云南能投:年度关联方资金占用专项审计报告

云南能源投资股份有限公司
2021年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明索引页码专项说明
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表1-3信永中和会计师事务所北京市东城区朝阳门北大街联系电话:+86(010)65542288
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certified public accountants 100027 P. R. China facsimile: +86(010)6554 7190关于云南能源投资股份有限公司
2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明
XYZH/2022KMAA10041
云南能源投资股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了云南能源投资股份有限公司（以下简称云南能投公司）2021年度财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表、2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及
财务报表附注，并于 2022 年 3 月 23 日出具了 XYZH/2022KMAA10039 号无保留意见的审计报告。
根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（中国证券监督管理委员会公告[2022]26号），以及深圳证券交易所相关披露的要求，云南能投公司编制了本专项说明所附的云南能源投资股份有限公司2021年度非经营性资金占
用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是云南能投公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计云南能投公司2021年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对云南能投公司2021年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项目金额与我们审计云南能投公司2021年度财务报表时云南能投公司提供的会计资料
和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。
为了更好地理解云南能投公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。本专项说明仅供云南能投公司为2021年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：鲍琼
中国注册会计师：金鑫
中国北京二○二二年三月二十三日附件一
2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：云南能源投资股份有限公司单位：万元
2021年度占用累
上市公司核算的2021年期初占用资2021年度占用2021年度偿还累2021年期末占用非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系计发生金额（不占用形成原因占用性质会计科目金余额资金的利息计发生金额资金余额含利息）
现大股东及其附属企业----------
小计----------
前大股东及其附属企业----------
小计----------
总计----------
2021年度往来累
上市公司核算的2021年期初往来资2021年度往来2021年度偿还累2021年期末往来其它关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系计发生金额（不往来形成原因往来性质会计科目金余额资金的利息计发生金额资金余额含利息）
云南能投威信煤炭有限公司公司控股股东控制的公司应收账款27.5327.53销售商品经营性往来
云南天冶化工有限公司公司控股股东控制的公司应收账款661.385541.555298.69904.24销售商品经营性往来昆明云能化工有限公司公司控股股东控制的公司
应收账款2029.0111282.8512447.42864.44销售商品经营性往来
云南名博实业有限公司公司控股股东控制的公司应收账款90.0275.16165.17-销售商品经营性往来
云南能投有能科技股份有限公司公司控股股东控制的公司应收账款817.13919.291341.01395.41销售商品经营性往来
红河综保区能投产业投资有限公司公司控股股东控制的公司应收账款0.080.08-销售商品经营性往来
云南蓝院教育科技有限公司公司控股股东控制的公司应收账款1.821.130.69销售商品经营性往来
云南能投硅材科技发展有限公司公司控股股东控制的公司应收账款3112.87-3112.87销售商品经营性往来大股东及其附属企业
云南能投物业服务有限公司公司控股股东控制的公司应收账款0.80-0.80销售商品经营性往来
云南普阳煤化工有限责任公司公司控股股东控制的公司应收账款2.082.08-销售商品经营性往来
云南省能源研究院有限公司公司控股股东控制的公司应收账款0.070.07-销售商品经营性往来
云南云能科技有限公司公司控股股东控制的公司预付账款61.98587.52440.35209.15配套设备服务费经营性往来
云南能投物流有限责任公司公司控股股东控制的公司预付账款50.001034.641084.640.00采购工程物资经营性往来
云南能投数字经济技术服务有限公司公司控股股东控制的公司预付账款14.9111.183.73技术服务经营性往来
云南省能源研究院有限公司公司控股股东控制的公司其他应收款105.00105.00-技术服务经营性往来
云南能投居正产业投资有限公司公司控股股东控制的公司其他应收款60.0060.00120.00-托管收入经营性往来
12021年度往来累
上市公司核算的2021年期初往来资2021年度往来2021年度偿还累2021年期末往来其它关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系计发生金额（不往来形成原因往来性质会计科目金余额资金的利息计发生金额资金余额含利息）
昆明云能化工有限公司公司控股股东控制的公司其他应收款62.0362.03客运场站服务经营性往来大股东及其附属企业
怒江州扶贫投资开发有限公司公司控股股东控制的公司其他应收款10.0010.00托管收入经营性往来
小计---3902.0522705.67-21016.835590.89--
云南省盐业有限公司全资子公司其他应收款1634.041634.04-代垫社保非经营性往来
云南省天然气有限公司全资子公司其他应收款117.12117.12-代垫社保非经营性往来
马龙云能投新能源开发有限公司全资子公司其他应收款14500.00348.38348.3814500.00借款本金及利息非经营性往来
大姚云能投新能源开发有限公司全资子公司其他应收款2000.006.376.372000.00借款本金及利息非经营性往来
马龙云能投新能源开发有限公司全资子公司其他流动资产8300.008300.00-统借统贷非经营性往来上市公司的子公司及其附属企业
云南省盐业有限公司全资子公司其他流动资产5000.0032000.0037000.00-统借统贷非经营性往来
云南省天然气有限公司全资子公司其他流动资产3000.003000.00-统借统贷非经营性往来
马龙云能投新能源开发有限公司全资子公司其他流动资产-88.7788.77-统借统贷利息非经营性往来
云南省盐业有限公司全资子公司其他流动资产48.1748.17-统借统贷利息非经营性往来
云南省天然气有限公司全资子公司其他流动资产32.9432.94-统借统贷利息非经营性往来
小计---16300.0050251.17524.6350575.7916500.00--关联自然人及其控制的法人
小计-----
云南天安化工有限公司持股5%以上股东实际控制的公司应收账款216.122092.232034.87273.48销售商品经营性往来
云南华源包装有限公司持股5%以上股东实际控制的公司应收账款15.1919.0434.23-销售商品经营性往来
云南大为制氨有限公司持股5%以上股东实际控制的公司应收账款196.23666.70862.92-销售商品经营性往来
云南云天化氟化学有限公司持股5%以上股东实际控制的公司应收账款---销售商品经营性往来
云南红云氯碱有限公司持股5%以上股东实际控制的公司预付账款175.00-175.00-三供一业改造款经营性往来其他关联人及其附属企业
云南云天化联合商务有限公司持股5%以上股东实际控制的公司预付账款2.012.01-采购商品经营性往来
云南红云氯碱有限公司持股5%以上股东实际控制的公司其他应收款25.76-25.76三供一业改造款经营性往来
云南博源实业有限公司持股5%以上股东实际控制的公司其他应收款237.3142.52194.79三供一业改造款经营性往来
云南云能环保产业发展有限公司控股股东联营企业应收账款0.180.18-采购商品经营性往来
勐腊天勐对外经济贸易有限责任公司联营企业应收账款31.4931.49销售商品经营性往来
22021年度往来累
上市公司核算的2021年期初往来资2021年度往来2021年度偿还累2021年期末往来其它关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系计发生金额（不往来形成原因往来性质会计科目金余额资金的利息计发生金额资金余额含利息）
云南能投劭唐新能源开发有限公司联营企业应收账款23.751258.76643.37639.14销售商品经营性往来云南华油天然气有限公司联营企业
应收账款19.7619.76-销售商品经营性往来
云南能投交发天然气有限公司联营企业应收账款709.58231.08478.49销售商品经营性往来
云南华油天然气有限公司联营企业预付账款19.1420.0032.196.95采购商品经营性往来其他关联人及其附属企业
云南能投劭唐新能源开发有限公司联营企业预付账款4.10-4.10-管道租赁经营性往来
勐腊天勐对外经济贸易有限责任公司联营企业其他应收款147.00147.00逾期委托贷款非经营性往来
云南华油天然气有限公司联营企业其他应收款52.0314.0266.05-租赁经营性往来
通海县通麓燃气有限公司联营企业其他应收款26.593.1029.69资金拆借非经营性往来
小计---908.824888.153.103973.291826.79
总计---21110.8877844.99527.7375565.9123917.68
企业负责人：周满富主管会计工作负责人：邓平会计机构负责人：张勇
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