力合微:兴业证券股份有限公司关于深圳市力合微电子股份有限公司2021年度募集资金存放与使用情况的核查意见

兴业证券股份有限公司
关于深圳市力合微电子股份有限公司
2021年度募集资金存放与使用情况的核查意见
兴业证券股份有限公司（以下简称“兴业证券”或“保荐机构”）作为深圳
市力合微电子股份有限公司（以下简称“力合微”或“公司”）首次公开发行股
票并在科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》及公司募集资金使用等有关规定，对力合微
2021年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
经上海证券交易所科创板上市委员会2020年5月28日审核同意，并经中国证券监督管理委员会2020年7月2日《关于同意深圳市力合微电子股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕1272号）注册同意，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票 2700 万股，股票面值为人民币 1 元，发行价格为每股人民币17.91元。此次公开发行股份募集资金总额为人民币
48357.00万元，扣除发行费用人民币（不含税）5801.84万元后，募集资金净额
为人民币42555.16万元。前述募集资金已于2020年7月17日全部到位，并经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具了天健验[2020]3-58号《验资报告》。
（二）募集资金使用和结余情况
单位：万元项目序号金额
募集资金净额 A 42555.16项 目 序号 金 额
项目投入 B1 4589.11
截至期初累计发生 利息收入净额 B2 59.75
额 理财产品收益 B3 321.85
永久补充流动资金 B4 3200.00
项目投入 C1 5794.42
利息收入净额 C2 78.89本期发生额
理财产品收益 C3 682.37
永久补充流动资金 C4 3200.00
项目投入 D1=B1+C1 10383.53
截至期末累计发生 利息收入净额 D2=B2+C2 138.64
额 理财产品收益 D3=B3+C3 1004.22
永久补充流动资金 D4=B4+C4 6400.00
E=A-D1+D2+D3-
应结余募集资金26914.49
D4
实际结余募集资金 F 26914.49
差异 G=E-F 0.00
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所科创板股票上市规则（2020年12月修订）》（上证发〔2020〕101号）及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕14号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《深圳市力合微电子股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构兴业证券股份有限公司于2020年7月17日分别与上海浦东发展银行股份有限公司深圳福田支行、华夏银行股份有限公司深圳南头支行签订了《募集资金三方监管协议》；2020年9月4日，公司及全资子公司成都力合微电子有限公司（以下简称成都力合微）、深圳市利普信通科技有限公司（以下简称利普信通）、长沙力合微智能科技有限公司（以下简称长沙力合微）
分别与中国民生银行股份有限公司深圳分行、中国银行股份有限公司深圳福田支
行、上海浦东发展银行股份有限公司长沙麓谷科技支行及保荐机构兴业证券股份
有限公司签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议及四方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。公司于2021年4月21日召开第三届董事会第五次会议及第三届监事会第四次会议，会议审议通过了《关于变更部分募投项目实施主体和实施地点的议案》，自2021年4月20日后，成都力合微不再承担募投项目“新一代高速电力线通信芯片研发及产业化”项目和“微功率无线通信芯片研发及产业化项目”的研发任务，成都力合微已将所有产生的研发成果转交移至力合微公司，成都力合微于2021年8月18日注销在中国民生银行股份有限公司深圳分行南海支行开立的两个募集资金专项账户。
（二）募集资金存储情况
截至2021年12月31日，公司有9个募集资金专户，中国民生银行股份有限公司深圳分行南海支行开立的两个募集资金专项账户已销户；因使用募集资金
购买结构性存款和大额存单，部分募集资金期末存放在临时账户中，具体募集资金存放情况如下：
单位：人民币元账户公司开户银行银行账号募集资金余额备注简称
108680000002732805366932.29活期存款
华夏银行股份有限公司
力合微公司108680000002732689158546.17活期存款深圳南头支行
108680000002732795337261.21活期存款
上海浦东发展银行股份79290078801800001582871207.72活期存款力合微公司
有限公司深圳福田支行79290078801600001583323141.20活期存款中国银行股份有限公司
利普信通7640739705878722.36活期存款
深圳侨香支行[注]账户公司开户银行银行账号募集资金余额备注简称中国银行股份有限公司
利普信通7679739714194116.69活期存款
深圳侨香支行[注]中国银行股份有限公司
利普信通77707397108644882.29活期存款
深圳侨香支行[注]上海浦东发展银行股份
有限公司长沙麓谷科技长沙力合微6615007880120000100230139.20活期存款支行中国民生银行股份有限成都力合微655099966已销户公司深圳分行南海支行中国民生银行股份有限成都力合微677168886已销户公司深圳分行南海支行中国工商银行股份有限
力合微公司400002216100200086950000000.00结构性存款公司深圳华强支行平安银行股份有限公司
力合微公司041210009457273000000.00结构性存款深圳高新技术区支行招商银行股份有限公司
力合微公司7559484856810001730000000.00结构性存款深圳高新园支行招商银行股份有限公司
力合微公司7559484856810005110000000.00结构性存款深圳高新园支行招商银行股份有限公司
力合微公司7559484856820003020000000.00大额存单深圳高新园支行招商银行股份有限公司
力合微公司7559484856820004410000000.00大额存单深圳高新园支行招商银行股份有限公司
力合微公司7559484856820006110000000.00大额存单深圳高新园支行上海浦东发展银行股份购买结构性存
力合微公司7929007880180000041745000000.00有限公司深圳福田支行款冻结资金
合计269144949.13
[注]中国银行股份有限公司深圳侨香支行系中国银行股份有限公司深圳福田支行下辖机构
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金的实际使用情况截至2021年12月31日，募投项目的资金使用情况详见本报告“附件1募集资金使用情况对照表”。
（二）募集资金投资项目出现异常情况的说明本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
（三）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明公司募投项目中研发中心与总部基地建设项目无法单独核算效益。该项目主要通过自建研发中心与总部基地，建设专业的芯片设计研发测试中心、电力线通信技术实验中心和无线通信技术实验中心，改善研发工作的软硬件开发条件，提高研发的质量和水平，为公司的可持续健康发展提供技术支撑服务，间接提高公司效益。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2020年8月27日，公司召开第三届董事会第一次会议和第三届监事会第一次会议，审议通过了《关于增加募投项目实施主体暨使用部分募集资金对全资子公司提供无息借款以实施募投项目的议案》，同意增加成都力合微和利普信通作为新一代高速电力线通信芯片研发及产业化项目的实施主体、增加成都力合微和
利普信通作为微功率无线通信芯片研发及产业化项目的实施主体、增加利普信通
和长沙力合微作为基于自主芯片的物联网应用开发项目的实施主体，同时使用部分募集资金对全资子公司提供无息借款以实施募投项目；
公司于2021年4月21日召开第三届董事会第五次会议及第三届监事会第
四次会议，会议审议通过了《关于变更部分募投项目实施主体和实施地点的议案》，自2021年4月20日后，成都力合微不再承担募投项目“新一代高速电力线通信芯片研发及产业化项目”和“微功率无线通信芯片研发及产业化项目”的研发任务。
公司独立董事对上述议案发表了同意的独立意见，保荐机构对上述议案发表了明确的核查意见，成都力合微已将所有产生的研发成果转交移至力合微公司，成都力合微于2021年8月18日注销在中国民生银行股份有限公司深圳分行南海支
行开立的两个募集资金专项账户。变更部分募投项目实施主体和实施地点情况如下表：
金额单位：人民币万元募集资项目名称变动对比实施主体金投资实施地点额
力合微公司4877.00深圳市南山区高新技术产业园清华信息港科研楼11楼
成都力合微1003.001101、陕西省西安市高新区科
利普信通541.00技路二路72号西安软件园唐
乐阁 D 座 2 楼 D201-4 室、中变更前
国（四川）自由贸易试验区成都高新区交子达到500号1栋
新一代高速电力合计6421.0028层2836号、深圳市南山区线通信芯片研发高新技术产业园清华信息港及产业化科研楼11楼1102
力合微公司5835.00深圳市南山区高新技术产业园清华信息港科研楼11楼
成都力合微45.001101、陕西省西安市高新区科
变更后利普信通541.00技路二路72号西安软件园唐
乐阁 D 座 2 楼 D201-4 室、深
合计6421.00圳市南山区高新技术产业园清华信息港科研楼11楼1102
力合微公司3896.00深圳市南山区高新技术产业园清华信息港科研楼11楼
成都力合微597.001101、中国（四川）自由贸易
变更前利普信通553.00试验区成都高新区交子达到
500号1栋28层2836号、深
合计5046.00圳市南山区高新技术产业园微功率无线通信清华信息港科研楼11楼1102芯片研发及产业
化项目力合微公司4481.00深圳市南山区高新技术产业园清华信息港科研楼11楼
成都力合微12.001101、陕西省西安市高新区科
变更后利普信通553.00技路二路72号西安软件园唐
乐阁 D 座 2 楼 D201-4 室、深
合计5046.00圳市南山区高新技术产业园清华信息港科研楼11楼1102[注]自2021年4月20日后，成都力合微不再承担“新一代高速电力线通信芯片研发及产业化项目”和“微功率无线通信芯片研发及产业化项目”的研发任务，变更后的成都力合微募集资金投资额为2021年4月20日之前已实际投入的金额。
公司于2021年12月10日召开第三届董事会第十三次（临时）会议和第三届监事会第九次（临时）会议，并于2021年12月28日召开2021年第三次临时股东大会，审议通过了《关于变更募投项目和募投项目延期的议案》，同意公司将募投项目“研发测试及实验中心建设项目”名称变更为“研发中心与总部基地建设项目”，该项目中的“研发场地投资”实施方式由购买办公场地变更为购买土地并自建研发中心与总部基地；同时该项目达到预定可使用状态的时间由
2022年3月延期到2027年3月；此处自建研发中心与总部基地的投资总额为
16285万元，项目所需资金拟使用募集资金和自有资金，其中募集资金投入
13646万元，剩余金额以自有资金投入。公司独立董事对上述议案发表了同意
的独立意见，保荐机构对上述议案发表了明确的核查意见。上述募投项目名称变更后，募投项目投资总额保持不变。
五、募集资金使用及披露中存的问题本年度，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
六、会计师对力合微2021年度募集资金存放与使用情况的鉴证意见天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司董事会编制的2021年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》执行了鉴证，认为：力合微公司董事会编制的2021年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕
14号）及相关格式指引的规定，如实反映了力合微公司募集资金2021年度实际
存放与使用情况。
七、保荐机构对力合微2021年度募集资金存放与使用情况的核查意见经核查，保荐机构认为：力合微2021年度募集资金存放与使用情况符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》《深圳市力合微电子股份有限公司募集资金管理制度》等法律法规和制度文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）（本页无正文，为《兴业证券股份有限公司关于深圳市力合微电子股份有限公司2021年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
金晓锋齐明兴业证券股份有限公司年月日
9附件1
募集资金使用情况对照表
2021年度
编制单位：深圳市力合微电子股份有限公司金额单位：人民币万元
募集资金总额42555.16本年度投入募集资金总额5794.42
变更用途的募集资金总额13646.00
已累计投入募集资金总额10383.53
变更用途的募集资金总额比例32.07%截至期截至期末累计是否已变截至期末截至期末末投入项目可行募集资金投入金额与承项目达到本年度是否达承诺投资更项目调整后承诺投入本年度累计投入进度性是否发承诺投资诺投入金额的预定可使用实现的到预计
项目（含部分投资总额金额投入金额金额（%）生重大变总额差额状态日期效益效益
变更）(1)(2)(4)＝化
(3)＝(2)-(1)
(2)/(1)不单独研发中心与总部基地建2027年3是13646.0013646.0013646.00450.82801.76-12844.245.88产生效不适用否设项目月益新一代高速电力线通信2024年3否6421.006421.006421.002989.524297.18-2123.8266.92不适用不适用否芯片研发及产业化项目月微功率无线通信芯片研2023年3否5046.005046.005046.001196.462051.24-2994.7640.65不适用不适用否发及产业化项目月基于自主芯片的物联网2024年3否6674.006674.006674.001157.623233.35-3440.6548.45不适用不适用否应用开发项目月
合计－31787.0031787.0031787.005794.4210383.53-21403.47－－－－
未达到计划进度原因（分具体项目）不适用
10项目可行性发生重大变化的情况说明不适用2020年7月31日，公司第二届董事会第十二次会议及第二届监事会第十次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换公司预先已投募集资金投资项目先期投入及置换情况入募投项目的自筹资金1441.76万元及预先支付的发行费用682.06万元。上述投入及置换情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并由其出具《关于深圳市力合微电子股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2020〕3-408号）。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用1.2020年7月31日，公司召开第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币4.18亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限不超过12个月，使用期限自公司董事会、监事会审议通过之日起12个月内有效；董事会授权公司总经理在上述额度及决议有效期内行使投资决策权、签署相关文件等事宜，包括但不限于：选择合格的专业金融机构、明确现金管理金额、期间、选择产品或业务品种、签署合同及协议等；
2.2021年7月26日，公司召开第三届董事会第八次（临时）会议及第三届监事会第五次（临时）会议，审
议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高不超过人民币3.34亿元对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况(包含本数)的闲置募集资金进行现金管理，使用期限不超过12个月，使用期限自公司董事会、监事会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度及期限范围内，公司可以循环滚动使用；董事会授权公司总经理在上述额度及决议有效期内行使投资决策权、签署相关文件等事宜，包括但不限于：选择合格的专业金融机构、明确现金管理金额、期间、选择产品或业务品种、签署合同及协议等。公司独立董事对上述议案发表了同意的独立意见，保荐机构对上述议案发表了明确的核查意见。截至2021年12月31日，公司合计使用24800万元进行现金管理，其中购买结构性存款16300万元，大额存单4000万元，4500万元用于购买结构性存款，因银行结构性存款产品成立日为2022年1月4日，故该款项在期末尚未完成扣款，为存放在一般存款账户的购买结构性存款冻结资金。
111.2020年7月31日，公司第二届董事会第十二次会议及第二届监事会第十次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用3200万元超募资金永久补充流动资金;
2.2021年9月26日，公司第三届董事会第十次（临时）会议及第三届监事会第七次（临时）会议审议通过
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用3200万元超募资金永久补充流动资金。公司独立董事对上述议案发表了同意的独立意见，保荐机构对上述议案发表了明确的核查意见。
截至2021年12月31日，公司已实际使用6400万元超募资金永久补充流动资金，剩余尚未使用的超额募集资金仍存放于公司募集资金专项账户。
2021年4月21日公司第三届董事会第五次会议及第三届监事会第四次会议，会议审议通过了《关于变更部分募投项目实施主体和实施地点的议案》，自2021年4月20日后，成都力合微不再承担募投项目“新一代高速电力线通信芯片研发及产业化”项目和“微功率无线通信芯片研发及产业化项目”的研发任务，成都力合微已变更部分募投项目实施主体和实施地点将所有产生的研发成果转交移至力合微。公司独立董事对上述议案发表了同意的独立意见，保荐机构对上述议案发表了明确的核查意见。成都力合微于2021年8月18日注销在中国民生银行股份有限公司深圳分行南海支行开立的两个募集资金专项账户。具体实施主体和实施地点变更见四、变更募集资金投资项目的资金使用情况。
公司于2021年12月10日召开第三届董事会第十三次（临时）会议和第三届监事会第九次（临时）会议，并于2021年12月28日召开2021年第三次临时股东大会，审议通过了《关于变更募投项目和募投项目延期的议案》：1.公司拟将募投项目“研发测试及实验中心建设项目”名称变更为“研发中心与总部基地建设项目”，该项目中的“研发场地投资”实施方式拟由购买办公场地变更为购买土地并自建研发中心与总部基地；同时该项目达到预定可使用状态的时间拟由2022年3月延期到2027年3月；此处自建研发中心与总部基地的投资总
变更募投项目和募投项目延期额为16285万元，项目所需资金拟使用募集资金和自有资金，其中募集资金投入13646万元，剩余金额以自有资金投入上述募投项目名称变更后，募投项目投资总额保持不变；
2.公司拟将“新一代高速电力线通信芯片研发及产业化项目”和“基于自主芯片的物联网应用开发项目”募投项目达到预定可使用状态日期，由原计划的2022年3月延长至2024年3月；募投项目“微功率无线通信芯片研发及产业化项目”达到预定可使用状态日期，由原计划的2022年3月延长至2023年3月。公司独立董事对上述议案发表了同意的独立意见，保荐机构对上述议案发表了明确的核查意见。
募集资金结余的金额及形成原因不适用募集资金其他使用情况无
12附件2
变更募集资金投资项目情况表
2021年度
编制单位：深圳市力合微电子股份有限公司金额单位：人民币万元变更后项截至期末计划实际累计投资进度项目达到变更后的项目目拟投入本年度本年度实是否达到
变更后的项目对应的原项目累计投入金额投入金额（%）预定可使用可行性是否发生募集资金实际投入金额现的效益预计效益
(1)(2)(3)=(2)/(1)状态日期重大变化总额研发中心与总部研发测试及实验不单独产
13646.0013646.00450.82801.765.882027年3月不适用否
基地建设项目中心建设项目生效益
合计－13646.0013646.00450.82801.76－－－－
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