民和股份:年度关联方资金占用专项审计报告

山东民和牧业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核说明
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073
电话：(010)51423818传真：(010)51423816目录
一、专项说明
二、附表中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P
地 址 （ l o c a t i o n ）： 北京 市丰 台区 丽泽 路 2 0 号 丽 泽 S O H O B 座 2 0 层
20/FTower BLize SOHO20 Lize RoadFengtai DistrictBeijing PR Chi na
电 话 （ t e l ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 8 传 真 （ f a x ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 6关于山东民和牧业股份有限公司关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告
中兴华报字（2022）第010009号
山东民和牧业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了山东民和牧业股份有限公司（以下简称“民和股份公司”）2021年度财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于2022年3月24日签发了中兴华审字（2022）第010390号标准无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号文）的要求，民和股份公司编制了后附的民和股份公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是民和股份公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计民和股份公司2021年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对民和股份公司实施2021年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解民和股份公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的2021年度财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为民和股份公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况之用，不得用作任何其他目的。
附件：民和股份公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：赵恒勤
中国·北京中国注册会计师：刘珍珍
2022年3月24日上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：山东民和牧业股份有限公司金额单位：人民币万元占用方与上2021年初2021年度占用2021年度占2021年度上市公司核算2021年末占占用形成非经营性资金占用资金占用方名称市公司的关占用资金累计发生金额用资金的利偿还累计占用性质的会计科目用资金余额原因
联关系余额（不含利息）息（如有）发生额非经营性占用现大股东及其附属企业非经营性占用
小计——————————非经营性占用前大股东及其附属企业非经营性占用
小计——————————
总计——————————往来方与上2021年初2021年度往来2021年度往2021年度上市公司核算2021年末往往来形成其它关联资金往来资金往来方名称市公司的关往来资金累计发生金额来资金的利偿还累计往来性质的会计科目来资金余额原因
联关系余额（不含利息）息（如有）发生额经营性往来大股东及其附属企业经营性往来山东民和生物科技股份有
全资子公司其他应收款14810.001025.98637.60663.5915810.00统借统还非经营性往来上市公司的子公司及其附限公司属企业
潍坊民和食品有限公司控股子公司其他应收款9000.0014747.00511.907911.9016347.00借款非经营性往来关联自然人及其控制的法非经营性往来人非经营性往来非经营性往来其他关联人及其附属企业非经营性往来
总计——————23810.0015772.981149.508575.4832157.00————
法定代表人：孙希民主管会计工作的负责人：钟宪军会计机构负责人：胡月贞