欧元港币
长期借款----
其中：美元欧元港币预收款项
其中：美元18573.646.3757118419.96
欧元302.007.21972180.35
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用□不适用
公司于2019年3月5日召开第三届董事会第十九次会议，审议并通过了《关于对外投资设立境外子公司的议案》，因公司全球化布局以及出口业务发展等需求，公司拟在香港设立控股子公司中光国际（香港）有限公司，计划投资350.00万人民币，占子公司70%股权，主要从事避雷器材及设备的技术咨询、贸易、以及产业合作和投资、新技术开发等。公司于2019年7月11日成立中光国际（香港)有限公司，公司出资350.00万元人民币。公司记账本位币为人民币，未发生变化。83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元种类金额列报项目计入当期损益的金额
战略性新兴产业专项资金7854000.00递延收益7258527.77
专利补贴资金（研发相关）180000.00其他收益180000.00
风力发电综合防雷系统项目3000000.00递延收益300000.00
军用舰船综合防雷系统改造项目1510000.00递延收益230824.42
地面卫星站综合防雷技术改造项目1510000.00递延收益137272.67
移动基站用防雷产品改造项目1370000.00递延收益55975.92
雷电防护改扩建项目4000000.00递延收益1215556.24
技术标准研制资助100000.00其他收益100000.00
外经贸发展补贴60000.00其他收益60000.00
164四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
增值税即征即退441946.82其他收益441946.82
研发投入增长奖励2126700.00其他收益2126700.00
智能化改造480000.00其他收益480000.00
国家高新技术企业奖补资金250000.00其他收益250000.00
其他专项资金及产权补贴326156.25其他收益326156.25
合计23208803.0713162960.09
（2）政府补助退回情况
□适用√不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元购买日至期购买日至期被购买方名股权取得时股权取得成股权取得比股权取得方购买日的确购买日末被购买方末被购买方称点本例式定依据的收入的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他合并成本合计
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
165四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元购买日公允价值购买日账面价值
资产：
货币资金应收款项存货固定资产无形资产
负债：
借款应付款项递延所得税负债净资产
减：少数股东权益取得的净资产
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是√否
166四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元合并当期期合并当期期企业合并中构成同一控比较期间被比较期间被被合并方名合并日的确初至合并日初至合并日取得的权益制下企业合合并日合并方的收合并方的净称定依据被合并方的被合并方的比例并的依据入利润收入净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位：元合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元合并日上期期末
资产：
货币资金应收款项存货固定资产无形资产
167四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
负债：
借款应付款项净资产
减：少数股东权益取得的净资产
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是√否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
通过设立方式取得的子公司
子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本（万元）经营范围
四川中光天宇科技控股子公司成都电气机械和器1000.00技术服务、开发、咨询、交流推广等;信息安全
有限责任公司材制造业设备销售、制造;通信设备制造、销售﹔环境监
测专用仪器仪表制造、销售；电子元器件制造、销售等
续上表（1）
子公司全称年末实际出资额实质上构成对子公司净持股比例(%)表决权比例(%)是否合并（万元）投资的其他项目余额报表
四川中光天宇科技有限责任公司5051.0051.00是
续上表（2）子公司全称少数股东权益少数股东权益中用于冲从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分减少数股东损益的金额担的本期亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额
四川中光天宇科技有限责任公司-3880.92注：公司于2021年4月15日经公司总经理办公会决议通过，与天津新湘科技有限公司(以下简称“新湘科技”）共同出资
168四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
设立有限责任公司（以下简称“合资公司”），开展军工业务经营。双方以认缴方式共同出资1000万元人民币其中公司出资
510万元人民币，占合资公司的51%股权；新湘科技出资490万元人民币，占合资公司的49%股权。认缴期限是三十年，在2051年4月20日之前全部实缴。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接四川中光信息防护同一控制下企业
成都成都设计、施工100.00%工程有限责任公司合并取得
深圳市铁创科技发防雷设备、产品销售、防雷工非同一控制下企
深圳深圳100.00%展有限公司程业合并
电子设备、电子元器件、嵌入
式软件、通讯设备的技术研发、
深圳凡维泰科技服技术咨询、技术服务、技术转非同一控制下企
深圳深圳54.95%
务有限公司让和销售；通讯工程、网络工业合并
程的技术研发、技术咨询、技术服务四川阿库雷斯检测
成都成都质检技术服务等100.00%新设成立认证有限责任公司
避雷器材及设备的技术咨询、中光国际（香港)有香港香港贸易、以及产业合作和投资、70.00%新设成立限公司新技术开发
研发、生产、销售滤波器、光四川中光一创新材
成都成都无源器件、光电耦合器件、微51.00%新设成立料有限责任公司
波元器件、电子元器件
技术服务、开发、咨询、交流
推广等;信息安全设备销售、制四川中光天宇科技
成都成都造;通信设备制造、销售﹔环境51.00%新设成立有限责任公司
监测专用仪器仪表制造、销售；
电子元器件制造、销售等
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
169四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额损益派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元期末余额期初余额子公司流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合名称产资产计债负债计产资产计债负债计
单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现营业收入净利润营业收入净利润额金流量额金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
170四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额差额
其中：调整资本公积调整盈余公积调整未分配利润其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或联合营企业或联营主要经营地注册地业务性质营企业投资的会企业名称直接间接计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产
其中：现金和现金等价物非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他对合营企业权益投资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公
171四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
允价值营业收入财务费用所得税费用净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自合营企业的股利其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他对联营企业权益投资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入净利润终止经营的净利润其他综合收益
172四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
综合收益总额本年度收到的来自联营企业的股利其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业：----
下列各项按持股比例计算的合计数----
联营企业：----
下列各项按持股比例计算的合计数----其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元本期未确认的损失（或本期分合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期末累积未确认的损失享的净利润）其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
173四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
6、其他
十、与金融工具相关的风险
公司的主要金融工具包括银行存款、应收款项、应付款项等，相关金融工具的详细情况说明见第十节财务报告七、合并财务报表主要项目注释。
公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对公司经营和财务的不利影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，公司风险管理的基本策略是确认和分析面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险，与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策概括如下：
1、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收款项等。
公司银行存款主要存放于大型国有银行和其它大中型股份制银行，银行信用良好，银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，公司设定相关政策以控制信用风险敞口。公司基于对债务人的财务状况、外部评级、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应的赊销信用政策。公司会定期对债务人的履约情况及信用记录进行监督，对于违约或信用记录不良的债务人，公司会采用书面催款、缩短信用期或取消赊销政策等方式，以确保公司应收款项的整体信用风险在可控的范围内。
公司应收账款前五名金额合计112090461.97元，占年末应收账款余额的31.72%，系公司为其配套的大客户，长期合作关系稳定，信用良好，不存在信用集中风险，也无坏账发生；除前五名大客户外，公司其他客户均不存在重大信用集中风险。
2、流动风险
流动风险为公司在到期日无法履行其财务义务的风险。公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对公司信誉造成损害；公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金，截止2021年12月31日，公司流动比率为429.79%，资产负债率为20.15%，公司财务结构合理，长短期偿债能力良好，不存在流动性风险。
3、市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。报告期末，公司无长、短期借款，也无需要支付利息的其他借款，公司的市场风险主要是外汇汇率风险。
外汇风险是因汇率变动而产生的风险。公司面临的汇率变动风险主要与公司外币货币性资产有关。公司2021年12月31日外币货币性资产折算的人民币余额为205064447.27元，占公司总资产的比例为17.73%；由于外币货币性资产余额占总资产的比例较低，汇率的变动不会对公司造成较大的汇率变动风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元期末公允价值
项目第一层次公允价
第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计值计量
一、持续的公允价值计量--------
（二）其他债权投资42702176.8042702176.80
174四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
二、非持续的公允价值计量--------
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的母公司对本企业的母公司名称注册地业务性质注册资本持股比例表决权比例四川中光高技术研技术推广服务；商务服务
成都市32000000.0040.88%40.88%究所有限责任公司业；商品批发与零售本企业的母公司情况的说明
四川中光高技术研究所有限责任公司系2002年9月3日经四川省工商行政管理局批准，由原四川省中光高技术研究所改制并增资扩股成立的有限责任公司。
截止2021年12月31日止，公司的注册资本为3200.00万元，各股东出资额及注册资本的比例如下：
股东出资额（元）占注册资本比例(%)
王雪颖25523200.0079.76
上海广信科技发展有限公司5516800.0017.24
夏从年960000.003.00
合计32000000.00100.00
公司法定住所：成都市锦江区东大街牛王庙段100号1栋1单元19楼1903号附B29；组织形式：有限责任公司；经营范围：
一般经营项目（以下范围不含前置许可项目，后置许可项目凭许可证或审批文件经营）：技术推广服务；商务服务业；商品批发与零售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）本企业最终控制方是王雪颖。
其他说明：
175四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称与本企业关系其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称其他关联方与本企业关系其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
委托方/出包方名受托方/承包方名受托/承包资产类托管收益/承包收本期确认的托管
受托/承包起始日受托/承包终止日
称称型益定价依据收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包方名受托方/承包方名委托/出包资产类托管费/出包费定本期确认的托管
委托/出包起始日委托/出包终止日
称称型价依据费/出包费
关联管理/出包情况说明
176四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费关联租赁情况说明
（4）关联担保情况本公司作为担保方
单位：元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕本公司作为被担保方
单位：元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕四川中光高技术研究所
60000000.002019年02月15日2022年02月17日否
有限责任公司关联担保情况说明四川中光高技术研究所有限责任公司于2019年2月15日与上海浦东发展银行签订协议为公司向上海浦东发展银行股份有
限公司成都分行在合同期间内发生的各类融资业务所发生的债务提供最高不超6000万元的连带责任担保，担保期限为2019年2月15日至2022年2月17日。
（5）关联方资金拆借
单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位：元
177四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
项目本期发生额上期发生额
支付给董事、监事及高级管理人员薪酬300.10302.80
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备
（2）应付项目
单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√适用□不适用
单位：元
公司本期授予的各项权益工具总额0.00
公司本期行权的各项权益工具总额1286000.00
公司本期失效的各项权益工具总额0.00其他说明公司于2019年11月21日召开的第三届董事会第二十六次会议审议通过了《关于公司及其摘要的议案》、《关于公司的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理2019年股票期权激励计划有关事宜的议案》等议案，该等议案于2019年12月9日已经公司2019年度第三次临时股东大会决议通过。根据激励计划（草案），计划拟授予的股票期权数量650万份，占激励计划草案公告时公司股本总额
32473.3466万股的2.00%，计划股票期权的行权价格为9.64元/份，授予的激励对象总人数为27人，为公司公告激励计划
时在公司全资子公司深圳市铁创科技发展有限公司（以下简称“铁创科技”）任职的高级管理人员、中层管理人员及核心技术（业务）骨干人员。
本次限制性股票授予日在激励计划经公司股东大会审议通过后由董事会确定，授予日必须为交易日。根据股权激励计划，本激励计划授予的股票期权的3个等待期分别为自股票期权授予登记完成之日起12个月、24个月、36个月。激励对象根据本激励计划获授的股票期权在行权前不得转让、用于担保或偿还债务。
178四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
本激励计划首次及预留授予的限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间安排如下表所示：
行权安排行权时间行权比例
第一个行权期自股票期权授予登记完成之日起12个月后的首个交易日起至股票期20%
权授予登记完成之日起24个月内的最后20%一个交易日当日止
第二个行权期自股票期权授予登记完成之日起24个月后的首个交易日起至股票期40%权授予登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止
第三个行权期自股票期权授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起至股票期40%权授予登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止
在上述约定期间内未申请行权的股票期权或因未达到行权条件而不能申请行权的该期股票期权，公司将按本计划规定的原则注销激励对象相应尚未行权的股票期权。
本激励计划的考核年度为2019年-2021年三个会计年度，对公司及全资子公司铁创科技进行绩效考核。每个会计年度考核一次，各年度业绩考核目标如下表所示：
行权期业绩考核目标
第一个行权期公司需同时满足下列两个条件：
以2018年为基数，公司2019年度净利润增长率不低于10%；
以2018年为基数，铁创科技2019年度营业收入增长率不低于10%。
第二个行权期公司需同时满足下列两个条件：
以2018年为基数，公司2020年度净利润增长率不低于20%；
以2018年为基数，铁创科技2020年度营业收入增长率不低于20%。
第三个行权期公司需同时满足下列两个条件：
以2018年为基数，公司2021年度净利润增长率不低于30%；
以2018年为基数，铁创科技2021年度营业收入增长率不低于30%。
注：上述“净利润”指标均以经审计的归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润，并剔除涉及的股份支付费用影响的金额作为计算依据。
公司未满足上述业绩考核目标的，所有激励对象对应考核当年可行权的股票期权均不得行权，由公司注销。
公司薪酬委员会将对激励对象每个考核年度的综合考评进行打分，并依照激励对象的业绩完成率确定其行权的比例，激励对象个人当年实际行权额度=行权比例×个人当年计划行权额度。
激励对象的绩效评价结果划分为优良（A）、合格（B）和不合格（C）三个档次，考核评价表适用于考核对象。届时根据下表确定激励对象行权的比例：
考核结果 优良（A） 合格（B） 不合格（C）
行权比例100%60%0%
若激励对象上一年度个人绩效考核评级为优良、合格，则上一年度激励对象个人绩效考核“达标”，激励对象可按照本激励计划规定的比例分批次行权，当期未行权部分由公司注销；若激励对象上一年度个人绩效考核结果为不合格，则上一年度激励对象个人绩效考核“不达标”，公司将按照本激励计划的规定，取消该激励对象当期行权额度，股票期权由公司注销。
2、以权益结算的股份支付情况
√适用□不适用
单位：元
授予日权益工具公允价值的确定方法公允价值（授予日公司股票收盘价）。
可行权权益工具数量的确定依据根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计。
本期估计与上期估计有重大差异的原因未完成第二个行权期规定的考核指标。预计第三个行权期也不能达到考
179四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文核标准，故本年对第二个和第三个行权的股份支付费用不予确认。
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额3575344.19
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额0.00其他说明
（1）2019年度考核情况经审计，公司2019年度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为4392.26万元，扣除股份支付费用后的考核净利润为4457.09万元，较2018度增长的比例为32.07%；铁创科技2019年度经审计的营业收入为10152.18万元，较2018年度增长的比例为44.63%。
经考核，第一个行权期业绩目标（2019年度业绩目标）均满足考核条件，激励对象个人绩效考核均达标。
（2）2020年度考核情况经审计，公司2020年度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为857.44万元，扣除股份支付费用后的考核净利润为1150.14万元，较2018度下降的比例为74.59%；铁创科技2020年度经审计的营业收入为8874.02万元，较2018年度增长的比例为26.42%。
经考核，第二个行权期业绩目标（2020年度业绩目标）未满足考核条件。
（3）2021年度考核情况经审计，公司2021年度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为1628.62万元，扣除股份支付费用后的考核净利润为1628.62万元，较2018度下降的比例为51.74%；铁创科技2021年度经审计的营业收入为9194.51万元，较2018年度增长的比例为30.99%。
经考核，第三个行权期业绩目标（2021年度业绩目标）未满足考核条件。
（4）股票期权第一期行权情况
1）公司2019年股票期权激励计划第一个行权期条件成就经公司2020年12月17日召开的第四届董事会第八次会议审议通过了《关于公司2019年股票期权激励计划第一个行权期行权条件成就的议案》等议案，根据《上市公司股权激励管理办法》（以下简称“《管理办法》”）及公司《2019年股票期权激励计划(草案)》（以下简称“《激励计划（草案）》”、“本激励计划”）的相关规定，董事会认为公司2019年股票期权激励
计划第一个行权期行权条件已经成就，同意对符合行权条件的26名激励对象可行权的129万份股票期权在可行权期内以自主
行权方式行权；截止2021年12月31日，已行权1286000.00股，尚余4000.00股未行权。
（5）股票期权注销情况
1）关于部分股票期权注销完成
根据公司2020年12月17日召开第四届董事会第八次会议审议通过《关于注销部分股票期权的议案》，鉴于公司2019年股票期权激励计划中1名激励对象因个人原因离职，同意公司注销该名不符合激励条件的激励对象已获授但尚未行权的股票期权5万份。
2）第二个行权期股票期权注销2021年6月28日召开第四届董事会第十一次会议和第四届监事会第十次会议，审议通过了《关于注销部分股票期权的议案》，鉴于公司激励计划规定的股票期权第二个行权期行权条件未达成，公司拟对激励计划股票期权第二个行权期行权条件未达成所涉已获授但尚未行权的股票期权258万份进行注销。
公司本次注销的股票期权数量为258万份，涉及人数为26人。经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司本次股票期权注销事宜已于2021年7月1日办理完成。
3）关于部分股票期权注销完成2021年10月27日日召开第四届董事会第十三次会议和第四届监事会第十二次会议，审议通过了《关于注销部分股票期权的议案》。根据公司《2019年股票期权激励计划（草案）》（以下简称“《激励计划（草案）》”）第十三章规定“激励对象因辞职、公司裁员而离职，在情况发生之日，激励对象已获准行权但尚未行权的股票期权终止行权，其未获准行权的股票期权作废，由公司注销”，鉴于公司本激励计划中1名激励对象因个人原因离职，公司拟对该名不符合激励条件的激励对象已获授但尚未行权的股票期权1.2万份进行注销，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司本次股票期权注
180四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
销事宜已于2021年11月2日办理完成。
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数
2、利润分配情况
单位：元
拟分配的利润或股利5542330.92
经审议批准宣告发放的利润或股利5542330.92
181四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
（1）、关于使用闲置自有资金购买低风险理财产品事宜
为提高资金使用效率，在不影响正常经营的情况下，公司拟使用闲置自有资金进行现金管理，用于购买银行发行的低风险且投资期限不超过12个月的保本型理财产品，增加闲置自有资金的收益，为公司和股东谋取较好的投资回报。
公司使用不超过人民币50000万元闲置自有资金进行现金管理，在上述额度内，资金可以滚动使用
（2）、关于注销部分股票期权
根据公司《2019年股票期权激励计划（草案）》（以下简称“《激励计划（草案）》”）第八章规定“公司未满足业绩考核目标的，所有激励对象对应考核当年可行权的股票期权均不得行权，由公司注销。”，鉴于公司本激励计划规定的股票期
权第三个行权期行权条件未达成，公司拟对本激励计划股票期权第三个行权期行权条件未达成所涉已获授但尚未行权的股票
期权256.8万份进行注销。
公司2019年股票期权激励计划第一个行权期为自2021年1月6日至2021年12月23日止，目前行权期限已届满，公司拟将
1名激励对象持有的第一个行权期已到期未行权的4000份股票期权进行注销。
综上，本次将注销股票期权合计257.2万份，注销完成后，激励对象持有剩余股票期权数量为0份。
（3）、资产负债表日后利润分配及资本公积转增股本方案的说明
经四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2021年度母公司实现净利润40217387.54元。根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，提取10%的法定盈余公积4021738.75元，2021年度公司实现可供股东分配的利润
36195648.79元，2021年度末公司累计可供股东分配的利润为397084894.04元。
根据中国证监会鼓励上市公司现金分红，给予投资者稳定、合理回报的指导意见，在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下，为更好的兼顾股东的即期利益和长远利益，根据《公司法》及《公司章程》的相关规定，公司拟定的2021年度利润分配预案为：以2021年12月31日总股本326019466股为基数，每10股派发现金红利0.17元人民币（含税），合计派发现金红利人民币5542330.92元，送红股0股。
上述利润分配及资本公积转增股本方案的议案尚须提交公司2021年度股东大会审议批准。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称
（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因
182四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元归属于母公司所项目收入费用利润总额所得税费用净利润有者的终止经营利润其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元项目分部间抵销合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
公司主要从事各类防雷产品的生产、研发及销售，不存在不同经济特征的多种经营，主要市场和客户为通信配套商和运营商，同时公司也没有依据内部组织结构、管理要求、内部报告制度等确定经营分部，故公司不存在需披露的报告分部。
公司按产品类别及地区分类的主营业务收入及主营业务成本详见“第三节经营情况讨论与分析四、主营业务分析”。
183四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例
其中：
按组合计提坏账准20212712995718913131421631974051013242261
100.00%6.43%100.00%6.85%
备的应收账款083.9531.5752.3823.88.223.66
其中：
20212712995718913131421631974051013242261
合计100.00%6.43%100.00%6.85%
083.9531.5752.3823.88.223.66
按单项计提坏账准备：
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
账龄组合202127083.9512995731.576.43%
合计202127083.9512995731.57--
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
184四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
□适用√不适用按账龄披露
单位：元账龄账面余额
1年以内（含1年）197452339.58
1至2年921963.30
2至3年272109.36
3年以上3480671.71
3至4年268322.80
4至5年353575.15
5年以上2858773.76
合计202127083.95
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
组合计提9740510.223274828.1519606.8012995731.57
合计9740510.223274828.1519606.8012995731.57
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目核销金额
货款19606.80
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元款项是否由关联交单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生
客户 A 货款 4657.20 无法收回 按公司内部程序审批 否
客户 B 货款 14949.60 无法收回 按公司内部程序审批 否
合计--19606.80------
185四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额的比例
客户130821417.3615.25%1541070.87
客户227236737.8613.48%1361836.89
客户322569745.4111.17%1128487.27
客户418820713.769.31%941035.69
客户512641847.586.25%632092.38
合计112090461.9755.46%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款无。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无。
其他说明：
2、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
应收利息8620412.234961714.14
其他应收款64305473.5930563713.72
合计72925885.8235525427.86
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元项目期末余额期初余额
定期存款5341111.153706173.69
借款利息3279301.081255540.45
合计8620412.234961714.14
186四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断借款单位期末余额逾期时间逾期原因依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□适用√不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因依据
3）坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款62051162.7430660630.74
备用金479315.52539019.46
投标保证金876976.321176924.00
尚未划转股权激励出资款2726437.00
其他317877.61364414.39
合计66451769.1932740988.59
187四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失合计
期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)
2021年1月1日余额146644.132030630.742177274.87
2021年1月1日余额在本期————————
本期计提-30979.27-30979.27
2021年12月31日余额115664.862030630.742146295.60
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用按账龄披露
单位：元账龄账面余额
1年以内（含1年）32989305.61
1至2年15703795.84
2至3年8501600.00
3年以上4500000.00
3至4年4500000.00
合计61694701.45
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
单项计提坏账准备2030630.742030630.74
组合计提坏账准备146644.13-30979.27115664.86
合计2177274.87-30979.272146295.60
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称转回或收回金额收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
188四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
项目核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元款项是否由关联交单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期末坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄余额合计数的比例期末余额
450万元3-4年、850万元2-3
深圳凡维泰科技有限公
往来款59490000.00年、1560万元1-2年、308989.52%
司-借款本金万元1年以内中国证券登记结算有限尚未划转股权
2726437.001年以内4.10%
责任公司深圳分公司激励出资款四川西金联合电气股份2030630
往来款2030630.745年以上3.06%
有限公司.74
中信国际招标有限公司投标保证金240000.001年以内0.36%12000.00浙江顶峰技术服务有限
往来款235824.001年以内0.35%11791.20公司
2054421
合计--64722891.74--97.40%.94
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
189四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资181163321.0232146541.84149016779.18180663321.0214269822.36166393498.66
合计181163321.0232146541.84149016779.18180663321.0214269822.36166393498.66
（1）对子公司投资
单位：元
期初余额(账本期增减变动期末余额(账面减值准备期末被投资单位
面价值)追加投资减少投资计提减值准备其他价值)余额四川中光信息
防护工程有限21263915.3821263915.38责任公司深圳市铁创科
128516735.2
技发展有限公110640015.7930904389.85
7
司深圳凡维泰科
4857848.014857848.011242151.99
技有限公司四川阿库雷斯
检测认证有限8000000.008000000.00责任公司中光国际（香
3500000.003500000.00
港)有限公司四川中光一创
新材料有限责255000.00255000.00任公司四川中光天宇
科技有限责任500000.00500000.00公司
166393498.6
合计500000.00149016779.1832146541.84
6
（2）对联营、合营企业投资
单位：元本期增减变动期初余额期末余额权益法下宣告发放减值准备
投资单位(账面价其他综合其他权益计提减值(账面价追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额
值)收益调整变动准备值)资损益或利润
190四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务480284564.65351850977.09347500364.89251665294.69
其他业务782649.07220328.75670294.62176209.20
合计481067213.72352071305.84348170659.51251841503.89
收入相关信息：
单位：元合同分类分部1分部2合计商品类型
其中：
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
参见“第十二节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“39、收入”。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
191四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
5、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
购买理财产品当期取得的投资收益4433412.737886853.68
合计4433412.737886853.68
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元项目金额说明
非流动资产处置损益-53024.72计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定
13292563.87标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出1545771.50
减：所得税影响额2217706.96
少数股东权益影响额-267817.86
合计12835421.55--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
加权平均净资每股收益报告期利润
产收益率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润3.21%0.08930.0893
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润1.79%0.050.05
192四川中光防雷科技股份有限公司2021年年度报告全文
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
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